El Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del

Financiamiento del Terrorismo

Capacitación de Inducción
 INDICE

OBJETIVOS 3
CAPÍTULO 1: Definiciones Generales 4
1.1 Lavado de Activos 4
1.2 Financiamiento del Terrorismo 5
CAPITULO 2: El Sistema de Prevención PLAFT 6
Operaciones Inusuales y Sospechosas 6
Componentes 7
Factores de Riesgo 8
Medidas de Prevención 9
Deber de Reserva 10
Evaluadores del Sistema de Prevención 10
Registro de Operaciones 11
CONTACTANOS 12

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 OBJETIVOS

1. Objetivo General:
El presente manual tiene como objetivo proveer a los nuevos colaboradores de las
empresas del Grupo Intercorp los conocimientos necesarios para que, como parte de sus
funciones, protejan a las empresas donde laboran del riesgo de Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo.

2. Objetivos Específicos:
• Difundir las políticas vigentes en materia del Sistema de Prevención del Lavado de
Activos y del Financiamiento del Terrorismo (PLAFT).
• Concientizar sobre la importancia de la Gestión del Riesgo de PLAFT
• Reconocer la importancia de nuestro rol como agente de prevención para el Banco y
nuestra sociedad.

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 CAPÍTULO 1: Definiciones Generales

Lavado de Activos:

El Lavado de Activos es un delito que se comete con la intención de

ocultar la naturaleza, existencia, origen y uso de ganancias provenientes
de actividades ilegales (delitos), disfrazándolas de manera tal que
parezcan legítimas.

Muchos delitos pueden generar la obtención de dinero susceptible de ser lavado, a estos se les denomina
“delitos precedentes al Lavado de Activos”, encontrándose entre ellos el Proxenetismo, Secuestro, Tráfico
de personas, Corrupción, Evasión Tributaria, Contrabando, Tráfico Ilícito de Drogas y otros.

El lavado de activos busca dar una apariencia de legalidad al dinero obtenido ilícitamente insertándolo en la
economía formal, a efecto de permitirle a éste o a un tercero disfrutar de sus ganancias. Cabe mencionar
que los criminales reciben importantes sumas de dinero, principalmente en efectivo u otros bienes, de los
que intentan desprenderse rápidamente.

El lavado de activos tiene 3 etapas:

Conversión: Los fondos de origen ilícito ingresan al el sistema económico.

Los lavadores activos tienen especial preferencia por las empresas del sistema financiero para la
comisión de este delito, debido a la gama de productos y servicios que éste ofrece, así por ejemplo,
el dinero es convertido en instrumentos financieros o es depositado en cuentas bancarias.

Transformación u Ocultamiento: Los fondos son desintegrados para dificultar su seguimiento, a

través de numerosas y sucesivas operaciones, nacionales o internacionales, así como de
trasferencias a otras entidades del sistema financiero para oscurecer el origen de las actividades
delictivas.
En muchas ocasiones los criminales intentan también mezclar el dinero ilegal o con el legal. Para
esto utilizan a personas o empresas que mantuvieron hasta la fecha una actividad económica
normal y lícita, para crear confusión y dar la apariencia de que este dinero ha sido obtenido de
forma legal y transparente.

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Integración: Los fondos son utilizados para adquirir diferentes bienes o financiar otras actividades,
permitiendo al criminal disfrutar de las mismas. De esta manera, los fondos ingresan al mercado y
economía formales, quedando oculto su origen ilegal, por lo que logran una apariencia de
legitimidad.

Financiamiento del Terrorismo

El Financiamiento del Terrorismo es un delito que consiste
en la provisión de fondos, bienes o apoyo económico de
cualquier tipo a personas u organizaciones que asumen
acciones violentas.

Las organizaciones terroristas buscan coaccionar a las sociedades o gobiernos, mediante el uso de la
violencia para cambiar esquemas sociales, políticos, religiosos, entre otros, generando un daño sistemático a
las poblaciones y a la sociedad.

Tanto el lavado de activos como el financiamiento del Terrorismo son fuentes directas del daño social en
nuestro país y a nivel mundial; permitir que los delincuentes puedan disfrutar del dinero obtenido de sus
delitos o puedan derivarlo a la comisión de los mismos, incentiva continuar con su realización, los fortalece y
por ende apoya su masificación o la comisión de los mismos de manera más elaborada (por ejemplo
mediante la utilización de armas más potentes), lo cual genera una “bola de nieve” que crece
constantemente, generando mayor perjuicio social.

En tal sentido, las empresas del Grupo Intercorp, conscientes del daño social que generan estos delitos, se
rigen por los más altos estándares nacionales e internacionales de negocios y mantienen su compromiso
permanente de participación en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo,
privilegiando para tal efecto el cumplimiento de los principios éticos.

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 CAPITULO 2: El Sistema de Prevención PLAFT

El Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) es un conjunto
de políticas y procedimientos establecidos para prevenir el lavado de activos y el financiamiento
f de
actividades terroristas en el Grupo Intercorp.
Intercorp

Las empresas del sistema financiero del Grupo Intercorp (Interbank, Interseguro,
Financiera Uno, Interfondos e Intertítulos) tienen la calidad de “sujetos
obligados”,, entendido como tales a aquellos
aquell que por sus actividades tienen la
obligación de contar con políticas y procedimientos adecuados para evitar que
ambos delitos sean viabilizados por terceros a través de los productos y servicios
que brindan al mercado, analizar las operaciones inusuales de sus clientes, asías
como brindar información a la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú,
respecto a las operaciones de sus clientes queq resultaran sospechosas de la
comisión de estos delitos.

OPERACIONES INUSUALESS Y SOSPECHOSAS

Se define como:

Operaciones Inusuales: Aquellas operaciones que por su cantidad, características y periodicidad, no guardan
relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad o no tiene tien un
fundamento legal evidente.

No toda operación inusual, deriva en una operación sospechosa, pues las operaciones inusuales, podrían ser
justificadas adecuadamente por el cliente, por ejemplo:

 Una empresa pesquera que de deposita

posita más dinero en época de veda, siempre que demuestre
ventas al crédito que justifiquen el ingreso posterior de los fondos.
 Una persona natural con ahorros promedio de US$ 2,000 en el mes que realiza una operación
de US$ 100,000 (inusual) podría justifjustificarla
icarla con documentación que acredite la venta del
inmueble donde vive.

Operaciones Sospechosas: Son aquellas operaciones

o INUSUALES, cuya magnitud o complejidad es
injustificada, por lo que hacen presumir que proceden de alguna actividad ilícita.

Dado que noo tienen un fundamento económico adecuado que evidencie su licitud,, deben ser comunicadas a
través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS)) a la Unidad de Inteligencia Financiera.

La responsabilidad de calificar una o varias operaciones como “sospechosas”

“sospechosas” y de comunicarlas a la UIF es
del Oficial de Cumplimiento, sin embargo, como como parte de nuestras responsabilidades, debemos estar
atentos a aquellas operaciones de nuestros clientes que sean inusuales, a fin de reportarlas a la División de
Cumplimiento para su análisis e investigación.

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El Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo es responsabilidad de
cada uno de los colaboradores de las empresas del Grupo Intercorp, pues:

 El Directorio y el Gerente General de cada empresa del Grupo Intercorp son responsables de la
definición e implementación del Sistema de Prevención, así como de designar al Oficial de
Cumplimiento Corporativo, y, conjuntamente con este, de vigilar su cumplimiento. Para tal
efecto, se deberá brindar este último las facilidades necesarias la realización de sus funciones y
responsabilidades.

 Todas las áreas y colaboradores de las empresas del Grupo Intercorp, de acuerdo a sus
funciones, son responsables de la correcta aplicación de las políticas, procedimientos y
controles definidos.

Contar con un Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo adecuado,
nos permitirá también:

Reducir nuestro Riesgo legal, al reducir la probabilidad de sanciones y daños a nuestras empresas y
contrapartes comerciales.

Reducir el Riesgo de reputación, al reducir la probabilidad del daño a la imagen de nuestra
empresa.

COMPONENTES

El Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) tiene 4
componentes:

 Programa de Capacitación: El grupo Intercorp considera que

la capacitación es un elemento esencial para asegurar la
idoneidad técnica de nuestros colaboradores, en tal sentido,
despliega su programa de capacitación de la siguiente
manera:

• Programa de Inducción para nuevos colaboradores: Dentro de los 30 primeros días de cada
mes, los colaboradores del Grupo Intercorp son capacitados mediante el presente
documento de inducción que es entregado a todos los colaboradores de la empresa.

Adicionalmente, la División de Cumplimiento, puede realizar inducciones presenciales en

los casos que considera necesarios, para reforzar los aspectos tratados en el presente
documento.

• Boletines periódicos: La División de Cumplimiento, cuenta con el boletín electrónico

NotiLAFT, el cual es enviado a todos los colaboradores e incorpora noticias actuales, tips,
normas y otros temas de importancia en breves resúmenes elaborados de manera

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 didáctica para mantener informados a todo el Grupo Intercorp sobre los temas de
actualidad.

• Conferencias y Seminarios: Durante el año, la División de Cumplimiento permanentemente

busca oportunidades de capacitación para los colaboradores, coordinando conferencias y
seminarios en los que muchas veces participan expertos internacionales.

• Talleres: La División de Cumplimiento promueve la realización de reuniones de

capacitación especializada con las distintas unidades de las empresas del Grupo Intercorp,
a fin de abordar temas de manera práctica para la mejora de nuestro sistema de
prevención.

 Manual de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del

Terrorismo: Es el documento que contiene las políticas y controles del Grupo
Intercorp, tiene alcance corporativo e incluye el Código de Conducta
especializado en PLAFT. Es obligación de todos los colaboradores de las
empresas del grupo leer y conocer el manual y su código de conducta, así
como cumplir las responsabilidades asociadas a sus funciones.

 El Oficial de Cumplimiento: Tiene como parte de sus responsabilidades principales:

• Vigilar el funcionamiento del Sistema de Prevención establecido

• Reportar a la UIF las operaciones calificadas como sospechosas

• Presentar informes trimestrales a los directorios, supervisores y a la Unidad de Inteligencia

Financiera sobre los resultados y avances de la gestión.

 Monitoreo de Operaciones: Las empresas del grupo Intercorp, con la finalidad de poder identificar
las operaciones sospechosas, realizan el monitoreo y análisis de las operaciones de sus clientes.

Para ello, en función de las operaciones de las empresas del grupo, se utilizan sistemas informáticos
o reportes que permiten obtener información sobre el nivel de transaccionalidad de los clientes.

FACTORES DE RIESGO:

Para gestionar adecuadamente el riesgo de ser utilizados para propósitos de lavado de activos y/o financiamiento
del terrorismo, se deberá tomar en cuenta los siguientes factores de riesgo:

 Tipo de clientes: Las personas naturales y las jurídicas poseen un distinto nivel de riesgo en razón
del tipo de actividades que realizan y el importe de sus operaciones. Así mismo, transacciones por
importes altos de personas naturales jóvenes implican un riesgo mayor en la medida que por lo
general ellas no cuentan con una madurez y trayectoria económica que les permita manejar altas
sumas de dinero.

 Tipo de producto o servicio: Existen productos que dado su nivel de transaccionalidad posible y
disponibilidad de los fondos son más riesgosos que otros.

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  Tipo de transacción efectuada: Existen transacciones que permiten mayor movilidad de los fondos
ya sea entre cuentas del propio cliente, cuentas a terceros, operaciones nacionales o
internacionales.

 Zona geográfica: Existen zonas geográficas del país que pueden generar mayor riesgo que el dinero
de las mismas se encuentre relacionado a actividades ilegales, por ejemplo las zonas de ceja de
selva (narcotráfico) o fronterizas (contrabando).

 Canal utilizado: Los canales virtuales generan un riesgo mayor a los presenciales, en la medida que
los clientes no pueden ser identificados directamente, por lo que los límites y controles deben ser
adecuadamente establecidos.

MEDIDAS DE PREVENCIÓN:

Gestionar de manera integral nuestros riesgos, implica además contar con medidas de prevención, éstas
son:

 Conocimiento del Cliente: Implica la adecuada identificación de

nuestros clientes, conocer el propósito por el cual realizan
negocios con nuestra empresa y la naturaleza de sus actividades,
así como analizar de forma continua y detallada sus operaciones
para verificar que son compatibles con las mismas, conociendo
su perfil de riesgo y el origen de sus fondos.
Se considera cliente a aquel que desarrolla por una única vez,
ocasionalmente o de forma habitual, negocios con la empresa,
sin importar el canal que utilice ni el tipo de operación que desee
realizar.

 Conocimiento del Mercado: Implica la determinación de los rangos (perfiles de riesgo) dentro de los
cuales el cliente realiza sus operaciones usuales tomando en cuenta las características del mercado
en que se desenvuelve, para así detectar cualquier característica inusual o discrepancia con dichos
rangos. Por ejemplo, si nuestro cliente es una empresa pesquera, cómo se mueve el mercado
pesquero, cuáles son las épocas de veda, entre otros.

• Conocimiento del Corresponsal: Implica contar con políticas y procedimientos para reducir el riesgo
que nuestros corresponsales (bancos que nos remiten dinero desde otros países, por ejemplo en
los casos de transferencias desde el exterior) tienen un adecuado sistema de prevención, no
realizan negocios con empresas pantalla o en países sujetos a sanciones internacionales y/o cuya
regulación no coopera con las recomendaciones sobre la prevención de estos delitos.

• Conocimiento del colaborador: Implica realizar un análisis adecuado de los antecedentes

personales, laborales, patrimoniales de los candidatos que postulan a nuestras empresas, así como
mantener adecuadamente actualizada la información de los colaboradores.

En tal sentido, un adecuado Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo (SPLAFT) permite a las empresas del Grupo Intercorp, conocer y gestionar los riesgos a que se

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enfrenta, así como cumplir con un rol muy importante en la lucha contra estos delitos, el de informar a las
autoridades respecto de los clientes que pudieran estar realizando operaciones vinculadas e ambos delitos,
proporcionando los elementos de prueba para una correcta investigación de parte de las autoridades del
gobierno, como lo son la Unidad de Inteligencia Financiera, el Ministerio Público, el Poder Judicial, entre
otros.

DEBER DE RESERVA:

Es muy importante que todos los colaboradores de las empresas

del grupo, a fin de no evidenciar ante un cliente las
investigaciones internas o externas que se estén realizando,
respeten el Deber de Reserva, establecido en el Artículo 12°
numeral 1 de la Ley 27693 – Ley que crea la Unidad de
Inteligencia Financiera y que indica:

“Los sujetos obligados a informar a la UIF-Perú sobre las operaciones descritas en la presente ley,
así como sus accionistas, directores, funcionarios, empleados, trabajadores o terceros con vínculo
profesional con los sujetos obligados, bajo responsabilidad, están prohibidos de poner en
conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el
hecho de que alguna información ha sido solicitada y/o proporcionada por la UIF-Perú, de
acuerdo a la presente Ley, salvo solicitud del órgano jurisdiccional o autoridad competente de
acuerdo a ley o lo dispuesto por la presente Ley.”

EVALUADORES DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN:

Por su importancia, el Sistema de Prevención se encuentra permanentemente evaluado a fin de asegurar su

correcta implementación y funcionamiento.

Los evaluadores son:

 Auditoría interna. El Sistema de Prevención del Lavado de Activos debe ser evaluado por la División
de Auditoría interna, o quien haga sus veces en cada empresa del grupo, con base a las normas de
auditoría generalmente aceptadas.
 Auditoría externa. La Sociedad de Auditoría Externa deberá emitir un informe anual sobre la
evaluación del Sistema de Prevención de Lavado de Activos en cada una de las empresas
supervisadas
 Clasificadoras de riesgo, cuya función es valorar, entre otros, el riesgo del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo de las instituciones financieras como una calificación independiente,
para que empresas y personas puedan tomar decisiones de confiar sus recursos a nuestras
empresas
 La Superintendencia de Banca, seguros y AFP así como la Superintendencia del Mercado de Valores,
también tienen funciones de evaluación de gran importancia, ya que son ellos quienes dictan las
normas que rigen nuestro sistema de prevención.

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REGISTRO DE OPERACIONES:

Implica el registro en medios físicos e informáticos y el informe a la Unidad de Inteligencia Financiera de las
operaciones de los clientes que:

 Se realicen por importes iguales o superiores a 10 mil dólares o su equivalente en moneda nacional
u otras monedas.
 De manera acumulada en el mes igualen o superen los 50 mil dólares o su equivalente en moneda
nacional u otras monedas, cuando se realicen por o en beneficio de una misma persona durante el
mismo mes.

El registro de operaciones, incluye al Registro de Operaciones en Efectivo, el cual contiene aquellas

operaciones realizadas en dinero físico en los locales y/o ventanillas de las empresas. En este caso el cliente
debe presentar su documento de identidad original, llenándose un Formulario de Registro de Operaciones
en Efectivo, en el cual se precisará quien es el ordenante, ejecutante y beneficiario de cada operación,
considerándose como tales a:

 Ordenante: Persona Natural o Jurídica que solicita la realización de la operación.

 Ejecutante: Persona Natural que se presenta físicamente a los locales de la empresa a solicitar la
realización de la operación por instrucción del ordenante. El ejecutante no puede ser una persona
jurídica, pues éstas no pueden apersonarse físicamente.
 Beneficiario: Persona Natural o Jurídica a favor de la cual se realiza la operación, normalmente es
aquella que recibirá los fondos o activos.

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 CONTACTANOS

La División de Cumplimiento tiene como función apoyar al Oficial de Cumplimiento en las tareas de
vigilancia del adecuado desempeño del Sistema de Prevención, en tal sentido, busca un acercamiento real
con los colaboradores de las empresas del Grupo Intercorp, actuando como asesora y capacitando a las
distintas unidades de las empresas del grupo.

Si en este momento o durante tus labores en nuestras empresas, quieres obtener mayor información o
asesoría puedes comunicarte a los anexos de la División de Cumplimiento:

Teléfono: 2192000
Anexos: 29439, 29482, 29484, 29440, 29463, 29466, 29481, 29406, 29479, 29464.

O dirigir tus consultas a la casilla de correo electrónico de la División de Cumplimiento:

dcumplimiento@intercorp.com.pe

Estaremos gustosos de poder ayudarte.

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