1.

2.
3.
4.
5.
6.
EMISOR RECOMENDACIÓN RESPUESTA COMENTARIO FECHA FECHA
IMPLEMENTACIÓN MODIFICACIÓN

1.1. La Sociedad proporciona un trato igualitario a todos los SI Estatutos sociales de la sociedad, artículo 2002-11-29 2014-05-12
accionistas que, dentro de una misma clase de acciones, se N° 6 Derechos que confieren las acciones.
encuentren en las mismas condiciones, sin que ello suponga
el acceso a información privilegiada de unos accionistas
respecto de otros.

PROMOTORA DE 1.2. La Junta Directiva ha aprobado un procedimiento concreto SI ver https://www.juanvaldezcafe.com/es- 2002-11-29 2014-05-12
que define las prácticas de la sociedad para relacionarse con co/tramites-con-acciones/
CAFE COLOMBIA
los accionistas de distintas condiciones, en materias como,
S.A. por ejemplo, el acceso a la información, la resolución de
TRÁMITES CON ACCIONES
Actualización de datos
solicitudes de información, los canales de comunicación, las Tramite de venta de acciones
formas de interacción entre los accionistas y la sociedad, su Tramite de traspaso de acciones por
sucesión
Junta Directiva y demás Administradores. Tramite de compra de acciones para
accionistas de procafecol
Tramite de compra de acciones para no
accionistas
Centro de atención al accionistas con
teléfono fijo, celular, correo y horario de
atención.

PROMOTORA DE 2.1. A través de su página web, la sociedad da a con mitidas
por la sociedad, la cantidad de acciones emitidas para cada
CAFE COLOMBIA
clase y la cantidad de acciones en reserva, así como los
S.A. derechos y obligaciones inherentes a cada clase de acciones.
NO La información por cada tipo de acción se
da de forma confidencial. La información
también puede ser consultada a través del
SIMEV
PROMOTORA DE 3.1. En operaciones que puedan derivar en la dilución del NO No se han presentado este tipo de
capital de los accionistas minoritarios (caso de un aumento operaciones
CAFE COLOMBIA
de capital con renuncia al derecho de preferencia en la
S.A. suscripción de acciones, una fusión, escisión o segregación,
entre otras), la sociedad las explica detalladamente a los
accionistas en un informe previo de la Junta Directiva, y con
la opinión, sobre los términos de la transacción, de un asesor
externo independiente de reconocida solvencia (fairness
opinion), designado por la Junta Directiva. Estos informes se
ponen a disposición de los accionistas con antelación a la
Asamblea dentro de los términos para el ejercicio del derecho
de inspección.

PROMOTORA DE 4.1. La sociedad cuenta con una página web corporativa, en SI Ver en TRÁMITES CON ACCIONES, 2008-08-31
español e inglés, con un vínculo de Gobierno Corporativo o http://www.juanvaldezcafe.com/
CAFE COLOMBIA accionistas
de relación con accionistas e inversionistas o equivalente, en
S.A. el que se incluye información financiera y no financiera en los Categoría Información financiera,
términos propuestos en las recomendaciones 32.3 y 33.3 y informe de gestión, informes financieros,
que, en ningún caso, podrá incluir información confidencial Gobierno corporativo, información
relevante, Boletín trimestral para
de la sociedad o relativa a secretos industriales, o aquella cuya accionistas y presentaciones.
divulgación pueda ser utilizada en detrimento de la sociedad.

PROMOTORA DE 4.2. La sociedad cuenta con mecanismos de acceso
permanente y uso dirigido exclusivamente a los accionistas,
CAFE COLOMBIA
tales como un vínculo en la página web de acceso exclusivo
S.A. a accionistas, o una oficina de atención o relaciones
con accionistas e Inversionistas, reuniones informativas
periódicas, entre otros, para que puedan expresar sus
opiniones o plantear inquietudes o sugerencias sobre el
desarrollo de la sociedad o aquellas asociadas a su condición
de accionistas.
SI La sociedad cuenta principalmente con 2008-03-31 2008-03-31
dos mecanismos de acceso permanente
para los accionistas:
- acceso a través de la página institucional
www.juanvaldezcafe.com/accionistas
- Centro de atención a accionistas, oficina
localizada en el domicilio principal de la
sociedad
Teléfono Bogotá: (571) 3269222 Ext.
3078 - 3074 Móvil: 320 8650077 Correo
Electrónico: acciones.procafecol@
juanvaldezcafe.com Procafecol Bogotá:
Calle 73 No. 8 - 13 Torre A Piso 3 Horario
de atención:

Lunes a Viernes de 8:00 a.m. a 12:00 p.m

y de 2:00 p.m. a 5:30 p.m
PROMOTORA DE 4.3. La sociedad organiza eventos de presentación de
resultados trimestrales, dirigidos a sus accionistas y analistas
CAFE COLOMBIA
del mercado, que pueden ser presenciales o a través
S.A. de medios de comunicación a distancia (conferencia,
NO La sociedad cumple anualmente con la
citación a Asamblea de Accionistas y la
información relevante y trimestral a través
del SIMEV.

videoconferencia, etc.). Aunque no con una frecuencia trimestral

exacta, durante 2017 el Representante
Legal de la sociedad participo en al
menos tres reuniones con accionista
minoritarios de las regiones cafeteras,
dando a conocer los resultados

financieros y lineamientos estratégicos de

la compañía

PROMOTORA DE 4.4. La sociedad organiza o participa en presentaciones, NO Procafecol a la fecha no es emisor de

eventos o foros de renta fija, principalmente destinados
CAFE COLOMBIA
a inversionistas en instrumentos de deuda y analistas del
S.A. mercado, en los que se actualizan los indicadores de
Renta Fija. Cualquier participación formal
se fundamenta en las cifras reportadas al
trimestre anterior.

negocio del emisor, la gestión de sus pasivos, su política

financiera, calificaciones, comportamiento del emisor
respecto de covenants, etc.

PROMOTORA DE 4.5. Los Estatutos de la sociedad prevén que un accionista NO La recomendación no está implementada
o grupo de accionistas que representen al menos un cinco
CAFE COLOMBIA
por ciento (5%) del capital pueda solicitar la realización
S.A. de Auditorías Especializadas sobre materias distintas a las
auditadas por el Revisor Fiscal de la sociedad. En función de
su estructura de capital, la sociedad podrá determinar un
porcentaje inferior al cinco por ciento (5%).

PROMOTORA DE 4.6. Para el ejercicio de este derecho, la sociedad cuenta con NO No se cuenta con este procedimiento
un procedimiento escrito con las precisiones que contempla
CAFE COLOMBIA
la recomendación 4.6.
S.A.
PROMOTORA DE 5.1. Los miembros de la Junta Directiva y de la Alta Gerencia
han aceptado expresamente en sus Cartas de Aceptación
CAFE COLOMBIA
o contratos, que desde el conocimiento de la presentación
S.A. de una OPA u otras operaciones relevantes, tales como
NO Procafecol S.A., es emisor de valores pero
no se encuentra registrando movimientos
en bolsa. La alta gerencia de la compañía
no posee acciones de la Compañía

fusiones o escisiones, existirán períodos durante los cuales

se comprometen a no negociar, directa o indirectamente a
través de interpuesta persona, acciones de la sociedad.

PROMOTORA DE 6.1. Sin perjuicio de la independencia de cada empresa NO No existe una estructura organizacional
individual integrada en el Conglomerado y las de conglomerado.
CAFE COLOMBIA
responsabilidades de sus órganos de administración, existe
S.A. una estructura organizacional del Conglomerado que
define para los tres (3) niveles de gobierno - asamblea de
accionistas, Junta Directiva y Alta Gerencia - los órganos y
posiciones individuales clave, así como las relaciones entre
ellos, la cual es pública, clara y transparente, y permite
determinar líneas claras de responsabilidad y comunicación,
y facilita la orientación estratégica, supervisión, control y
administración efectiva del Conglomerado.

PROMOTORA DE 6.2. La sociedad Matriz y sus Subordinadas más importantes NO No existe acuerdo
han definido un marco de referencia de relaciones
CAFE COLOMBIA
institucionales a través de la suscripción de un acuerdo, de
S.A. carácter público y aprobado por la Junta Directiva de cada
una de dichas empresas, que regula los temas indicados en
la recomendación 6.2.
PROMOTORA DE 7.1. Salvo para aquellas disputas entre accionistas, o entre NO Los estatutos con contemplan dichos
accionistas y la sociedad o su Junta Directiva, que por mecanismo
CAFE COLOMBIA
atribución legal expresa deban dirimirse necesariamente ante
S.A. la jurisdicción ordinaria, los Estatutos de la sociedad incluyen
mecanismos para la resolución de controversias tales como
el acuerdo directo, la amigable composición, la conciliación
o el arbitraje.

PROMOTORA DE 8.1. Además de otras funciones atribuidas a la Asamblea NO No se tienen las funciones específicas en
General de Accionistas por el marco legal, los Estatutos los términos de la recomentación 8.1
CAFE COLOMBIA
recogen expresamente las funciones de la Asamblea General
S.A. de Accionistas que se indican en la recomendación 8.1., y
enfatizan su carácter de exclusivas e indelegables.

PROMOTORA DE 9.1. La sociedad cuenta con un Reglamento de la Asamblea NO No se cuenta con este reglamento. Los
General de Accionistas que regula todas aquellas materias estatutos establecen el marco de la
CAFE COLOMBIA Asamblea General de Accionistas
que atañen a ésta, desde su convocatoria, a la preparación
S.A. de la información que deben recibir los accionistas,
asistencia, desarrollo y ejercicio de los derechos políticos
de los accionistas, de forma que éstos estén perfectamente
informados de todo el régimen de desarrollo de las sesiones
de la Asamblea.

PROMOTORA DE 10.1. Para facilitar el ejercicio del derecho de información
de los accionistas, los Estatutos establecen que la Asamblea
CAFE COLOMBIA
General de Accionistas ordinaria debe convocarse con no
S.A. menos de treinta (30) días comunes de anticipación y para
NO Las citaciones a Asamblea General de
Accionistas se realiza con quince (15) días
hábiles de anticipación, de conformidad
con los estatutos.

las reuniones extraordinarias deberán convocarse con no De igual forma las demás reuniones se
menos de quince (15) días comunes de anticipación. Lo convocarán con quince (15) días comunes
de anticipación.
anterior sin perjuicio de los términos legales establecidos
para reorganizaciones empresariales (por ejemplo fusión,
escisión o transformación).

PROMOTORA DE 10.2. Además de los medios tradicionales y obligatorios SI Se realiza convocatoria en prensa y 2002-11-19
previstos en el marco legal, la sociedad asegura la máxima se informa a través de la página web
CAFE COLOMBIA corporativa
difusión y publicidad de la convocatoria mediante la
S.A. utilización de medios electrónicos, tales como la Web
corporativa, mensajes de alerta a través de correo
electrónico individualizado e, incluso, si lo estima pertinente,
por medio de las redes sociales.
PROMOTORA DE 10.3. Con el fin de aumentar la transparencia del proceso de NO La sociedad no ha previsto esa disposición
toma de decisiones durante la Asamblea General, además
CAFE COLOMBIA
del Orden del Día de la reunión con el enunciado punto por
S.A. punto de los temas que serán objeto de debate, la sociedad
ha previsto que simultáneamente con la convocatoria o, al
menos, con una antelación de quince (15) días comunes a
la reunión, se pongan a disposición de los accionistas las
Propuestas de Acuerdo que para cada punto del Orden
del Día la Junta Directiva elevará a la Asamblea General de
Accionistas.

PROMOTORA DE 10.4. La escisión impropia solo puede ser analizada SI La indicación relacionada a esta 2002-11-19 2002-11-19
y aprobada por la Asamblea General de Accionistas recomendación se encuentra en los
CAFE COLOMBIA Estatutos sociales de la Sociedad,
cuando este punto haya sido incluido expresamente en la
S.A. convocatoria de la reunión respectiva.
ARTÍCULO 31º.

numeral 11) FUNCIONES DE LA

ASAMBLEA. La administración realizará el
trámite para publicar los estatutos en su
página web

PROMOTORA DE 10.5. El Orden del Día propuesto por la Junta Directiva SI El orden del día de la Junta Directiva 2002-11-19
contiene con precisión el contenido de los temas a detalla toda la información que será
CAFE COLOMBIA tratada
tratar, evitando que los temas de trascendencia se
S.A. oculten o enmascaren bajo menciones imprecisas,
genéricas, demasiado generales o amplias como “otros” o
“proposiciones y varios”.

PROMOTORA DE 10.6. En el caso de modificaciones de los Estatutos, se vota NO Esta recomendación no aparece expresa
separadamente cada artículo o grupo de artículos que sean en los estatutos sociales
CAFE COLOMBIA
sustancialmente independientes. En todo caso se vota de
S.A. forma separada un artículo si algún accionista o grupo de
accionistas, que represente al menos el cinco por ciento (5%)
del capital social, así lo solicita durante la Asamblea, derecho
que se le da a conocer previamente a los accionistas.
PROMOTORA DE 10.7. Sin prejuicio de lo establecido en el artículo 182 NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
del Código de Comercio, con el objetivo de reforzar y los estatutos de la sociedad, artículos 23
CAFE COLOMBIA y 24
garantizar el derecho de inspección e información de los
S.A. accionistas con antelación a la reunión de la Asamblea, La administración realizará el trámite para
los Estatutos reconocen el derecho de los accionistas, publicar los estatutos en su página web
independientemente del tamaño de su participación
accionaria, a proponer la introducción de uno o más puntos
a debatir en el Orden del Día de la Asamblea General de
Accionistas, dentro de un límite razonable y siempre que
la solicitud de los nuevos puntos se acompañe de una
justificación. La solicitud por parte de los accionistas debe
hacerse dentro de los cinco (5) días comunes siguientes a la
publicación de la convocatoria.

PROMOTORA DE 10.8. Si la solicitud se desestima por la Junta Directiva, ésta se NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
obliga a responder por escrito aquellas solicitudes apoyadas, los estatutos de la sociedad, artículos 23
CAFE COLOMBIA y 24
como mínimo por un porcentaje del cinco por ciento (5%)
S.A. del capital social, o un porcentaje inferior establecido por La administración realizará el trámite para
la sociedad atendiendo al grado de concentración de la publicar los estatutos en su página web
propiedad, explicando las razones que motivan su decisión
e informando a los accionistas del derecho que tienen
de plantear sus propuestas durante la celebración de la
Asamblea de acuerdo con lo previsto en el citado artículo
182 del Código de Comercio.

PROMOTORA DE 10.9. En el caso de que la Junta Directiva acepte la solicitud,
agotado el tiempo de los accionistas para proponer temas
CAFE COLOMBIA
conforme a las recomendaciones precedentes, se publica
S.A. un complemento a la convocatoria de la Asamblea General
de Accionistas, mínimo con quince (15) días comunes de
antelación a la reunión.
NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
los estatutos de la sociedad, artículos 23
y 24
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web

PROMOTORA DE 10.10. En el mismo plazo señalado en el numeral 10.7.
los accionistas también pueden presentar de forma
CAFE COLOMBIA
fundamentada nuevas Propuestas de Acuerdo sobre asuntos
S.A. ya incluidos previamente en el Orden del Día. Para estas
solicitudes, la Junta Directiva actúa de forma similar a lo
previsto en los numerales 10.8 y 10.9 anteriores.
NO “Se procede de acuerdo a lo indicado en
los estatutos de la sociedad, artículos 23
y 24
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web”
PROMOTORA DE 10.11. La sociedad se obliga a utilizar los medios electrónicos NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
de comunicación, principalmente la web corporativa con los estatutos de la sociedad, artículo 25
CAFE COLOMBIA
acceso exclusivo a los accionistas, para hacer llegar a éstos
S.A. los documentos y la información asociada a cada uno de los
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web
puntos del Orden del Día de la reunión.

PROMOTORA DE 10.12. Los Estatutos de la sociedad reconocen a los NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
accionistas el derecho a solicitar con antelación suficiente la los estatutos de la sociedad, capítulo IX.
CAFE COLOMBIA
información o aclaraciones que estime pertinentes, a través
S.A. de los canales tradicionales y/o, cuando proceda, de las
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web
nuevas tecnologías, o a formular por escrito las preguntas
que estimen necesarias en relación con los asuntos
comprendidos en el Orden del Día, la documentación
recibida o sobre la información pública facilitada por la
sociedad. En función del plazo elegido por la sociedad para
convocar la Asamblea General de Accionistas, la sociedad
determina el periodo dentro del cual los accionistas pueden
ejercer este derecho.

PROMOTORA DE 10.13. La sociedad ha previsto que la información solicitada NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
pueda denegarse si, de acuerdo con los procedimientos los estatutos de la sociedad, artículo 55.
CAFE COLOMBIA
internos, puede calificarse como: i) irrazonable; ii) irrelevante
S.A. para conocer la marcha o los intereses de la sociedad; iii)
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web
confidencial, lo que incluirá la información privilegiada en
el ámbito del mercado de valores, los secretos industriales,
las operaciones en curso cuyo buen fin para la compañía
dependa sustancialmente del secreto de su negociación;
y iv) otras cuya divulgación pongan en inminente y grave
peligro la competitividad de la misma.

PROMOTORA DE 10.14. Cuando la respuesta facilitada a un accionista pueda NO La estatutos sociales no contienen
ponerlo en ventaja, la sociedad garantiza el acceso a dicha indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
respuesta a los demás accionistas de manera concomitante,
S.A. de acuerdo con los mecanismos establecidos para el efecto,
y en las mismas condiciones.
PROMOTORA DE 11.1. Sin perjuicio de los límites previstos en el artículo 185 SI Se procede de acuerdo a lo indicado en 2002-11-19
del Código de Comercio, la Circular Externa 24 de 2010 los estatutos de la sociedad, artículo 21.
CAFE COLOMBIA
y las normas que las modifiquen, adicionen o sustituyan,
S.A. la sociedad no limita el derecho del accionista a hacerse
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web
representar en la Asamblea General de Accionistas, pudiendo
delegar su voto en cualquier persona, sea ésta accionista o
no.

PROMOTORA DE 11.2. La sociedad minimiza el uso de delegaciones de NO La estatutos sociales no contienen

voto en blanco, sin instrucciones de voto, promoviendo indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
de manera activa el uso de un modelo estándar de
S.A. carta de representación que la propia sociedad hace
llegar a los accionistas o publica en su página web. En
el modelo se incluyen los puntos del Orden del Día y las
correspondientes Propuestas de Acuerdo determinados
conforme al procedimiento establecido con anterioridad y
que serán sometidas a la consideración de los accionistas,
con el objetivo de que el accionista, si así lo estima
conveniente, indique, en cada caso, el sentido de su voto a
su representante.

PROMOTORA DE 12.1. Con el objetivo de revitalizar el papel de la Asamblea NO La estatutos sociales no contienen
General en la conformación de la voluntad societaria, indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
y hacer de ella un órgano mucho más participativo, el
S.A. Reglamento de la Asamblea de la sociedad exige que los
miembros de la Junta Directiva y, muy especialmente, los
Presidentes de los Comités de la Junta Directiva, así como
el Presidente de la sociedad, asistan a la Asamblea para
responder a las inquietudes de los accionistas.

PROMOTORA DE 13.1. Los Estatutos señalan expresamente aquellas funciones NO La estatutos sociales no contienen
que no podrán ser objeto de delegación a la Alta Gerencia, indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
entre las que figuran las establecidas en la recomendación
S.A. 13.1.
PROMOTORA DE 13.2. Sin perjuicio de la autonomía de los órganos de NO Cada entidad tiene su Junta Directiva
gobierno de las Empresas Subordinadas, cuando la sociedad
CAFE COLOMBIA
actúa como matriz de un Conglomerado, estas funciones de
S.A. la Junta Directiva tienen enfoque de grupo y se desarrollan
a través de políticas generales, lineamientos o solicitudes de
información que respetan el equilibrio entre los intereses de
la matriz y de las subordinadas, y del Conglomerado en su
conjunto.

PROMOTORA DE 14.1. La Junta Directiva ha aprobado el reglamento interno SI La organización y funcionamiento de la 2013-08-13
que regula su organización y funcionamiento, así como Junta Directiva se ha establecido en el
CAFE COLOMBIA capítulo V de los estatutos sociales y en
las funciones y responsabilidades de sus miembros,
S.A. del Presidente y del Secretario de la Junta Directiva, y
su reglamento el cual

sus deberes y derechos. El cual es difundido entre los aparece publicada en la página web de la
accionistas, y cuyo carácter es vinculante para los miembros entidad www.juanvaldezcafe.com/es-co/
gobierno-corporativo/
de la Junta Directiva.

PROMOTORA DE 15.1. La sociedad ha optado estatutariamente por no designar NO La sociedad ha establecido en sus
Miembros Suplentes de la Junta Directiva. Estatutos que se designaran miembros
CAFE COLOMBIA principales y suplentes
S.A.
PROMOTORA DE 16.1. A partir de la premisa de que una vez elegidos todos SI Se procede de acuerdo a lo indicado en 2002-11-19
los miembros de la Junta Directiva actúan en beneficio de los estatutos de la sociedad, parágrafo del
CAFE COLOMBIA artículo 33.
la sociedad, en un ejercicio de máxima transparencia, la
S.A. sociedad identifica el origen de los distintos miembros de la La administración realizará el trámite para
Junta Directiva de acuerdo con el esquema definido en la publicar los estatutos en su página web
recomendación 16.1.

PROMOTORA DE 16.2. La sociedad cuenta con un procedimiento, articulado a NO La estatutos sociales no contienen
través del Comité de Nombramientos y Retribuciones u otro indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
que cumpla sus funciones, que permite a la Junta Directiva,
S.A. a través de su propia dinámica y las conclusiones de las
evaluaciones anuales, alcanzar los objetivos señalados en la
recomendación 16.2.
PROMOTORA DE 16.3. Los perfiles profesionales identificados como necesarios
se informan por la Junta Directiva a los accionistas, de tal
CAFE COLOMBIA
forma que los distintos actores, principalmente accionistas
S.A. controlantes, significativos, familias, agrupaciones de
accionistas y accionistas institucionales, si existen, y la propia
Junta Directiva, estén en condiciones de identificar los
candidatos más idóneos.
NO Se procede de acuerdo a lo indicado en
los estatutos de la sociedad, parágrafo del
artículo 33.
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web

PROMOTORA DE 16.4. La sociedad considera que la sola evaluación de las NO La estatutos sociales no contienen
hojas de vida por parte de los accionistas es un recurso indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación. Los perfiles son
insuficiente para determinar la idoneidad de los candidatos,
S.A. por lo que cuenta con un procedimiento interno para
sometidos a aprobación

evaluar las incompatibilidades e inhabilidades de carácter por la Asamblea General de Accionistas

legal y la adecuación del candidato a las necesidades de la
Junta Directiva, a través de la evaluación de un conjunto
de criterios que deben cumplir los perfiles funcionales
y personales de los candidatos, y la verificación del
cumplimiento de unos requisitos objetivos para ser miembro
de Junta Directiva y otros adicionales para ser Miembro
Independiente.

PROMOTORA DE 16.5. Además de los requisitos de independencia ya previstos SI Los conceptos de independencia, acordes 2013-08-13
en la Ley 964 de 2005, la sociedad voluntariamente ha con la recomendadción, se indican en los
CAFE COLOMBIA estatutos de la sociedad, parágrafo del
adoptado una definición de independencia más rigurosa a la
S.A. establecida en la citada ley. Esta definición ha sido adoptada
artículo 33.

como marco de referencia a través de su Reglamento La administración realizará el trámite para

de Junta Directiva, e incluye, entre otros requisitos que publicar los estatutos en su página web
deben ser evaluados, las relaciones o vínculos de cualquier
naturaleza del candidato a Miembro Independiente con
accionistas controlantes o significativos y sus Partes
Vinculadas, nacionales y del exterior, y exige una doble
declaración de independencia: (i) del candidato ante la
sociedad, sus accionistas y miembros de la Alta Gerencia,
instrumentada a través de su Carta de Aceptación y, (ii) de la
Junta Directiva, respecto a la independencia del candidato.
PROMOTORA DE 16.6. La sociedad, a través de su normativa interna, considera NO La estatutos sociales no contienen
que la Junta Directiva, por medio de su Presidente y con indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación. Los miembros a ser
el apoyo del Comité de Nombramientos y Retribuciones o
S.A. quien cumpla sus funciones, es el órgano más adecuado
designados son

para centralizar y coordinar con anterioridad a la Asamblea propuestos por la Asamblea General de
General el proceso de conformación del órgano de Accionistas y se procede de acuerdo con
lo establecido en los Estatutos, artículo 33
administración. De esta forma, los accionistas que con
base en su participación accionaria aspiran a ser parte de la
Junta Directiva, pueden conocer las necesidades de la Junta
Directiva y plantear sus aspiraciones, negociar los equilibrios
accionarios y el reparto entre las distintas categorías de
miembros, presentar a sus candidatos y aceptar que la
idoneidad de sus candidatos sea evaluada por el Comité
de Nombramientos y Retribuciones antes de la votación en
Asamblea General de Accionistas.

PROMOTORA DE 16.7. El Reglamento de la Junta Directiva prevé que la NO La estatutos sociales no contienen
evaluación de la idoneidad de los candidatos es una actividad indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
cuya ejecución es anterior a la realización de la Asamblea
S.A. General de Accionistas, de tal forma que los accionistas
dispongan de información suficiente (calidades personales,
idoneidad, trayectoria, experiencia, integridad, etc.) sobre los
candidatos propuestos para integrarla, con la antelación que
permita su adecuada evaluación.

PROMOTORA DE 17.1. El Reglamento de la Junta Directiva, estipula que los
Miembros Independientes y Patrimoniales son siempre
CAFE COLOMBIA
mayoría respecto a los Miembros Ejecutivos, cuyo número,
S.A. en el supuesto de integrarse en la Junta Directiva, es
NO La estatutos sociales no contienen
indicaciones en relación a la
recomendación. Conforme los estatutos
en el Artículo 33º la Junta Directiva

el mínimo necesario para atender las necesidades de se compone de cinco (5) Miembros
información y coordinación entre la Junta Directiva y la Alta Principales y suplentes. Al menos dos (2)
miembros deben ser independientes.
Gerencia de la sociedad.
PROMOTORA DE 17.2. A partir del porcentaje mínimo del veinticinco por ciento
(25%) de Miembros Independientes fijado en la Ley 964 de
CAFE COLOMBIA
2005, la sociedad analiza y voluntariamente ajusta, al alza, el
S.A. número de Miembros Independientes, teniendo en cuenta,
entre otros, que el número de miembros independientes
guarde relación con el Capital Flotante.
SI Conforme los estatutos en el Artículo 33º 2002-11-19
la Junta Directiva se compone de cinco
(5) Miembros Principales y suplentes.
Al menos dos (2) miembros deben ser
independientes.

PROMOTORA DE 18.1. Las funciones del Presidente de la Junta Directiva se NO La estatutos sociales ni el reglamento
señalan en el Estatuto y sus responsabilidades principales son interno de funcionamiento de la Junta
CAFE COLOMBIA Directiva contienen indicaciones en
las que establece la recomendación 18.1
S.A. relación a la recomendación

PROMOTORA DE 18.2. La normativa interna de la sociedad, prevé la NO La estatutos sociales ni el reglamento

posibilidad de que el Presidente de la Junta Directiva pueda interno de funcionamiento de la Junta
CAFE COLOMBIA Directiva contienen indicaciones en
contar con un tratamiento diferenciado respecto de los
S.A. demás miembros tanto en sus obligaciones como en su
relación a la recomendación.

remuneración, como consecuencia del alcance de sus

funciones específicas y su mayor dedicación de tiempo.

PROMOTORA DE 18.3. Los Estatutos recogen las reglas para el nombramiento NO La estatutos sociales ni el reglamento
del Secretario de la Junta Directiva entre las que destacan las interno de funcionamiento de la Junta
CAFE COLOMBIA Directiva contienen indicaciones en
indicadas en la recomendación 18.3.
S.A. relación a la recomendación.

PROMOTORA DE 18.4. En el Reglamento de la Junta Directiva se establecen las NO La estatutos sociales ni el reglamento
funciones del Secretario, entre las que figuran las señaladas interno de funcionamiento de la Junta
CAFE COLOMBIA Directiva contienen indicaciones en
en la recomendación 18.4.
S.A. relación a la recomendación.

PROMOTORA DE 18.5. La Junta Directiva ha constituido un Comité de SI Se procede de acuerdo a lo indicado en 2002-11-19
Nombramientos y Remuneraciones los estatutos de la sociedad, parágrafo del
CAFE COLOMBIA artículo 26.
S.A.
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web”

PROMOTORA DE 18.6. La Junta Directiva ha constituido un Comité de Riesgos. SI La Junta Directiva ha constituido el 2016-10-31
comité de riesgos
CAFE COLOMBIA
S.A.
PROMOTORA DE 18.7. La Junta Directiva ha constituido un Comité de NO No sea constituido ese comité por parte
Gobierno Corporativo. de la Junta Directiva
CAFE COLOMBIA
S.A.
PROMOTORA DE 18.8. Si la sociedad ha considerado que no es necesario SI Se procede según estatutos sociales y el 2008-08-13
constituir la totalidad de estos Comités, sus funciones se han reglamento interno de funcionamiento de
CAFE COLOMBIA la Junta Directiva
distribuido entre los que existen o las ha asumido la Junta
S.A. Directiva en pleno.

PROMOTORA DE 18.9. Cada uno de los Comités de la Junta Directiva cuenta SI Además de la conformación y funciones 2008-08-13
con un Reglamento Interno que regula los detalles de establecidas en el capitulo VI de los
CAFE COLOMBIA estatutos, el Comité de Auditoría cuenta
su conformación, las materias, funciones sobre las que
S.A. debe trabajar el Comité, y su operativa, prestando especial
con Reglamento

atención a los canales de comunicación entre los Comités

y la Junta Directiva y, en el caso de los Conglomerados, a
los mecanismos de relacionamiento y coordinación entre
los Comités de la Junta Directiva de la Matriz y los de las
empresas Subordinadas, si existen.

PROMOTORA DE 18.10. Los Comités de la Junta Directiva están conformados SI Capitulo VI de los estatutos sociales 2013-08-13
exclusivamente por Miembros Independientes o y reglamento interno del Comité de
CAFE COLOMBIA Auditoría
Patrimoniales, con un mínimo de tres (3) integrantes y
S.A. presididos por un Miembro Independiente. En el caso
del Comité de Nombramientos y Remuneraciones, los
Miembros Independientes, son siempre la mayoría.

PROMOTORA DE 18.11. Los Comités de la Junta Directiva pueden obtener el SI Se procede de conformidad con las 2002-11-19
apoyo, puntual o de forma permanente, de miembros de solicitudes de los Comités
CAFE COLOMBIA
la Alta Gerencia con experiencia sobre las materias de su
S.A. competencia y/o de expertos externos.

PROMOTORA DE 18.12. Para la integración de sus Comités, la Junta Directiva SI Se procede según estatutos sociales y el 2002-11-19
toma en consideración los perfiles, conocimientos y reglamento interno de funcionamiento de
CAFE COLOMBIA la Junta Directiva
experiencia profesional de los miembros en relación con la
S.A. materia objeto del Comité.
PROMOTORA DE 18.13. De las reuniones de los Comités se levanta acta, cuya
copia se remite a todos los miembros de la Junta Directiva
CAFE COLOMBIA
de la sociedad. Si los Comités cuentan con facultades
S.A. delegadas para la toma de decisiones, las actas se ajustan
NO Se elaboran actas de las reuniones de
cada comité según lo establecido en los
estatutos y/o reglamentos internos. Se
aprueban por los

a lo exigido en los artículos 189 y 431 del Código de miembros de cada comite
Comercio.

PROMOTORA DE 18.14. Salvo que el marco legal o regulatorio aplicable exija su NO No existe una estructura organizacional
constitución, en el caso de los Conglomerados la normativa de conglomerado.
CAFE COLOMBIA
interna prevé que las Juntas Directivas de las Empresas
S.A. Subordinadas pueden optar por no constituir Comités
específicos para el tratamiento de ciertas materias y ser éstas
tareas asumidas por los Comités de la Junta Directiva de
la Matriz, sin que esto suponga una transferencia hacia la
matriz de la responsabilidad de las Juntas Directivas de las
empresas subordinadas.

PROMOTORA DE 18.15. La principal tarea del Comité de Auditoría es
asistir a la Junta Directiva en su función de supervisión
CAFE COLOMBIA
mediante la evaluación de los procedimientos contables,
S.A. el relacionamiento con el Revisor Fiscal y, en general, la
revisión de la Arquitectura de Control de la Sociedad, incluida
la auditoría del sistema de gestión de riesgos implementado
por la sociedad.
SI Se procede de acuerdo a lo indicado en 2002-11-19
los estatutos de la sociedad, artículo 42 y
del Reglamento del Comité de Auditoría.
ww.juanvaldezcafe.com/es-co/gobierno-
corporativo/”

PROMOTORA DE 18.16. Los miembros del Comité de Auditoría cuentan con SI Los conocimientos de los miembros 2002-11-19
conocimientos contables, financieros y otras materias del comité de auditoría se ajustan al los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación.
asociadas, lo que les permite pronunciarse con rigor sobre
S.A. los temas competencia del Comité con un nivel suficiente
para entender su alcance y complejidad.

PROMOTORA DE 18.17. A solicitud del Presidente de la Asamblea, el Presidente NO La estatutos sociales no contienen
del Comité de Auditoría, informa a la Asamblea General de indicaciones en relación a la
CAFE COLOMBIA recomendación.
Accionistas sobre aspectos concretos del trabajo realizado
S.A. por el Comité, como por ejemplo, el análisis del alcance y
contenido del Informe del Revisor Fiscal.
PROMOTORA DE 18.18. El Reglamento Interno del Comité de Auditoría le SI Se procede de acuerdo a lo indicado en 2013-08-13
atribuye las funciones que señala la recomendación 18.18. los estatutos de la sociedad, artículo 42 y
CAFE COLOMBIA del Reglamento del Comité de Auditoría.
S.A.
ww.juanvaldezcafe.com/es-co/gobierno-
corporativo/”

PROMOTORA DE 18.19. El principal objetivo del Comité de Nombramientos y SI Las actividades descritas en la 2013-08-13
Retribuciones es apoyar a la Junta Directiva en el ejercicio recomendación las realiza el comité de
CAFE COLOMBIA compensaciones, según lo establecido en
de sus funciones de carácter decisorio o de asesoramiento
S.A. asociadas a las materias de nombramientos y remuneración
el parágrafo del artículo 36.

de los miembros de la Junta Directiva y de la Alta

Gerencia y vigilar la observancia de las reglas de Gobierno
Corporativo, revisando periódicamente su cumplimiento,
recomendaciones y principios (en aquellos casos en que
esta función no está atribuida expresamente a otro comité
de la sociedad).

PROMOTORA DE 18.20. Algunos miembros del Comité de Nombramientos SI Las actividades descritas en la 2002-11-19
y Retribuciones poseen conocimientos en estrategia, recomendación las realiza el comité de
CAFE COLOMBIA compensaciones, según lo establecido en
recursos humanos (reclutamiento y selección, contratación,
S.A. capacitación, administración o gestión del personal),
el parágrafo del artículo 36.

política salarial y materias afines, con un nivel suficiente para

entender el alcance y la complejidad que estas materias
presenten en la sociedad.

PROMOTORA DE 18.21. A solicitud del Presidente de la Asamblea, el Presidente SI Las actividades descritas en la 2002-11-19
del Comité de Nombramientos y Retribuciones, puede recomendación las realiza el comité de
CAFE COLOMBIA compensaciones, según lo establecido en
informar a la Asamblea General de Accionistas sobre
S.A. aspectos concretos del trabajo realizado por el Comité,
el parágrafo del artículo 36.

como por ejemplo el seguimiento de las políticas de

remuneración de la Junta Directiva y Alta Gerencia.

PROMOTORA DE 18.22. El Reglamento Interno del Comité de Nombramientos NO La estatutos sociales no contienen
y Retribuciones le atribuye las funciones que señala la indicaciones en relación a las funciones
CAFE COLOMBIA de la recomendación.
recomendación 18.22.
S.A.
PROMOTORA DE 18.23. El principal objetivo del Comité de Riesgos es NO La estatutos sociales no contienen
asistir a la Junta Directiva en el cumplimiento de sus indicaciones en relación a las funciones
CAFE COLOMBIA de la recomendación ni las funciones del
responsabilidades de supervisión en relación con la gestión
S.A. de riesgos.
comité de riesgos

PROMOTORA DE 18.24. A petición del Presidente de la Asamblea, el Presidente NO La estatutos sociales no contienen
del Comité de Riesgos puede informar a la Asamblea indicaciones en relación a las funciones
CAFE COLOMBIA de la recomendación ni las funciones del
General de Accionistas sobre aspectos concretos del trabajo
S.A. realizado por el Comité.
comité de riesgos

PROMOTORA DE 18.25. Con los ajustes que sean necesarios para distinguir
entre sociedades que pertenecen al sector financiero o al
CAFE COLOMBIA
sector real de la economía, y sin perjuicio de las funciones
S.A. asignadas a este comité por las normas vigentes, el
NO La estatutos sociales no contienen
indicaciones en relación a las funciones
de la recomendación ni las funciones del
comité de riesgos

Reglamento Interno del Comité de Riesgos le atribuye las

funciones establecidas en la recomendación 18.25.

PROMOTORA DE 18.26. El principal cometido del Comité de Gobierno NO No existe el Comité de Gobierno
Corporativo es asistir a la Junta Directiva en sus funciones Corporativo
CAFE COLOMBIA
de propuestas y de supervisión de las medidas de Gobierno
S.A. Corporativo adoptadas por la sociedad.

PROMOTORA DE 18.27. El Reglamento Interno del Comité de Gobierno NO No existe el Comité de Gobierno
Corporativo le atribuye las funciones que señala la Corporativo
CAFE COLOMBIA
recomendación 18.27.
S.A.
PROMOTORA DE 19.1 El Presidente de la Junta Directiva con la asistencia del NO Las reuniones de Junta Directiva se
Secretario y del Presidente de la sociedad prepara un plan programan y realizan de acuerdo a lo
CAFE COLOMBIA establecido en los estatutos y reglamento
de trabajo de la Junta Directiva para el periodo evaluado,
S.A. herramienta que facilita determinar el número razonable de
interno de la Junta Directiva

reuniones ordinarias por año y su duración estimada.

PROMOTORA DE 19.2. Salvo las entidades sometidas a vigilancia que por su NO Se procede de conformidad con los
régimen están obligadas mínimo a una (1) reunión por mes, Estatutos de la sociedad. Se realizan de
CAFE COLOMBIA 6-8 juntas al a
la Junta Directiva de la sociedad celebra entre ocho (8) y
S.A. doce (12) reuniones ordinarias por año.
PROMOTORA DE 19.3. Una (1) o dos (2) reuniones por año de la Junta Directiva SI La Junta Directiva, de manera 2002-11-19 2014-05-12
tienen un foco claramente orientado a la definición y permanente, monitorea el desarrollo e
CAFE COLOMBIA indicadores relacionados con la estrategia
seguimiento de la estrategia de la sociedad.
S.A. de la sociedad, quedando

consignado en las Actas correspondientes

la información que brinda la
Adminsitración y las observaciones
pertinentes

PROMOTORA DE 19.4. La Junta Directiva aprueba un calendario concreto NO Se procede de acuerdo a lo indicado
de sesiones ordinarias, sin perjuicio de que, con carácter en los estatutos de la sociedad, artículo
CAFE COLOMBIA 35 y del Reglamento Inteno de la Junta
extraordinario, pueda reunirse cuantas veces sea necesario.
S.A. Directiva.

ww.juanvaldezcafe.com/es-co/gobierno-
corporativo

PROMOTORA DE 19.5. Junto con la convocatoria de la reunión y, como SI Se procede de acuerdo a lo indicado en 2002-11-19 2014-05-12
mínimo, con una antelación de cinco (5) días comunes, los estatutos de la sociedad, páragrafo 2
CAFE COLOMBIA del artículo 35 y del Reglamento Inteno
se entregan a los miembros de la Junta Directiva los
S.A. documentos o la información asociada a cada punto del
de la Junta Directiva

Orden del Día, para que sus miembros puedan participar artículo 6
activamente y tomen las decisiones de forma razonada.
ww.juanvaldezcafe.com/es-co/gobierno-
corporativo/”

PROMOTORA DE 19.6. El Presidente de la Junta Directiva asume, con
el concurso del Secretario de la Junta Directiva, la
CAFE COLOMBIA
responsabilidad última de que los miembros reciban la
S.A. información con antelación suficiente y que la información
NO La estatutos sociales ni el reglamento
interno de la junta directiva contienen
indicaciones en relación a las
responsabilidades de la recomendación.

sea útil, por lo que en el conjunto de documentos que se

entrega (dashboard de la Junta Directiva) debe primar la
calidad frente a la cantidad.
PROMOTORA DE 19.7. La responsabilidad última de la preparación del Orden NO La responsabilidad de la preparación del
del Día de las reuniones de la Junta Directiva corresponde Orden del Día corresponde al Presidente
CAFE COLOMBIA de la sociedad
al Presidente de la Junta Directiva y no al Presidente de la
S.A. sociedad, y se estructura de acuerdo con ciertos parámetros
que permitan seguir un orden lógico de la presentación de
los temas y los debates.

PROMOTORA DE 19.8. En el Informe Anual de Gobierno Corporativo y en NO El informe anual si es publicado a través
la página Web corporativa, la sociedad hace pública la de la página web. No se informa la
CAFE COLOMBIA asistencia de los miembros de Junta
asistencia de los miembros a las reuniones de la Junta
S.A. Directiva y sus Comités.
Directiva y comités.

PROMOTORA DE 19.9. Anualmente la Junta Directiva evalúa la eficacia de su
trabajo como órgano colegiado, la de sus Comités y la de
CAFE COLOMBIA
los miembros individualmente considerados, incluyendo
S.A. la evaluación por pares, así como la razonabilidad de sus
NO La estatutos sociales ni el regalmento
interno de la Junta Directiva contienen
indicaciones en relación a las
evaluaciones de la recomendación.

normas internas y la dedicación y rendimiento de sus

miembros, proponiendo, en su caso, las modificaciones a su
organización y funcionamiento que considere pertinentes.
En el caso de Conglomerados, la Junta Directiva de la matriz
exige que el proceso de evaluación se lleve a cabo también
en las Juntas Directivas de las Empresas Subordinadas.

PROMOTORA DE 19.10. La Junta Directiva alterna la técnica de la NO La estatutos sociales ni el regalmento

autoevaluación interna con la evaluación externa realizada interno de la Junta Directiva contienen
CAFE COLOMBIA indicaciones en relación a las
por asesores independientes.
S.A. evaluaciones de la recomendación.

PROMOTORA DE 20.1. El Reglamento de la Junta Directiva complementa SI Se establece e indica en los estatutos 2013-08-13
lo dispuesto en el marco normativo, en relación con los de la sociedad, artículo 36 y 37, y del
CAFE COLOMBIA Reglamento Interno de la Junta Directiva
deberes y derechos de los miembros de la Junta Directiva.
S.A.
ww.juanvaldezcafe.com/es-co/gobierno-
corporativo/
PROMOTORA DE 20.2. El Reglamento de la Junta Directiva desarrolla el SI Se establece e indica en los estatutos 2013-08-13
entendimiento de la sociedad respecto a los deberes de la sociedad, artículo 36 y 37, y del
CAFE COLOMBIA Reglamento Interno de la Junta Directiva
de los miembros de la Junta Directiva a que se refiere la
S.A. recomendación 20.2. www.juanvaldezcafe.com/es-co/
gobierno-corporativo/

PROMOTORA DE 20.3. El Reglamento de la Junta Directiva desarrolla el NO El reglamento desarrolla el contenido

contenido de los derechos de los miembros de la Junta
CAFE COLOMBIA
Directiva que establece la recomendación 20.3.
S.A.
PROMOTORA DE 21.1. La sociedad cuenta con una política y un procedimiento
definido y formalizado en la normativa interna para el
CAFE COLOMBIA
conocimiento, administración y resolución de las situaciones
S.A. de conflicto de interés, ya sean directos o indirectos a través
de los principios de actuación de los
miembros de Junta Directiva
NO Los conflictos de interés se analizan y
resuelven de acuerdo a las atribuciones
y responsabilidades de la Asamblea y la
Junta Directiva

de Partes Vinculadas, que pueden afectar a los miembros de

la Junta Directiva y demás Administradores.

PROMOTORA DE 21.2. El procedimiento para la gestión de los conflictos de
interés distingue la naturaleza de los mismos, diferenciando
CAFE COLOMBIA
entre conflicto de interés esporádico o permanente. Si
S.A. el conflicto de interés es esporádico, el procedimiento
NO Los conflictos de interés se analizan y
resuelven de acuerdo a las atribuciones
y responsabilidades de la Asamblea y la
Junta Directiva

aplicable indica las reglas y pasos a seguir, que deben

ser relativamente fáciles de administrar y difícil de eludir
para el afectado. Para el caso de conflictos de interés de
carácter permanente, el procedimiento considera que si
esta situación afecta al conjunto de las operaciones de la
sociedad, debe entenderse como una causal de renuncia
obligatoria por parte del afectado ya que le imposibilita para
ejercer el cargo.
PROMOTORA DE 21.3. Los miembros de la Junta Directiva, Representantes NO La estatutos sociales no contienen
Legales, miembros de la Alta Gerencia y demás indicaciones en relación a las
CAFE COLOMBIA responsabilidades de la recomendación.
Administradores de la sociedad informan periódicamente a
S.A. la Junta Directiva de las relaciones, directas o indirectas, que
mantengan entre ellos, o con otras entidades o estructuras
pertenecientes al Conglomerado del que hace parte el
emisor, o con el emisor, o con proveedores, o con clientes
o con cualquier otro Grupo de Interés, de las que pudieran
derivarse situaciones de conflicto de interés o influir en la
dirección de su opinión o voto, construyendo así un “mapa
de Partes Vinculadas” de los Administradores.

PROMOTORA DE 21.4. Las situaciones de conflicto de interés relevante NO La estatutos sociales no contienen
entendidos como aquellos que obligarían al afectado indicaciones en relación a las
CAFE COLOMBIA responsabilidades de la recomendación.
a abstenerse de una reunión y/o votación, en que se
S.A. encuentren los miembros de la Junta Directiva y demás
Administradores, son recogidas en la información pública
que con carácter anual publica la sociedad en su página
Web.

PROMOTORA DE 21.5. Para estos efectos, la definición de Parte Vinculada que SI Se se consideran las definiciones de las 2014-01-02
aplica la sociedad es consistente con la Norma Internacional normas NIIF en relación a la definición de
CAFE COLOMBIA Parte Vinculada
de Contabilidad nº 24 (NIC 24).
S.A.

PROMOTORA DE 22.1. La sociedad cuenta con una política que define el NO Los estatutos sociales no contienen
procedimiento concreto para la valoración, aprobación indicaciones en relación a las
CAFE COLOMBIA evaluaciones de la recomendación.
y revelación de las operaciones con Partes Vinculadas,
S.A. incluidos los saldos pendientes y relaciones entre ellas, salvo
para aquellas operaciones que cuenten con una regulación
específica,

PROMOTORA DE 22.2. La política de la sociedad sobre operaciones NO Los estatutos sociales no contienen
con vinculadas aborda los aspectos de que trata la indicaciones en relación a las
CAFE COLOMBIA evaluaciones de la recomendación.
recomendación 22.2.
S.A.
PROMOTORA DE 22.3 La política prevé que no requieren de autorización NO Los estatutos sociales no contienen
expresa por parte de la Junta Directiva, las operaciones indicaciones en relación a las
CAFE COLOMBIA evaluaciones de la recomendación.
vinculadas recurrentes propias del giro ordinario realizadas
S.A. en virtud de contratos de adhesión, o contratos marco
generales, cuyas condiciones están perfectamente
estandarizadas, se aplican de forma masiva, y son realizadas
a precios de mercado, fijados con carácter general por
quien actúa como suministrador del bien o servicio del que
se trate, y cuya cuantía individual no sea relevante para la
sociedad.

PROMOTORA DE 23.1. La sociedad cuenta con una política de remuneración NO Los lineamientos de la recomendación se
de la Junta Directiva, aprobada por la Asamblea General establecen e indican en los estatutos de la
CAFE COLOMBIA sociedad, en el numeral 5 del artículo 31
de Accionistas y revisada cada año, que identifica todos los
S.A. componentes retributivos que efectivamente se pueden La administración realizará el trámite para
satisfacer. Estos componentes pueden ser fijos o variables. publicar los estatutos en su página web
Pueden incluir honorarios fijos por ser miembro de la Junta
Directiva, honorarios por asistencia a las reuniones de la
Junta y/o sus Comités y otros emolumentos de cualquier
clase devengados en el curso del ejercicio, cualquiera
que sea su causa, en dinero o en especie, así como las
obligaciones contraídas por la sociedad en materia de
pensiones o de pago de primas de seguros de vida, u
otros conceptos, respecto tanto de los miembros antiguos
como actuales, así como aquellas primas de seguro por
responsabilidad civil (pólizas D&O) contratadas por la
compañía a favor de los miembros de la Junta Directiva.

PROMOTORA DE 23.2. Si la sociedad adopta sistemas de remuneración NO No existe remuneración variable a la Junta
mediante el reconocimiento de un componente variable Directiva
CAFE COLOMBIA
vinculado a la buena marcha de la sociedad en el medio y
S.A. largo plazo, la política de remuneración incorpora límites a
la cuantía que se puede distribuir la Junta Directiva y, si el
componente variable está relacionado con los beneficios
de la sociedad u otros indicadores de gestión al cierre del
periodo evaluado, debe tomar en cuenta las eventuales
salvedades que figuren en el informe del Revisor Fiscal y que
podrían minorar los resultados del periodo.
PROMOTORA DE 23.3. Los Miembros Patrimoniales e Independientes de la
Junta Directiva quedan expresamente excluidos de sistemas
CAFE COLOMBIA
retributivos que incorporan opciones sobre acciones o una
S.A. retribución variable vinculada a la variación absoluta de la
NO No existe la exclusión expresa en los
términos de la recomendación y la
sociedad no cuenta con este esquema de
remuneración

cotización de la acción. a miembros de Junta Directiva

PROMOTORA DE 23.4. Para cada periodo evaluado, en el marco de la política NO Se realiza la aprueba una retribución fija a
de remuneración, la Asamblea General de Accionistas nivel de Asamblea.
CAFE COLOMBIA
aprueba un costo máximo de la Junta Directiva por todos los
S.A. componentes retributivos aprobados.

PROMOTORA DE 23.5. El costo efectivo total de la Junta Directiva durante NO Los estatutos sociales no contienen
el periodo evaluado, que incluye todos los componentes indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación y la
retributivos satisfechos a los miembros de la Junta Directiva
S.A. así como el reembolso de gastos es conocido por los
información no es publicada

accionistas y publicado en la página web de la sociedad,

con el nivel de desagregación y detalle que apruebe la Junta
Directiva.

PROMOTORA DE 24.1. El modelo de gobierno de la sociedad establece una SI
separación efectiva entre la administración o gobierno de
CAFE COLOMBIA
la sociedad (representada por la Junta Directiva) y el Giro
S.A. Ordinario de los negocios (a cargo de la Alta Gerencia con el
liderazgo del Presidente de la sociedad).
Los lineamientos de la recomendación 2002-11-19 2014-05-12
están contenidos en los Estatutos de la
sociedad, capitulo III
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web

PROMOTORA DE 24.2. Con carácter general, la política de la Junta Directiva SI Los lineamientos de la recomendación 2002-11-19 2014-05-12
consiste en delegar el Giro Ordinario de los negocios en el están contenidos en los Estatutos de la
CAFE COLOMBIA sociedad, capitulo III
equipo de Alta Gerencia, concentrando su actividad en las
S.A. funciones generales de estrategia, supervisión, gobierno y La administración realizará el trámite para
control. publicar los estatutos en su página web
PROMOTORA DE 24.3. Como norma general los miembros de la Alta Gerencia SI Los lineamientos de la recomendación 2002-11-19 2014-05-12
son identificados, evaluados y designados directamente por están contenidos en los Estatutos de la
CAFE COLOMBIA sociedad, capitulo III
el Presidente de la sociedad ya que son sus colaboradores
S.A. directos. Alternativamente, la sociedad puede optar porque La administración realizará el trámite para
los miembros de la Alta Gerencia sean designados por la publicar los estatutos en su página web
Junta Directiva a propuesta del Presidente de la sociedad.
Independientemente de quién haga la designación final,
los candidatos a ocupar puestos ejecutivos clave de la
sociedad son conocidos y evaluados por el Comité de
Nombramientos y Remuneraciones de la Junta Directiva,
quien deberá emitir su opinión.

PROMOTORA DE 24.4. La sociedad cuenta con una política clara de NO Los estatutos sociales no contienen
delegación de funciones aprobada por la Junta Directiva indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación
y/o un esquema de poderes que permite conocer el nivel
S.A. de empoderamiento del Presidente de la sociedad y de los
demás miembros de la Alta Gerencia.

PROMOTORA DE 24.5. La Junta Directiva, por medio del Comité de NO Los estatutos sociales no contienen
Nombramientos y Retribuciones, o quien cumpla sus indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación
funciones, lidera anualmente la evaluación del desempeño
S.A. del Presidente de la sociedad y conoce las evaluaciones de
los demás miembros de la Alta Gerencia.

PROMOTORA DE 24.6. La sociedad cuenta con una política de remuneración
del Presidente de la sociedad y de los demás miembros de la
CAFE COLOMBIA
Alta Gerencia, aprobada por la Junta Directiva, que identifica
S.A. todos los componentes retributivos que efectivamente se
pueden satisfacer, atados al cumplimiento de objetivos a
largo plazo y los niveles de riesgo.
NO Los lineamientos de la recomendación
se establecen e indican en los estatutos
de la sociedad, en los capitulo V y VII,
donde se describen las funciones y
responsabilidades de Junta Directiva y
Presidente
La administración realizará el trámite para
publicar los estatutos en su página web

PROMOTORA DE 24.7. Si la retribución del Presidente de la sociedad incluye un NO Los estatutos sociales no contienen
componente fijo y uno variable, su diseño técnico y forma indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación
de cálculo impide que el componente variable pueda llegar a
S.A. superar el límite máximo establecido por la Junta Directiva.
PROMOTORA DE 25.1. La Junta Directiva es la responsable última, de la SI La Junta Directiva conoce a través de sus 2002-11-19
existencia de un sólido ambiente de control dentro de la sesiones y del Comité de Auditoría los
CAFE COLOMBIA aspectos asociados a este punto
sociedad, adaptado a su naturaleza, tamaño, complejidad
S.A. y riesgos, de forma que cumpla con los presupuestos
señalados en la recomendación 25.1.

PROMOTORA DE 25.2. En el caso de los Conglomerados, la Junta Directiva de NO Por no configurarse en una estructura
la Matriz propenderá por la existencia de una Arquitectura organizacional de conglomerado,
CAFE COLOMBIA los estatutos sociales no contienen
de Control con alcance consolidado, formal, y que
S.A. abarque a todos las empresas Subordinadas, estableciendo
indicaciones en relación a los

responsabilidades respecto a las políticas y lineamientos lineamientos de la recomendación

sobre esta materia a nivel de conglomerado y definiendo
líneas de reporte claras que permitan una visión consolidada
de los riesgos a los que está expuesto el Conglomerado y la
toma de medidas de control.

PROMOTORA DE 26.1. En la sociedad, los objetivos de la gestión de riesgos SI La gestión de riesgos al interior de la 2002-11-19
son los que contempla la recomendación 26.1. sociedad está alineada con los objetivos
CAFE COLOMBIA de la recomendación
S.A.

PROMOTORA DE 26.2. La sociedad cuenta con un mapa de riesgos entendido SI La sociedad ha elaborado mapas de 2002-11-19
como una herramienta para la identificación y seguimiento riesgos, asociado a los procesos de la
CAFE COLOMBIA Compañía como parte de su sistema de
de los riesgos financieros y no financieros a los que está
S.A. expuesta.
getión de riesgos

PROMOTORA DE 26.3. La Junta Directiva es responsable de definir una política SI La Junta Directiva debe aprobar las 2014-05-12
de administración de riesgos, así como de fijar unos límites políticas, límites, apetitos y demás
CAFE COLOMBIA lineamientos relevantes relacionados con
máximos de exposición a cada riesgo identificado.
S.A. el sistema

de gestión de riesgos de la Sociedad

PROMOTORA DE 26.4. La Junta Directiva conoce y supervisa periódicamente
la exposición efectiva de la sociedad a los límites máximos
CAFE COLOMBIA
de riesgo definidos, y plantea acciones de corrección y
S.A. seguimiento en caso de desviaciones.
PROMOTORA DE 26.5. En el marco de la política de administración riesgos, la
Alta Gerencia es la dueña de los procesos y responsable de
CAFE COLOMBIA
la administración de riesgos, es decir, de identificar, evaluar,
S.A. medir, controlar, monitorear y reportar los riesgos, definiendo
metodologías, y asegurando que la administración de
riesgos es consistente con la estrategia, la política de riesgos
definida, y los límites máximos aprobados.
PROMOTORA DE 26.6. La sociedad cuenta con una política de delegación de
riesgos, aprobada por la Junta Directiva, que establece los
CAFE COLOMBIA
límites de riesgo que pueden ser administrados directamente
S.A. por cada nivel en la sociedad.
PROMOTORA DE 26.7. En los Conglomerados, la administración de riesgos
debe hacerse a nivel consolidado de tal forma que
CAFE COLOMBIA
contribuya a la cohesión y al control de las empresas que lo
S.A. conforman.
PROMOTORA DE 26.8. Si la sociedad cuenta con una estructura compleja
y diversa de negocios y operaciones, existe la posición
CAFE COLOMBIA
del Gerente de Riesgos (CRO Chief Risk Officer) con
S.A. competencia a nivel del Conglomerado si se trata de
empresas integradas en situaciones de control y/o grupo
empresarial.
NO Proceso y metodología de riesgos de
Compañía en desarrollo de cara a nuevo
plan estratégico.
No se realiza esta supervisión por parte de
la Junta Directiva
SI La administración de riesgos de la 2014-05-12
sociedad es responsabilidad de la Alta
Gerencia, alineado con las indicaciones
de la recomendación
NO Proceso y metodología de riesgos de
Compañía en desarrollo de cara a nuevo
plan estratégico. Se enmarcan los límites
de riesgo dentro
de las responsabilidades de cada nivel
NO Por no configurarse en una estructura
organizacional de conglomerado, la
administración de riegos no contienen
indicaciones en relación
a los lineamientos de la recomendación
NO Por no configurarse en una estructura
organizacional de conglomerado, la
administración de riegos no contienen
indicaciones en relación
a los lineamientos de la recomendación
PROMOTORA DE 27.1. La Junta Directiva es responsable de velar por la SI
existencia de un adecuado sistema de control interno,
CAFE COLOMBIA
adaptado a la sociedad y su complejidad, y consistente con
S.A. la gestión de riesgos en vigor.
PROMOTORA DE 27.2. La Junta Directiva es responsable de supervisar la SI
eficacia e idoneidad del sistema de control interno, que
CAFE COLOMBIA
podrá delegarse en el Comité de Auditoría, sin que por ello la
S.A. Junta pierda su responsabilidad de supervisión.
PROMOTORA DE 27.3. En la sociedad se aplica y exige el principio de NO
autocontrol, entendido como la “capacidad de las personas
CAFE COLOMBIA
que participan en los distintos procesos de considerar el
S.A. control como parte inherente de sus responsabilidades,
campos de acción y toma de decisiones”.
PROMOTORA DE 28.1. En la sociedad se comunican hacia abajo y en NO
horizontal la cultura, filosofía y políticas de riesgos, así
CAFE COLOMBIA
como los límites de exposición aprobados, de forma que
S.A. el conjunto de la organización considere los riesgos y las
actividades de control en su actividad.
PROMOTORA DE 28.2. En la sociedad existe un mecanismo de reporte de NO
información hacia arriba (hacia la Junta Directiva y la Alta
CAFE COLOMBIA
Gerencia), que es veraz, comprensible y completo, de forma
S.A. que apoya y permite la toma informada de decisiones y la
administración de riesgos y control.
La existencia del SCI de la sociedad es 2002-11-19
responsabilidad de la Junta Directiva,
alineado con las indicaciones de la
recomendación
Supervisar la eficacia e idoneidad del 2002-11-19
SCI de la sociedad es responsabilidad
de la Junta Directiva, alineado con las
indicaciones de la
recomendación
Proceso y metodología de riesgos
de Compañía en desarrollo de cara a
nuevo plan estratégico. Se enmarca el
autocontrol dentro de las
responsabilidades de las personas en cada
proceso
Proceso y metodología de riesgos
de Compañía en desarrollo de cara a
nuevo plan estratégico. Se incluye la
comunicación de las políticas
y límites de exposición a todos los
niveles de la organización
Proceso y metodología de riesgos de
Compañía en desarrollo de cara a nuevo
plan estratégico.
PROMOTORA DE 28.3. El mecanismo de comunicación y de reporte de NO Proceso y metodología de riesgos de
información de la sociedad permite que: i. la Alta Gerencia Compañía en desarrollo de cara a nuevo
CAFE COLOMBIA plan estratégico.
involucre al conjunto de la sociedad resaltando su
S.A. responsabilidad ante la gestión de riesgos y la definición de
controles y ii. el personal de la sociedad entienda su papel
en la gestión de riesgos y la identificación de controles, así
como su contribución individual en relación con el trabajo
de otros.

PROMOTORA DE 28.4. Existen líneas internas de denuncias anónimas o SI La sociedad ha puesto a disposición de 2014-05-12
“whistleblowers”, que permiten a los empleados poder los empleados, a través de la intranet, un
CAFE COLOMBIA mecanismo de denuncias para que de
comunicar de forma anónima comportamientos ilegales
S.A. o antiéticos o que puedan contravenir la cultura de
manera anónima

administración de riesgos y controles en la sociedad. Un o abierta, se realicen los reportes

informe sobre estas denuncias es conocido por la Junta mencionados en la recomendación.
A la fecha no han existido denuncias
Directiva de la sociedad. relevantes para informar a

la Junta Directiva

PROMOTORA DE 29.1. En la sociedad, la Junta Directiva, a través del Comité SI Las responsabilidades se definen en 2014-05-12
de Auditoria, es responsable de supervisar la efectividad de el reglamento interno del comité de
CAFE COLOMBIA auditoría
los distintos componentes de la Arquitectura de Control.
S.A.
www.juanvaldezcafe.com/sites/all/
themes/bootstrap/files/Negocios/
Accionistas/reglamento_comite_de_
auditoria.pdf

PROMOTORA DE 29.2. En la sociedad, la labor de monitoreo dirigida a proveer SI Los lineamientos de la recomendación se 2002-11-19
aseguramiento sobre la eficacia de la Arquitectura de establecen e indican en los estatutos de la
CAFE COLOMBIA sociedad, artículos 42 y 53
Control, involucra de forma principal a la auditoría interna en
S.A. colaboración con el Revisor Fiscal en las materias propias de
su competencia y en particular lo referido a la información
financiera generada por la sociedad.
PROMOTORA DE 29.3. La función de auditoria interna de la sociedad cuenta
con un Estatuto de Auditoría Interna, aprobado por el Comité
CAFE COLOMBIA
de Auditoría, en el que figure expresamente el alcance de
S.A. sus funciones en esta materia, que debería comprender los
temas señalados en la recomendación 29.3.
PROMOTORA DE 29.4. El máximo responsable de la auditoría interna mantiene
una relación de independencia profesional respecto a la Alta
CAFE COLOMBIA
Gerencia de la sociedad o Conglomerado que lo contrata,
S.A. mediante su dependencia funcional exclusiva del Comité de
Auditoría.
PROMOTORA DE 29.5. En la sociedad el nombramiento y la remoción del
responsable de auditoria interna es una responsabilidad de
CAFE COLOMBIA
la Junta Directiva, a propuesta del Comité de Auditoría, y su
S.A. remoción o renuncia es comunicada al mercado.
PROMOTORA DE 29.6. El Revisor Fiscal de la sociedad o Conglomerado
mantiene una clara independencia respecto de éstos, calidad
CAFE COLOMBIA
que debe ser declarada en el respectivo informe de auditoría.
S.A.
PROMOTORA DE 29.7. Si la sociedad actúa como Matriz de un Conglomerado,
el Revisor Fiscal es el mismo para todas las empresas,
CAFE COLOMBIA
incluidas las Empresas off-shore.
S.A.
SI El Estatuto de Auditoría Interna de la 2009-08-25
sociedad fue aprobado por la Junta
Directiva en el acta # 61 del 25-08-2009
SI Estatuto de Auditoría Interna de la 2009-08-25
sociedad, numeral III.
El departamento de Auditoría Interna se
ubica dentro de la estructura organizativa
dependiendo administrativamente del
Presidente y funcionalmente del Comité
de Auditoría, de manera que se garantiza
su independencia en el desarrollo de las
funciones asignadas.
NO Los estatutos no contienen indicaciones
en relación a los lineamientos de la
recomendación
SI La declaración del revisor fiscal sobre 2002-11-19
la independencia de sus actividades
en relación a la sociedad, se puede
evidenciar en los estados financieros
auditados que se pueden consutar
en la página de la SFC
NO Por no configurarse en una estructura
organizacional de conglomerado,
los estatutos sociales no contienen
indicaciones en relación a los
lineamientos de la recomendación
PROMOTORA DE 29.8. La sociedad cuenta con una política para la designación
del Revisor Fiscal, aprobada por la Junta Directiva y divulgada
CAFE COLOMBIA
entre los Accionistas, en la que figuran las previsiones
S.A. establecidas en la recomendación 29.8.
NO Los lineamientos de la recomendación, en
relación a la designación de la Revisoría
Fiscal, se estipulan en los estatutos de la
sociedad, artículo 31 y capitulo VIII

PROMOTORA DE 29.9. Con el fin de evitar un exceso de vinculación entre NO Los estatutos sociales no contienen
la sociedad y la firma de Revisoría Fiscal y/o sus equipos y indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación
mantener su independencia, la sociedad establece un plazo
S.A. máximo de contratación que oscila entre cinco (5) y diez (10)
años. Para el caso de la Revisoría Fiscal, persona natural no
vinculada a una firma, el plazo máximo de contratación es
de cinco (5) años

PROMOTORA DE 29.10. Dentro del plazo máximo de contratación, la sociedad NO Los estatutos sociales no contienen
promueve la rotación del socio de la firma de Revisoría indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación
Fiscal asignado a la sociedad y sus equipos de trabajo a
S.A. la mitad del periodo, a cuya finalización debe producirse
obligatoriamente la rotación de la firma.

PROMOTORA DE 29.11. En adición a la prohibición vigente de no contratar con SI Se extiende la limitación de la 2002-11-19
el Revisor Fiscal servicios profesionales distintos a los de la recomendación
CAFE COLOMBIA
propia auditoría financiera y demás funciones reconocidas
S.A. en la normativa vigente, la sociedad extiende esta limitación
a las personas o entidades vinculadas con la firma de
Revisoría Fiscal, entre las que se incluyen las empresas de su
grupo, así como las empresas en las que haya una amplia
coincidencia de sus socios y/o administradores con los de la
firma de Revisoría Fiscal.

PROMOTORA DE 29.12. En su información pública, la sociedad revela el NO La asamblea general de accionistas

monto total del contrato con el Revisor Fiscal así como la aprueba los honorarios del Revisor Fiscal,
CAFE COLOMBIA una vez realizada su designación.
proporción que representan los honorarios pagados por la
S.A. sociedad frente al total de ingresos de la firma relacionados No se revela el porcentaje de los
con su actividad de revisoría fiscal. honorarios pagados, frente al total de
ingresos de la Compañía
PROMOTORA DE 30.1. La Junta Directiva ha aprobado una política de NO Se procede de acuerdo con las normas
revelación de información, en la que se identifica, como expedidas por la Superintendencia
CAFE COLOMBIA Financiera de Colombia en cuanto a los
mínimo, la información de que trata la recomendación.
S.A. estándares de revelación

de información para emisores de valores

PROMOTORA DE 30.2. En el caso de Conglomerados, la revelación a terceros NO Por no configurarse en una estructura
de información es integral y transversal, referente al conjunto organizacional de conglomerado,
CAFE COLOMBIA los estatutos sociales no contienen
de empresas, que permita a los terceros externos formarse
S.A. una opinión fundada sobre la realidad, organización,
indicaciones en relación a los

complejidad, actividad, tamaño y modelo de gobierno del lineamientos de la recomendación

Conglomerado.

PROMOTORA DE 31.1. De existir salvedades en el informe del Revisor Fiscal NO Los estatutos sociales no contienen
éstas y las acciones que la sociedad plantea para solventar indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación. Los
la situación, serán objeto de pronunciamiento ante los
S.A. accionistas reunidos en Asamblea General, por parte del
informes de revisoría fiscal son

presidente del Comité de Auditoria. sometidos a presentación y aprobación

por parte de la Asamblea General de
Accionistas.

PROMOTORA DE 31.2. Cuando ante las salvedades y/o párrafos de énfasis NO El informe de gestión es sometido a
del Revisor Fiscal, la Junta Directiva considera que debe lectura y aprobación de la Asamblea
CAFE COLOMBIA General de Accionistas
mantener su criterio, esta posición es adecuadamente
S.A. explicada y justificada mediante informe escrito a la
Asamblea General, concretando el contenido y el alcance de
la discrepancia.

PROMOTORA DE 31.3 Las operaciones con o entre Partes Vinculadas, incluidas SI Se refleja esta información en el informe 2002-11-19
las operaciones entre empresas del Conglomerado que, anual de la sociedad
CAFE COLOMBIA
por medio de parámetros objetivos tales como volumen
S.A. de la operación, porcentaje sobre activos, ventas u
otros indicadores, sean calificadas como materiales por
la sociedad, se incluyen con detalle en la información
financiera pública así como la mención a la realización de
operaciones off-shore.
PROMOTORA DE 32.1. En el marco de la política de revelación de información, SI Se procede de acuerdo con la regulación 2008-03-31
la Junta Directiva (o el Comité de Auditoría), adopta las emitida por la Superintendencia Financiera
CAFE COLOMBIA de Colombia para emisores de valores
medidas necesarias para garantizar que se transmita a
S.A. los mercados financieros y de capital toda la información
financiera y no financiera sobre la sociedad exigida por la
legislación vigente, además de toda aquélla que considere
relevante para inversionistas y clientes.

PROMOTORA DE 32.2. La página web de la sociedad está organizada de forma SI La compañía cuenta con una página web 2008-03-31
amigable, de tal forma que resulta sencillo para el usuario y una sección para Accionistas
CAFE COLOMBIA
acceder a la información asociada o relacionada con el
S.A. Gobierno Corporativo.

PROMOTORA DE 32.3. La página web de la sociedad incluye, al menos, los SI La compañía cuenta con una página web 2014-05-12
vínculos de que trata la recomendación 32.3. https://www.juanvaldezcafe.com/es-co
CAFE COLOMBIA acerca de:
S.A.
La sociedad www.juanvaldezcafe.com/
es-co/nuestra-marca/

Accionistas www.juanvaldezcafe.com/es-
co/ofertas-de-venta-de-acciones/

Relaciones con inversionistas www.

juanvaldezcafe.com/es-co/tramites-con-
acciones/

Gobierno corporativo www.

juanvaldezcafe.com/es-co/gobierno-
corporativo/

Sostenibilidad www.juanvaldezcafe.
com/en-us/pilares-de-sostenibilidad/
actualizado hasta el 2013”

PROMOTORA DE 32.4. Los soportes para comunicar información a SI La información transmitida al público, se 2008-03-31
los mercados que utiliza la sociedad en general, son realiza de acuerdo con la normatividad
CAFE COLOMBIA aplicable de la Superintendencia
documentos que se pueden imprimir, descargar y compartir.
S.A. Financiera de Colombia

y a través de medios que permiten

reproducir la información
PROMOTORA DE 32.5. Si la sociedad es una empresa de gran tamaño y NO Los estatutos sociales no contienen
complejidad, anualmente publica en la página web un indicaciones en relación a los
CAFE COLOMBIA lineamientos de la recomendación. La
informe explicativo sobre la organización, métodos y
S.A. procedimientos de la Arquitectura de Control implementada
sociedad publica su información

con el objetivo de proveer una información financiera y no financiera y no financiera; sin embargo
financiera correcta y segura, salvaguardar los activos de no se publica información sobre la
arquitectura de Control
la entidad y la eficiencia y seguridad de sus operaciones.
La información sobre la Arquitectura de Control, se
complementa con un informe de gestión del riesgo.

PROMOTORA DE 33.1. La sociedad prepara anualmente un Informe de NO No se genera este informe actualmente
Gobierno Corporativo, de cuyo contenido es responsable
CAFE COLOMBIA
la Junta Directiva, previa revisión e informe favorable del
S.A. Comité Auditoría, que se presenta junto con el resto de
documentos de cierre de ejercicio.

PROMOTORA DE 33.2. El Informe Anual de Gobierno Corporativo de la NO Conforme lo indicado en el 33.1 no se

sociedad, no es una mera trascripción de las normas genera este informe
CAFE COLOMBIA
de Gobierno Corporativo, incluidas en los Estatutos,
S.A. reglamentos internos, códigos de buen gobierno u otros
documentos societarios. No tiene por objetivo describir el
modelo de gobierno de la sociedad, sino explicar la realidad
de su funcionamiento y los cambios relevantes durante el
ejercicio.

PROMOTORA DE 33.3. El Informe Anual de Gobierno Corporativo de la NO Conforme lo indicado en el numeral

sociedad, contiene información al cierre del ejercicio 33.1 no se genera actualmente esta
CAFE COLOMBIA información
que describe la manera en la que durante el año se
S.A. dio cumplimiento a las recomendaciones de Gobierno
Corporativo adoptadas por la sociedad y los principales
cambios producidos.

La estructura del Informe Anual de Gobierno Corporativo de

la sociedad está alineada con el esquema que contempla la
recomendación 33.3.