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16. Se registra un recibo de alquileres por S/.6,000 que corresponde a los siguienetes
periodos.
20. Se realiza una provision para garantia sobre ventas, estimandose en S/.8,200,
considerando el gasto en 100% para ventas.
21. De acuerdo con el informe del departamento de produccion, se ha determinado
que durante el ejercicio el costo de produccion se conformo de la siguiente
manera.
Distribucion de la renta
TOTALES
6800.00
TOTAL
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
TOTAL 16,000.00
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE EMISIÓN
APELLIDOS Y
DEL COMPROBANTE
NOMBRES, NÚMERO DEL
TIPO DE PAGO O FECHA MONTO
NÚMERO DENOMINCAION O RAZON DOCUMENTO
(TABLA 2) DE INICIO DE LA
SOCIAL
OPERACIÓN
TOTAL 7,000.00
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
CÓDIGO CÓDIGO DE LA
TIPO DE EXISTENCIA
DE LA DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO
EXISTENCIA (TABLA 59)
(TABLA 6)
TOTAL
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
CÓDIGO
CÓDIGO DE LA
DE LA TIPO DE EXISTENCIA
DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO
EXISSTEN (TABLA 59)
(TABLA 6)
CIA
TOTAL
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
CÓDIGO CÓDIGO DE LA
DE LA TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 59) DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO
EXISTENCIA (TABLA 6)
TOTAL
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE
LA CUENTA 25 - MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS"
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
CÓDIGO CÓDIGO DE LA
DE LA TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 59) DESCRIPCIÓN UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD COSTO UNITARIO
EXISTENCIA (TABLA 6)
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
TOTAL 111,660.00
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
EJERCICIO: 2014
RUC: 20125250328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A.
ACREEDOR
0.00
150000
150000
COSTO TOTAL
24,500.00
24,500.00
COSTO TOTAL
14,600.00
14,600.00
COSTO TOTAL
78,600.00
78,600.00
COSTO TOTAL
41,980.00
41,980.00
VALOR EN LIBROS
COSTO TOTAL PROVISIÓN TOTAL TOTAL NETO
COSTO TOTAL PROVISIÓN TOTAL TOTAL NETO
TOTALES
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
EJERCICIO: 2013
RUC: 20100206031
2
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ÁNGEL S.A
ACTIVO I S/ S/ S/
23 PRODUCTOS EN PROCESO
231 Productos en proceso de manufactura 78600.00 14600.00
$ 159,680.00
TOTAL ACTIVO REALIZABLE
ACTIVO INMOVILIZADO 542000.00
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 542000.00
RESUMEN III
TOTAL ACTIVO . 879880.00
TOTAL PASIVO . -410280.00
PATRIMONIO . 469600.00
CONTADOR GERENTE
BALANCE DE INVENTARIO
X
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 cuentas corrientes en instituciones financieras
11 INVERSIONES FINANCIERAS
111 Inversiones mantenidas para negociación
12
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS
121 Facturas Boletas y Otros Comprobantes por cobrar
1212 Emitidas
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS, DIRECT Y G.
141 Personal
21 PRODUCTOS TERMINAOS
50 CAPITAL
501 Capital Social
58 RESERVAS
582 Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS
6,800.00
150,000.00
150,000.00
16,000.00
16,000.00
5,400.00
5400.00
24,500.00
24500.00
14,600.00
14600.00
78,600.00
78,600.00
41,980.00
41980.00
542,000.00
542000.00
7,000.00
7000.00
291,620.00
291620.00
111,660.00
111660.00
400,000.00
400,000.00
17,600.00
17,600.00
52,000.00
52,000.00
879,880.00 879,880.00
REGISTRO DE VENTAS
FORMATO 14.1 : "REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS"
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE
DETRACCIÓN
DOCUMENTO DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPUESTO
SELECTIVO AL
IMPORTE TIPO DE
TOTAL FECHA DE EMISIÓN CAMBIO
FECHA DE EMISIÓN
CONSUMO
OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS QUE NUMERO NUMERO TIPO SERIE
NO INTEGRAN DÍA MES DÍA MES
BASE
IMPONIBLE
- - 6,844.00 - - - - - - - - -
- - 17,110.00 - - - - - - - - -
- - 23,954.00 - - - - - - - - -
2
AL QUE SE MODIFICA
NÚMERO
-
-
-
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL:
CODIGO DE LA CUENTA: 001-1002837-143
ACABADOS S.A.
Saldo anterior
Venta de activo inmovilizado - - - - - - -
Fact. Bol. y otros comp. por pagar - - - - - - -
ESSALUD - - - - - - -
ONP - - - - - - -
Remuneraciones por pagar - - - - - - -
Otras cuentas por pagar diversas - - - - - - -
Honorarios por pagar - - - - - - -
Fact. Bol. y otros comp. por cobrar - - - - - - -
Fact. Bol. y otros comp. por pagar - - - - - - -
Otros gastos de gestiòn - - - - - - -
Fact. Bol. y otros comp. por cobrar - - - - - - -
T
JA Y BANCOS
6,800.00
- - - 82,400.00
- - - 73,600.00
- - - 6,490.80
- - - 9,375.60
- - - 58,794.40
- - - 2,550.00
- - - 8,370.00
- - - 64,500.00
- - - 6,000.00
- - - 2,400.00
- - - 15,400.00
CUENTA CONTABLE
MOVIMIENTOS
ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
RESUMEN CAJA
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
CUENTA CONTABLE
MOVIMIENTOS
ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
104 CTA. CTE. EN INST. FINANCIERAS 162,300.00
165 Venta de activo inmovilizado 82,400.00
131 Fact. Bol. y otros comp. por cobrar 64,500.00
121 Fact. Bol. y otros comp. por cobrar 15,400.00
CUENTA CONTABLE
MOVIMIENTOS
ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
RESUMEN CAJA
DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
CUENTA CONTABLE
MOVIMIENTOS
ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
421 Fact. Bol. y otros comp. por pagar 73,600.00
4031 ESSALUD 6,490.80
4032 ONP 9,375.60
411 Remuneraciones por pagar 58,794.40
469 Otras cuentas por pagar diversas 2,550.00
424 Honorarios por pagar 8,370.00
421 Fact. Bol. y otros comp. por pagar 6,000.00
659 Otros gastos de gestiòn 2,400.00
104 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 167,580.80
21 Productos Términados
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
1 por el inventario inical del activo, pasivo y patrimonio 24,500.00
39 por los producyos terminados y en proceso del ejercicio 110,200.00
40 por el costo de ventas de los productos terminados 24,500.00
59 por el cierre del patrimonio,pasivo y activo al final del ejercicio 110,200.00
TOTALES 134,700.00
23 Productos en Proceso
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
24 MATERIAS PRIMAS
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
48 PROVISIONES
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
50 CAPITAL
57 EXCEDENTE DE REVALUACION
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
69 Costo de Ventas
70 VENTAS
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
18 por la venta de productos terminados al credito mas IGV 64,200.00
por la cancelacion de las ctas 70, 71 y 72 a la cta de variacion de la
45 produccion almacenada 64,200.00
72 PRODUCCION DE ACTIVO
28 por el destino de los gastos por los servicios recibidos por terceros 900.00
31 por el destino de los gastos de alquileres 420.00
36 por el destino de los gastos de las estimaciones 3,130.00
por la cancelacion de las ctas 70, 71 y 72 a la cta de de variacin de la
45 produccion almacenada 28,250.00
TOTALES 28,250.00 28,250.00
77 Ingresos Financieros
90 COSTO DE PRODUCCION
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
95 GASTOS DE VENTAS
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
28 por el destino de los gastos por servicios recibidos por terceros 1,800.00
31 por el destino de los gasto de alquileres 840.00
36 por el destino de los gastos de lasestimaciones 6,260.00
38 por el destino de los gastos de provisiones 8,200.00
43 para saldar la cuenta del elemento 9,con cargo a la cuenta 79 32,822.16
82 VALOR AGREGADO
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
84 RESULTADO DE EXPLOTACION
NUMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO
NUMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
88 IMPUESTO A LA RENTA
TOTALES - -
TOTALES - -
ACABADOS S.A
VIENEN
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 879,880.00 7,000.00
1 Por el inventario 03 02 39 ACUMULADOS 291,620.00
inicial del activo, 391 Depreciaciòn acumulada 291,620.00
pasivo y patrimonio 03 02 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 111,660.00
421 Factura, Boletas y Otros Comprobantes por Pagar 111,660.00
03 02 50 CAPITAL 400,000.00
501 Capital Social 400,000.00
03 02 57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 17,600.00
571 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 17,600.00
03 02 59 RESULTADOS ACUMULADOS 52,000.00
591 Utilidades no distribuidas 52,000.00
879,880.00 879,880.00
ACABADOS S.A
Nº REFERENCIA DE LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRE GLOSA O OPERACIÓN
LATIVO FECHA DE
O DEL OPERACIÓN DESCRIPCION DE CODIGO
Nº Nº DEL DOC
LA OPERACIÓN DEL LIBRO
ASIENT
O O
CORREL SUSTENTAR
ATIVO IO
CÓDIGO DENOMINACION DEBE HABER
REGISTRO
VIENEN 1,081,480.00 1,081,480.00
7 Por el regirtro de 31 02 62 GASTOS DE PERONAL, DIRECTORES Y GERENTES 78,610.80
las planillas de 621 Remuneraciones
78,610.80
sueldos 627 Seguridad y prevision social
ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
4212 Emitidas
Por el destino de los 33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 420.00
gastos de los 332 Edificaciones 420.00
alquileres 90 COSTO DE PRODUCCIÓN 2,100.00
20 901 Costo de producción 2,100.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 840.00
941 Gastos de administracion 840.00
95 GASTOS DE VENTAS 840.00
840.00
951 Gastos de ventas
72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO 420.00
420.00
722 Inmuebles, maquinaria y equipo
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,780.00
791 cargas imputables a cuenta de costos y gastos 3,780.00
ACABADOS S.A
Nº REFERENCIA DE LA
CORR OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
ELATI FECHA DE GLOSA O
CODIGO
VO O OPERACI DESCRIPCION DE Nº Nº DEL
DEL CÓDIG
DEL ÓN LA OPERACIÓN CORR DOC
LIBRO O
ELATI SUSTENT DENOMINACION DEBE HABER
ASIE REGISTR O
NTO VO ARIO
O
VIENEN 1500721.60 1500721.60
21 Por el resgistro de la 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES 31,300.00
estimacion de 681 Depreciacion acumulada 31,300.00
cobranza dudosa y
depreciacion de 6841Estimacion de Ctas de cobranza dudosa.
activos fijos. 39 DEPRECIACION AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
29,400.00
ACUMULADOS
estimacion de
cobranza dudosa y
depreciacion de
activos fijos.
29,400.00
391 Depreciacion acumulada
1,900.00
19 ESTIMACION DE CTAS DE COBRANZA DUDOZA
1,900.00
191 Cuentas por cobrar comerciales - terceros
22 33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 3,130.00
ACABADOS S.A
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO
OPERACI DESCRIPCION DE
O
ÓN LA OPERACIÓN
DEL
ASIE
NTO
Nº
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO
OPERACI DESCRIPCION DE CODIGO
O Nº Nº DEL
ÓN LA OPERACIÓN DEL
DEL CORR DOC CODIG
ASIE LIBRO O
ELATI SUSTENT DENOMINACION DEBE HABER
REGISTR O
NTO O
VO ARIO
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO" 15
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
OPERACIÓN Nº 21 POR EL COSTO DE PRODUCCION DEL EJERCICIO
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO
OPERACI DESCRIPCION DE
O
ÓN LA OPERACIÓN
DEL
ASIE
NTO
Nº
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO CODIGO
OPERACI DESCRIPCION DE DEL
Nº Nº DEL
O CODIG
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO O CORR DOC
DENOMINACION DEBE HABER
DEL ELATI SUSTENT
ASIE REGISTR O
VO ARIO
O
NTO
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO" 16
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO" 17
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO" 18
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
OPERACIÒN 21. POR LOS INGRESOS A CUENTA CORRIENTE
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO
OPERACI DESCRIPCION DE CODIGO Nº Nº DEL
O DEL CÓDIG
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORR DOC
DEL O
ELATI SUSTENT DENOMINACION DEBE HABER
ASIE REGISTR O
VO ARIO
NTO O
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO" 19
PERIODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
OPERACIÒN 21. POR LOS ENGRESOS A CUENTA CORRIENTE
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO CODIGO
Nº Nº DEL
OPERACI DESCRIPCION DE DEL
O CÓDIG
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO O CORR DOC
DENOMINACION DEBE HABER
DEL ELATI SUSTENT O
REGISTR
ASIE VO ARIO
O
NTO
VIENEN 2,030,487.00 2,030,487.00
40 TRIBUTOS, CONTAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE
01 02
30 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 15,866.40
401 Gobierno Central 15,866.40
403 Instituciones publicas
4031 Essalud
4032 ONP
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 87,970.00
421 Fact. Bol. y otros comp. por pagar 87,970.00
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2013 21
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
OPERACIÓN Nº 24. POR LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES (NIC 19)
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO CODIGO
OPERACI DESCRIPCION DE Nº Nº DEL
O DEL CODIG
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO O CORR DOC
DENOMINACION DEBE HABER
DEL ELATI SUSTENT
ASIE REGISTR O
VO ARIO
O
NTO
Detalles:
Resultado del ejercicio 15,794.60
10% Participaciones de l -1,579.46
Resultados antes de part 14,215.14
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
22
PERIODO: 2013 22
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
OPERACIÓN
Nº 25 . CIERRE DEL EJERCICIO
COR REFERENCIA DE LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
RELA OPERACIÓN
FECHA DE GLOSA O CODIGO
TIVO Nº Nº DEL
OPERACI DESCRIPCION DE DEL CODIG
O CORR DOC
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO O
ELATI SUSTENT DENOMINACION DEBE HABER
DEL REGISTR O
ASIE VO ARIO
O
NTO VIENEN 2,225,726.72 2,225,726.72
34 79 CARGAS IMPUTABLEA CUENTA DE COTOS Y GASTOS 282,740.26
791 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 282,740.26
Para saldar las 90 COSTO DE PRODUCCION 168,455.40
cuentas del 901 Costo de prodiuccion 168,455.40
elemento9. con cargo 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 81,462.70
a la cuenta 79. 941Gasto administrativos 81,462.70
95 GASTOS DE VENTAS 32,822.16
951 Gastos de ventas 32,822.16
35 Para trasladar el sado 71 VARIACION DE LA PRODUCCCION ALMACENADA 24,500.00
d ela cuenta Costo 711 Variacion de productos terminados 24,500.00
de ventas a la cuenta 69 COSTO DE VENTAS 24,500.00
de variacion d ela 692 Productoe terminados 24,500.00
produccion
almacenada. 6921 Productos manufacturados
70 VENTAS 64,200.00
701 Mercaderias 64,200.00
7011 Mercaderias manufacturadas
Por la cancelacion
de las cuentas 70, 71 70111 Terceros
y 72 a la cuenta de 71 VARIACION DE LA PRODUCCCION ALMACENADA 129,355.40
variacion de la 711 Variacion de productos terminados 129,355.40
produccion 72 PRODUCTOS DE ACTIVO INMOBILIZADO 28,250.00
almacenada. 722 Inmuebles maquinaria y equipos 28,250.00
81 PRODUCCION DEL EJERCICIO 221,805.40
811 Produccion de bienes 221,805.40
36 81 PRODUCCION DEL EJERCICIO 221,805.40
Por el traslado de 811 Produccion de bienes 221,805.40
saldos de produccion 82 VALOR AGREGADO 221,805.40
821 Valor agregado 221,805.40
VAN 2,976,577.78 2,976,577.78
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2013 23
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL:
OPERACIÓN 25 . CIERRE DEL EJERCICIO
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O
TIVO
OPERACI DESCRIPCION DE CODIGO Nº Nº DEL
O DEL CODIG
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO O CORR DOC
DEL ELATI SUSTENT DENOMINACION DEBE HABER
ASIE REGISTR O
VO ARIO
NTO O
Detalle:
Resultado del ejercicio 14,215.14
subtotal 14,215.14
30% impueto a la renta (4264.54)
Resualtado acumulados 32,694.82
ACABADOS S.A
FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
PERIODO: 2013 25
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÒN O RAZON SOCIAL: ACABADOS S.A
OPERACIÓN 25 . CIERRE DEL EJERCICIO
REFERENCIA DE LA
Nº CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
COR
RELA
FECHA DE GLOSA O CODIGO
TIVO Nº Nº DEL
OPERACI DESCRIPCION DE DEL
O
ÓN LA OPERACIÓN LIBRO O CORR DOC CODIG
DEL ELATI SUSTENT DENOMINACION DEBE HABER
REGISTR O
ASIE O
VO ARIO
NTO
ACABADOS S.A.
BALANCE GENERAL ( HOJA DE TRA
168,455.40
79,883.24 79,883.24
32,822.16 32,822.16
305,660.80 896,960.60 881,166.00 294,810.80 310,605.40 137,205.40 153,000.00
SUB TOTALES 15,794.60 15,794.60 15,794.60
TOTALES 896,960.60 896,960.60 310,605.40 310,605.40 153,000.00 153,000.00
OS S.A.
HOJA DE TRABAJO)
Ajustes Cuentas del Balance Resultado por naturaleza Resultados por funcion
Haber Activo Pasivo Perdidas Ganacias Perdidas Ganacias
1,519.20
105,000.00
600.00
11,256.00
4,000.00
0.00
1,800.00
0.00 8,900.00
110,200.00
58,255.40
24,100.00
9,980.00
570,250.00
321,020.00
7,212.00
1,579.46
66,234.00
0.00
8,200.00
400,000.00
17,600.00
0.00 52,000.00
20,300.00
86,500.00
80,190.26
22,500.00
47,400.00
39,500.00
24,500.00 24,500.00
64,200.00 64,200.00
129,355.40
28,250.00
82,400.00 82,400.00
6,400.00 6,400.00
168,455.40
81,462.70 81,462.70
32,822.16 32,822.16
307,240.26 896,960.60 882,745.46 296,390.26 310,605.40 138,784.86 153,000.00
Sub totales 14,215.14 14,215.14 14,215.14
totales 896,960.60 896,960.60 310,605.40 310,605.40 153,000.00 153,000.00
ACABADOS S.A.
BALANCE GENERAL ( HOJA DE TRA
168,455.40
81,462.70 81,462.70
32,822.16 32,822.16
307,240.26 896,960.60 882,745.46 296,390.26 310,605.40 138,784.86 153,000.00
SUB TOTALES 14,215.14 14,215.14 14,215.14
TOTALES 896,960.60 896,960.60 310,605.40 310,605.40 153,000.00 153,000.00
OS S.A.
HOJA DE TRABAJO)
Ajustes Cuentas del Balance Resultado por naturaleza Resultados por funcion
Haber Activo Pasivo Perdidas Ganacias Perdidas Ganacias
1,519.20
105,000.00
600.00
11,256.00
4,000.00
0.00
1,800.00
0.00 8,900.00
110,200.00
58,255.40
24,100.00
9,980.00
570,250.00
321,020.00
7,212.00
1,579.46
66,234.00
0.00
8,200.00
400,000.00
17,600.00
0.00 52,000.00
20,300.00
86,500.00
80,190.26
22,500.00
47,400.00
39,500.00
24,500.00 24,500.00
64,200.00 64,200.00
129,355.40
28,250.00
82,400.00 82,400.00
6,400.00 6,400.00
168,455.40
81,462.70 81,462.70
32,822.16 32,822.16
307,240.26 896,960.60 882,745.46 296,390.26 310,605.40 138,784.86 153,000.00
Sub totales 14,215.14 14,215.14 14,215.14
totales 896,960.60 896,960.60 310,605.40 310,605.40 153,000.00 153,000.00
Ventas netas
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos de ventas
Gastos de Administración
Utilidad de operación
Ingresos financieros
Otros Ingresos de Gestion
64,200.00
-24,500.00
39,700.00
32,822.16
81,462.70
-74,584.86
82,400.00
6,400.00
14,215.14
4264.54
9,950.60
ACABADOS S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
(POR NATURALEZA)
(AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014)
PERÍODO: 2013
RUC: 20100206031
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ACABADOS S.A
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO
ADICIONES Y/O AJUSTES DEL ACTIVO FIJO INFLACIÓN DEL ACTIVO FIJO
291,620.00
DEL EJERCICIO RELACIONADA CON LOS CON OTROS HISTÓRICA DE LA AJUSTADA POR
291,620.00
onales 11,856.00
-1,900.00 9,956.00
45,426.00
1,579.46
7,212.00
0,000.00
105,000.00
0.00
105000.00
ectivo proveniente de actividades de Inversión: -105,000.00
0,000.00
82,400.00
ectivo proveniente de actividades de Financiamiento: -82,400.00
ectivo -177,444.00
ercicio:
ente de efectivo proveniente de las actividades de operac
neta del ejercicio
29,400.00
29,400.00
15,400.00 16,800.00
1,400.00
42,855.40
1,800.00
-45,426.00
-1,579.46
0,000.00
ctivo proveniente de actividades de Operación: 29,400.00
nto se cumpla con registrar la información mínima requerida para
ormato.
Saldos
Cuenta
Inicial Final
caja
Pago a proveedores