CÓM O TOM AR DECISIONES

FINANCIERAS SOSTENIBLES
PARA TU PYM E
ÍNDICE

Introducción 03

Considera estos 6 factores antes de pedir un crédito 04

para tu PYME

¿Usas la cuenta de tu negocio para fines personales? 11

Los motivos por los que no debes usar tu cuenta 14

corriente para tu negocio

2
INTRODUCCIÓN
En Chile, existe escasa información
financiera para los dueños y/o
administradores de PYMES, ya que no
es común contar con un
departamento administrativo como tal
y el dueño del negocio cree o piensa
que este punto finalmente no es tan
relevante.
Muchas veces la urgencia de la
realidad y la necesidad de tomar
acciones en el momento, pueden
jugar una mala pasada, y llevar a las
personas a actuar equivocadamente.
No revisar constantemente el
inventario, usar la cuenta del negocio
para fines personales y viceversa,
como también no estar al tanto del
flujo del efectivo, son los errores más
comunes que hacen fracasar a las
PYMES incluso antes del primer año.
Una mala administración finalmente
conlleva a altos gastos y por ende a
pérdidas en el negocio, por lo tanto,
es fundamental que el creador o
administrador de una PYME posea
sólidos conocimientos en
administración y finanzas para el
correcto control de su empresa,
haciéndola próspera y eficiente.
En esta guía enumeramos algunos
temas basados en buenas prácticas
para quienes han caído en los errores
típicos de las PYMES, con la esperanza
de que los emprendedores puedan
identificar a tiempo cuáles son sus
áreas de oportunidad y hacer
prosperar su negocio.
Selecciona el tema que más te
identifique en el siguiente listado:
- Con sider a est os 6 f act or es an t es
de pedir u n cr édit o par a t u PYM E
- ¿Usas la cu en t a de t u n egocio par a
f in es per son ales?
- Los m ot ivos por los qu e n o debes
u sar t u cu en t a cor r ien t e par a t u
n egocio

Uno de los principales desafíos de los dueños de PYMES es administrar

correctamente las finanzas. Es importante que los emprendedores
entiendan que hoy en día no sólo los gerentes de grandes empresas
deben tener conocimiento en esta materia.

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CONSIDERA ESTOS 6 FACTORES ANTES DE
PEDIR UN CRÉDITO PARA TU PYM E

Si quieres empezar con tu propio negocio, o bien, ya lo iniciaste pero quieres

mejorarlo en algunos aspectos, lo más probable es que decidas acceder a un
crédito para tu PYME, ya que toda empresa, de cualquier tamaño, necesita
dinero extra en períodos específicos en su ciclo de vida.
Hay muchas buenas razones para que una pequeña o mediana empresa (Pyme)
pida un crédito empresarial o solicite la extensión de su línea de crédito.

Sin embargo, antes de hacer la

solicitud es bueno que el dueño de la
Pyme evalúe el estado de varios
aspectos de su negocio, ya que la
institución financiera le solicitará
documentación y pruebas de que la
empresa está funcionando bien,
como:
- Est ado con t able y t r ibu t ar io
- Resu lt ados an u ales
- Pr oyeccion es de cr ecim ien t o
- Sit u ación del m er cado
- Flu jos del n egocio
Muchas veces, las Pymes solicitan
créditos estando en situaciones de
pérdida financiera o
sobreendeudamiento, y esto
disminuye sus posibilidades de
obtener el préstamo.
Aquí explicamos los factores que una
Pyme debe tener en cuenta antes de
pedir un crédito.

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1. HISTORIAL CREDITICIO
Si el dueño de la Pyme tiene un Aunque la persona lleve años en el
crédito vigente y lo paga dentro de los banco, o haya pedido muchos créditos
plazos estipulados, su ?historia de vida y los haya pagado todos, es el hábito
financiera? le jugará a favor cuando el que cuenta.
acuda nuevamente a una institución
financiera a solicitar otro préstamo.

Sin embargo, si el pago de la deuda es

normalmente fuera de tiempo, con
retrasos, de forma parcial,
incumpliendo las condiciones, etc.,
esto daña el historial financiero.

Por ende, un mal historial crediticio le pasará la cuenta la próxima vez

que pida un préstamo. Cambiarse a una institución financiera nueva o ir
a otro ejecutivo que desconozca estos antecedentes es una solución
temporal que sólo prolongará el problema.

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2. CRÉDITO VIGENTE
Las Pymes que ya cuentan con líneas
de crédito o tarjetas de crédito de uso
empresarial deben evaluar el estado
de esos fondos disponibles, las
garantías y respaldos asociados, y
capacidad de pago antes de solicitar
un nuevo préstamo.
Esto incluye equipos u otros activos de
la empresa. Este punto es muy
importante: si la Pyme no puede
cumplir con las garantías del nuevo
préstamo, ar r iesga u n em bar go en
caso de n o pago.

Normalmente, las empresas acuden al

banco cuando ya coparon la tarjeta de
crédito o su línea ya no da más, o bien
están atrasadas con los pagos de su
deuda actual. Si este es el caso, lo
primero que hará la institución será
evaluar el historial financiero (punto 1)
de la empresa y cuántas deudas tiene.

En caso de que el banco evalúe

considerar la posibilidad de prestarle
dinero nuevamente, solicitará nuevas
garantías de que podrá pagar el nuevo
préstamo.

Un dat o adicion al: en ocasiones, el dueño de la Pyme pide otro crédito

porque ya no puede pagar las deudas de otros; familiares a su cargo,
empresas asociadas o socios. Es poco probable que el banco se
arriesgue a entregar dinero en estas ocasiones.

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3. REPACTACIÓN DE DEUDA
Es un factor muy ligado a los puntos 1
y 2. Aunque esté ?endeudada hasta el
cuello?, antes de solicitar el nuevo
crédito la Pyme debe conocer el
verdadero estado de balance de
pagos de su empresa, la situación de
pago de sus contratos y su
presupuesto.
Con esta radiografía financiera, será
posible evaluar si la consolidación de
la deuda que ya está vigente es una
alternativa factible.
Como explica el Sernac Financiero,
repactar la deuda es un acto
?voluntario? de parte de los
acreedores para ayudar al deudor a
cumplir con sus obligaciones. Esto
incluye renegociar nuevos plazos de
pago, intereses o cuotas.
Ciertamente, consolidar la deuda en
un solo gran crédito puede reducir la
presión por un tiempo, pero n o
r esu elve el pr oblem a de r aíz.

Cabe resaltar que r epact ar con lleva u n en car ecim ien t o de la deu da,
puesto que el acreedor normalmente solicita tasas un poco más altas e
incurre en nuevos gastos de cobranza por el mayor plazo que le otorga
al deudor.

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4. CLARIDAD EN EL NEGOCIO
La Pyme debe ser capaz de acreditar
correctamente el destino de los
fondos del nuevo crédito (caja,
inversión, expansión, modernización,
etc.) o bien explicar su uso mediante
documentación; muchas veces las
personas llegan al banco con
presupuestos mal hechos, papeles
desordenados o incompletos, que
reducen sus posibilidades de obtener
el préstamo.
Además, al banco le debe quedar
claro cuál será la fuente de ingresos
que permitirá pagar el crédito, es
decir, que exista claridad sobre la
fuente de pago. Para el banco es
importante saber cóm o los f lu jos
calzan con los ciclos del n egocio. La
Pyme debe tener esto claro cuando
solicite un nuevo préstamo para la
expansión o creación de un nuevo
negocio.
Por eso es im por t an t e qu e la
em pr esa cu en t e con los
docu m en t os adecu ados y bien
h ech os (cotizaciones, informes de
factibilidad económica, proyecciones
de resultados, etc.)
Muchas Pymes solicitan un crédito
antes de haber hecho un estudio de
mercado minucioso. Estos
emprendedores se dejan llevar por
?modas? o intuición. Incurrir en un
compromiso financiero sólo por esto
es complicado. Est e est u dio de
m er cado debe com pr en der los
r iesgos in h er en t es de su n egocio,
así com o la sit u ación del m er cado
ext er n o y tendencias.

Se recomienda que el emprendedor dedique más tiempo a investigar y

evaluar si hay un nicho u oportunidad. Aquí la tarea es 100%
responsabilidad de la persona que busca emprender.

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5. INFORM ARSE SOBRE LA TASA DE INTERÉS DEL BANCO
Son innumerables las ocasiones en Es una tasa de referencia para las
que las Pymes solicitan al banco que operaciones interbancarias, no para
les aplique la misma tasa de interés préstamos. Todo banco está en toda
que usa el Banco Central, porque vio libertad de utilizarla como referencia o
en las noticias de que ésta bajó. no para sus servicios de deuda que
ofrece a personas o empresas.

Resulta que la Tasa de Política

Monetaria (TPM) la usa esta Por eso, antes de hacer una solicitud
institución para realizar la política formal de crédito, la Pym e debe
monetaria del país, que se ocupa de con ocer las t asas con las qu e est á
mantener controlada la inflación t r abajan do su ban co.
(costo del dinero), como bien explica
la empresa de servicios financieros
LarrainVial.

Además, el hecho de que haya tasas bajas no significa que sea buen
momento para pedir un crédito, sobre todo si el país está en una
situación de bajo crecimiento económico.

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6. EVITAR LOS IM PULSOS
El dueño de la Pyme quiere comprar
una nueva tecnología o maquinaria
que haría maravillas con el negocio.
Ciertamente, renovar equipamiento y
modernizar los procesos internos de
la empresa son siempre bienvenidos
para mejorar la competitividad.
Sin embargo, la Pyme debe primero
evaluar si está aprovechando todos
los bienes y servicios que ya tiene
antes de involucrarse en un nuevo
préstamo. Esto incluye revisar el
retorno sobre la inversión (ROI) de
todas las inversiones que ha hecho a
la fecha.

Cuando responde a impulsos, la Pyme no hace un aporte de capital

suficiente para la compra de esta inversión, y busca financiar todo a
través del crédito. Normalmente, esto es evidencia de la mala
organización financiera de la empresa. ¡Ten mucho cuidado!.

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¿USAS LA CUENTA DE TU NEGOCIO PARA
FINES PERSONALES?

Imagina que has obtenido el crédito que deseabas para tu PYME. Ahora debes
tener claridad de cómo administrar los fondos para no caer en errores comunes
y a su vez peligrosos, como u t ilizar la cu en t a de t u n egocio par a cu br ir
gast os per son ales.
Como ya lo mencionamos al inicio de esta guía, uno de los principales motivos
del fracaso de las PYMES es la falta de administración adecuada por no saber
separar las finanzas personales de las del negocio.

Si una persona es dueña de su PYME,

es fácil pensarlo de este modo: soy
dueño de mi negocio, por lo mismo el
din er o qu e en t r e y salga ser á m ío y
su adm in ist r ación de m i
r espon sabilidad.
Es cierto, pero esto no quiere decir
que utilizar la cuenta para cubrir los
gastos personales sea una buena
práctica, empezando por la
organización. Para tener un negocio
exitoso, se debe comenzar por tener
un orden, especialmente de los
gastos.
¿Te im agin as u sar la cu en t a de t u
n egocio par a pagar el agu a, la lu z o
el ar r ien do?. Sin duda que se
generaría un desorden en tu
administración, y lo más probable es
que no logres calcular cuáles fueron
los gastos y ganancias en tu empresa.

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3 M OTIVOS EQUIVOCADOS DE UTILIZAR LA
CUENTA PYM E PARA FINES PERSONALES

Existen al menos 3 motivos equivocados por los que algunas personas utilizan
la cuenta del negocio para cubrir gastos personales, como los siguientes:

1- Siempre se contará con un respaldo económico en el saldo de la cuenta de mi

PYME en caso de necesidad personal.

2- El hecho de tener una cuenta especial de mi PYME me permite obtener

ventajas de mejores condiciones con comisiones más bajas y acceso a tarjetas a
costo cero, por lo que puedo acceder a nuevos beneficios para mi uso personal.

3- Si se tiene suficiente dinero en la cuenta bancaria del negocio, es posible

disponer de éste cuando se requiera solventar algunas obligaciones personales
como mensualidades, la compra del supermercado de la semana, incluso,
cuando gana la tentación y la avaricia de querer tener cosas para nosotros con
dinero que es del negocio.

Sin embargo, las ventajas en no utilizar la cuenta de tu negocio para fines

personales ¡son muchas!

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TENER CLARIDAD DE TU ?SUELDO? PERCIBIDO

Puede sonar extraño hablar de sueldo si soy dueño de mi negocio, pero es un

factor muy importante para que éste sea efectivamente rentable. Si no separas
tus gastos personales con los de tu empresa, difícilmente podrás tener claridad
de cuánto estás ganando con tu PYME.
Puedes calcular tu sueldo estableciendo como nómina el 80% de las ganancias
(el 20% restante lo puedes considerar como dinero auxiliar para futuras
compras necesarias para tu negocio). De este modo, podrás tener claridad de
cuál es la rentabilidad real de tu actividad una vez descontado lo que quieres
ganar. ¡Recuerda no hacer gastos personales con esta cuenta!

APROBAR LA INSPECCIÓN DE HACIENDA

Si estás empezando con tu negocio, no temas a la llamada ?Inspección de
Hacienda?, es un proceso habitual para todos los emprendedores autónomos.
Según estimaciones, un 75% de la plantilla de inspectores se dedica a supervisar
a los autónomos, por lo mismo es tan importante tener dos cuentas separadas.
Esto te permitirá tener un mayor control de los gastos e ingresos, lo que
ayudará a que tu libro de contabilidad esté limpio y así evitar problemas, como
por ejemplo, si se notifica que tu negocio tiene muchos más gastos que
ganancias, se puede interpretar como que estás ocultando ingresos y metiendo
gastos de más.

NO EXPONER TU NEGOCIO A UNA SITUACIÓN DE RIESGO

Si en alguna oportunidad decides hacer una ampliación física de tu negocio, lo

más probable es que pidas un préstamo. El problema está en que si no tienes
un orden y utilizas el dinero de tus ganancias para otros fines, puede que
finalmente no pueda pagarlo. Como consecuencia de esto, tu negocio puede
estar en riesgo.
Para no caer en este error, te recomendamos que si vas a pedir un préstamo,
utilices el dinero percibido sólo para los gastos de éste, y como segundo
consejo, si tu negocio arroja más dinero de lo que se esperaba en un periodo de
tiempo, intenta ahorrarlo o reinvertirlo. En ocasiones, el éxito no dura para
siempre.

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LOS M OTIVOS POR LOS QUE NO DEBES
USAR TU CUENTA CORRIENTE PARA TU
NEGOCIO
Ahora que ya sabes la importancia de separar tus gastos personales con los de
tu negocio, puedes ir a tu banco preferido para tener una segunda cuenta
personal y así llevar un orden y claridad de tus gastos e ingresos.

Pero cuidado, ya que como hay personas que utilizan la cuenta de su negocio
para fines personales, también hay quienes ocupan la cuenta corriente personal
para administrar los dineros de la empresa. Te explicamos por qué esto se
puede convertir en una mala práctica.

Muchos emprendedores en Chile

adoptan esta técnica mientras
esperan la respuesta del banco sobre
su solicitud de una cuenta corriente
empresas, o bien porque el banco
rechazó su requerimiento. Otras veces
es para ahorrar costos porque no
quieren tener cuentas separadas.

Sin embargo, lo que comienza como

una práctica temporal termina
convirtiéndose en un mal hábito del
cual cuesta desprenderse.

Aunque seas la persona más

organizada financieramente, usar tu
cuenta personal para administrar las
platas de tu empresa terminará
perjudicando al negocio porque:

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LOS M OTIVOS POR LOS QUE NO DEBES
USAR TU CUENTA CORRIENTE PARA TU
NEGOCIO
- Cu en t as poco clar as. Estás mezclando el dinero personal con los de la
empresa. Aunque al inicio muchos emprendedores usan el ingreso del negocio
como ?sueldo?, puede prestarse para malos entendidos y generar confusiones
contables y tributarias.

- M en or pu n t aje. Los movimientos de dinero y pagos de deudas sólo dejarán

marca en tu historial financiero personal, mientras que tu empresa no tendrá su
propio historial para mostrar al banco.

- M alas ju n t as. Si tu historial financiero está dañado por sobreendeudamiento

o malos hábitos de pago de préstamos, esto dañará las oportunidades de tu
empresa al solicitar un crédito comercial.

- Adiós al saldo m ín im o. Dado que estarás ocupando el dinero en la cuenta

para costear tus gastos personales y las cuentas de la empresa, es muy posible
que ocupes todo el dinero y nunca quedes con un colchón.

- Sobr een deu dam ien t o. Si tienes contratados el pago PAC o PAT, tanto tus
deudas personales (crédito, tarjeta, línea de crédito) como las de tu empresa
podrían ser automáticamente descontadas desde la misma cuenta corriente, lo
que puede generar mayor estrés y sobregiros en la línea de crédito o línea de
emergencia.

- In com odidad par a clien t es. Muchos clientes cuestionarán por qué están
escribiendo un cheque o haciendo una transferencia a una cuenta personal, en
vez de a una cuenta con el nombre del negocio. Incluso, puede restar seriedad
al negocio.

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BUENAS Y SENCILLAS PRÁCTICAS PARA EL EM PRENDEDOR

Ahora bien, independiente de tus razones, si decides continuar ocupando tu

cuenta corriente personal para administrar tu empresa, te recomendamos sigas
estos consejos:

1. Separ a las agu as. En tu mismo banco, solicita una cuenta vista para
administrar ahí tu dinero personal. Reduce la posibilidad de mezclar dineros y
deja la cuenta corriente con sus tarjetas y líneas asociadas sólo para la gestión
de tu empresa. Te resultara más fácil todavía si eres una Pyme.

2. Pr epaga t u s deu das. Aprovecha de ordenar tus finanzas personales,

prepagando la mayor cantidad de deudas inmediatas que tengas (tarjeta de
crédito y línea) y renegocia las cuotas de tu crédito para evitar potenciales
retrasos.

3. M an t én u n saldo m ín im o. Apóyate en el flujo constante de ingresos de tu

empresa que entrará y saldrá de tu cuenta, fijando un monto mínimo como
saldo mensual. Descarta ese colchón para gastos y tenlo en mente sólo para
necesidades de la empresa.

4. Ar m a t u pr opia car t ola. Sácale el jugo a la cartola del banco para ordenar
tus ingresos, separando los gastos y abonos. De ésta, crea tu propia cartola
personal y una paralela para la empresa en un Excel, y anda viendo cuánto
ocupas tu cuenta para fines propios en comparación con los de tu negocio.

5. Separ a t u s cu en t as por pagar . Aprovecha que casi todos los servicios

básicos te dan la opción de pagar las cuentas mediante el descuento directo en
tu cuenta corriente o tarjeta de crédito (PAC o PAT). Asigna uno para tus cuentas
de la empresa y el otro para tus cuentas personales.

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BUENAS Y SENCILLAS PRÁCTICAS PARA EL EM PRENDEDOR

6. Per son aliza las t r an sf er en cias. Pídele a tus clientes que en la descripción de
sus transferencias electrónicas estipulen claramente que se trata de un pago a
la empresa. Haz lo mismo con tus transferencias personales, asignándoles una
clasificación o terminología que sea fácil después para ti identificar.

Todas estas buenas prácticas te ayudarán a reducir la posibilidad de

confusiones y malos entendidos con tu banco, con tus clientes, y tus cuentas
personales. Y siempre ten en mente que t odo lo qu e h agas o desh agas con t u
cu en t a cor r ien t e pu ede ben ef iciar o dañ ar t u h ist or ial f in an cier o como
persona y como emprendedor.

Ahora ya que sabes por qué las finanzas son una parte fundamental para el
crecimiento y desarrollo de las PYMES, podrás llevar una administración
adecuada y así conseguir el nivel de ingresos deseados para tu vida y para el
país, promoviendo el conocimiento de las finanzas dentro de tu negocio para
mantener una retroalimentación constante con tu familia o equipo y no perder
el hábito de medir y contabilizar absolutamente todo.

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