LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.

BALANCES COMPARATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

CONCEPTO 31-Dec-16 31-Dec-15

ACTIVO
CIRCULANTE
Caja $ 2,500 $ 2,000
Bancos 45,000 28,000
Inversiones en valores 35,000 20,000
Clientes 8,000 10,000
Documentos por cobrar 8,000 5,000
Inventarios 43,000 25,000
Intereses pagados por adelantado 1,500 3,000
$ 143,000 $ 93,000
FIJO
Maquinaria $ 173,000 $ 168,000
Depreciación 33,000 14,000
Mobiliario y equipo de oficina 170,000 168,000
Depreciación -30,000 -14,000
280,000 308,000
Documentos por cobrar a largo plaz 4,000 0
$ 427,000 $ 401,000
PASIVO
A CORTO PLAZO
Proveedores $ 40,000 $ 30,000
Acreedores 30,000 25,000
Documentos por pagar 25,000 20,000
$ 95,000 $ 75,000
A LARGO PLAZO
Documentos por pagar a largo plaz $ 24,000 $ 19,500
Obligaciones por pagar 26,000 25,000
$ 50,000 $ 44,000
CAPITAL
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 250,000 $ 240,000
Utilidad del ejercicio 16,500 28,000
Utilidad de ejercicios anteriores 3,600 3,000
Reserva Legal 11,900 10,500
282,000 281,500
$ 427,000 $ 401,000
 LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.
BALANCES COMPARATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

CONCEPTO 31-Dec-16 31-Dec-15 VARIACIONES RECURSOS

INCREMENTOS DISMINUCIONES ENTRADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO

ACTIVO
CIRCULANTE
Caja $ 2,500 $ 2,000 500 -
Bancos 45,000 28,000 17,000 -
Inversiones en valores 35,000 20,000 15,000 -
Clientes 8,000 10,000 - 2,000
Documentos por cobrar 8,000 5,000 3,000 -
Inventarios 43,000 25,000 18,000 -
Intereses pagados por adelantado 1,500 3,000 - 1,500
$ 143,000 $ 93,000
FIJO
Maquinaria $ 173,000 $ 168,000 5,000 -
Depreciación 33,000 14,000 19,000 -
Mobiliario y equipo de oficina 170,000 168,000 2,000 -
Depreciación -30,000 -14,000 16,000 -
280,000 308,000
Documentos por cobrar a largo plaz 4,000 0 4,000 -
$ 427,000 $ 401,000
PASIVO
A CORTO PLAZO
Proveedores $ 40,000 $ 30,000 10,000 -
Acreedores 30,000 25,000 5,000 -
Documentos por pagar 25,000 20,000 5,000 -
$ 95,000 $ 75,000
A LARGO PLAZO
Documentos por pagar a largo plazo $ 24,000 $ 19,500 4,500 -
Obligaciones por pagar 26,000 25,000 1,000 -
$ 50,000 $ 44,000
CAPITAL
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 250,000 $ 240,000 10,000 -
Utilidad del ejercicio 16,500 28,000 - 11,500
Utilidad de ejercicios anteriores 3,600 3,000 600 -
Reserva Legal 11,900 10,500 1,400 -
282,000 281,500
$ 427,000 $ 401,000 $ - $ -
 LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.
BALANCES COMPARATIVOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

CONCEPTO 31-Dec-16 31-Dec-15 VARIACIONES RECURSOS

INCREMENTOS DISMINUCIONES ENTRADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO

ACTIVO
CIRCULANTE Salidas Entradas
Caja $ 2,500 $ 2,000 500 - - 500
Bancos 45,000 28,000 17,000 - - 17,000
Inversiones en valores 35,000 20,000 15,000 - - 15,000
Clientes 8,000 10,000 - 2,000 2,000 -
Documentos por cobrar 8,000 5,000 3,000 - - 3,000
Inventarios 43,000 25,000 18,000 - - 18,000
Intereses pagados por adelantado 1,500 3,000 - 1,500 1,500 -
$ 143,000 $ 93,000
FIJO
Maquinaria $ 173,000 $ 168,000 5,000 - - 5,000
Depreciación 33,000 14,000 19,000 - 19,000 -
Mobiliario y equipo de oficina 170,000 168,000 2,000 - - 2,000
Depreciación -30,000 -14,000 16,000 - 16,000 -
280,000 308,000
Documentos por cobrar a largo plaz 4,000 0 4,000 - - 4,000
$ 427,000 $ 401,000
PASIVO
A CORTO PLAZO Entradas Salidas
Proveedores $ 40,000 $ 30,000 10,000 - 10,000 -
Acreedores 30,000 25,000 5,000 - 5,000 -
Documentos por pagar 25,000 20,000 5,000 - 5,000 -
$ 95,000 $ 75,000
A LARGO PLAZO
Documentos por pagar a largo plazo $ 24,000 $ 19,500 4,500 - 4,500 -
Obligaciones por pagar 26,000 25,000 1,000 - 1,000 -
$ 50,000 $ 44,000
CAPITAL
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 250,000 $ 240,000 10,000 - 10,000 -
Utilidad del ejercicio 16,500 28,000 - 11,500 - 11,500
Utilidad de ejercicios anteriores 3,600 3,000 600 - 600 -
Reserva Legal 11,900 10,500 1,400 - 1,400 -
282,000 281,500
$ 427,000 $ 401,000 $ 76,000 $ 76,000
 LA COMPAÑÍA BELLAVISTA, S.A.
HOJA DE TRABAJO PARA LA ELABORACIÓN DEL ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE

CONCEPTO 31-Dec-16 31-Dec-15 VARIACIONES RECURSOS

INCREMENTOS DISMINUCIONES ENTRADAS DE DINERO SALIDAS DE DINERO

ACTIVO
CIRCULANTE
Caja $ 2,500 $ 2,000 500 - - 500
Bancos 45,000 28,000 17,000 - - 17,000
Inversiones en valores 35,000 20,000 15,000 - - 15,000
Clientes 8,000 10,000 - 2,000 2,000 -
Documentos por cobrar 8,000 5,000 3,000 - - 3,000
Inventarios 43,000 25,000 18,000 - - 18,000
Intereses pagados por adelantado 1,500 3,000 - 1,500 1,500 -
$ 143,000 $ 93,000
FIJO
Maquinaria $ 173,000 $ 168,000 5,000 - - 5,000
Depreciación 33,000 14,000 19,000 - 19,000 -
Mobiliario y equipo de oficina 170,000 168,000 2,000 - - 2,000
Depreciación -30,000 -14,000 16,000 - 16,000 -
280,000 308,000
Documentos por cobrar a largo plaz 4,000 0 4,000 - - 4,000
$ 427,000 $ 401,000
PASIVO
A CORTO PLAZO
Proveedores $ 40,000 $ 30,000 10,000 - 10,000 -
Acreedores 30,000 25,000 5,000 - 5,000 -
Documentos por pagar 25,000 20,000 5,000 - 5,000 -
$ 95,000 $ 75,000
A LARGO PLAZO
Documentos por pagar a largo plazo $ 24,000 $ 19,500 4,500 - 4,500 -
Obligaciones por pagar 26,000 25,000 1,000 - 1,000 -
$ 50,000 $ 44,000
CAPITAL
CAPITAL CONTABLE
Capital social $ 250,000 $ 240,000 10,000 - 10,000 -
Utilidad del ejercicio 16,500 28,000 - 11,500 - 11,500
Utilidad de ejercicios anteriores 3,600 3,000 600 - 600 -
Reserva Legal 11,900 10,500 1,400 - 1,400 -
282,000 281,500
$ 427,000 $ 401,000 $ 76,000 $ 76,000
Bellavista
Estado de flujos de efectivo
del 1° de enero al 31 de diciembre de 2016
ORIGEN APLICACIONES
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta $ 16,500
Partidas relacionadas con actividades de inversión
Depreciación 19,000
Depreciación 16,000
disminución intereses pagados poradelantado 1,500
SUMA 53,000
Cobro a clientes 2,000
Pago de inventarios 18,000
Crédito de proveedores 10,000
SUBTOTALES 65,000 18,000
Flujos netos de efectivo de actividades de operación $ 47,000 $ -
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Pago por adquisición maquinaria 5,000
Pago por adquisición mobiliario y equipo 2,000
SUBTOTALES - 7,000
Flujos netos de efectivo de actividades de inversión $ - $ 7,000
EFVO EXCEDENTE P' APLICAR EN ACT. FINANCIAMIENTO $ 40,000
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Crédito de acreedores 5,000
Incremento en documentos por cobrar 3,000
Crédito por documentos por pagar 5,000
Crédito por documentos x pagar largo p 4,500
Pago de dividendos en efectivo 21,000
aumento cap social 5,000
Incremento en obligaciones por pagar 1,000
doc por cobrar a largo plazo 4,000
s 20,500 28,000
Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento $ - $ 7,500

INCREMENTO NETO DE EFECTIVO 32,500

SALDO DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 50,000
Caja 2,000
Bancos 28,000
Inversiones en valores 20,000
SALDO DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
Caja 2,500
Bancos 45,000
Inversiones en valores 35,000 $ 82,500