INTRODUCERE

Credit - este orice angajament de plată a unei sume de bani în schimbul dreptului la
rambursarea sumei plătite, precum și la plata unei dobânzi sau a altor cheltuieli legate de această sumă
sau orice prelungire a scadenței unei datorii și orice angajament de achiziționare a unui titlu care
încorporează o creanță sau a altui drept la plata unei sume de bani.
Operațiunile de aprobare și acordare a creditelor au la baza prudența bancară, ca principiu
fundamental ce caracterizează întreaga activitate a băncii.
Activitatea de creditare se bazează în primul rând pe analiza viabilității și realismului afacerilor
în vederea identificării și evaluării capacității de plata a clienților, respectiv de a genera venituri și
lichidități ca principala sursă de rambursare a creditului și de plată a dobânzii. Determinarea capacității
de plata a clienților se face prin analiza aspectelor financiare și nefinanciare ale afacerilor, atât din
perioadele expirate cât și cele prognozate.
Scopul lucrării practice constă în manifestarea multilaterală a cunoştinţelor obţinute în cadrul
prelegerilor şi seminarelor la temele referitoare la activitatea de creditare a băncilor din Republica
Moldova, efectuarea calculelor financiare şi aprecierea polivalentă a cunoştinţelor obţinute şi a
abilităţilor de aplicare practică a lor.

Întru realizarea acestui proiect se propun următoarele obiective:

1. Analiza comparativă a condiţiilor de acordare a creditului de consum pentru anul 2014 ale
băncilor B.C." FinComBank " S.A. şi B.C." ComerțBank "S.A.;
2. Analiza comparativă a condiţiilor de acordare a creditului ipotecar/imobil pentru anul 2014
ale băncilor B.C." FinComBank " S.A. şi B.C." ComerțBank "S.A.;
3. Evoluţia principalelor indicatori ce caracterizează activitatea de creditare a băncii pentru anii
2014-2016 ale băncilor B.C." FinComBank " S.A. şi B.C." ComerțBank "S.A.;
4. Formularea concluziilor aferente în urma înregistrării și cercetării datelor;
5. Prezentarea grafică a evoluţiei creditelor pentru perioada analizată;
6. Elaborarea unui studiu de caz în tangență cu tema dată și formularea rezultatelor și concluziilor
aferente lor.
În economia de piață, creditul are un rol deosebit. Creditul este unul din motoarele principale
ale întregului angrenaj economico-social. Utilizarea rațională a creditului sporește puterea productivă a
capitalului și asigură un volum mare de produse. Acordarea creditului trebuie să se bazeze pe un set de
reguli bine stabilite, care definesc procesul de creditare.

3
 LUCRAREA PRACTICĂ №2

Tema: Activitatea de creditare a băncilor din Republica Moldova

Obiectivul: familiarizarea elevilor cu spectrul serviciilor bancare în vederea acordării

creditelor de către băncile

1. Analiza comparativă a condiţiilor de acordare a creditelor ale băncilor BC“Fincombank”

SA și BC”Comerțbank” SA

Tabelul 1.1

Analiza comparativă a condiţiilor de acordare a creditului de consum(anul 2014)

Criterii de comparație BC”Fincombank” SA BC”Comerțbank” SA

(Express Credit Simplu) (De consum)

Suma minimă, lei 1000 1000

Suma maximă, lei 20 000 30 000

Termenul 3-36 luni 6-24 luni

creditului(min/max)
Rata anuală a dobînzii(%) 11.99% 15,5%

Alte plăți care nu sunt incluse Comisia pentru examinarea 0-1% pentru fiecare an de
în dobîndă(comisioane) unei cereri de împrumut - 90 creditare, - comision de
lei; emitere a împrumutului,
Împrumut pentru emiterea 100 lei - taxă pentru
împrumutului - 2,5% din acceptarea și revizuirea
suma împrumutului, min. 150 cererilor de împrumut;
lei;
Taxa de administrare a
împrumutului - 3,8%, lunar
din suma creditului;
Extinderea contractului de
împrumut - 2,0% din valoarea
împrumutului prelungit;
Finalizarea unui acord
suplimentar la contractul de
împrumut / credit ipotecar /
ipotecar - 100 lei

Modul și frecvența plăților Plăți lunare permanente sub Anuitate.periodicitate

Documente necesare pentru
obținerea creditului
forma unei anuități
1. dovadă a identității;
2. copii ale ștampilei de lucru
cu ștampilă umedă;
Plăți lunar
1. Aplicarea potențialului
debitor despre: suma,
destinația, termenul,
împrumutul, obligația de

4
 Criterii de comparație BC”Fincombank’’ SA BC’’Comerțbank’’ SA

(Express Credit Simplu) (De consum)

3. estimări ale costurilor sau rambursare a împrumutului

Documente necesare pentru
obținerea creditului
alte documente pentru
finanțarea proiectului de
împrumut;
4. două facturi pentru utilități
(pentru apă, gaz sau
încălzire);
5. documente de garanție în
funcție de tipul de gaj;
6. alte documente la cererea
băncii.
2. Informații despre afiliați
3. buletin informativ (original
și copie) al potențialului
împrumutat;
4. înregistrarea locurilor de
muncă ale veniturilor;
5. copie completă a cărții de
muncă;
6.Raportul veniturilor;

7. Document privind
proprietatea asupra bunurilor,
inclusiv bunurile imobile;

8. Informații privind sursele

Asigurarea creditului
Efectele rambursării
anticipate, penalitățile
aferente
suplimentare de venit (dacă
există).
Fără garanții sau părți terțe de fără asigurare / dacă este
încredere necesar, soț / soție fiduciară
Penalizarea pentru neplata 0% - taxă de rambursare
unui împrumut Simple anticipată;
Express este de 0,3% (din
suma inaccesibilă a 0 - 0,5% - pedeapsa pentru
împrumutului), min. 10 lei pe plățile restante la împrumut
zi pentru fiecare zi de întârziere.

Penalitate pentru neplata

dobânzii în cazul Simple
Express - 0,3% (din suma
inaccesibilă a împrumutului),
min. 10 lei pe zi
Sursa: elaborat de autor în baza: Coșul de produse”Credite bancare destinate persoanelor fizice
Disponibil: www.fincombank.md ; www.comerțbank.md

Concluzii. : În urma datelor colectate şi înscrise în acest tabel cu privire la condițiile de acordare
a creditelor de consum de către B.C."FinComBank" S.A. şi B.C."ComerțBank" S.A. în anul 2014 am
ajuns la concluzia că suma maximă la B.C."FinComBank" S.A. - 20 000 lei, în timp ce la
B.C."ComerțBank" S.A. – 30 000 lei. Suma minimă la ambele bănci este de 1 000 lei. Rata dobânzii
5
este mai mare la banca B.C."ComerțBank" S.A.- 15.5 %, iar la banca B.C."FinComBank" S.A. este de
11,99 % (rată flotantă) .
Tabelul 1.2

Analiza comparativă a condiţiilor de acordare a creditului ipotecar/imobil (anul 2014)

Criterii de comparație BC’’Fincombank’’ SA BC’’Comerțbank’’ SA

Suma minimă, lei -------- ---------

Suma maximă, lei 2.000.000 2.000.000

Termenul Până la 240 de luni pentru a 12-120 luni

creditului(min/max) cumpăra o casă; Până la 120
de luni pentru reparații
Rata anuală a dobînzii(%) 10%; până la 80% din costul 7.72%
reviziei proiectului
Alte plăți care nu sunt incluse Examinarea unei cereri de 200 lei - comision pentru
în dobîndă(comisioane) împrumut - 100 lei; revizuirea unei cereri de
credit
Emitere taxă - 1% din suma
creditului; credit de emitere 1% din
suma contractului de
Taxa lunară de întreținere a împrumut
împrumutului - 0,15% pe
lună a soldului creditelor; 0% - comision de
administrare a creditului
Extinderea contractului de
împrumut - 2,0% din valoarea
împrumutului prelungit;

Finalizarea unui acord

suplimentar la contractul de
împrumut / credit ipotecar /
ipotecar - 100 lei
Modul și frecvența plăților Lunar, plăți pe descendent Anuitate; Lunar

Documente necesare pentru 1. buletin de identitate; 1. Solicitarea unei cereri de

obținerea creditului
2.Cererea de credit
(formularul bancar);
3.Certificatul de salarizare (și
/ sau alte documente
justificative privind
disponibilitatea și sursele
suplimentare de venit;
4.contract de muncă;
împrumut;
2. ID-ul (original și copie) al
potențialului Împrumutat;
3. Experiența de lucru al
împrumutatului și veniturile
sale;
4. copie completă a cărții de
muncă;

6
 5.Documente privind 5. Opțional: documente
proprietatea propusă în gaj; referitoare la proprietatea
dobândită; documente legate

Criterii de comparație BC’’Comerțbank’’ SA

BC’’Fincombank’’ SA
de construcția casei
6.Alte acțiuni solicitate de
(autorizații, planuri etc.);
Bancă.
6. Costurile de construcție
estimate, repararea /
montarea.
Asigurarea creditului Imobile / bunuri mobile, Bunuri imobile
depozit bancar,
fideusor(persoană fizică și /
sau juridică)
Efectele rambursării Penalizare pentru neplata 1% - taxă pentru anulare /
anticipate, penalitățile unui împrumut în timp - reînnoire
aferente dobânda a crescut cu 1/3 din
rata dobânzii de bază 1% - taxă de rambursare
anticipată
Sursa: elaborat de autor în baza: Coșul de produse”Credite bancare destinate persoanelor fizice
Disponibil: www.fincombank.md ; www.comerțbank.md

Concluzii. Conform datelor din table, în anul 2014, creditul ipotecar a reprezentat mai multe
avantaje precum: suma maximă la ambele bănci comerciale a constituit 2 mln lei ceea ce este,în
mod normal, favorabil. BC”Fincombank”SA este în dezavantaj, deoarece oferă o dobîndă mai
mare decît cealaltă bancă și anume, 10%. Spre deosebire de creditele de consum, la creditul
imobiliar oferit de ambele bănci asigurarea creditului o constituie – ipoteca bunului imobil
procurat din contul creditului.

2. Informaţia privind activitatea economico-financiară a băncii pentru ultimii 3 ani.

Tabelul 1.3

Evoluţia principalelor indicatori ce caracterizează activitatea de creditare a băncii

BC”Fincombank” SA

Indicatorul 20 1 3 201 4 201 5

Soldul datoriei de credit,
1034.44 1079.13 1019.58
ml.lei
Soldul datoriei la credite,
suma de bază pe tipuri de 1034.44 1079.13 1019.58
monede (mln.lei):
- acordați în MDL 795.83 799.80 820.69

7
 - acordat în USD
138.31 86.18 35.89
(echivalentul în lei)
- acordate în EUR 100.3 193,15 163.0
Sursa: elaborat de autor în baza: Coșul de produse”Credite bancare destinate persoanelor fizice
Disponibil: www.fincombank.md ; www.comerțbank.md

Concluzii. În urma efectuării tabelului 1.3 a datelor cu privire la evoluția principalilor indicatori
ce caracterizează activitatea de creditare a BC”Fincombank”SA pentru anii de referință 2013-2015
am observant o creștere semnificativă de la an la an. BC "FinComBank" SA se referă la
împrumuturi multifuncționale pentru finanțarea nevoilor personale, imobiliare, și alte împrumuturi
generale. Acest lucru este, de asemenea, autorizat de Banca Națională. Produsul este disponibil în
lei, dolari SUA și euro. Suma minimă a împrumutului este de 1000 lei, iar maximul - 1 milion lei.
Există două metode de plată: plăți lunare egale și plăți lunare scăzute

3. Prezentare grafică a evoluției creditelor a băncii BC”Fincombank” SA

2013 2014 2015

Sursa: elaborat de autor pe baza: privind activitățile economice și financiare ale BC "FinComBank" SA

Figura 3.1. Totalul de credite de consum a băncii BC’’FinComBank’’ SA pentru

anii 2013-2015

Concluzii. Analiza structurii de credit pentru BC "FinComBank" SA în 2013-2015 , am constatat

că suma totală a împrumuturilor a fost cea mai mare în anul 2014. În 2014 , împrumuturile
FinComBank se ridică la 1.079,13 milioane lei, urmate de împrumuturi în 2013,care reprezintă
1.034,44 milioane . lei.

8
 Expuneri ,, mari” ( mil. lei )
1000

800

600

400

200

0
2013
2014
2015

Sursa: elaborat de autor pe baza: datelor din secțiunea "Informații privind activitățile economice
și financiare" din BC "FinComBank" SA

Figura 3.2.Structura expuneri „mari” pentru anii 2013-2015 a BC "FinComBank" SA

Concluzii. Analiza structurii riscurilor majore pentru BC "FinComBank" SA în 2013-2015 , am

constatat sau că riscurile totale pentru 2014 au avut cel mai mare risc general. La FinComBank, în
2014 , riscurile s-au ridicat la 941,98 mil. Lei, iar în 2013 - 815,93 mil .Lei.

Credite neperformante(mil.lei)
90

80

70

60

50

40

30

20

10

0
2013 2014 2015

Sursa: elaborat de autor pe baza: Raportului privind structura creditelor pe sectorul bancar.
Disponibil: www.fincombank.md
Figura 3.3. Ponderea creditelor neperformante pentru perioada 2013 -2015 BC
"FinComBank" SA
Concluzii. Analizând structura de împrumut pentru BC „FinComBank“ S. A. pentru perioada
2013-2015 , am constatat că suma totală a tuturor împrumuturilor pentru 2013 are cel mai mare
număr de împrumuturi totale. În 2013 , împrumuturile FinComBank se ridică la 78,51%. lei , urmat
de împrumuturi în 2014 , care este de 45,29 milioane lei.

9
 Credite expirate (mil.lei)

80
70
60
50
40
30
20
10
0

2013
2014
2016

Sursa: elaborat de autor pe baza: Raportului privind structura creditelor pe sectorul bancar.
Disponibil: www.fincombank.md
Figura 3.4. Ponderea creditelor expirate în perioada 2013 -2015 BC "FinComBank" SA

Concluzii. Analizând ponderea creditelor expirate pentru BC "FinComBank" S. A. în perioada

2013 -2015 , am constatat că în anul 2013 s-au înregistrat cele mai multe credite expirate cu o
pondere de 72,38%. lei , urmată de creditele din 2014 , reprezentând 40,89%. lei.

4. Informaţia privind dezvăluirea activității de creditare a băncii BC”Fincombank’’ SA

Creditul a apărut din necesitatea stingerii obligațiilor dintre diferiții agenți economici,
proces căruia moneda lichidă nu-i putea face față. Printr-o analiză atentă a cererilor de credite
se favorizează orientarea disponibilităților spre ramurile sau activitățile mai rentabile, acest
lucru asigurând o mai mare posibilitate de adaptare la cerințele pieței interne și externe. Având
in vedere cele prezentate, creditul, prin funcția sa distributivă, participă la creșterea gradului de
centralizare și concentrare a capitalului.

Tabel 4.1.

Dezvăluirea activității de creditare a băncii BC”Fincombank’’ SA

10
 Categoria creditelor 2014 2015 2016
№
(Credite acordate...)
lei % lei % lei %
1. Agriculturii 122.464 4.27 750.646 10.77 109.970 10.99
2. Industriei alimentare 193.436 6.76 620.057 8.89 24.666 2.46
3. În domeniul 36.123 1.26 155.904 2.24 4.464 0.44
constructiilor
4. De consum 237.761 8.30 1.479.297 21.22 91.126 21.22
5. Industriei energetice 14.908 0.52 197.825 2.84 197.825 9.11
6. Băncilor 0 0 0 0 0 0
7. Băncilor (overnight) 0 0 0 0 0 0
8. Instituţiilor finanţate de 0 0 0 0 0 0
la bugetul de stat
9. CNAS /CNAM 0 0 0 0 0 0
10. Guvernului 0 0 0 0 0 0
11. Unităţilor administrativ- 0. 0 6.900 0.10 0 0
teritoriale /instituţiilor
subordonate unităţilor
administrativ-teritoriale
12. Industriei productive 38.078 1.33 165.968 2.38 26.588 2.65
13. comerțului 579.253 20.22 1.988.283 28.52 159.308 15.92
14. Mediului financiar 4.650 0.16 120.441 1.73 70.479 7.04
nebancar
15. Pentru procurarea/ 57.529 2.01 555.358 7.97 60.099 6.00
construcţia imobilului
16. Organizatiilor 1,133 0.04 1,500 0.02 0 0
necomerciale
17. Persoanelor fizice care 51.243 1.79 216.956 3.11 111.814 3.11
practică activitate
18. În domeniul 107.452 3.75 325.048 4.66 12.350 1.23
transportului,
telecomunicaţiilor şi
dezvoltării reţelei
19. În domeniul prestării 0 0 70.209 1.01 30.941 3.09
serviciilor
20. Alte credite acordate 1.420.830 49.6 316.478 4.54 101.354 10.13
Total credite în valută 2.864.868 100% 6.970.879 100% 3.000.094 100%
naţională
Sursa: elaborat de autor în baza datelor preluate de pe site-ul: www.fincombank.md

Concluzii. În anul 2014 cele mai răspîndite credite au fost destinate comerțului și a constituit o
pondere de 20,22%, urmate de creditele de consum care au prezentat o pondere de 8.20%. În anul
2015 creditele de comerț au împînzit populația cu tocmai 28,52%, fiind urmate de creditele de
consum, cca 21%. Pentru anul 2016 cele mai multe credite au fost acordate pentru ramura credite
de consum, cu o pondere de aproximativ 22%, iar pe locul 2 se află creditele acordate pentru
comerț, cu un procentaj de 15,92. Totalcredite în valută națională au constituit în anul 2014 –

11
2.864.868 lei, în 2015 se simte o creștere considerabilă și soldul creditelor totale era de aprape 6
mln. Lei, iar pentru anul 2016 total credite în valută națională a constituit aproximativ 3mln.lei.

5. Studiu de caz

Denumirea produsului Credit de consum negarantat

Suma de credit 25.000,00 MDL

Termen 12 Luni

Plata lunara 2.233,10 MDL

Total comisioane la acordare 400,00 MDL

Total comisioane de administrare 0,00 MDL

Dobânda totală 1.797,16 MDL

Total cost credit 27.197,16 MDL

Dobânda anuală efectivă 17.32 %

Nr. Credit spre Dobândă spre

rate Data Sold credit plată plată Comision Plata lunara

1 21/01/2019 25.000,00 MDL 1.939,26 MDL 293,84 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

2 19/02/2019 23.060,74 MDL 1.994,91 MDL 238,19 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

3 19/03/2019 21.065,83 MDL 2.023,02 MDL 210,08 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

4 19/04/2019 19.042,81 MDL 2.022,85 MDL 210,25 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

5 20/05/2019 17.019,96 MDL 2.045,18 MDL 187,92 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

12
 Nr. Credit spre Dobândă spre
rate Data Sold credit plată plată Comision Plata lunara

6 19/06/2019 14.974,78 MDL 2.073,10 MDL 160,00 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

7 19/07/2019 12.901,68 MDL 2.095,25 MDL 137,85 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

8 19/08/2019 10.806,43 MDL 2.113,79 MDL 119,31 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

9 19/09/2019 8.692,64 MDL 2.137,12 MDL 95,98 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

10 21/10/2019 6.555,52 MDL 2.158,39 MDL 74,71 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

11 19/11/2019 4.397,13 MDL 2.187,68 MDL 45,42 MDL 0,00 MDL 2.233,10 MDL

12 19/12/2019 2.209,45 MDL 2.209,45 MDL 23,61 MDL 0,00 MDL 2.233,06 MDL

Total 25.000,00 MDL 1.797,16 MDL 0,00 MDL 26.797,16 MDL

Concluzie: Am realizat un studiu de caz pentru un credit de consum acordat în monedă națională în
valoare de 25 000 MDL. Termenul pentru care a fost acordat creditul este 12 luni, cu o plată anuală în
valoare de 2.233,10 lei. Dobânda totală constituie 1.797,16 lei. Dobânda anuală efectivă reprezintă –
17,32%. Într-un final costul total al creditului constituie 26.797,16 lei.

Concluzie generală: Ca rezultat al elaborării lucrării practice Nr.2 la tema ,, Activitatea de

creditare a băncilor din Republica Moldova’’ am concluzionat și am ajuns la părerea că fiecare
bancă utilizează strategiile proprii, modalitățile, pârghiile și multe alte metode pentru a utiliza
instrumentele bancare disponibile în cel mai eficient și rațional mod. Astfel, în lucrarea dată am
analizat doua bănci din Republica Moldova (B.C."FinComBank" S.A. şi B.C."ComerțBank" S.A.)
pentru anii de referință 2013-2015. În urma colectării și cercetării datelor înregistrate am observat că
ambele bănci au folosit o politică de acordare a creditelor, oferându-le astfel persoanelor juridice și
fizice posibilitatea de a împumuta banii și de a achiziționa, repara, investi banii în bunuri necesare
lor.

13
 BIBLIOGRAFIE

I. Acte normative

1. Legea cu privire la Banca Naţională a Moldovei nr. 548-XIII din 21.07.95 cu modificările ulterioare.
2. Legea privind activitatea băncilor nr. 202 din 06 octombrie 2017

II. Lucrări ştiinţifice

3. Casian I., Bazele activităţii bancare: lecţii de sinteză, Editura CFBC, Chişinău, 2011.
4. Casian I., Materiale didactice aplicative la disciplina „Bazele activităţii bancare”, Editura CFBC,
Chişinău, 2011.

III. Surse statistice şi de date

5. http://bnm.md/bdi/pages/reports/drsb/DRSB10.xhtml?id=0&lang=ro – Banca Națională a Moldovei;

6. https://fincombank.com -B.C."FinComBank" S.A.
7. https://comertbank.md - B.C."ComerțBank" S.A.

14