Exemplu cash flow

Se cunosc urmatoarele informatii despre o companie ce fabrica biciclete

1. Doreste sa fabrice 30 buc/zi

2. Lucreaza 22 zile/luna cu 1 schimb/zi
3. Are 4 muncitori
4. O bicicleta se vinde cu 150 €/buc
5. Sezonalitatea este urmatoarea:
a. L1, L2 – 20%
b. L3, L4, – 40%
c. L5, L6, L7 – 100%
d. L8 – 130%
e. L9 – 100%
f. L10 – 80%
g. L11, L12 – 40%
6. Un muncitor are salariul 400€/angajat
7. Directorul general are salariul 1000€
8. Secretara are salariul 600€
9. Cheltuielile cu materiale reprezinta 40% din pretul bicicletei
10. Compania isi desfasoara activitatea intr-o hala de 1000 mp, pentru care plateste chirie 4
€/mp
11. Compania este formata de 4 asociatii, cu aport total in valoare de 28.000 €.
12. Se apeleaza la un credit in valoare de 24.000 €, cu o dobanda de 1 %/luna, care se plateste in
lunile L4, L8 si L12.
13. Comisionul practicat este de 5%
14. Impozitul se plateste in lunile L4, L8 si L12.
15. In lunile L6 si 12 sunt realizate cheltuieli de investitii in valoare de 12.000 €/luna.