Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
2014
Martie 2015
1
CUPRINS
CAPITOLUL 1
Impactul programelor regionale asupra comunităţilor Transilvaniei de
Nord
2
CAPITOLUL 2 Servicii pentru dezvoltarea regională
3.2. Audit
3
CAPITOLUL I
4
În luna martie 2013, Ministerul Economiei (în calitatea sa de Autoritate de
Management a Programului Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii Economice –
POS CCE) şi ADR Nord-Vest au semnat un acord prin care cel dintâi a delegat un număr de
atribuţii Organismului Intermediar POSCCE stabilit în cadrul ADR Nord-Vest, atribuţii care
vizează implementarea Axei Prioritare 1 – Un sistem de producţie inovativ şi eco-eficient şi
ulterior, din 2014, a Axei Prioritară 3 - Operaţiunea 3.1.1 ,,Sprijinirea accesului la Internet şi
la serviciile conexe”.
Resursele de finanţare ale ADR Nord-Vest includ contribuţiile Consiliilor Judeţene din
regiune, contractul cu MDRAP, contractul cu Ministerul Economiei şi alte surse (proiecte
proprii). Printre beneficiarii Agenţiei se numără administraţiile publice locale,
microîntreprinderi, spitale, unităţi de învăţământ, unităţi de cult, organizaţii neguvernamentale
s.a.
5
CAPITOLUL 2
6
asigură servicii care promovează egalitatea de şanse şi incluziunea socială în cadrul
planurilor integrate, 5 proiecte implementate în cadrul infrastructurii de turism şi alte 3
întreprinderi direct sprijinite cu activitate în domeniul turismului.
În sectorul privat, un număr de 247 microîntreprinderi s-au dezvoltat datorită
REGIO, reuşind să creeze peste 1.088 locuri de muncă pentru locuitorii din Transilvania de
Nord. Finanţarea s-a îndreptat şi spre patru obiective de patrimoniu, precum şi spre
infrastructuri de turism.
Pe parcursul anului 2014 Organismul Intermediar pentru POR din cadrul ADR Nord-
Vest a desfăşurat următoarele activităţi:
7
4.1 Infrastructura de afaceri 3 25% 5,75 17%
4.3 Microîntreprinderi 121 33% 15,88 35%
5.1 Patrimoniu cultural 1 8% 1,02 3%
5.2 Cazare şi agrement turistic 0 0% 0 0%
TOTAL 189 29% 125,68 20%
8
Acţiunea Descriere Indicatori de cantitate
Creare /update S-au furnizat informaţii cu privire la lista - 112.119 vizite
website beneficiarilor, titlul operaţiunilor şi totalul
fondurilor alocate Regiunii Nord-Vest; - 259.64 pagini vizitate
arhivarea in format electronic a documentelor,
link-uri, contacte. Toate aceste informaţii vor fi
disponibile şi în limba engleză.
Au fost creat un infografic şi o aplicaţie social
media.
Newsletter Au fost transmise 12 newslettere electronice - 9,990
InfoREGIO UPDATE şi 7 edi ii de abonaţi la newsletter
AlertaREGIO. electronic
Birou de A reprezentat principalul punct de informare - 122 vizitatori (122
informare din regiune, punând la dispoziţia publicului solicitări de informaţii)
informaţia în diferite forme: materiale de - informaţii oferite
promovare, ghiduri, acces la internet, - 4 raportări către AM
evenimente, etc.
Publicaţii Au fost elaborate 4 ediţii ale suplimentului - 4x 2000 exemplare
InfoPOR. transmise prin poştă i
în cadrul
evenimentelor
Rela ii A fost elaborate i transmise 5 comunicate de - 39 articole apărute în
mass-media presa i 3 informări de presă. urma transmiterii
acestora
Reţeaua de A fost organizat un atelier pentru comunicatori, -25 participanţi
informare în iulie 2015.
Campanie în Au fost publicate 6 machete în presa scrisă. - 6 articole
presa scrisă
Producere/ Au fost produse materialele promoţionale Pixuri – 300
Inscripţionare REGIO. USB Stick – 100
obiecte Umbrele – 150
promoţionale DESKPLANNERE –
200
Agende - 200
Baloane REGIO – 1000
Afişe evenimente – 40
Pliante promo ionale –
100
9
Stadiul implementării POR la 31 decembrie 2014
Finan are
Rata de
Contracte nerambursabilă Suma Grad de
Alocare Prefinanţarea procesare a
de solicitată prin Grad de rambursată absorbţie
regională plătită plăţilor
finan are contractele contractare* (FEDR+BS) ***
(mil. €) interne
semnate semnate (mil. €)
%**
(mil. €)
522,19 689 638,34 122,24% 279,71 71,39 43,82% 53,56%
10
Stadiul implementării Programului Operaţional Regional, pe axe prioritare
Activitatea desfăşurată de Polul de creştere Cluj pentru proiectele eligibile în cadrul AP 1 sub-
domeniul Poli de creştere este prezentată în cele ce urmează:
11
‐ Verificări proiecte şi elaborare de notificări în vederea îmbunătăţirii documentaţiilor în
vederea depunerii de cereri de finanţare – 4 proiecte
‐ Portofoliu de proiecte pregătit pentru următoarea perioadă de programare - s-au
realizat un număr de 94 de deplasări, denumite conform indicatorului din proiect: „zile
de participare a coordonatorului de pol şi a personalului de sprijin la deplasări
relevante pentru obiectul de activitate”, aceste deplasări au avut ca scop cu precădere
pregătirea viitorului portofoliu de proiecte, pentru perioada până în 2020, rezultând un
număr de aproximativ 300 de proiecte propuse de entităţi din Zona Metropolitana Cluj
‐ Rapoarte trimestriale întocmite – 4 rapoarte
‐ Rapoarte lunare întocmite şi transmise – 12 rapoarte
‐ Întocmire rapoarte cash flow la solicitarea AMPOR– 4 rapoarte
‐ Cereri de rambursare întocmite – 4 cereri de rambursare
‐ Participarea la şedinţe pe şantiere în vederea sprijinirii beneficiarilor pentru
depăşirea şi soluţionarea problemelor apărute pe şantiere - 28 şedinţele de progres a
proiectelor aflate in implementare
‐ Participarea la deplasări relevante pentru obiectul de activitate - 71 de deplasări
relevante pentru activitatea coordonatorului polului de creştere
Proiecte
Proiecte depuse Plaţi
Valoare contractate
(FED
Axa Prioritară / alocată Grad de Grad de
Valoar Valoar R+
Domeniul major de (FEDR + contractar absorb
e e BS)
intervenţie BS) Numă Num e% ie %
solicita solicita (mil.
(mil. €) r ăr
tă (mil. tă (mil. €)
€) €)
AXA 1 - Dezvoltare
10,59 71 24,42 39 17,26 1,91 163,00 18,04
urbană
1.2. Reabilitare
10,59 71 24,42 39 17,26 1,91 163,00 18,04
termică
12
2. Axa Prioritară 2, Domeniul Major de Intervenţie 2.1 - Reabilitarea si modernizarea
reţelei de drumuri judeţene i străzi urbane - inclusiv construcţia/ reabilitarea
şoselelor de centură
Din cele 13 contracte de finanţare semnate 7 au fost finalizate până la finele anului
2014 iar indicatorii realizaţi sunt:
‐ 179,49 km de drumuri judeţene reabilitate/ modernizate
‐ 10,30 km de străzi orăşeneşti reabilitate/ modernizate
13
14
3. Axa prioritară 3 - Îmbunătăţirea infrastructurii sociale
Această axă prioritară vizează crearea premiselor necesare pentru asigurarea populaţiei
cu servicii esenţiale, contribuind astfel la atingerea obiectivului european al coeziunii
economice şi sociale, prin îmbunătăţirea infrastructurii serviciilor de sănătate, educaţie,
sociale, şi pentru siguranţă publică în situaţii de urgenţă.
15
16
Mii de pacienţi din Transilvania de Nord, primiţi în spitale modernizate
Un plus de respect pentru bătrâni şi copii în centre sociale noi sau reabilitate
17
În cursul lunii martie 2014, a fost lansat un nou apel de depunere de proiecte în cadrul
DMI 3.4. Pentru promovarea acestuia a fost organizată o sesiune de informare. În cadrul
acestui nou apel deschis s-au depus un număr de 72 de cereri de finanţare (o cerere de
finanţare a fost depusă după data limită de depunere a cererilor de finanţare). Pentru toate cele
71 cereri de finanţare depuse s-a demarat verificarea conformităţii dosarului achiziţiei. În
urma etapei de evaluare a cererii de finanţare secţiunea I pentru 54 de proiecte s-a solicitat
depunerea secţiunii II. Până la sfârşitul anului 2014 în cadrul acestui nou apel s-au semnat 30
contracte de finanţare, altele 8 fiind în diferite stadii de evaluare, selecţie şi contractare.
18
5. Axa Prioritară 5: Dezvoltarea durabilă şi promovarea turismului
19
6. Axa Prioritară 6 - Asistenţă Tehnică
20
2. Contractul de finanţare pentru proiectul: „INFORMARE I PUBLICITATE
PENTRU PROGRAMUL OPERA IONAL REGIONAL ÎN REGIUNEA NORD-
VEST, ÎN PERIOADA 01 IANUARIE 2013-31 IULIE 2015” încheiat în cadrul DMI
6.2. Sprijinirea activităţilor de informare şi publicitate pentru implementarea
Programului Operaţional Regional 2007-2013;
În anul 2014 s-au depus la AMPOR şi solicitat spre rambursare următoarele sume:
21
Exemple de proiecte finalizate în Transilvania de Nord
22
Valoarea totală a proiectului: 88.150.632,66 lei
Asistenţa financiară nerambursabilă: 46.723.815,65 lei
Contribuţia proprie la cheltuielile eligibile: 20.024.492,43 lei
În condiţiile în care Municipiul Oradea a cunoscut creşteri ample în ultimii ani pe piaţa
rezidenţială, piaţa birourilor nu a fost marcată de acelaşi ritm de creştere.
Noul centru de afaceri vine în sprijinul mediului antreprenorial local şi regional printr-
o clădire de birouri nouă, modernă, cu toate echipamentele şi dotările necesare desfăşurării
activităţii: secretariat, un centru de informare, un centru de copiere, săli de conferinţe, acces la
comunicaţii şi internet.
Ca noutate în Oradea, centrul de afaceri va oferi, sub forma de abonament lunar pe un anumit
număr de ore, posibilitatea de utilizare a unui spaţiu pentru întâlniri, în configuraţia dorită
(maxim 75 de persoane).
Vor exista astfel toate avantajele unui birou virtual prin:
accesul la servicii de secretariat şi recepţie
gestionarea corespondenţei
adresa de afaceri de prestigiu
sistem de sonorizare
acces internet, flipchart şi consumabile
Crearea centrului german din Bistriţa prin reabilitarea clădirii istorice "Casa
Argintarului"
23
Beneficiar: UAT Judeţul Bistriţa Năsăud
Axa prioritară 5
Domeniul de intervenţie 5.1.
Valoarea totală a proiectului: 2.458.680,75 lei
Asistenţa financiară nerambursabilă: 1.765.986,98 lei
Contribuţia proprie la cheltuielile eligibile: 36.040,55 lei
24
Beneficiar: UAT Municipiul Baia Mare
Axa prioritară 1
Domeniul de intervenţie Poli de dezvoltare urbană
Valoarea totală a proiectului: 2.550.912,69 lei
Asistenţa financiară nerambursabilă: 1.727.061,3 lei
Contribuţia proprie la cheltuielile eligibile: 35.246,15 lei
Este primul centru social multifuncţional destinat adulţilor cu handicap din Baia Mare,
dar şi persoanelor tinere care suferă de diverse dizabilităţi. Aproximativ 100 de persoane vor
putea beneficia de servicii de informare şi consiliere personală şi familială, fizioterapie,
kinetorapie, psihoterapie, masaj, saună, gimnastică medicală, servicii de igienă, logopedie, dar
şi activităţi ocupaţionale şi educaţionale. Toate aceste servicii sunt susţinute financiar din
bugetul local.
Modernizarea şi extinderea centrului destinat persoanelor cu dizabilităţi a început în
urmă cu trei ani, iar investiţia a costat 2.5 milioane de lei. De acest centru se vor putea bucura
şi familiile nevoiaşe, copiii sau persoanele vârstnice care se află în situaţii delicate.
Centru multifuncţional social al serviciului public de asistenţă socială (SPAS) Satu Mare
25
Centrul Multifuncţional va avea două Centre de zi, unul pentru vârstnici şi unul
pentru copii. Centrul va dispune de 11 locuri de muncă şi se aşteaptă ca 3.000 de persoane să
fie consiliate pe probleme sociale.
26
Programul Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii Economice, Axa 1 şi
Axa 3- stadiul implementării
Anul 2014 a fost marcat de doua aspecte cu impact asupra implementării programului
operaţional sectorial în regiunea Nord-Vest:
‐ Încheierea Actului Adiţional de delegare a atribuţiilor privind gestionarea în calitate de
OI a operaţiunii 3.1.1. „ Sprijinirea accesului la Internet şi la serviciile conexe”;
‐ Încheierea tuturor contractelor pentru cererile de finanţare admise în cadrul apelurilor
pentru operaţiunile gestionate de ADR NV în calitate de OI POS CCE.
La 21.05.2014 a fost semnat Actul Adiţional nr. 1 la Acordul cadru de delegare a atribuţiilor
privind implementarea Programului Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii
Economice 2007 – 2013, prin care au fost extinse atribuţiile OI privind evaluarea,
contractarea, implementarea şi monitorizarea şi asupra proiectelor aferente operaţiunii 3.1.1.
„ Sprijinirea accesului la Internet şi la serviciile conexe”. Deşi este o operaţiune care nu are un
impact financiar major (valoarea totală maximă a acestui tip de proiecte este de 100.000 lei),
proiectele preluate şi contractate reprezintă cca 18% din numărul total de contracte gestionate
de OIPOS CCE din cadrul ADR NV.
La 30.06.2014 s-a finalizat activitatea de contractare la OIPOS CCE, cu această dată fiind
semnate ultimele contracte din apelurile deschise în perioada 2011-2012 pe 6 operaţiuni în
cadrul domeniilor majore de intervenţie 1 şi 3, gestionate de ADR. Situaţia detaliată a
activităţii de evaluare selecţie contractare este redată mai jos.
27
1.1. Evaluarea şi selecţia
În primul semestru din 2014 s-a realizat evaluarea pentru cererile de finanţare depuse în
cadrul apelurilor
- 1.3.2. Sprijin pentru consultanţă acordat întreprinderilor mici şi mijlocii – apelul 2,
sesiunea a II-a;
- 3.1.1. Sprijinirea accesului la Internet şi la serviciile conexe – apelul 2.
În cadrul operaţiunii Sprijin pentru consultanţă, dintre cele 85 de cereri de finanţare
repartizate ADR NV, una a fost respinsă ca urmare a nerespectării criteriilor de depunere, iar
un solicitant a decis să renunţe la proiect, drept urmare, 83 de cereri de finanţare au fost
verificate din punct de vedere administrativ şi al eligibilităţii. Dintre acestea, 13 proiecte au
fost respinse, iar unul dintre solicitanţi a renunţat la cererea de finanţare, rezultând un număr
de 69 de proiecte care au intrat în evaluarea tehnică şi financiară. Procesul de evaluare
tehnico-financiară, inclusiv soluţionarea contestaţiilor depuse, s-a desfăşurat în perioada
13.01.2014 – 26.02.2014, rezultând un număr de 38 de proiecte admise.
Referitor la operaţiunea 3.1.1, procesul de evaluare a cererilor de finanţare, inclusiv
soluţionarea contestaţiilor depuse, s-a desfăşurat în perioada 21.05.2014 – 26.06.2014, pe
baza unui proces de evaluare simplificată. Dintre cele 128 de cereri de finanţare repartizate OI
POS CCE ADR NV, 51 proiecte au fost respinse sau au renunţat la proiect, rezultând un
număr de 67 de proiecte care au intrat n faza de contractare.
Situaţia privind proiectele evaluate de ADR Nord-Vest în calitate de Organism Intermediar
pentru POS CCE, până la data de 30.06.2014 este următoarea:
Total Valoare
Apel
proiecte nerambursabilă
111 A2 Investiţii mici 197 156.051.357,62
132 Consultan ă 85 9.331.056,02
311 TIC 128 7.853.513,58
28
TOTAL EVALUATE 410 173.235.927,22
1.2. Contractarea
În prima jumătate a anului 2014 s-au semnat contracte de finanţare în cadrul tuturor celor 6
apeluri de proiecte gestionate de OI POS CCE.
Începând cu luna septembrie 2013 s-a desfăşurat procesul de contractare a proiectelor admise
în urma evaluării în cadrul operaţiunii 1.1.1.a “Sprijin financiar în valoare de până la
1.065.000 lei acordat pentru investiţii în IMM-uri”. Regiunea Nord-Vest a avut cele mai
multe proiecte admise: 282 proiecte, respectiv 22% din total proiecte admise la nivel naţional,
însumând cca 200 mil. lei finanţare FEDR.
29
Situaţia privind contractele semnate de ADR Nord-Vest în calitate de Organism Intermediar
pentru POS CCE, la data de 30.06.2014 este următoarea:
Contracte Valoare
Apel
semnate nerambursabilă
111 A2 Investiţii
259 215.573.797,53
mici
111 A1 Investiţii
65 272.540.734,50
mari
132 Consultanţă 63 5.481.222,93
113
2 232.094,08
Internaţionalizare
112 Standarde 11 1.230.352,48
311 TIC 60 3.490.648,76
TOTAL 460 498.548.850,28
AMPOS CCE a delegat atribuţii de gestionare a 6 operaţiuni din cadrul POS CCE 2007-2013.
Însă în regiune se implementează un număr mult mai mare de proiecte derulate în cadrul
acestui program operaţional, având atât beneficiari privaţi – IMM-uri, asociaţii şi organizaţii,
PFA, etc., cât şi autorităţi publice locale, instituţii de învăţământ sau sanitare, unităţi
subordonate autorităţilor publice centrale sau locale.
30
Distribuţia teritorială la nivel de regiune este prezentată în graficele următoare :
Gradul de realizare financiară, prezentat procentual în graficul anterior, este calculat ca raport
între finanţarea nerambursabilă verificată (aprobată la plată şi cea contractată). Valorile sunt
influenţate de stadiul finalizării proiectelor şi de numărul şi valoarea proiectelor care au fost
contractate în ultima perioadă, respectiv după jumătatea anului 2013.
31
În cazul POS CCE nu se poate face o situaţie privind gradul de absorbţie calculat în funcţie de
alocarea regională pe operaţiuni, programul operaţional având o distribuţie naţională, cu
alocare unică naţională.
Din numărul total de proiecte prezentat anterior, 740 de proiecte au fost contractate în
cadrul operaţiunilor gestionate de către ADR NV în calitate de OI, însă un număr total de
71 de proiecte au fost reziliate datorită nerespectării clauzelor contractuale, sau la cererea
beneficiarilor.
Valoare
Nr contracte Nr.
Procent nerambursabilă Procent
finalizate/ în proiecte
proiecte Plăţi efectuate contractată realizare
implementare finalizate
finalizate (lei) (lei) financiară
BIHOR 159 132 83,02% 100.004.385,07 197.082.474,26 50,74%
BISTRI A-
35 26 53,28%
NĂSĂUD 74,29% 25.036.591,80 46.991.938,52
CLUJ 215 192 89,30% 85.460.506,28 135.920.382,10 62,88%
MARAMURE 78 66 84,62% 44.686.281,60 69.298.881,28 64,48%
SATU MARE 114 101 88,60% 54.444.432,41 95.308.157,54 65,40%
SÂLAJ 68 60 88,24% 40.548.102,46 62.002.526,05 57,12%
669 577 350.180.299,62 606.604.359,75 57,73%
32
2.2. Prezentarea activităţii desfăşurate la OIPOS CCE până la 31 decembrie 2014
33
În cursul anului 2014 au fost înaintate către AMPOS CCE 51 propuneri de reziliere a
contractelor de finanţare încheiate de ADR în calitate de OIPOS CCE, principalele probleme
constând în nedepunerea tuturor documentelor solicitate prin contractul de finanţare şi
renunţarea la proiect datorită lipsei resurselor financiare necesare implementării proiectului.
Data/Perioada
Indicatori de când s-a
Acţiunea Descriere
cantitate desfăşurat
acţiunea
Organizare S-au organizat patru seminarii de - 486 Ianuarie -
conferinţe/ instruire beneficiari, un eveniment decembrie 2014
participanţi
sesiuni de intern şi o conferinţă regională , având
informare ca principale teme întocmirea şi
verificarea cererilor de
plată/rambursare, modificarea
contractului de finanţare - notificări şi
acte adiţionale precum şi verificarea
indicatorilor de rezultat, identitate
vizuală.
Creare S-a actualizat site-ul poscce.nord- - 8449 vizite ianuarie-
/update vest.ro în permanen ă cu informaţii decembrie 2014
website utile atât pentru beneficiarii POS CCE - 3680 vizitatori
cât şi pentru publicul larg. unici
Au fost create două infografice şi o
aplicaţie social media.
34
Data/Perioada
Indicatori de când s-a
Acţiunea Descriere
cantitate desfăşurat
acţiunea
Newsletter Au fost transmise 12 newslettere 450 abonaţi la ianuarie-
electronice InfoPOSCCE Update newsletter decembrie 2014
Transilvania de Nord
Serviciul de Reprezintă principalul punct de S-a răspuns la toate ianuarie-
Helpdesk informare din regiune pentru potenţialii solicitările venite din decembrie 2014
beneficiari , s-a răspuns în scris atunci partea beneficiarilor sau
cand au fost solicitări transmise prin potenţialilor beneficiari.
email , sau în funcţie de natura
solicitărilor au fost direcţionaţi către
departamentele de specialitate din
cadrul ADR Nord Vest , sau către alte
organisme/instituţii care au competenţe
în gestionarea programelor cu finanţare
europeană.
Publicaţii Au fost elaborate 2 ediţii a S-au tipărit 2000 de ianuarie-
suplimentului InfoCompetitivitate, exemplare/număr decembrie 2014
destinat beneficiarilor POS CCE, în InfoCOMPETIVITATE
care s-a prezentat stadiul implementării din care s-au distribuit
POS CCE în Transilvania de Nord, 1300 de
precum şi principalele evenimente exemplare/ediţie cu
organizate de OI POS CCE ADR Nord poşta romană , iar restul
Vest; de asemenea s-a elaborat şi tipărit fiind distribuite cu
broşura ,, Proiecte de succes în ocazia altor evenimente
Transilvania de Nord’’ 600 de de informare.
exemplare.
Campania A fost implementată campania media 46 de inserţii în presă
Media scrisă;
Relaţii mass- A fost elaborate şi transmise 2 - 10 apariţii media în ianuarie-
media comunicate de presă şi 1 informare de presa locală şi decembrie 2014
presă; regională în urma
transmiterii acestora;
Avizarea Au fost avizate materialele de 778 de avize Ianuarie
materialelor informare i publicitate transmise de eliberate; decembrie 2014
de informare către beneficiarii proiectelor POS CCE
şi publicitate Axa 1 şi a Operatiunii 3.1.1 din cadrul
axei 3.
35
Data/Perioada
Indicatori de când s-a
Acţiunea Descriere
cantitate desfăşurat
acţiunea
Producere/ Au fost produse materiale promoţionale -pixuri 300 buc; ianuarie-
Inscripţionare pentru promovarea programului POS -USB Stick 100 buc; decembrie 2014
obiecte CCE în regiunea Nord Vest, acestea -umbrele 150buc ;
promoţionale; fiind distribuite cu ocazia diferitelor - genţi personalizate
evenimente ce au avut loc pe parcursul 100 buc;
anului 2014. - husă tabletă cu
tastatură USB, pt
tabletă pc de 10 inch 50
buc;
- planner perete 200
buc;
- geantă voiaj, poliester
900D 100 buc;
- carduri tip breloc-
beneficiar poscce cu
coduri qr 100 buc;
- cub personalizat cu
clipsuri note 300 buc;
- mapă piele ecologică,
caiet noti e,
multifunc ională 130
buc;
36
CAPITOLUL 2
37
Strategii sectoriale naţionale (cu excepţia Masterplanului de transport – neaprobat)
Raportul de Evaluare Ex-ante a Planului de Dezvoltare Regiunea Nord-Vest
Într-o primă versiune a PDR 2014-2020, abordarea strategică a vizat analiza oportunităţii
redefinirii obiectivelor, general şi specifice, luând în considerare Raportul de Evaluare Ex-
ante a Planului de Dezvoltare Regiunea Nord-Vest.
S-a trecut apoi la abordarea bazată pe principalele provocări la care PDR 2014-2020 trebuie
să răspundă raportat la domeniile analizate. Atingerea obiectivelor specifice se bazează pe
rezultatele desprinse din atingerea unor obiective tematice specifice regionale, conforme cele
11 obiective tematice precizate în Strategia Europa 2020. Rezultatele acestor obiective
specifice tematice pot influenţa mai multe obiective specifice.
Pentru fiecare obiectiv tematic specific s-a identificat cel puţin o
acţiune cheie menită să influenţeze semnificativ răspunsul pozitiv
la provocarea respectivă. Acţiunile cheie au fost identificate în
urma discuţiilor purtate în întâlnirile organizate pe parcursul
anului cu grupurile de lucru regionale. În acelaşi timp, s-au
identificat şi alte acţiuni (complementare) conforme Programelor
Operaţionale 2014-2020, care contribuie la atingerea
obiectivelor specifice tematice prin rezultatele. Fiecare acţiune a
fost descrisă şi cuantificată printr-un indicator măsurabil.
Pentru monitorizarea şi evaluarea modului de îndeplinire a
obiectivelor vizate prin Strategie, s-a stabilit un set de indicatori,
a căror ierarhie depinde de logica intervenţiei, respectiv pentru
acţiuni s-au definit indicatori de realizare (output), iar pentru
obiectivele tematice specifice s-au definit indicatori de rezultat.
2. Asistenţă la identificarea portofoliului de proiecte
Activitatea de identificare a portofoliului de proiecte al Regiunii Nord-Vest pentru perioada
2014-2020 s-a concentrat pe discuţii cu coordonatorii judeţeni în vederea finalizării unei liste
de proiecte strategice prioritare pentru fiecare judeţ.
În ceea ce priveşte portofoliul extins de proiecte colectate din întreaga regiune în anii
anteriori, deşi un sfert din proiectele transmise nu au fost bugetate, sumele solicitate la nivel
regional se ridică la 9,5 miliarde de Euro. În urma analizei a reieşit că domeniile cele mai
importante sunt infrastructura de transport, protecţia resurselor şi a patrimoniului,
infrastructura de utilităţi, eficienţa energetică, respectiv educaţia. Ca şi distribuţie teritorială,
la nivel judeţean cele mai multe idei de proiecte s-au primit din Satu Mare, iar cele mai puţine
din Bistriţa Năsăud, iar la nivel sub-judeţean cele mai multe propuneri de proiecte au fost
colectate din Zonele Metropolitane, iar cele mai puţine din zonele rurale fără asocieri
existente.
În faza finală, după ultima revizuire a PDR care va fi efectuată după aprobarea tuturor
programelor operaţionale de Comisia Europeană, în urma unor întâlniri cu Grupurile
Tematice Regionale vor fi stabilite liste de proiecte prioritare inclusiv pe domeniile de interes
strategic la nivel regional (infrastructura de transport, mediul de afaceri şi specializarea
inteligentă, infrastructura de sănătate, infrastructura de educaţie etc.)
3. Comunicare şi consultare publică
Activitatea de comunicare şi consultare publică este una continuă în cadrul procesului de
planificare şi s-a concretizat în prima jumătate a anului prin participări la conferinţe şi
seminarii şi susţinerea de prezentări legate de PDR şi perioada de programare 2014-2020 şi
38
prin consultările cu structurile parteneriale constituite (grupuri de lucru judeţene, grupuri
tematice regionale, zone metropolitane şi alte asocieri, de ex. grupuri de acţiune locală).
4. Colaborarea cu structurile implicate în elaborarea Acordului de Parteneriat la nivel
naţional
Agenţia de Dezvoltare Regională Nord-Vest a participat printr-un reprezentant la toate
întâlnirile care au avut loc în cadrul diferitelor Comitete Consultative, Grupuri şi Sub-grupuri
de Lucru organizate la nivel naţional, inclusiv la reuniunile Comitetului Consultativ pentru
Dezvoltare Regională şi a Comitetului Inter-instituţional pentru Acordul de Parteneriat.
La solicitarea MDRAP au fost transmise inputuri pentru elaborarea viitorului Program
Operaţional Regional. De asemenea, un accent mare s-a pus pe furnizarea unor date de la
nivel regional în ceea ce priveşte infrastructura de transport. Nu în ultimul rând, la solicitarea
aceluiaşi minister, s-au trimis contribuţii din perspectivă regională inclusiv pentru a sprijini
procesul de elaborare a viitoarelor programe de cooperare transfrontaliere şi transnaţionale.
Experţii Direcţiei Dezvoltare Strategică au contribuit prin transmiterea de comentarii şi
observaţii şi la elaborarea celorlalte Programe Operaţionale şi a unor Ghiduri de finanţare
supuse consultării publice.
Direcţia Dezvoltare Strategică a participat prin experţi nominalizaţi, la Grupul de Lucru
Comun si Comitetul de Programare Comun in cadrul Programului Transfrontalier
HUSKROUA, în vederea stabilirii listei de proiecte de infrastructura mare si a priorităţilor de
investiţii pentru perioada 2014-2020.
5. Evaluarea ex-ante a Planului de Dezvoltare Regională Nord-Vest 2014-2020
Activitatea a constat într-o colaborare extinsă cu echipa de experţi externi contractaţi de
Ministerul Fondurilor Europene pentru a efectua analiza ex-ante a documentului de
planificare. În urma observaţiilor primite de la echipa de evaluatori au fost operate modificări
în document pentru a creşte coerenţa internă şi externă a acestuia.
S-a propus, în completarea analizei SWOT, identificarea principalelor provocări ce derivă
din analiza socio-economică pentru a orienta mai bine acţiunile prevăzute în plan către
rezultate. Colaborarea cu experţii ex-ante a continuat i după încheierea contractului acestora
cu MFE i va continua pe termen lung, inclusiv după adoptarea planului, cu excepţia cazului
în care soluţiile adoptate la nivelul agenţiei vor fi diferite de spiritul noilor regulamente
europene.
O atenţie sporită a fost alocată dimensiunii teritoriale a strategiei de dezvoltare, aşa cum
prevăd noile regulamente. Pentru ca documentul să aibă o puternică dimensiune teritorială a
fost necesar să fie aprofundată analiza şi s-a recurs la identificarea acţiunilor cheie care
răspund la cele mai relevante provocări pentru dezvoltarea regiunii.
Documentul regional de planificare, Planul de Dezvoltare Regionala pentru Regiunea
Nord-Vest 2014-2020, ultima versiune adoptată, poate fi consultată online, fiind supusă în
continuare dezbaterilor publice, la linkul următor: http://www.nord-
vest.ro/SERVICIIPentru-Dezvoltare-Regionala/PLANIFICARE-REGIONALA/Planul-de-
dezvoltare-regionala-2014-2020.html
39
reunind servicii pentru sprijinirea afacerilor şi a inovării în macroregiunea RO1, dezvoltate pe
trei piloni:
Servicii de Informare, Cooperare în Afaceri şi Internaţionalizare;
Servicii pentru Inovare, Transfer Tehnologic şi know-how;
Servicii pentru încurajarea participării IMM- urilor la programele de finanţare.
Consorţiul BISNet Transilvania, compus din cinci parteneri, îşi propune o abordare inovativă
şi o mai bună adresabilitate către sectorul IMM- urilor din arealul geografic delimitat, având
un potenţial deosebit pentru crearea unei adevărate reţele de excelenţă în domeniu.
Din consorţiu fac parte:
Agenţiile de Dezvoltare Nord-Vest (coordonator) şi Centru;
Universitatea Tehnică din Cluj-Napoca;
CENTI Cluj – Centrul de Transfer Tehnologic din cadrul ICIA-INOE – Institutul
Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Opto-electronică şi Incubatorul de Afaceri
INCDIE ICPE–CA din Sfântu Gheorghe din cadrul Institutul Naţional de Cercetare
Dezvoltare pentru Inginerie Electrică ICPE-CA Bucureşti.
În primele luni ale anului 2014 eforturile echipei BISNet Transylvania au fost orientate spre
sprijinirea participării firmelor din regiune la evenimentele de brokeraj organizate în Europa
prin intermediul Enterprise Europe Network, Agenţia de Dezvoltare Regională Nord-Vest
fiind co-organizator reprezentând interesele firmelor din regiune.
În luna noiembrie 2014, Agenţia de Dezvoltare Regională Nord –Vest a organizat un atelier
de lucru dedicat clusterelor din Macroregiunea 1 care a reunit peste 50 de participanţi
(reprezentanţi ai echipelor de management aparţinând la 14 clustere din cele doua regiuni de
dezvoltare (Nord-Vest şi Centru), din domenii precum ICT, industria lemnului şi a mobilei,
prelucrări metalice, industria alimentară, energie, industria textilă, etc.
Sesiunea de mentorat şi transfer de bune practici în domeniul managementului de cluster a
fost posibilă şi în contextul unui parteneriat existent între Regiunea Nord-Vest şi consorţiul
proiectului european THE ISSUE, parteneriat care a facilitat participarea a doi reprezentanţi ai
polului de competitivitate Aerospace Valey din Franţa, cluster etichetat aur de către
Secretariatul European de Analiză a Clusterelor.
40
Pentru o mai bună identificare a intereselor de colaborare ale firmelor din regiune au avut loc
mai multe întâlniri cu reprezentanţii firmelor; peste 30 de profile de colaborare fiind pregătite
printr-o activitate comună a experţilor Enterprise Europe Network cu reprezentanţiii mediului
de afaceri. Activităţile proiectului au fost promovate constant atât prin intermediul site-ului
BISnet Transylvania (www.bisnet-transylvania.ro) cât şi prin intermediul buletinelor
informative lunare.
Pe parcursul anului 2014 a fost scrisă şi depusă spre aprobare către Agenţia Europeană pentru
Întreprinderi Mici şi Mijlocii (EASME) aplicaţia BISNet Tranylvania 2015-2020, cu două
componente, una finanţată prin programul COSME, alta prin HORIZON 2020, într-un
consorţiu întregit prin participarea a două organizaţii noi (Camera de Comerţ şi Industrie
Braşov şi ARIES Transilvania. Pentru următorii şapte ani consorţiul BISNet Transylvania,
parte a Enterprise Europe Network, îşi propune o abordare concentrată pe sectoarele
economice prioritare pentru dezvoltarea regională.
41
Lansarea proiectului i asumarea planului de acţiune prin participarea echipei ADR
Nord-Vest la Kick-of-meeting în Insulele Canare, în martie 2014
instruirea/Cursul de Benchmaking de Clustere, livrat de Secretariatul European
pentru Analiza Clusterelor (ESCA, prin VDI/VDE GmbH din Germania), 3 experţi
ai ADR Nord-Vest fiind certificaţi drept Instructori de Benchmarking la nivel
european; evaluarea managementului a 6 clustere din Insulele Canare, Spania, prin
participarea in echipele mixte spaniolo-romano-turce formate din partea partenerilor
din proiect, sub îndrumarea trainerilor ESCA
Astfel, prin proiectul ClustArs, experţii ADR Nord-Vest certificaţi au evaluat conform
procedurii standard de Benchmarking, în perioada aprilie –decembrie 2014, patru clustere din
Regiunea Nord-Vest (Cluj IT Cluster, AgroTransilvania Cluster, Cluster Mobilier Transilvan,
iTechsylvania) i 2 clustere din Regiunea Centru (Clusterul Prelucrări Metalice PrelMet
Transilvania si Clusterul Regional Agrofood Covasna), în urma procesului de evaluare a
managementului acestora clusterele, urmând sa obţină eticheta Bronze la începutul anului
2015.
Sistemul de etichetare Bronze – Silver –Gold/
„Cluster Organisation Management Excellence
Label” (Quality Label), a fost dezvoltat sub
umbrela Iniţiativei Clusterelor Europene de
Excelenţă, i reprezintă unicul instrument
uniform de certificare a calităţii managementului
clusterelor la nivel european.
42
2.4. THE ISSUE – Soluţii Inteligente pentru Susţinerea Economiilor Urbane
Cu prilejul conferinţei finale THE ISSUE s-a lansat oficial THE ISSUE Meta-Cluster,
organism care va asigura sustenabilitatea proiectului şi în care ADR Nord-Vest va reprezenta
în continuare Regiunea Nord-Vest.
Proiectul RegPol² este finanţat prin Acţiunile Marie Curie din Programul Cadru 7 al Uniunii
Europene FP7/2007-2013/ prin Acordul de grant nr. 607022.
2.6. TREC-Donau
43
În iunie 2014, Centrul de Cercetare German în domeniul Biomasei (DBFZ) a anunţat lansarea
proiectului Cluster Transnaţional de Energii Regenerabile TREC-Donau (www.trec-
network.eu) vizând facilitarea legăturilor dintre reţelele şi clusterele din domeniul energiei şi
mediului, existente în regiuni din bazinul Dunării. Proiectul este coordonat în parteneriat de
către DBFZ, Clusterul pentru Tehnologii din domeniile Energiei şi Mediului (NEU e.V.) şi
Institutul Fraunhofer MOEZ, toate din Leipzig (Germania). Prin proiect se intenţionează
realizarea unor parteneriate, cu universităţi sau centre ştiinţifice, în scopul de a crea, optimiza
şi implementa noi tehnologii, servicii şi procese în industria energiei regenerabile, cu accent
pe tehnologii din domeniul bioenergiei.
Centrul Regional Europe Direct Transilvania de Nord şi-a continuatîn 2014, activitatea
începută în 2008 conform misiunii asumate de agenţie de a fi o punte de comunicare între
instituţiile Uniunii Europene şi publicul larg din Regiunea Nord-Vest. Personalul centrului a
adus în atenţia publicului, prin activităţile de comunicare efectuate, temele la zi ale Uniunii
Europene, a oferit răspunsuri la solicitările de informaţii venite din partea cetăţenilor din toată
regiunea şi a făcut cunoscute la Bruxelles opiniile şi întrebările acestora atunci când a fost
necesar.
Pe parcursul primului semestru a anului 2014 , Centrul Regional Europe Direct Transilvania
de Nord a organizat două evenimente. Primul a fost a V-a ediţie a Clubului “Ora de Europa”
la care au participat peste 55 de elevi de la 3 şcoli din judeţul Cluj. Un alt eveniment care se
desfăşoară anual, de la înfiinţarea centrului a fost sărbătorirea Ziua Europei, dedicat
publicului larg, organizat în parteneriat cu 14 instituţii şi organizaţii clujene (Primăria
Municipiului Cluj-Napoca, Instituţia Prefectului Judeţului Cluj, Consiliul Judeţean Cluj,
Camera de Comerţ şi Industrie Cluj, Inspectoratul Şcolar Judeţean Cluj, UBB Radio Online şi
Facultatea de Ştiinţe Politice, Administrative şi ale Comunicării, Centrul de Documentare
Europeană din cadrul Facultăţii de Studii Europene a UBB Cluj).
44
Mulţumită unui grant acordat de Parlamentul European exclusiv centrelor ED din Europa,
dedicat alegerilor pentru Parlamentul European care au avut loc în luna mai 2014, au avut loc
şi următoarele activităţi:
- 1 dezbatere cu public larg pe temele “calitatea vieţii” şi “ocuparea forţei de muncă” (28
februarie 2014, la Centrul de Cultură Urbană Casino Cluj-Napoca, 209 participanţi în public
şi 3 deputaţi europeni plus experţi tehnici de la Universitatea Babeş-Bolyai şi ADR Nord-
Vest)
- tipărirea albumului foto “Stilul de viaţă european în Transilvania de Nord” şi lansarea
publică a acestuia (în cadrul aceluiaşi eveniment din 28 februarie 2014, la Centrul de Cultură
Urbană Casino Cluj Napoca)
-
1 turneu la 4 şcoli din Regiunea Nord Vest în perioada 11-21 martie 2014 (2 din Cluj-Napoca,
1 din Zalău şi 1 din Satu Mare) pentru discuţii cu elevii de 18 ani, aşa-numiţi “first time
voters”, pe tema alegerilor pentru Parlamentul European.
Începând cu luna octombrie, acţiunile Centrului au fost orientate înspre pregătirea pentru anul
2015, în contextul dobândirii titlului de Capitală Europeană a Tineretului de către Municipiul
Cluj-Napoca, titlu acordat unui oraş european pe o perioadă de un an, în timpul căruia are
şansa de a prezenta printr-un program multilateral viaţa şi dezvoltarea culturală, socială,
politică şi economică legate de tineret. Statutul de Capitală Europeană a Tineretului a fost
introdus în anul 2009, cu oraşul Rotterdam (Olanda), urmat de Torino (Italia) în 2010, Anvers
(Belgia) în 2011, Braga (Portugalia), Maribor (Slovenia) în 2013 şi Salonic în 2014.
45
Pe parcursul celor două seri de dezbateri, reprezentanţii tinerilor clujeni au identificat
principalele provocări cu care se confruntă generaţia lor, printre acestea numărându-se:
capacitatea administrativă redusă a organizaţiilor menite să le reprezinte interesele în relaţie
cu decidenţii, implicarea scăzută a tinerilor în viaţa urbei, absenţa unor „modele” în
contextul dialogului ineficient între generaţii şi slabei cooperări dintre instituţiile de
învăţământ şi altele (mediul privat, ONG-uri, administraţia publică), sau nevoia consilierii
profesionale adecvate în şcoală şi facultate (inclusiv posibile oportunităţi pentru activităţi de
practică, voluntariat sau slujbe „part-time”).
Tematicile specifice identificate în 15 şi 16 decembrie vor face obiectul unei suite de întâlniri
care se vor organiza în contextul proiectului „Cluj-Napoca, Capitala Europeană a Tineretului
2015”, pe tot parcursul anului viitor, obiectivul general fiind acela de a crea o platformă
pentru exprimarea şi susţinerea iniţiativelor generaţiei tinere, inlusiv prin proiecte concrete cu
posibilă finanţare din fonduri europene.
Comunicarea online a fost una constantă în 2014, prin site-ul propriu europedirect.nord-
vest.ro unde s-au postat ştiri despre activităţile centrului şi despre principalele teme europene,
precum şi prin pagina de facebook www.facebook.com/europedirect.cluj.
46
În aceeaşi notă de susţinere şi impulsionare a dezvoltării regionale, DDS a continuat animarea
mediului de afaceri, academic şi a autorităţilor locale prin iniţierea unor structuri de tip
cluster. În acest context, în semestrul II al anului 2014, DDS a iniţiat discuţii cu Institutul de
Cercetări pentru Instrumentaţie Analitică (ICIA), Energobit (membri ai clusterului) şi
Institutul Naţional de Cercetare-Dezvoltare pentru Tehnologii Izotopice şi Moleculare Cluj-
Napoca (INCDTIM) pentru reactivarea clusterului de energii regenerabile TREC.
47
CAPITOLUL 3
Obiectivele specifice ale activităţii de audit intern în cursul anului 2014 au urmărit în
primul rând întărirea capacitaţii administrative a ADR Nord-Vest şi creşterea eficienţei şi
48
eficacităţii activităţilor şi proceselor gestionate de către organizaţie în calitate de Organism
Intermediar pentru POR 2007-2013 i POSCCE 2007-2013. Pentru realizarea acestor
obiective, în conformitate cu planul de audit intern anual şi cu solicitările managementului
organizaţiei, au fost desfăşurate patru misiuni de audit de asigurare plus o misiune de audit
ad-hoc, menite sa dea o opinie privind eficien a activităţilor desfăşurate în cadrul agenţiei.
49
verificarea progresului proiectelor se impune ca procesul de instruire a beneficiarilor să fie
direcţionat cu precădere asupra acestor domenii.
50
Nord-Vest, Organism Intermediar POR si POS CCE i a inclus activitatea financiar
contabilă i de management a resurselor umane derulată în perioada 1 ianuarie 2013– 31
martie 2014.
Principalele obiective vizate au fost:
- Evaluarea cadrului procedural privind salarizarea personalului i a completitudinii
dosarelor de personal
- Gestionarea modificărilor contractelor individuale de muncă
- Evaluarea procesului de stabilire i de acordare a drepturilor salariale ale personalului
- Analiza modului de calcul i de declarare a contribuţiilor la BS si BASS aferente
drepturilor salariale
51
trebuie să fie realizat în conformitate cu prevederile legislaţiei în vigoare pentru
persoanele angajate aflate simultan i în pensie pentru limita de vârstă.
Misiunea de audit, realizată în perioada 22 09-05 12 2014 i-a propus să evalueze stadiul de
realizare, monitorizare i raportare a activităţilor din cadrul contractelor de finanţare, alături de
analiza conformităţii, legalităţii i regularităţii plăţilor efectuate în cadrul contractelor de
finanţare aprobate prin POS CCE 2007-2013.
Cele mai importante recomandări formulate în cadrul acestei misiuni sunt:
Realizarea vizitelor la fa a locului trebuie să fie efectuate prin eşantionare, în baza unei
analize de risc a proiectelor, ceea ce ar putea asigura determinarea conformităţii datelor din
cererile de rambursare i implicit eligibilitatea cheltuielilor efectuate;
Instruirea personalului trebuie să continue pentru a asigura calitatea activităţilor desfăşurate
i realizarea indicatorilor pe baza cărora se evaluează performan a ADR Nord-Vest în
calitate de Organism Intermediar POSCCE;
Achiziţiile realizate în cadrul proiectului trebuie să respecte condiţiile de eligibilitate
referitoare la realitate, regularitate i conformitate, aşa cum sunt precizate în procedurile de
achiziţii;
Refacerea calculelor privind salariile i contribuţiile la bugetele locale i centrale.
Corectarea sumelor solicitate în plus sau nesolicitate AM POSCCE în perioada amintită în
cadrul cererii de rambursare următoare. Concomitent cu refacerea calculelor în vederea
corectării lor se impune dezvoltarea unor soft-uri de calcul care să asigure fiabilitatea
rezultatelor;
În vederea diminuării riscurilor identificate care pot afecta eficien a i eficacitatea
activităţilor derulate în vederea îndeplinirii obiectivelor planificate prin contractele de
asisten ă tehnică se impune ca periodic să se evalueze riscurile ce se pot materializa i în
funcţie de efectele potenţiale să se stabilească măsuri concrete de control a acestora.
52
Se impune ca Ofiţerul de monitorizare ( OM) ex-post să urmărească modul de înlăturare a
deficienţelor constatate i reclamate de beneficiarul final al rezultatelor proiectului
implementat beneficiarul proiectului finanţat(UAT Municipiul Bistriţa). Aceste acţiuni de
remediere a defectelor trebuie să fie analizate i raportate în cadrul rapoartelor de
monitorizare ex-post pe care OM are obligaţia să le întocmească;
Structurile auditate trebuie să monitorizeze periodic modul în care se realizează acţiunile care
au un caracter permanent, acţiuni care sunt detaliate prin procedurile i instrucţiunile care
reglementează desfăşurarea proceselor organizaţionale.
Activităţi suport:
• O componentă importantă a activităţii de audit a constituit-o implicarea auditorilor
interni în avizarea actualizării manualelor de proceduri interne, în special a procedurilor
operaţionale financiar-contabile din cadrul agenţiei si a procedurilor care fac parte din
manualul de management al resurselor umane ;
• Sprijinirea desfăşurării misiunilor de audit extern derulate de către Autoritatea de
Audit în vederea verificării cheltuielilor eligibile efectuate în cadrul POR si POS CCE;
• Sprijinirea desfăşurării misiunilor de audit de supraveghere realizate de către SRAC
Cert România in vederea menţinerii certificării sistemului de management integrat calitate-
mediu.
• Verificarea stadiului de implementare a unor recomandări formulate în timpul
misiunilor interne şi externe de audit anterioare, elaborându-se stadii de implementare a
recomandărilor formulate.
În cadrul acestui domeniu în cursul primului semestru al anului 2014 s-au desfăşurat mai
multe activitati care au vizat evaluarea gradului de implementare a cerinţelor standardelor
calităţii i de mediu în vederea pregătirii condiţiilor pentru asigurarea desfă urării în condiţii
corespunzătoare a supravegherii SRAC Cert România.
În acest sens au fost derulate două misiuni de audit al sistemului de management integrat
calitate-mediu, concluziile i recomandările formulate fiind descrise în cele de mai jos:
a) Misiunea de audit intern nr. 01/23.04.2014. În cadrul acestei misiuni au fost evaluate
procesele specifice funcţiunilor management i managementul calităţii urmărindu-se :
În cadrul acestei misiuni a fost întocmit un chestionar de audit, în func ie de fiecare cerin ă
ISO 9001 aplicabilă proceselor respective, au fost formulate întrebari, adresate
intervieva ilor pe parcursul misiunii de audit intern.
53
Atunci când a fost cazul pentru lamurirea anumitor aspecte au fost formulate întrebari
suplimentare sau întrebari ajutatoare. Unele verificari au fost realizate prin sondaj.
Au fost identificate trei neconformită i referitoare la controlul documentelor i două
neconformită i minore referitoare la opera iuni, care au fost toate consemnate în rapoartele
de neconformită i încheiate.
Stadiul îndeplinirii acţiunilor corective stabilite în urma desfă urării misiunilor de audit
releva faptul că din cele 7 acţiuni corective stabilite pentru rezolvarea cauzelor
neconformită ilor identificate în primul semestru a fost implementată doar una dintre ele,
restul fiind în diferite etape de implementare.
Acţiunile corective stabilite în urma auditului intern, care nu au fost implementate la
termenele planificate, au fost replanificate.
c) Performan a de mediu
Indicatorii de stare ai mediului precum i performan a mediului pot fi considerate
acceptabile datorită faptului că nu exista activită i aflate sub incidenta legislaţiei de mediu i
de asemenea nu s-au înregistrat reclamaţii din partea părţilor interesate.
54
- Îmbunătă irea procesului de management al resurselor umane;
- Creşterea reputaţiei ADR Nord-Vest prin implementarea unui sistem de management de
mediu adaptat la cerinţele actuale din Uniunea Europeana ;
- Instruirea personalului în vederea creşterii competen elor acestuia.
Asistenţa juridică
Activităţi:
Asistenţă acordată conducerii Agenţiei pentru a acţiona optim, în sensul legislaţiei în
vigoare;
Formularea adreselor şi a răspunsurilor cu conţinut juridic, în relaţiile cu alte instituţii
sau cu agenţii economici;
Avizarea, din punct de vedere juridic, a contractelor încheiate de Agenţie;
Informarea personalului asupra modificărilor legislative care au incidenţă cu domeniul
de activitate al Agenţiei;
Colaborarea cu personalul Agenţiei pentru adoptarea unor măsuri corecte, în legătură
cu acordarea asistenţei financiare nerambursabile;
Asigurarea secretariatului CDR.
Realizări:
cereri, în faţa instanţelor, şi punerea de concluzii, în cadrul şedinţelor de judecată
susţinute; informarea şi consultarea M.D.R.AP., în cazurile cu situaţii mai complexe.
55
Activităţi:
Au fost supuse spre aprobare 3 proiecte de hotărâri, ambele prin procedura scrisă. A
fost creat, în majoritatea cazurilor, un consens în abordarea interesului regional,
acceptându-se de către toţi membri CDR imperativul adoptării unei poziţii comune
faţă de interesele regionale;
Secretariatul a fost asigurat de către Agenţia de Dezvoltare Regională Nord - Vest,
care a redactat documentele supuse aprobării, notele de fundamentare şi hotărârile, a
comunicat rezultatele procedurilor scrise;
Asigurarea arhivării tuturor hotărârilor CDR adoptate;
Realizări:
3 hotărâri ale Consiliului pentru Dezvoltare Regională al Regiunii pentru Dezvoltare
Nord - Vest organizate, după cum urmează:
II. HOTĂRÂREA nr.413 (propusă spre aprobare în data de 12.06.2014 şi aprobată prin
procedură scrisă în 20.06.2014) cu privire la aprobarea preluării temporare a atribuţiilor
Preşedintelui CDR Nord-Vest de către Vicepreşedintele CDR Nord-Vest
III. HOTĂRÂREA nr.414 (propusă spre aprobare prin procedură scrisă în data de
10.10.2014 emisă în data de 17.10.2014) cu privire la modificarea Hotărârii CDR Nord-Vest
nr.407/19.12.2013 prin înlocuirea locaţiei aprobate pentru sediul secundar al ADR Nord-Vest
cu locaţia din Str. Dorobanţilor nr.3, Cluj-Napoca
Peste 8000 de oameni au avut în mâini cele patru ediţii ale al revistei noastre,
„InfoREGIO” , însoţite de cele două publicaţii specializate pe programe operaţionale:
InfoPOR şi InfoCompetitivitate, în 2014. Alte câteva mii de persoane au primit de la noi
publicaţia oficială a Ministerului Dezvoltării Regionale şi Administraţiei Publice, „REGIO” –
transmisă către ADR în scopul diseminării regionale.
Pe lângă acest tip de informare în timp real, publicul general a fost informat la zi, şi prin
intermediul ştirilor postate pe portalul www.nord-vest.ro , atât în secţiunile dedicate –
REGIO, Programul Operaţional Regional -, cât şi pe mini-website-urile găzduite de portal -
56
cum este cel al Centrului regional Europe Direct Transilvania de Nord
http://europedirect.nord-vest.ro/.
Publicul ţintă a diferitelor proiecte gestionate de ADR Nord-Vest sau în care Agenţia
este implicată ca şi partener, beneficiază şi ele de website-uri dedicate, updatate permanent:
Bisnet Transylvania www.bisnet-transylvania.ro (pentru sectorul de afaceri şi inovare), Polul
de Creştere Cluj-Napoca http://coordonatorpol.nord-vest.ro/.
Traficul pe www.nord-vest.ro a fost, în ianuarie-iunie 2014, unul semnificativ: peste 200.000
vizite, cu aproape 10.000 abonaţi la newsletterele electronice.
57
RAPORT
MANAGERIAL PE
ANUL 2014
58
Cuprins
1. INTRODUCERE – CONTEXT GENERAL .................................................................................................. 60
2. ASPECTE GENERALE PRIVIND ÎNTOCMIREA SITUAŢIILOR FINANCIAR‐CONTABILE ............................. 65
3. EXECUTIA BUGETULUI DE VENITURI SI CHELTUIELI ............................................................................ 66
4. SITUATIA PATRIMONIALA .................................................................................................................... 70
3.1.ACTIVE BILANŢIERE ............................................................................................................................ 70
3.2 PASIVE BILANTIERE ............................................................................................................................ 73
5. CONTUL REZULTATULUI EXERCIŢIULUI ............................................................................................... 74
4.A VENITURI .......................................................................................................................................... 74
4.A.1 Contribuţii ale consiliilor judeţene pentru funcţionarea ADR Nord‐Vest ................................. 74
4.A.2 Contribuţiile consiliilor judeţene pentru Biroul Regional pentru Cooperare Transfrontalieră
Oradea pentru Graniţa România ‐ Ungaria (BRECO) ........................................................................... 74
4.A.3 Veniturile din asistenţa tehnică. ................................................................................................ 74
4.A.4 Venituri din subvenţii aferente proiectelor proprii ADR Nord‐Vest. ......................................... 75
4.A.5 Venituri financiare ...................................................................................................................... 76
4.A.6 Venituri diverse; ......................................................................................................................... 76
4.B CHELTUIELI .................................................................................................................................... 77
4.B.1 Cheltuieli de functionare ............................................................................................................ 77
4.B.2 Cheltuieli aferente activitatii economice ................................................................................... 78
4.B.3 Cheltuieli financiare ................................................................................................................... 78
4.B.4 Ajustări pentru deprecierea creanţelor .................................................................................... 78
4.C REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR ............................................................................................ 79
6. ASPECTE PRIVIND INVENTARIEREA PATRIMONIULUI ......................................................................... 79
7. ASPECTE PRIVIND CONTROLUL INTERN, AUDITUL INTERN SI EXTERN ............................................... 80
8. CONCLUZII ........................................................................................................................................... 80
59
1. INTRODUCERE – CONTEXT GENERAL
Agenţia de Dezoltare Regională Nord-Vest este organism neguvernamental, nonprofit,
de utilitate publică, cu personalitate juridică, care acţionează în domeniul dezvoltării
regionale, fiind coordonat de Consiliul pentru Dezvoltare Regională1. Organizarea,
functionarea şi atribuţiile Consiliului Regional sunt prevazute în Regulamentul propriu de
funcţionare adoptat în conformitate cu prevederile Legii nr. 315/2004, privind dezvoltarea
regionala in Romania.
Consiliul pentru Dezvoltare Regională.este organismul regional deliberativ, fără
personalitate juridică, constituit în vederea coordonării dezvoltării regionale, a activităţilor de
elaborare şi monitorizare ce decurg din politicile de dezvoltare regională, la nivelul regiunii
de dezvoltare formate din judeţele Bihor, Bistriţa-Năsăud, Cluj, Maramureş, Satu-Mare şi
Sălaj.
Activitatea Agenţiei de Dezvoltare Regională, pe parcursul anului 2014 a avut în
vedere realizarea obiectivelor prevăzute în programele de dezvoltare regională, legate de
implementarea la nivelul regiunii a Programului Operational Regional 2007-2013, a
Programului Operaţional Sectorial Creşterea Competitivităţii Economice 2007-2013, precum
şi stadiul de planificare pentru perioada 2014-2020 şi stadiul pregătirii proiectelor strategice
ale regiunii.
Obiectivele şi activitatea ADR Nord-Vest în anul 2014 s-au circumscris obiectivelor
regiunii, Strategiei de Dezvoltare Regională, Planului de Dezvoltare Regională pentru 2007-
2013, în contextul atribuţiilor conferite agenţiei conform Legii 315/2004 privind dezvoltarea
regională, precum şi atribuţiilor delegate pentru implementarea Programului Operational
Regional 2007-2013 şi a Programului Operaţional Sectorial de Creştere a Competitivităţii
Economice.
Pe parcursul anului 2014 a continuat Programul Operaţional Regional, in baza contractului de
finanţare încheiat pentru perioada 2013-2015 cu Ministerul Dezvoltării Regionale şi
Administraţiei Publice. Conform prevederilor Acordului–cadru de delegare a atribuţiilor
privind implementarea Programului Operaţional Regional 2007 – 2013, finanţarea activităţilor
desfasurate de ADR Nord Vest în calitate de organism intermediar pe POR se realizeaza prin
contracte de finantare in cadrul Axei prioritare 6 – Asistenta tehnica POR.
Prin strategia de asistenţă tehnică POR se acoperă doua domenii majore de intervenţie:
Sprijin pentru implementarea, managementul şi evaluarea POR;
Sprijin pentru activităţi de publicitate şi promovare POR.
60
1. Evaluarea, selecţia si contractarea, care se referă în principal la: Verificarea
conformităţii administrative şi eligibilităţii cererilor de finanţare, Evaluarea tehnică şi
financiară a cererilor de finanţare, Selecţia cererilor de finanţare, Întocmirea
contractelor de finanţare, Introducerea datelor în SMIS, Raportarea către AM a
informaţiilor referitoare la evaluarea, selecţia şi contractarea cererilor de finanţare;
61
1.1.060/30.08.2010, s-a acordat sprijin coordonării pregătirii şi implementării planului
integrat de dezvoltare prin sprijinirea activitătii coordonatorullui de POL şi a personalului de
sprijin al acestuia. Obiectivul propus constă în consolidarea capacităţii de coordonare a
implementării eficiente şi eficace a instrumentelor structurale pentru perioada 2007-2013.
În cadrul proiectelor proprii se identifică cu prioritate programul BISNet Transylvania .
Obiectivul principal al proiectului BISNet Transilvania,coordonat de ADR Nord-Vest este
creşterea competitivităţii şi a capacităţii de inovare în special a IMM-urilor, reunind servicii
pentru sprijinirea afacerilor şi a inovării în macroregiunea RO1, dezvoltate pe trei piloni:
Servicii de Informare, Cooperare în Afaceri şi Internaţionalizare;
Servicii pentru Inovare, Transfer Tehnologic şi know-how;
Servicii pentru încurajarea participării IMM- urilor la programele de finanţare.
Pe parcursul anului 2014 a fost scrisă şi depusă spre aprobare către Agenţia Europeană pentru
Întreprinderi Mici şi Mijlocii (EASME) aplicaţia BISNet Transylvania 2015-2020, cu două
componente, una finanţată prin programul COSME, alta prin HORIZON 2020, într-un
consorţiu întregit prin participarea a două organizaţii noi (Camera de Comerţ şi Industrie
Braşov şi ARIES Transilvania. Pentru următorii şapte ani consorţiul BISNet Transylvania,
parte a Enterprise Europe Network, îşi propune o abordare concentrată pe sectoarele
economice prioritare pentru dezvoltarea regională.
Proiectul Europe Direct este unul dintre principalele instrumente ale Uniunii Europene de
informare a cetăţenilor europeni despre UE, în special despre drepturile lor şi despre
priorităţile UE (cu precădere strategia de creştere economică „Europa 2020”) şi de promovare
a cetăţeniei participative la nivel local şi regional. Biroul ED reprezintă un punct de contact
local pentru toate instituţiile UE si cooperează cu alţi parteneri de informare activi. Prin acest
proiect se completează şi se susţine activitatea Reprezentanţelor Comisiei Europene si ale
Birourilor de Informare ale Parlamentului European (EPIO) la nivel local si regional.
2
*Clusterul reprezintă o structura asociativă definită ca o concentrare geografică de
companii şi instituţii interconectate într-un anumit domeniu (Michael Porter), cu potenţial de
stimulare a inovării şi de îmbunătăţire a productivităţii prin mecanismele de cooperare
dezvoltate în interiorul şi în afara structurii. Clusterele de regulă sunt constituite pe modelul
clasic de triple-hellix, nucleul fiind reprezentat de asocierea de companii dintr-un sector de
activitate (sau/şi din domenii conexe), la care se raliază organisme de cercetare şi educaţie
precum şi autorităţi publice care vin sa sprijine aceste structuri, să aducă un plus de
vizibilitate şi de lobby/reprezentare.
62
transfer de expertiză, bune practici şi sesiuni de instruire de care va beneficia personalul
partenerilor din proiect, precum şi managerii de clustere din regiunile partenere, servicii
furnizate de Secretariatul European pentru Analiza Clusterelor (ESCA) şi de Fundaţia
Europeană pentru Excelenţa Clusterelor (EFCE).
Cele două organizaţii europene aparţin Iniţiativei Clusterelor Europene de Excelenţă (ECEI),
care reprezintă platforma de referinţă pentru dezvoltarea structurilor asociative de tip cluster
în Europa, sprijinită de Comisia Europeană începând din anul 2009 şi care asigură accesul la
expertiza unor manageri de clustere consacraţi, la documentaţie de specialitate, participarea la
evenimente tematice, oportunităţi de finanţate şi propuneri de proiecte, informaţie specifică
privitoare la sesiuni anterioare ale programelor de excelenţă a clusterelor, precum şi alte
activităţi.
În anul 2014, trei experţi ai ADR Nord-Vest au participat la:
Lansarea proiectului si asumarea planului de acţiune prin participarea echipei ADR
Nord-Vest la Kick-of-meeting, in martie 2014
instruirea/Cursul de Benchmarking de Clustere, livrat de Secretariatul European
pentru Analiza Clusterelor (ESCA, prin VDI/VDE GmbH din Germania), 3 experţi
ai ADR Nord-Vest fiind certificaţi drept Instructori de Benchmarking la nivel
european;
5 module ale cursului de Formare de formator: Excelentă în managementul de
clustere, livrat de Fundaţia Europeană pentru Excelenţa Clusterelor (EFCE, prin
Fundaţia pentru Competitivitate din Barcelona) şi Clusterland Austria, in cadrul unei
echipe de 45 de cursanţi din 10 tari, stimulând de asemenea schimbul de bune
practici si activitatea de networking intre parteneri; la finalul cursului (februarie
2015), participanţii vor fi certificaţi la nivel european drept Instructori de Clustere;
în cadrul parţii practice a cursului, experţii ADR Nord-Vest au aplicat metodologia
de analiza a fezabilităţii dezvoltării unui nou cluster începând din vara anului 2014,
pornind de la realităţile regiunii şi de la potenţialul de colaborare in domeniu şi au
lansat o Iniţiativă Regională de Creştere a Competitivităţii industriei cosmetice
bazata pe valorificarea plantelor medicinale şi aromatice. Iniţiativa va continua în
prima jumatate a anului 2015 şi se va finaliza cu o strategie şi direcţii de acţiune
dedicate clusterului incipient.
În anul 2014, ADR Nord-Vest a continuat seria activităţilor derulate în cadrul proiectului
european THE ISSUE, ca partener asociat coordonator pentru Regiunea Nord-Vest. Proiectul
THE ISSUE (Soluţii Inteligente pentru Susţinerea Economiilor Urbane) se derulează în
perioada decembrie 2011 - noiembrie 2014, este finanţat prin Programul Cadru 7 al Comisiei
Europene destinat Cercetării-Dezvoltării (FP7) şi este implementat de un consorţiu format din
13 parteneri titulari din Marea Britanie, Franţa, Italia şi Polonia, la care au aderat 8 regiuni
asociate din România, Croaţia, Finlanda, Grecia, Italia, Irlanda de Nord şi Spania. Proiectul se
adresează cu precădere domeniului Sistemelor Inteligente de Transport (ITS).
In luna februarie, ADR Nord-Vest a contribuit la dezvoltarea si depunerea a 6 aplicatii de
mentorat si bune practici, care au fost declarate castigatoare, implementarea realizându-se in a
doua jumatate a anului 2014, pe urmatoarele tematici: e-ticketing, sisteme de monitorizare a
traficului si tracking GPS - GNSS, management de clustere.
63
Proiectul TREC-Donau, RegPol² - Răspunsuri socio-economice şi politice la
polarizarea regională în Europa Centrală şi de Est. Proiectul RegPol² este finanţat prin
Acţiunile Marie Curie din Programul Cadru 7 al Uniunii Europene FP7/2007-2013/
prin Acordul de grant nr. 607022.
Reţeaua (ITN) beneficiază de expertiza unor specialişti din mediul academic şi
sectorul privat din 7 ţări diferite şi din 8 discipline ştiinţifice diferite, specialişti
obişnuiţi să lucreze în contexte interdisciplinare şi multinaţionale.
64
2. ASPECTE GENERALE PRIVIND ÎNTOCMIREA SITUAŢIILOR
FINANCIAR-CONTABILE
Situaţiile financiare ale anului 2014 au fost întocmite prin respectarea prevederilor Ordinului
1969/2007 privind aprobarea reglementărilor contabile pentru persoanele juridice fără scop
patrimonial, care la punctul 3 arată: „Persoanele juridice fără scop patrimonial întocmesc
situaţii financiare anuale care cuprind: bilanţ, contul rezultatului exerciţiului, notele
explicative la situaţiile financiare anuale”.
Evidenţa contabilă s-a condus în partidă dublă, s-au intocmit balanţe de verificare lunare,
utilizând aplicaţia informatică SAGA C.3.0.442, în baza contractului nr. 216034 incheiat cu
furnizorul programului.
Situaţiile financiare anuale au fost întocmite în mod clar şi în concordanţă cu prevederile
Ordinului 1969 şi oferă o imagine fidelă a:
activelor,
datoriilor si capitalurilor,
poziţiei financiare,
În cazurile în care s-a apreciat că unele date din situaţiile financiare trebuie explicate pentru a
oferi o imagine fidelă, au fost întocmite situaţii cu informaţii suplimentare, regăsite în „Note
explicative la procesul de inventariere a soldurilor conturilor din balanta de verificare
contabilă 2014”.
Elementele prezentate în situaţiile financiare ale anului 2014 au fost evaluate în conformitate
cu principiile contabile generale prevăzute în Ordinul 1969/2007.
A fost respectat principiul continuităţii activităţii, agenţia continuându-şi în mod normal
activitatea, pe întreaga perioadă analizată.
De asemenea, pe parcursul anului 2014, au fost respectate toate celelalte principii ale
contabilităţii, în special principiul prudenţei în evaluarea creanţelor aferente prejudiciului
produs în anii anteriori prin activităţi frauduloase, prin aplicarea de ajustări de valoare asupra
creanţelor de încasat de la persoanele vinovate pentru prejudiciul înregistrat in mod fraudulos
în anii precedenţi.
Erorile contabile identificate pentru anii precedenţi au fost corectate prin influentarea contului
1174 analitic „Rezultatul reportat din corecterea erorilor contabile”, fiind determinate de
activitatile frauduloase comise asupra Agenţiei.(3)
La încheierea exerciţiului financiar, diferenţele de curs valutar rezultate din evaluarea
disponibilităţilor în valută şi a altor valori de trezorerie, cum ar fi depozite pe termen scurt în
valută, la cursul de schimb comunicat de Banca Naţională a României (4), valabil la data
încheierii exerciţiului financiar, s-au înregistrat în conturile de venituri sau cheltuieli din
diferenţe de curs valutar, după caz.
3
Explicaţiile privind sumele din cont se regăsesc în Note explicative la procesul de inventariere a soldurilor
conturilor din balanta de verificare contabilă 2014.
4
Curs BNR 31 dec 2014, curs de închidere situaţii financiare – 4,4821
65
3. EXECUTIA BUGETULUI DE VENITURI SI CHELTUIELI
Bugetul de venituri si cheltuieli aferent anului 2014 face parte din Bugetul de venituri si
cheltuieli multinanual 2014-2016 aprobat prin Hotararea CDR nr. 403 din 19.12.2015.
Bugetul a fost rectificat, prin Ordin al Presedinte CDR in iulie 2014 (Ordin nr.5).
Bugetul aferent anului 2014 a fost elaborat avand la baza urmatoarele categorii de resurse de
finantare: venituri din contributii de la Consiliile Judetene din regiunea Nord-Vest; venituri
din contractele de servicii de asistenta tehnica in cadrul POR si POS CCE; venituri din
contracte de asistenta tehnica coordonare POL de crestere; venituri din derularea unor
proiecte proprii (ENSPIRE EU, Europe Direct, STP,TREC, REGIONET, SUSTEEN,etc);
Venituri financiare; Alte venituri.
Un capitol aparte il reprezinta sumele incasate din valorificarea bunurilor si creantelor
preluate in contul prejudiciului comis prin frauda in perioada 2009-2012. Acestea reprezinta
intrari de disponibilitati in bugetul ADRNV, dar nu sunt venituri propriu-zise ci recuperari de
prejudiciu.
La inceputul anului 2014, ADR NV avea la dispozitie un fond de rulment in suma de
5.708.874 lei, reprezentand in cea mai mare parte, disponibilitati banesti aflate in conturi
bancare aferente contractelor de asistenta tehnica si proiectelor derulate de agentie, provenind
atat din prefinantari incasate, cat si din sume rambursate.
Executia bugetara a conturilor de venituri este urmatoarea:
Nr.
Buget Procent
Realizari
Denumire indicatori aprobat Diferente realizare
2014
crt. 2014 %
1 Contrib. cons jud. ptr. function. ADR d.c. 4.073.879 3.804.828 -269.051 93%
1,1 Contrib. Cons.Jud. Bihor 887.402 887.402 0 100%
1,2 Contrib. Cons. Jud.Bistrita Nasaud 442.771 442.771 0 100%
1,3 Contrib. Cons. Jud Cluj 1.112.217 1.112.217 0 100%
1,4 Contrib. Cons. Jud Maramures 754.835 754.835 0 100%
1,5 Contrib. Jud. Satu Mare 538.101 269.050 -269.051 50%
1,6 Contrib. Cons Jud. Salaj 338.553 338.553 0 100%
66
3,3 Sprijin pentru coordonare Pol Crestere Cluj 478.460 198.908 -279.552 42%
3,4 Sprijin pentru implementarea POS CCE 5.1 4.466.560 2.866.355 -1.600.205 64%
3,5 Sprijin pentru implementarea POS CCE 5.2 529.985 194.873 -335.112 37%
Veniturile totale incasate in anul 2014 sunt in suma de 13.066.136 lei, in cadrul acestora
ponderea fiind detinuta de Veniturile din servicii de asistenta tehnica (A.T.) - 61%, Veniturile
din contributii CJ – 29%, Venituri din finantari nerambursabile CE proiecte proprii ADR NV
- 5%.
La nivelul veniturilor totale prevederile bugetare s-au realizat in procent de 57%.
Nerealizarea majora inregistrandu-se la Veniturile din servicii de asistenta tehnica,
respectiv 46%, care coroborat cu ponderea ridicata a acestor venituri in total, influenteaza
major gradul de realizare a BVC. Veniturile din asistenta tehnica, au la baza contractele de
servicii incheiate cu Autoritatile de nmanagement. Prin urmarea la elaborarea BVC se au in
vedere contractele incheiate, precum si estimarile si intentiile transmise de Autoritatile de
Management. Prin urmare, nivelul veniturilor prevazut in buget este rezultatul consultarilor cu
Autoritatile de Management, iar nerealizarea acestora este urmarea amanarii, reducerii sau
renuntarii de catre Autoritati la unele activitati estimate a se desfasura. Din analiza capitolului
rezulta niveluri variate de realizare a prevederilor bugetare, cuprinse intre 25% - Servicii
informare si publicitate POR (dom.2) si 64% - Sprijin pentru implementarea POS CCE 5.1.
De asemenea, s-au prevazut venituri aferente etapei de programare 2014-2020, la care,
datorita nedemararii Programului POR 2014-2020, nu s-au inregistrat venituri.
Veniturile din contribuţii ale Consiliilor Judetene, prezinta un grad de realizare de 93% din
nivelul prevazut in BVC, existand o neincasare la nivelul CJ Satu-Mare.
La Venituri din finanţări nerambursabile CE proiecte proprii ADR NV se inregistrează o
depăşire semnificativa, determinată in principal de dificultatea estimării desfaşurării
activităţilor din cadrul proiectelor, cele mai multe fiind derulate in parteneriate, existând, prin
urmare, o relaţie de dependenţă faţă de parteneri.
67
Incasările aferente recuperării prejudiciului reprezintă sume rezultate din valorificarea
bunurilor şi incasarea creanţelor preluate in contul prejudiciului de la persoanele vinovate de
frauda comisa in perioada 2009-2012, gradul de realizare a prevederilor bugetare fiind de
32%. Nerealizarile înregistrate se datoreaza faptului ca promitenţii cumparatori nu şi-au
respectat în totalitate angajamentele contractuale, existând cazuri de renunţare la plata ratelor
si reziliere a contractelor (promisiunilor) de vânzare. Aceeasi situaţie se regăseste şi la
Încasari din recuperarea debitelor IRCETT ( din prejudiciu) cu realizări de 15% din
prevederi, încasările depinzând de valorificările de bunuri realizate de IRCETT.
Veniturile şi încasarile diverse inregistrează depăşiri ale nivelului bugetat, fiind cuprinse
aici încasari de prefinanţări la contractele de finantare a proiectelor, precum si alte venituri
(din sconturi, din recuperari de sume, etc.).
2,1 Ch. cu personalul si contrib salariale d.c. 11.318.589 9.370.081 -1.948.508 83%
68
2,35 Protocol 17.500 1.705 -15.795 10%
2,36 Alte cheltuieli: 275.346 68.898 -206.448 25%
Cheltuielile totale realizate in 2014 sunt in suma de 12.540.089 lei, ponderea in cadrul
acestora fiind detinuta de Cheltuieli de personal si asimilate acestora – 75% si Cheltuieli
materiale si servicii – 9%.
Cheltuielile totale prevazute in BVC s-au realizat la un nivel de 53%, la toate capitolele si
sub-capitolele de cheltuieli inregistrandu-se economii.
Cheltuielile cu personalul si contributiile salariale sunt realizate in procent de 83% din
nivelul prevazut in BVC.
Cheltuielile cu materiale si servicii prezinta un grad de realizare de 27% din prevederi.
Principalele economii se datoreaza prevederii in BVC a unor cheltuieli de amenajare a
sediului secundar, care prin contractul de inchiriere incheiat, au fost puse in sarcina
propietarului imobilului inchiriat. De asemenea cheltuielile cu relocarea in sediul secundar
prevazute a se efectua in anul 2014, au fost amanate pentru ianuarie 2015.
Ch cu pregatire proiecte POR, studii, analize, expertiza, audit, consultanta in cadrul
proiectelor, expertiz, audit ADR, s-au realizat la un nivel de 5% din nivelul programat,
nerealizarea fiind determinata de faptul ca la elaborarea BVC s-a avut in vedere propunerea
Comitetului de Monitorizare POR de a se externaliza evaluarile de proiecte si cereri de
rambursare, către firme specializate, acţiune la care ulterior s-a renuntat.
69
Cu privire la Cheltuielile cu organizarea de evenimente in cadrul proiectelor ADR
(realizat 48%) si Cheltuielile cu promovarea Regiunii de Dezvotare Nord Vest (realizat
57%), in etapa de programare bugetara s-au avut in vedere actiuni aferente etapei de
programare 2014-2020, care au fost amânate pentru anul 2015.
Cheltuielile cu corecţiile financiare sunt aplicate de Autorităţile de Management in relaţie
cu cheltuieli care nu au îndeplinit condiţiile de eligibilitate, efectuate în perioada 2009-2012
în care s-a comis frauda.
Rate eşalonate la majorări şi penalităţi aferente contribuţiilor salariale. Majorările si
penalităţile au fost calculate de ANAF pentru contribuţii neplătite ăn perioada 2009-2012 in
care s-a comis frauda şi pentru care s-a stabilit plata esalonată.
Fondul de rulment la sfârsitul anului se regaseşte in disponibilităţi aflate in conturi la bănci
şi Trezorerie.
4. SITUATIA PATRIMONIALA
La 31 dec 2014, patrimoniul Agenţiei se prezintă astfel :
- lei -
ACTIVE PASIVE
TOTAL, din care : 17.159.025 TOTAL, din care : 17.159.025
- active imobilizate 3.288.279 - capitaluri proprii 12.948.904
- active circulante 13.857.116 - datorii sub 1 an 1.393.058
- cheltuieli în avans 13.630 - datorii > 1 an 879.316
- venituri în avans din subventii 1.937.747
3.1.ACTIVE BILANŢIERE
Activele imobilizate, în sumă de 3.288.279 lei, se compun din :
a) 123.906 lei - imobilizări necorporale – (licente, programe antivirus)ş
b) 3.121.706 lei - imobilizări corporale, din care :
- 2.437.487 lei - construcţii;
- 80.236 lei - instalaţii tehnice şi maşini;
- 138.152 lei - mijloace de transport
- 465.831 lei - mobilier, aparatură birotică şi alte active
corporale;
c) 42.667 lei - imobilizări financiare.
Metoda de amortizare folosita pe parcursul anului 2014 este amortizarea liniară pentru
toate imobilizările, conform punctului 89, alin.(1) din Ordinul 1969/2007 „Persoanele juridice
fără scop patrimonial amortizează imobilizările corporale privind activităţile fără scop
patrimonial utilizând ca regim de amortizare, amortizarea liniară”.
70
a) 6.234.687 lei - disponibilităţi băneşti,
b) 1.209.940 lei – valoarea apartamentelor destinate vânzarii sau pentru care s-
au încheiat convenţii de cesiune de creanţă cu promitenţii
cumpărători (ct.371);
c) 6.412.489 lei - creanţe, sunt stabilite tinând cont de influenţa conturilor de
evidenţă necesare urmăririi recuperarii prejudiciului, astfel: 6.412.489
lei = total clasa 4: 10.985.026 lei (fara 471”Cheltuieli in avans”)
–ajustari creante: 4.572.537 lei (ct 496). Astfel creantele agentiei
sunt stabilite prin cumularea urmatoarelor pozitii:
1.077.027 lei (ct 445) o reprezinta subventii de incasat in baza
cererilor de rambursare transmise la Autoritatile de
Management;
1.549 lei (ct.4282) reprezinta sume de recuperat de la angajati;
13.352 lei (ct 4382) reprezinta sume de recuperat de la fondurile
de asigurari sociale;
11.992 lei (4482) reprezinta creante in relatie cu BS si BASS;
369.775 lei (ct 473) reprezinta sumele neclarificate din perioada
2009-2012, in care a fost comisa frauda si pentru clarificarea
carora s-a cerut o expertiza financiar-contabila extrajudiciara;
4.938.794 lei = 9.511.331 lei (ct 461)- 4572537 lei (ct.496
Ajustari depreciere creante, se compune din:
o 269.050 lei (ct.461.00015): contributii de incasat de la CJ-
uri pentru anul 2014;
o 279.777 lei (ct.461.00002+461.00004): contributii de
incasat de la CJ-uri din perioada 2005-2009;
o 279.777 lei (ct.496 partial): ajustari de depreciere
calculate pentru contributii de incasat de la CJ-uri din
perioada 2005-2009;
o 6.240 lei (ct.analitice 461): alte creante provenite din
relatia cu carduri Rompetrol, in cea mai mare parte;
o 4.663.504.lei = valoarea prejudiciului comis prin frauda
perioada 2009-2013, pentru recuperarea caruia a fost
incheiata Conventia cadru nr. 2570 din 17 dec 2012,
prin care au fost preluate bunuri si creante de la
persoanele vinovate si care a fost diminuat cu valoarea
bunurilor valorificate si creantelor incasate, dupa cum
urmeaza:
2.056.821 lei – (461.Vangher) prejudiciu de
recuperat de la SC VANGHER SRL,(reprezintă
sume transferate fraudulos din conturile Agenţiei
direct în contul inculpatei. Creanta totala a fost
diminuata cu valoarea Conventiei cadru, conform
prevederilor din cadrul acesteia;
2.220.513 lei- (ct.461.IRCETT) prejudiciu de
recuperat de la IRCETT, (reprezintă sume
transferate de inculpată din conturile Agenţiei în
conturile bancare ale IRCETT şi apoi mai departe
în conturile persoanelor vinovate. Soldul se
diminuează pe măsură ce se valorifică bunurile
revenite IRCETT prin Convenţia cadru);
71
2.228.344 lei – (461.Alte ch.Druta) prejudiciu de
recuperat de la persoanele vinovate, alte sume ce
reprezintă cheltuieli aferente prejudiciului, mai
exact penalităţi şi majorări de întârziere, stabilite
de Administratia Finanţelor Publice Cluj-Napoca
(2.023.879 lei) şi alte cheltuieli cu evaluări,
avocaţi, expertize, etc.(204.465 lei);
7.970 lei, (ct.461.Dif.nefav.) diferente nefavorabile
inregistrate in procesul de valorificare a bunurilor
(reprezinta diferenta intre suma prevazut in
Conventie si suma efectiv incasata);
2.321.116 lei - (ct.461.09) creante recuperate in
contul prejudiciului, care se incaseaza, eşalonat, de
la locatarii apartamentelor preluate prin Convenţia
cadru - Anexa 9. Au fost
încheiate Notificări de cesiune de creanţe, prin
care sumele stabilite iniţial cu inculpata, se plătesc
către ADR, până la plata integrală a
apartamentelor;
121.500 lei - (ct.461.13) creante din împrumut
acordat de inculpata l-a acorda unei persoane,
preluate de agentie in baza Conventiei (se
diminueaza cu ratele plătite către Agenţie);
4.292.760 lei – (ct.496) reprezintă ajustarea valorii
creanţelor aferentă părţii din prejudiciu pentru care
nu sunt identificate sursele de recuperare de la
persoanele vinovate.
72
3.2 PASIVE BILANTIERE
Capitalurile proprii în sumă de 12.948.904 lei, se compun din :
a) 15.000 lei - capital subscris vărsat ;
b) 19.621 lei - rezerve din reevaluare;
c) 5.642.428 lei - rezerve;
d) 6.138.440 lei – rezultat reportat cumulat din anii precedenti;
e) 1.133.415 lei – excedent din anul curent.
Datoriile Agenţiei care trebuie plătite într-o perioadă de până la un an, sunt în sumă de
1.393.058 lei. Prin detalierea acestor datorii, se constată că ponderea principală o au: salariile
şi asigurările sociale aferente, avand termen de plată în ianuarie 2015 (50%); majorări şi
penalităţi de întârziere, eşalonate la plată, conform Deciziei nr. 165592/21.01.13, încheiată cu
Administraţia Finanţelor Publice Cluj, exigibile in termen de un an (23%); datorii la furnizori
diversi cu scadenta de plata in anul 2015 (22%); datorii diverse: TVA, creditori diversi (5%).
Datoriile Agenţiei care trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an sunt în sumă de
879.316 lei, şi reprezintă majorări şi penalităţi de întârziere, eşalonate la plată, conform
Deciziei nr. 165592/21.01.13, încheiată cu Administraţia Finanţelor Publice a Munic. Cluj-
Napoca (831.303 lei) si 48.014 lei (ct 419) reprezinta sumele incasate in avans pentru
imobilele destinate vanzarii si preluate in proprietatea ADR Nord-Vest in contul
prejudiciului.
Menţionăm că în cursul anului 2014 nu s-au înregistrat întârzieri la plata faţă de
furnizori, bugetul de stat, bugetul local, bugetul asigurărilor sociale, fonduri speciale si
personalul unităţii.
Veniturile in avans în sumă de 1.937.747lei, reprezintă sume subventii, respectiv
prefinanţari incasate conform contractelor de servicii de asistenta tehnica si a contractelor de
finantare ale unor proiecte proprii (859.909 lei – ct.472), precum si subventia aferenta
cererilor de rambursare transmise spre incasare catre autoritatile de management (1.077.838 –
ct.475). Sumele sunt trecute la venituri, pe măsura aprobării si incasarii sumelor prevazute in
cererile de rambursare.
73
5. CONTUL REZULTATULUI EXERCIŢIULUI
4.A VENITURI
Veniturile totale realizate in anul 2014 sunt in suma de 13.383.482 lei, provenind din
următoarele surse:
74
1 Sprijin pentru implementarea POR (dom I) Contract finantare 2013-2015 4.672.154
2 Informare şi publicitate POR ( dom II) Contract finantare 2013-2015 142.578
TOTAL 4.814.732
75
5 Europe Direct
89.104
6 SUSTEEN
195.228
7 Alte proiecte (ASVILOC, Parlament EU, POSDRU,..)
55.981
TOTAL 713.208
Multe din aceste proiecte au fost finalizate in 2013, încasarile din anul 2014 se refera la
rapoartele finale.
76
4.B CHELTUIELI
Cheltuielile totale efectuate in anul 2014 se ridica la suma de 12.250.067 lei, care cuprind:
cheltuieli cu alte servicii (ct.61.., 62..) in suma de 164.998 lei, privesc servicii
poştale si telecomunicatii (82.041 lei), asigurări bunuri (40.463 lei), cheltuieli
cu intretinere si reparatii (30.226 lei), etc.;
77
cheltuieli cu ajustarile de creante in suma de 279.777 lei, au fost calculate
pentru contributii de incasat de la CJ-uri din perioada 2005-2009, pentru care
exista incertitudinea incasarii lor;
78
4.C REZULTATUL EXERCIŢIULUI FINANCIAR
Rezultatul exercitiului este evidentiat distinct pe tipuri de activităţi, conform prevederilor
Ordinului 1969/2007, punctul 184. - (1) “Contabilitatea rezultatului reportat şi a rezultatului
exerciţiului financiar se ţine distinct pentru activităţile fără scop patrimonial, activităţile cu
destinaţie specială şi activităţile economice” şi se regăseste în situaţia următoare:
REZULTATUL ACTIVITATE DESTINATIE
ACTIVITATE ECONOMICA
EXERCITIULUI SPECIALA
Venituri 13383482 0
Cheltuieli 12235733 14.334
Rezultat – Excedent/Deficit 1.147.749 - 14.334
Rezultatul înregistrat la nivelul anului 2014 este în sumă de 1.133.415 lei, din care:
- excedent înregistrat la nivelul activităţii de bază este in sumă de
1.147.749 lei. Având în vedere prevederile Ordinului 1969/2007,
excedentul aferent acestor activităţi nu se repartizează;
- pierdere în sumă de 14.334 lei rezultată din activitatea economică.
Acest deficit va fi acoperit din excedentul înregistrat în anii anteriori.
Reiterăm faptul că activitatea economică este consecinţa măsurilor de
valorificare a bunurilor şi creanţelor recuperate de Agenţie, în vederea
diminuării prejudiciului.
79
7. ASPECTE PRIVIND CONTROLUL INTERN, AUDITUL INTERN
SI EXTERN
80
- Autorizarea prin semnătura digitala a unei persoane din cadrul biroului de audit intern,
diferita de persoanele implicate in calculul/înregistrarea si transmiterea declaraţiilor
fiscale, in vederea verificării ex-post a declaraţiilor depuse, prin vizualizarea
informaţiilor din dosarul fiscal si reconcilierea acestora cu datele din contabilitate;
- Întocmirea trimestrială a unui raport de audit privind constatările factuale cu privire la
procedurile agreate în legătură cu verificarea operaţiunilor de trezorerie (plăţi către
terţi), confirmări solduri la bănci şi a modului de stabilire, declarare şi înregistrare a
obligaţiilor aferente salariilor ale ADR Nord-Vest, în concordanţă cu datele din
balanţele perioadei.
In baza Planului de îmbunatăţire a controlului intern din cadrul ADR Nord-Vest, s-a încheiat
Contractul de audit extern, nr. 64/2014 cu furnizorul PFA Vasar Dorina, in baza caruia s-au
efectuat verificări care au vizat următoarelor obiective:
- Verificarea operaţiunilor de trezorerie derulate prin conturile curente ale Agenţiei,
deschise la BCR, Banca Transilvania şi la Trezoreria Cluj, reconcilierea trimestrială a
conturilor cu furnizorii, urmând să se concluzioneze de către auditorul financiar dacă
aceste operaţiuni au fost corect prezentate în contabilitate;
- Verificarea trimestrială a modului de întocmire, înregistrare şi declarare a impozitelor
şi taxelor aferente statelor de salarii, a existenţei documentelor legale, urmând să se
concluzioneze de către auditorul financiar dacă aceste operaţiuni au fost efectuate şi
reflectate în contabilitate;
- Reconcilierea soldurilor conturilor de disponibilităţi ale Agentiei cu balanţa de
verificare analitică, urmând să se concluzioneze dacă acestea sunt reflectate fidel în
balanţa de verificare.
Toate aceste măsuri care au fost întreprinse în cursul anului 2014 ne conduc la opinia ca
sistemul de control intern/managerial este functional şi că este capabil sa asigure eficienta si
eficacitatea activităţilor din cadrul Agenţiei.
8. CONCLUZII
81
au rămas anumite solduri nelămurite integral, reflectate în conturi distincte pentru
monitorizarea in continuare a clarificării acestor sume.
Pentru perioada următoare, Agenţia de Dezvoltare Regională Nord-Vest va continua
eforturile de reducere a efectelor negative pricinuite de activităţile frauduloase derulate în anii
precedenţi, alături de adoptarea unor măsuri care să conducă la asigurarea unui management
eficient, a unui mecanism de gestionare a riscurilor eficace şi la îmbunătăţirea sistemului
financiar-contabil şi informaţional.
82