EJERCICIO DE CIERRE 1

Balance de sumas y saldos

Sumas Saldos
N.º cta. Nombre de cuenta
Debe Haber Deudor Acreedor
100 Capital Social 0,00 € 283.570,37 € 0,00 € 283.570,37 €
210 Terrenos y bienes naturales 50.000,00 € 0,00 € 50.000,00 € 0,00 €
211 Construcciones 100.000,00 € 0,00 € 100.000,00 € 0,00 €
213 Maquinaria 20.000,00 € 0,00 € 20.000,00 € 0,00 €
216 Mobiliario 8.000,00 € 8.000,00 € 0,00 € 0,00 €
217 Equipos para procesos de información 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 € 0,00 €
2531 Efectos a cobrar a l/p 730,00 € 0,00 € 730,00 € 0,00 €
2811 A.A. de construcciones 0,00 € 30.000,00 € 0,00 € 30.000,00 €
2813 A.A. de maquinaria 0,00 € 10.000,00 € 0,00 € 10.000,00 €
2816 A.A. de mobiliario 6.156,38 € 6.156,38 € 0,00 € 0,00 €
2817 A.A. de equipos para procesos de in 0,00 € 1.400,00 € 0,00 € 1.400,00 €
2913 Deterioro de valor de maquinaria 0,00 € 1.986,72 € 0,00 € 1.986,72 €
300 Mercaderías 23.000,00 € 10.000,00 € 13.000,00 € 0,00 €
400 Proveedores 28.022,00 € 28.022,00 € 0,00 € 0,00 €
406 Envases y embalajes a devolver a prov. 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00 €
407 Anticipos a proveedores 14.099,17 € 3.000,00 € 11.099,17 € 0,00 €
431 Clientes, ef. comerciales a cobrar 17.065,00 € 17.065,00 € 0,00 € 0,00 €
4311 Ef. comerciales descontados 8.000,00 € 8.000,00 € 0,00 € 0,00 €
4312 Ef. comerciales en gestión de cobro 9.065,00 € 9.065,00 € 0,00 € 0,00 €
4315 Efectos comerciales impagados 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €
436 Clientes de dudoso cobro 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €
438 Anticipos de clientes 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00 €
460 Anticipos de Remuneraciones 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €
472 H.P. IVA Soportado 6.154,73 € 6.154,73 € 0,00 € 0,00 €
4750 H.P. acreedora por IVA 0,00 € 292,27 € 0,00 € 292,27 €
4751 H.P. acreedor por retenciones pract. 0,00 € 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 €
476 Organismos de la S.S. acreedores 0,00 € 6.300,00 € 0,00 € 6.300,00 €
477 H.P. IVA Repercutido 6.195,00 € 6.195,00 € 0,00 € 0,00 €
490 Deterioro de valor de cred. por o.c. 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €
5208 Deudas por efectos descontados 8.000,00 € 8.000,00 € 0,00 € 0,00 €
5431 Efectos a cobrar a c/p 2.400,00 € 0,00 € 2.400,00 € 0,00 €
572 Bancos, c/c 172.386,03 € 51.100,00 € 121.286,03 € 0,00 €
600 Compra de mercaderías 19.200,00 € 0,00 € 19.200,00 € 0,00 €
602 Compras de otros aprovisionamientos 800,00 € 0,00 € 800,00 € 0,00 €
610 Variación de exist. de mds. 10.000,00 € 13.000,00 € 0,00 € 3.000,00 €
626 Servicios bancarios y similares 217,07 € 0,00 € 217,07 € 0,00 €
640 Sueldos y Salarios 15.000,00 € 0,00 € 15.000,00 € 0,00 €
642 Seguridad Social a c/ de la empresa 4.200,00 € 0,00 € 4.200,00 € 0,00 €
650 Pérdidas de créd. com. incobrables 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 € 0,00 €
665 Intereses por descuento de efectos 160,00 € 0,00 € 160,00 € 0,00 €
681 Amortización del inmovilizado material 5.126,75 € 0,00 € 5.126,75 € 0,00 €
691 Pérdidas por deterioro del IM 1.986,72 € 0,00 € 1.986,72 € 0,00 €
694 Pérdidas por det de créd por o.c. 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 € 0,00 €
700 Venta de mercaderías 0,00 € 28.500,00 € 0,00 € 28.500,00 €
771 Beneficios procedentes del I.M. 0,00 € 1.156,38 € 0,00 € 1.156,38 €
794 Reversión del det. de créd. com. 0,00 € 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 €
Total 547.963,85 € 547.963,85 € 369.205,74 € 369.205,74 €
EJERCICIO DE CIERRE 2

Balance de sumas y saldos

Sumas Saldos
N.º cta. Nombre de cuenta
Debe Haber Deudor Acreedor
100 Capital Social 0,00 € 373.716,31 € 0,00 € 373.716,31 €
174 Acreedores por AF a l/p 8.411,60 € 8.411,60 € 0,00 € 0,00 €
175 Efectos a pagar a l/p 0,00 € 24.600,00 € 0,00 € 24.600,00 €
203 Propiedad industrial 30.000,00 € 0,00 € 30.000,00 € 0,00 €
206 Aplicaciones informáticas 1.400,00 € 0,00 € 1.400,00 € 0,00 €
210 Terrenos y bienes naturales 120.000,00 € 0,00 € 120.000,00 € 0,00 €
211 Construcciones 180.000,00 € 0,00 € 180.000,00 € 0,00 €
216 Mobiliario 22.000,00 € 0,00 € 22.000,00 € 0,00 €
217 Equipos para procesos de información 3.000,00 € 0,00 € 3.000,00 € 0,00 €
2803 A.A. de propiedad industrial 0,00 € 125,00 € 0,00 € 125,00 €
2806 A.A. de aplicaciones informáticas 0,00 € 1.260,00 € 0,00 € 1.260,00 €
2811 A.A. de construcciones 0,00 € 64.800,00 € 0,00 € 64.800,00 €
2816 A.A. de mobiliario 0,00 € 4.000,00 € 0,00 € 4.000,00 €
2817 A.A. de equipos para procesos de in 0,00 € 2.700,00 € 0,00 € 2.700,00 €
300 Mercaderías 13.000,00 € 5.000,00 € 8.000,00 € 0,00 €
400 Proveedores 0,00 € 18.392,00 € 0,00 € 18.392,00 €
407 Anticipos a proveedores 4.000,00 € 4.000,00 € 0,00 € 0,00 €
431 Clientes, efectos comerciales a cobrar 27.549,00 € 27.549,00 € 0,00 € 0,00 €
4311 Efectos comerciales descontados 27.549,00 € 27.549,00 € 0,00 € 0,00 €
4315 Efectos comerciales impagados 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00 €
436 Clientes de dudoso cobro 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 € 0,00 €
438 Anticipos de clientes 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00 €
460 Anticipos de Remuneraciones 2.000,00 € 2.000,00 € 0,00 € 0,00 €
4700 H.P. deudora por IVA 5.505,43 € 0,00 € 5.505,43 € 0,00 €
472 H.P. IVA soportado 11.154,43 € 11.154,43 € 0,00 € 0,00 €
4751 H.P. acreedor por retenciones pract. 0,00 € 1.500,00 € 0,00 € 1.500,00 €
476 Org. de la Seguridad Social acreed. 0,00 € 5.400,00 € 0,00 € 5.400,00 €
477 H.P. IVA Repercutido 5.649,00 € 5.649,00 € 0,00 € 0,00 €
490 Deterioro de valor de cred. por o.c. 0,00 € 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 €
5208 Deudas por efectos descontados 27.549,00 € 27.549,00 € 0,00 € 0,00 €
524 Acreedores por AF a c/p 6.992,09 € 15.403,69 € 0,00 € 8.411,60 €
525 Efectos a pagar a c/p 0,00 € 2.400,00 € 0,00 € 2.400,00 €
572 Bancos c/c 151.970,47 € 31.278,74 € 120.691,73 € 0,00 €
600 Compra de mercaderías 19.200,00 € 0,00 € 19.200,00 € 0,00 €
610 Variación de exist. de mercaderías 5.000,00 € 8.000,00 € 0,00 € 3.000,00 €
626 Servicios bancarios y similares 127,55 € 0,00 € 127,55 € 0,00 €
640 Sueldos y Salarios 15.000,00 € 0,00 € 15.000,00 € 0,00 €
642 Seguridad Social a c/ de la empresa 4.200,00 € 0,00 € 4.200,00 € 0,00 €
662 Intereses de deudas 924,22 € 0,00 € 924,22 € 0,00 €
665 Intereses por descuento de efectos 550,98 € 0,00 € 550,98 € 0,00 €
680 Amortización del inmovilizado intangible 405,00 € 0,00 € 405,00 € 0,00 €
681 Amortización del inmovilizado material 6.200,00 € 0,00 € 6.200,00 € 0,00 €
694 Pérdidas por det. de créd por o.c. 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 € 0,00 €
700 Venta de mercaderías 0,00 € 28.500,00 € 0,00 € 28.500,00 €
759 Ingresos por servicios diversos 0,00 € 400,00 € 0,00 € 400,00 €
Total 707.337,77 € 707.337,77 € 541.204,91 € 541.204,91 €
EJERCICIO DE CIERRE 3

Balance de sumas y saldos

Sumas Saldos
N.º cta. Nombre de cuenta
Debe Haber Deudor Acreedor
100 Capital Social 0,00 € 280.000,00 € 0,00 € 280.000,00 €
113 Reservas voluntarias 5.000,00 € 0,00 € 5.000,00 € 0,00 €
120 Remanente 30.000,00 € 30.000,00 € 0,00 € 0,00 €
170 Deudas a l/p con entidades de cto. 3.350,66 € 60.085,27 € 0,00 € 56.734,61 €
180 Fianzas recibidas l/p 0,00 € 2.200,00 € 0,00 € 2.200,00 €
210 Terrenos y bienes naturales 6.000,00 € 0,00 € 6.000,00 € 0,00 €
211 Construcciones 24.000,00 € 0,00 € 24.000,00 € 0,00 €
2811 A.A. de construcciones 0,00 € 480,00 € 0,00 € 480,00 €
400 Proveedores 726,00 € 16.819,00 € 0,00 € 16.093,00 €
406 Envases y embalajes a dev. proveed. 1.000,00 € 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €
430 Clientes 32.690,57 € 32.690,57 € 0,00 € 0,00 €
460 Anticipos de remuneraciones 500,00 € 500,00 € 0,00 € 0,00 €
465 Remuneraciones pendientes de pago 0,00 € 1.050,00 € 0,00 € 1.050,00 €
472 H.P. IVA soportado 2.919,00 € 2.919,00 € 0,00 € 0,00 €
4750 H.P. acreedora IVA 0,00 € 2.895,27 € 0,00 € 2.895,27 €
4751 H.P. acreedora retenciones pract. 2.670,00 € 2.670,00 € 0,00 € 0,00 €
476 Organismos de la S.S. acreedores 6.300,00 € 6.300,00 € 0,00 € 0,00 €
477 H.P. IVA repercutido 5.904,57 € 5.904,57 € 0,00 € 0,00 €
5200 Préstamos c/p ent. crédito 3.156,94 € 16.265,39 € 0,00 € 13.108,45 €
5201 Deudas c/p crédito dispuesto 0,00 € 30.260,00 € 0,00 € 30.260,00 €
572 Bancos, c/c 152.245,27 € 4.251,94 € 147.993,33 € 0,00 €
601 Compras de materias primas 12.900,00 € 0,00 € 12.900,00 € 0,00 €
602 Compras otros aprovisionamiento 400,00 € 0,00 € 400,00 € 0,00 €
640 Sueldos y salarios 22.300,00 € 0,00 € 22.300,00 € 0,00 €
641 Indemnizaciones 3.200,00 € 0,00 € 3.200,00 € 0,00 €
642 Seguridad social a cargo empresa 5.210,00 € 0,00 € 5.210,00 € 0,00 €
662 Intereses de deudas 1.095,00 € 0,00 € 1.095,00 € 0,00 €
669 Otros gastos financieros 1.330,00 € 0,00 € 1.330,00 € 0,00 €
681 Amortización de I. material 480,00 € 0,00 € 480,00 € 0,00 €
701 Venta de productos terminados 0,00 € 25.017,00 € 0,00 € 25.017,00 €
704 Venta de envases y embalajes 0,00 € 2.000,00 € 0,00 € 2.000,00 €
706 Descuento sobre ventas pronto pago 330,00 € 0,00 € 330,00 € 0,00 €
708 Devoluciones ventas y o.s. 700,00 € 0,00 € 700,00 € 0,00 €
752 Ingresos por arrendamientos 0,00 € 1 100,00 € 0,00 € 1 100,00 €
Total 424.408,01 € 424.408,01 € 330.938,33 € 330.938,33 €
EJERCICIO DE CIERRE 4

Balance de sumas y saldos

Sumas Saldos
N.º cta. Nombre de cuenta
Debe Haber Deudor Acreedor
100 Capital Social 0,00 € 200.000,00 € 0,00 € 200.000,00 €
112 Reserva legal 0,00 € 33.200,00 € 0,00 € 33.200,00 €
1141 Reservas estatutarias 0,00 € 4.480,00 € 0,00 € 4.480,00 €
120 Remanente 0,00 € 320,00 € 0,00 € 320,00 €
170 Deudas a l/p con entidades de cto. 5.008,78 € 55.229,73 € 0,00 € 50.220,95 €
213 Maquinaria 150.000,00 € 0,00 € 150.000,00 € 0,00 €
216 Mobiliario 40.000,00 € 40.000,00 € 0,00 € 0,00 €
253 Créditos enaj. inmovilizado l/p 15.125,00 € 0,00 € 15.125,00 € 0,00 €
2813 A.A. de maquinaria 0,00 € 30.000,00 € 0,00 € 30.000,00 €
2816 A.A. mobiliario 9.000,00 € 9.000,00 € 0,00 € 0,00 €
300 Mercaderías 50.000,00 € 50.000,00 € 0,00 € 0,00 €
400 Proveedores 242,00 € 3.872,00 € 0,00 € 3.630,00 €
406 Envases y embalajes a dev. proveed. 200,00 € 200,00 € 0,00 € 0,00 €
430 Clientes 104.665,00 € 0,00 € 104.665,00 € 0,00 €
438 Anticipos de clientes 2.400,00 € 2.400,00 € 0,00 € 0,00 €
472 H.P. IVA soportado 672,00 € 672,00 € 0,00 € 0,00 €
4750 H.P. acreedora IVA 0,00 € 23.289,00 € 0,00 € 23.289,00 €
4751 H.P. acreedora retenciones pract. 0,00 € 5.740,00 € 0,00 € 5.740,00 €
4752 H.P. acreedora impuesto sociedades 0,00 € 2.831,55 € 0,00 € 2.831,55 €
476 Organismos de la S.S. acreedores 0,00 € 1.000,00 € 0,00 € 1.000,00 €
477 H.P. IVA repercutido 23.919,00 € 23.919,00 € 0,00 € 0,00 €
520 Deudas c/p ent. crédito 4.770,27 € 9.779,05 € 0,00 € 5.008,78 €
526 Dividendo activo a pagar 24.000,00 € 24.000,00 € 0,00 € 0,00 €
527 Intereses c/p deudas entidades cto. 3.000,00 € 5.761,49 € 0,00 € 2.761,49 €
543 Créditos enaj. inmovilizado c/p 15.125,00 € 0,00 € 15.125,00 € 0,00 €
570 Caja, € 10.000,00 € 0,00 € 10.000,00 € 0,00 €
572 Bancos, c/c 105.904,00 € 31.730,27 € 74.173,73 € 0,00 €
600 Compras de mercaderías 3.000,00 € 0,00 € 3.000,00 € 0,00 €
610 Variación existencias mercaderías 50.000,00 € 0,00 € 50.000,00 € 0,00 €
630 Impuesto sobre beneficios 2.831,55 € 0,00 € 2.831,55 € 0,00 €
640 Sueldos y salarios 5.900,00 € 0,00 € 5.900,00 € 0,00 €
642 Seguridad social a cargo empresa 800,00 € 0,00 € 800,00 € 0,00 €
662 Intereses de deudas 2.761,49 € 0,00 € 2.761,49 € 0,00 €
671 Pérdidas procedentes I. material 6.000,00 € 0,00 € 6.000,00 € 0,00 €
681 Amortización de I. material 11.000,00 € 0,00 € 11.000,00 € 0,00 €
700 Venta de mercaderías 0,00 € 88.000,00 € 0,00 € 88.000,00 €
759 Ingresos por servicios diversos 0,00 € 900,00 € 0,00 € 900,00 €
Total 646.324,09 € 646.324,09 € 451.381,77 € 451.381,77 €