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FORMULACION DE PROYECTOS
SEDE CAÑETE
TEMA
CURSO
INTEGRANTES
CICLO
IX
2014
DOCENTE
COMERCIALIZACION DE PANES
INDICE
1. RESUMEN EJECUTIVO
PRESENTACIÓN
INTRODUCCIÓN
PRIMER AÑO.
PANES”
1 RESUMEN EJECUTIVO
PRESENTACIÓN
INTRODUCCION
CAPITULO I
CAPITULO I
2.2 . Naturaleza
La actividad económica es de producción y
comercialización de panes, ubicado en el distrito de Asia,
a pedido del cliente con entrega a domicilio (Delivery).
La C.I.I.U. localiza al producto del proyecto dentro de la
siguiente codificación: Elaboración de productos
alimenticios.
- C.I.I.U. 1541 – 7/ elaboración de productos de
panadería.
2.3. Ubicación
Distrito de Asia -- Provincia de Cañete – Lima
2.4. Unidad Ejecutora
Unidad Ejecutora del Proyecto.
Manzo Chumpitaz Grecia Karol Smith
Caycho Tumay Maritza Olinda
Unidad Ejecutora del Estudio
Manzo Chumpitaz Grecia Karol Smith
Caycho Tumay Maritza Olinda
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
Tipo de mercado
Nuestro tipo de mercado es libre, pero encontramos pocos ofertantes.
MINIMARK 25%
BODEGAS RECONOCIDAS 75%
Se le estima que las ventas mensuales ( piezas) del sector la cual pertenece a la Empresa "Delicias del Pan"
MES Ene Feb Marz Abrl May Jun Jul Agos Set Oct Nov Dic Total
PIEZAS 1,098,000 1,005,000 1,012,000 1,112,000 1,110,000 1,103,000 1,157,000 1,148,000 1,124,000 1,201,000 1,250,000 985,000 13,305,000
MÉTODO DE
RESOLUCIÓ
N
Ejemplo en Enero =
1098000/1108750 = 0.990304397
Enero: 0.990304
Febrero 0.906426
Marzo 0.912740
Abril 1.002931
Mayo 1.001127
Junio 0.994814
Julio 1.043517
Agosto 1.035400
Setiembre 1.013754
Octubre 1.083202
Noviembre 1.127396
Diciembre 0.888388
TOTAL 12
Ventas
Meses Ventas en el sector Indice Proy. de
empresa
1 1,098,000 0.9903044 538,066
2 1,005,000 0.90642616 492,492
3 1,012,000 0.91273957 495,922
4 1,112,000 1.00293123 544,927
5 1,110,000 1.0011274 543,947
6 1,103,000 0.99481398 540,516
7 1,157,000 1.04351747 566,979
8 1,148,000 1.03540023 562,568
9 1,124,000 1.01375423 550,807
10 1,201,000 1.0832018 588,540
11 1,250,000 1.12739572 612,552
12 985,000 0.88838782 482,691
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO
CAPÍTULO III
ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO
Definición.
Operaciones.
3.1.1.1.2. DOSIMETRIA
Definición.
Operaciones.
3.1.1.1.3. MEZCLADO-AMASADO
Definición.
Operaciones.
Controles.
Definición.
Operaciones.
Controles.
3.1.1.1.5. FORMADO
Definición.
Es muy importante formar muy bien las piezas, pues si están mal
confeccionadas se deformarán durante la cocción. Para llevar a cabo
cualquier formado es imprescindible que la masa haya reposado, pues si
posee liga no se pueden armar los panes.
Operaciones.
Controles.
3.1.1.1.6. FERMENTACION
Definición.
Operaciones.
Definición.
Operaciones.
Definición.
Operaciones.
Control.
Definición.
Operaciones.
INICIO
ACABADO O PINTADO
COMPRA INSUMOS
SELECCIÓN DE PANES
MEZCLADO-AMASADO
VERIFICAR SI
NO EL PRODUCTO
DIVISION DE CUMPLE
LA MASA CONDICIONES
DESECHO
SI
ALMACENAMIENTO
PARA SU VENTA
FORMADO
ENTREGA A BODEGAS
Y CLIENTES
FERMENTACION
VIDA
ITEM UNIDAD CANT CARACTERISTICA PROVEEDOR
UTIL
AMASADORA unidad 1 Motor Eléctrico Trifásico 6 años Man Pan Service S.R.L.
Medidas: mm
HORNO ELECTRICO unidad 1 Ancho: 1,200 Largo: 1,700 6 años Man Pan Service S.R.L.
Alto: 2,100
CORTADORA DE
unidad 1 X 30 panes 6 años
PANES
REJILLAS PARA
unidad 4 6 años
ENFRIAMIENTO
EXHIBIDORA DE
unidad 1 6 años PREZI
PANES
CANASTAS unidad 4 6 años
3.1.3.1 LA HARINA
Definición
Características.
Almacenamiento y conservación
Proveedores alternativos:
- Sayon S.A.
3.1.3.2 LA LEVADURA
Definición:
Características:
Funciones:
Almacenamiento y conservación.
3.1.3.3 EL AGUA
Definición:
Características.
Funciones.
3.1.3.4 LA SAL
Definición:
Funciones.
Almacenamiento y conservación.
3.1.3.5 EL AZÚCAR
Definición:
Funciones.
Almacenamiento y conservación.
Definición:
Funciones.
Almacenamiento y conservación.
Características.
Funciones.
Almacenamiento y conservación.
Definición:
Función.
Almacenamiento y conservación.
LUZ
GAS
ESTACIONARIO
AGUA
MANTENIMIENTO
DEL LAS MAQUINAS
3.2 TAMAÑO
Modalidades:
3.3. LOCALIZACIÓN
La empresa se ubicara en la AV.LOS DEPORTES 123 SANTA CRUZ DE
ASIA.
CAPÍTULO IV
ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIÓN
CAPÍTULO IV
ORGANIZACIÓN FUNCIONAL
El tipo de personal que requiere la panadería LAS DELICIAS DEL PAN SAC
tanto para el turno de la mañana como el turno de la tarde se divide en3
grupos:
A. CONTADOR – ADMINISTRADOR:
1.-Elaborar registros de ventas y compras.
2.-Reporte ventas en unidades de panes.
3.-Evaluar la rentabilidad de la inversión.
4.-Efectuar declaraciones de impuestos y planillas.
5.-Proporcionar información a los socios y dar las recomendaciones.
FUNCIONES CAJERO:
CAPÍTULO V
1.- LA MINUTA
2.- LA ESCRITURA
3- SUNARP
4.- RUC
5.- ESSALUD
7.- PLANILLAS
8.- LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
9.- LIBRO DE CONTABILIDAD
Los socios que hemos constituido la empresa hemos
realizado todos estos pasos a seguir para constituir una
empresa formal.
1. LA MINUTA
QUINIENTO CARTOCE
NÚMERO DE ESCRITURA: 401
NÚMERO DE MINUTA :250
NÚMERO DE KARDEX :420
MINUTA:
SEÑOR NOTARIO: INGA VAZQUEZ
2. ESTATUTO
TITULO PRIMERO:
CAPITAL Y ACCIONES
TITULO TERCERO
JUNTA ACCIONISTAS
TITULO CUARTO
DIRECTORIO Y LA GERENCIA
DISTRIBUCION DE UTILIDADES
TITULO SEXTO
MODIFICACION DE ESTATUTO
TITULO SEPTIMO
BALANCE
TITULO OCTAVO
DISOLUCION Y LIQUIDACION
TITULO NOVENO
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
APORTE EN DINERO:
CONCLUSION:
Registros de Sociedades
Registros de la Empresa Sociedad Anónima Cerrada
Documentos:
Formato de solicitud de inscripción
Copia del documento de identidad del representante legal
Escritura Pública con el Pacto Social y el Estatuto
Comprobante de pago por los derechos registrales
Costos:
1.08% UIT por derechos de calificación
Impuestos a pagar:
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE ASIA
Certificado Nº 0004315 Ex. Nº 354231
a) LA ZONIFICACION
TOTAL
CARGO U ASIGNACIÓN REMUNERAC.
DNI
1 45457414 ALCALA CACERES JULIETA ADMINISTRAD. SI 2,500.00 0 2,500.00 SI 325 325 2,175.00 225 225
2 45457415 ARIAS AVALOS JUAN MAESTRO 1 SI 950 75 1025 SI 133.25 133.25 891.75 92.25 92.25
RODRIGUEZ VASQUEZ
3 45457416 MAESTRO 2 NO 950 - 950 SI 123.5 123.5 826.5 85.5 85.5
JULIO
4 45457417 RAMOS CUYA MIGUEL AYUDANTE 1 NO 750 - 750 SI 97.5 97.5 652.5 67.5 67.5
5 45457418 BRUNO SORIANO MANUEL AYUDANTE 2 NO 750 - 750 SI 97.5 97.5 652.5 67.5 67.5
6 45457419 CHAVEZ QUISPE MARCO AYUDANTE 3 NO 750 - 750 SI 97.5 97.5 652.5 67.5 67.5
7 45457420 HUACHO BENITES CARLOS AYUDANTE 4 NO 750 - 750 SI 97.5 97.5 652.5 67.5 67.5
8 45457421 MARIA FERNANDA MOLINA VENDEDOR NO 750 - 750 SI 97.5 97.5 652.5 67.5 67.5
9 45457422 PAULINA ESCOBAR PASTE CAJERA NO 750 - 750 SI 97.5 97.5 652.5 67.5 67.5
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
TOTALES S/. 8,900.00 75 8,975.00 1166.75 1166.75 7,808.25 807.75 807.75
CAPÍTULO VI
CAPÍTULO VI
COSTOS DE INVERSIÓNES DEL PROYECTO
6.1. COSTOS DE INVERSIÓN DE ACTIVOS FIJOS
PANADERIA LAS DELICIAS DEL PAN
INVERSIONES
EN EL TALLER
MAQUINARIAS Y EQUIPOS UNIDADES Nuevos soles
1, AMASADORA 1 9100.00
2, DIVISORA DE 30 PANES 1 5936.00
3. HORNO ROTATIVO 1 28821.00
4. MESA DE TRABAJO 1 150.00
5. ESTANTE PARA BANDEJAS 1 230.00
6. BALANZA DE RELOJ 1 98.00
7. CANASTAS PARA PAN 1 300.00
TOTAL 44635.00
0
n= VR
CosInve 10
DA
Depreciaciòn anual= n 4240.33
n= VR
CosInve 5
DA
Depreciaciòn anual= n 615.22 707.50
n= VR
CosInve 5
DA
Depreciaciòn anual= n 569.05 654.41
CAPÍTULO VII
COSTOS DE PRODUCCION
COSTOS DE PRODUCCIÓN
PRODUCCÓN DE PAN FRANCES
Volumen de producción: 1000
MATERIA PRIMA
Requerimineto de materia prima (unidades) Gramos Litros
Un saco de harina 25000
Polvo químico 140
Sal 300
Azúcar 300
Manteca 500
Agua 10
Para el calculo de los datos al primer año la tasa de inflación a MP y OCIF es cero
COSTOS DE GESTION
COSTOS DE GESTIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTAS
COSTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
Para el ejemplo consideramos que se ha solicitado un préstamo al BCP S/. 18000 que se pagará con
cuotas mensuales durante dos años, La TEA es 65%
Préstamo 18000
TEM 0.042614264 0.042614264
n 18
R ?
Calculamos la cuota constante: S/. 1,452.26
Amortización
n Préstamo i I= P*i R A=R-P*i P-A
1 18000 0.042614264 767.06 S/. 1,452.26 S/. 685.20 S/. 17,314.80
2 S/. 17,314.80 0.042614264 737.86 S/. 1,452.26 S/. 714.40 S/. 16,600.40
3 S/. 16,600.40 0.042614264 707.41 S/. 1,452.26 S/. 744.84 S/. 15,855.56
4 S/. 15,855.56 0.042614264 675.67 S/. 1,452.26 S/. 776.58 S/. 15,078.97
5 S/. 15,078.97 0.042614264 642.58 S/. 1,452.26 S/. 809.68 S/. 14,269.29
6 S/. 14,269.29 0.042614264 608.08 S/. 1,452.26 S/. 844.18 S/. 13,425.11
7 S/. 13,425.11 0.042614264 572.10 S/. 1,452.26 S/. 880.16 S/. 12,544.96
8 S/. 12,544.96 0.042614264 534.59 S/. 1,452.26 S/. 917.66 S/. 11,627.29
9 S/. 11,627.29 0.042614264 495.49 S/. 1,452.26 S/. 956.77 S/. 10,670.53
10 S/. 10,670.53 0.042614264 454.72 S/. 1,452.26 S/. 997.54 S/. 9,672.98
11 S/. 9,672.98 0.042614264 412.21 S/. 1,452.26 S/. 1,040.05 S/. 8,632.93
12 S/. 8,632.93 0.042614264 367.89 S/. 1,452.26 S/. 1,084.37 S/. 7,548.56
13 S/. 7,548.56 0.042614264 321.68 S/. 1,452.26 S/. 1,130.58 S/. 6,417.98
14 S/. 6,417.98 0.042614264 273.50 S/. 1,452.26 S/. 1,178.76 S/. 5,239.22
15 S/. 5,239.22 0.042614264 223.27 S/. 1,452.26 S/. 1,228.99 S/. 4,010.23
16 S/. 4,010.23 0.042614264 170.89 S/. 1,452.26 S/. 1,281.36 S/. 2,728.87
17 S/. 2,728.87 0.042614264 116.29 S/. 1,452.26 S/. 1,335.97 S/. 1,392.90
18 S/. 1,392.90 0.042614264 59.36 S/. 1,452.26 S/. 1,392.90 S/. 0.00
AÑO 1 6 MESES
INTERESES 6975.65 1164.98
AMORTIZACIÓN S/. 10,451.44 S/. 7,548.56 S/. 18,000.00
CAPITULO VIII
COSTO DE OPERACIÓN 0 250681.24 271204.18 301144.65 335906.54 374754.69 418347.09 466865.24 521086.71 581681.91 649400.08
Costo de producción 181525.33 202365.18 225654.75 251682.02 280768.79 313274.71 349601.70 390198.93 435568.37 486270.98
Materia prima 106272.00 118764.274 132725.014 148326.839 165762.659 185248.06 207023.969 231359.637 258555.962 288949.216
Mano de Obra 65073.00 72722.3312 81270.8412 90824.2286 101500.617 113432.014 126765.947 141667.284 158320.274 176930.822
Otros Cost Ind de fabric 5940.00 6638.247 7418.57293 8290.62618 9265.18929 10354.3123 11571.4617 12931.687 14451.8068 16150.6167
Depreciac (C produc) 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33 4240.33
Costos de Gestiòn 69155.92 68839.00 75489.90 84224.52 93985.90 105072.38 117263.54 130887.78 146113.54 163129.10
Gastos de Administrac 37620.00 40365.91 45110.92 50413.71 56339.84 62962.59 70363.84 78635.11 87878.66 98208.80
Gastos de Ventas 23376.00 26123.85 29194.71 32626.55 36461.80 40747.88 45537.79 50890.76 56872.97 63558.39
Gastos Financieros 6975.65 1164.98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciac (G. Ventas+G.adm) 1184.27 1184.27 1184.27 1184.27 1184.27 1361.91 1361.91 1361.91 1361.91 1361.91
INVERSIÓN TOTAL 50868.00 250681.24 271204.18 301144.65 335906.54 381922.64 418347.09 466865.24 521086.71 581681.91 649400.08
Para el año 2 hasta el año 10 se debe utilizar el factor resultante del incremento por inflaciòn y
el incremento por la demanda
Incremento por inflación 1.085
Incremento de demanda 1.03
FACTOR A UTILIZAR 1.11755
Se afectará a: La materia prima, mano de obra, Otros CIF, Gastos de ventas y parte de los gastos administrativos
COSTO DE OPERACIÓN 250681.24 271204.18 301144.65 335906.54 374754.69 418347.09 466865.24 521086.71 581681.91 649400.08
UTILIDAD BRUTA 73318.76 109236.62 145568.94 188624.55 241461.37 304847.87 382310.28 476015.19 589115.14 727939.96
IMPUESTO A LA RENTA (30%) 21995.63 32770.99 43670.68 56587.37 72438.41 91454.36 114693.08 142804.56 176734.54 218381.99
UTILIDAD NETA 51323.13 76465.63 101898.26 132037.19 169022.96 213393.51 267617.19 333210.63 412380.60 509557.97
Nota: Se toma en cuenta un incremento en el precio del pan (14%) y el incremento de la demanda ( 3%)
Incremento del precio del pan 1.14
Incremento de la demanda 1.03
1.174
Factor a considerar 2
Nota; valor residual de las máquinas al final del quinto año y el décimo año
USOS 18000.00 334451.44 387989.36 446713.59 524531.09 616216.06 723194.96 849175.52 997101.90 1170797.05 1377340.04
Costo de inversión 18000.00
Costo de operación 250681.24 271204.18 301144.65 335906.54 374754.69 418347.09 466865.24 521086.71 581681.91 649400.08
Impuestos 21995.63 32770.99 43670.68 56587.37 72438.41 91454.36 114693.08 142804.56 176734.54 218381.99
Dividendos 51323.13 76465.63 101898.26 132037.19 169022.96 213393.51 267617.19 333210.63 412380.60 509557.97
Devolución del Préstamo 10451.44 7548.56
DISPONIBILIDAD MONETARIA 32868.00 27841.16 25717.19 31141.79 36566.38 41990.98 47593.21 53195.45 58797.68 64399.92 70002.15
FLUJO DE CAJA -50868.00 27841.16 25717.19 31141.79 36566.38 41990.98 47593.21 53195.45 58797.68 64399.92 70002.15
Para realizar mi inversión espero que al menos proyecto tenga un rendimiento de 28%
TMAR 0.28
FLUJO ECONÓMICO -50868.00 27841.16 25717.19 31141.79 36566.38 41990.98 47593.21 53195.45 58797.68 64399.92 70002.15
FLUJO FINANCIERO
FLUJO ECONÓMICO -50868.00 27841.16 25717.19 31141.79 36566.38 41990.98 47593.21 53195.45 58797.68 64399.92 70002.15
SERVICIO DE LA DEUDA
PRÉSTAMO 18000.00
AMORTIZAC + INTERESES -17427.09 -8713.54
SERVICIO DE LA DEUDA 18000.00 -17427.09 -8713.54
FLUJO FINANCIERO -32868.00 10414.07 17003.65 31141.79 36566.38 41990.98 47593.21 53195.45 58797.68 64399.92 70002.15
CAPÍTULO IX:
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CAPÍTULO X:
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
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RECOMENDACIONES
BLIOGRAFIA