INDICE

I. RESUMEN
II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
III. ANÁLISIS DE ESTUDIO DE MERCADO
IV. ASPECTOS TECNICOS
V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN DE ASPECTOS
LEGALES Y DE IMPACTO AMBIENTAL
VI. INVERSIÓN INICIAL Y FINANCIAMIENTO
VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE COSTOS E
INGRESOS
VIII. EVALUACIÓN ECON{OMICA Y FINANCIERA
IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
 I. RESUMEN

DESCRIPCIÓN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE BRINDARÁ

OBJETIVOS
Este Proyecto será ubicado en el distrito y Provincia de Lima - Cercado,
Departamento de Lima. En esta localidad, si bien es cierto existen
cabinas de internet, no existe empresa alguna como la que se creará.
Esta empresa se dedicará a brindar Servicios y suministros
El tipo de servicios que brindará será la de Cabinas de Internet, venta de
suministros para Pc’s y Laptop, Servicio, mantenimiento y reparación de
los mismos.

Corto Plazo
 Lograr captar la mayor cantidad de clientes, ofreciéndoles los

beneficios y promociones de la Cabina de Internet & Servicios

Múltiples Gio@rp.

Mediano o largo plazo

 Realizar un proyecto innovador para ser aprovechado en
beneficio de nuestra sociedad.
 Desarrollar destrezas y habilidades en la solución de
problemas.

IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO

Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda
Existe un gran potencial de clientes ya que la ubicación de nuestro local
que sería entre la cuadra 2 y 3 de la Av. Petit Thouars, sería estratégico,
ya que existen en los alrededores diversas universidades e institutos que
serían los que demandarían nuestro producto.

Perfil de los competidores: análisis de la oferta

Si bien es cierto que existen cabinas de internet y locutorio como por
ejemplo “Working”, que vendría a ser uno de los principales
competidores; no existe en los alrededores una empresa de la diversidad
que se propone crear.

PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL

Producto
 El servicio de cabinas de internet.
 Venta de suministros para Pc’s y Laptop,
 Servicio, mantenimiento y reparación de PC’s.

Precio
 Cabinas de Internet
1 Hora  S/. 1.00
½ hora  S/. 0.50

 Suministros de Pc’s
Existen diversas piezas y suministros de la PC’s, como por
ejemplo:
 Tarjeta Mainboard, que tiene diversos precios de acuerdo a
sus características,
 Memorias,
 Monitores,
 Disco Duros
 Case, etc.
  Servicio de mantenimiento y reparación de PC’s
El servicio de mantenimiento estará en $10.00 o su equivalente en
Soles.

Promoción
Por apertura se está pensando en lanzar la promoción de las Tarjetas, la
cual consiste en que el cliente al acumular 6 horas en su tarjeta, se hará
acreedor de 1 hora gratis.
En cuanto a las piezas y accesorios para las PC’s, se piensa en hacer un
descuento del 10% del precio en lista.
El servicio de mantenimiento y reparación se piensa fijar en S/. 25.00.

INVERSIÓN INICIAL

Detalle US$ %
Inversión Fija Tangible 49630 55
Inversión Fija Intangible 13410 15
Capital de Trabajo 27740 30
INVERSIÓN TOTAL 90,780 100%

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

PROCEDENCIA PARTICIPACIÓN (%) MONTO (US $)

Recursos Propios 50.00 % $ 45,390
Recursos Ajenos 50.00 % $ 45,390
Total 100 % $ 90,780
RESULTADOS DE LOS PRINCIPALES INDICADORES DE LA
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

Indicador Regla de decisión Conclusión

VAN $146370 VAN > 0 Rentable
TIR 60% TIR > Tdeco Rentable
 III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO

3.1 ANÁLISIS DE LA DEMANDA

3.1.1. Definición del Bien y/o Servicio.

El servicio que se brinda es el de internet, por lo cual el

cliente paga una determinada cantidad de dinero por el
alquiler de la máquina para uso ya sea de internet o el que
prefiera, es decir el de usar la computadora para realizar
diversos tipos de trabajo. Por la zona, se presume que en la
mayoría los clientes van a ser estudiantes que realizan sus
respectivos trabajos monográficos y la investigación a
través de internet.
De igual modo, la venta de accesorios y partes para una Pc o
laptop, se refiere a la comercialización de este tipo de
productos (partes y accesorios) que contiene la
computadora.
El servicio de mantenimiento y reparación de computadoras
se hará a través de un experto en lo que se refiere a software
y hardware de la PC y Laptop.

3.1.2. Demanda Histórica y presente

Existen diversas instituciones educativas como las
Universidades e Institutos; así mismo personas que transitan
mayormente por éste lugar y que son parte importante, y a la
cual se le tiene que captar.
3.1.3. Variables que afectan a la demanda
a) Precio del bien
El precio del servicio de internet, se ha ido disminuyendo
a través de los años. Es decir, si antes costaba la Hora a
S/. 2.00, en la actualidad el precio se ha establecido en
S/. 1.00 la hora y la ½ hora a S/. 0.50. Esto debido a la
gran competencia que existe en la zona.
En cuanto a los insumos y accesorios para las PC’s, el
precio varía de acuerdo al modelo y calidad del producto.

b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios

Un bien sustituto es el de las llamadas telefónicas o lo
que se llama comúnmente como “Locutorio”. Esta se ha
establecido en S/. 0.50 por 1 minutos en el caso de las
llamadas a celulares o a fijo.
El precio de las llamadas internacionales varía de
acuerdo al destino a la que se quiere hacer la llamada.

c) Ingreso disponible del consumidor

El consumidor, como ya se ha dicho anteriormente es
principalmente estudiante, si bien es cierto que por la
zona sólo existen institutos y universidades particulares,
se presume que el consumidor tiene un cierto nivel
económico. Sin embargo debido a la competencia que
existe los precios casi se han equiparado a los de Wilson,
sin embargo con respecto a los servicios y productos
relacionados a la computadora, éstos productos y
servicios no existen en la zona, por lo cual es en ese
ramo que se pretende mayor importancia y desarrollo.
 d) Gustos y preferencias
En cuanto al servicio de internet, los consumidores
desean máquinas rápidas y en buen estado, que les
permitan operar con normalidad la computadora. Existe
un grupo importante de clientes que prefieren los juegos
en red, para lo cual la máquina debe de estar en buen
estado para que pueda soportar los diversos juegos que
existen.
En cuanto a las máquinas y accesorios, los estudiantes
cada vez desean equipos modernos y que tengan gran
capacidad de almacenamiento.

3.1.4 Demanda Futura

Nuestro mercado objetivo son las personas que estén
dispuestas a hacer uso de nuestros servicios y a comprar
nuestros productos.

a) Mercado potencial
Todos los estudiantes de todos las universidades e
institutos de colindan con el negocio. Así como también
de todas las personas que transitan por la avenida de
nuestro negocio.

b) Mercado disponible

Entre los principales:

Los estudiantes de la Facultad de Economía y Ciencias
Administrativas de la Universidad Inca Garcilaso de la
Vega.
Los estudiantes del Instituto Daniel Alcides Carrión.
 Los Estudiantes del instituto IDAT.
Toda persona que transita por la Avenida.

c) Mercado objetivo
Se espera atraer a un 5% del mercado disponible.

d) Crecimiento del mercado objetivo

Se espera un crecimiento del 2% anual, debido a la
construcción de locales y al incremento de alumnados.

RESUMEN DE LA DEMANDA PROYECTADA

ITEMS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Mercado potencial (MP) 1000,000 1020,400 1040,40 1061208 1082,432
Mercado 800,000 816,000 832,320 848,966 865,946
disponible( 80% de MP)
Mercado objetivo (5% 50,000 51,000 52,020 53,060 54,122
de MD)

Segmento del mercado

Todos los estudiantes que estudian alrededor de nuestro
local y las personas que trabajan y transitan por esta zona.

Clasificación de clientes
En su mayoría son estudiantes y personas que trabajan en
las pequeñas empresas que se ubican alrededor de nuestro
negocio.

Características del producto

El servicio de internet se caracteriza por la atención
 esmerada por parte del encargado y la ayuda necesaria que
éste necesite para que esté a gusto con nuestro servicio.
Los productos tendrán la garantía necesaria y el apoyo
constante por parte nuestra de brindar productos de calidad
y a precios rebajados al alcance de nuestros clientes.
Tamaño y potencial del mercado
Se espera atender el primer año a unas 50,000 personas.

Ciclo de vida del mercado:

Se espera un crecimiento del 2% anual.

3.2 ANÁLISIS DE LA OFERTA

3.2.1. Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio,
competencia monopolística)
El tipo de mercado es de libre competencia.

3.2.2. Variables que afectan a la oferta

a) Precio de las materias primas y/o insumos

Debido a la competencia en las comunicaciones, el

servicio de internet ha disminuido de precio durante
estos años de manera constante, ofreciendo incluso
varias promociones. Eso es debido a la liberalización que
se ha dado en relación al tema de las comunicaciones.
Con respecto a los precio de partes y suministros de
cómputo, también han sufrido un decrecimiento en los
precios y se espera que aún bajen más en los próximos
años, cuando el TLC comience a funcionar.

b) Tecnología.
 En la actualidad los equipos tienen que tener
características que puedan soportar gran cantidad de
datos y herramientas que les permitan a los usuarios
hacer uso del servicio de internet con total comodidad y
que no tenga ningún problema en operar la máquina.
Los equipos de cómputo de igual modo están sufriendo
cambios debido al surgimiento de Core Duo o Dual
Core, que es un microprocesador con dos núcleos de
ejecución, optimizado para las aplicaciones de
subprocesos múltiples y para la multitarea. Puede
ejecutar varias aplicaciones exigentes simultáneamente,
como juegos con gráficos potentes o programas que
requieran muchos cálculos, al mismo tiempo que puede
descargar música o analizar su PC con su antivirus en
segundo plano.

c) Número de empresas en el área

No existe en el área una empresa de las características
que estamos pensando en poner en el mercado. Existen
pequeños negocios que ofrecen el servicio de internet y
locutorio, pero nada más.

d) Otras variables: impuestos

La mayoría de negocios pagan impuestos según sus
ingresos. De acuerdo a las ventas que éstas generan, el
pago de impuestos generalmente es de S/. 20.00 nuevos
soles mensuales, las cuales se harán efectivo a través de
la SUNAT.
3.2.3 Competencia presente
a) Competencia directa
No existe competencia directa.

b) Competencia indirecta
Como ya se ha dicho anteriormente existen pequeños
negocios que brindan el servicio de internet y locutorio
como es el caso de: “Working” una de las que tiene
mayor cantidad de máquinas, así como módulos de
locutorio en ésta zona.

3.2.4 Competencia futura

Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y

clientes)
Los estudiantes de las diversas instituciones educativas
como institutos y universidades particulares; y las personas
que viven y transitan por la zona.
Principales proveedores (de bienes y servicios
competitivos)
Telefónica del Perú. Speedy 2Mb (S/. 229.00)
Mayorista de partes y accesorios para computadora.
El Grupo DELTRON, es la empresa peruana líder del
mercado informático y la primera en obtener la
Certificación ISO 9001:2000, ISO 14001:2004,
OHSAS:18001:2007 en su Sistema Integrado de Gestión,
para sus procesos de Fabricación (Diseño y Ensamblaje) de
computadoras, así como Comercialización y Servicio Post
Venta (Diagnóstico y Reparación) de equipos de cómputo,
 componentes, suministros y periféricos; buscando en todo
momento la satisfacción de sus clientes. Brindamos
servicios de calidad en la venta, ensamblaje, atención de
garantías, asesoría y soporte técnico de nuestros productos.
Observaciones:
No existe un competidor directo, ya que el negocio que se
piensa poner no existe en la zona.

3.3 CARACTERÍSTICAS DE LA COMPETENCIA

Ítems Competidor A Competidor B

Ubicación Av. Petit Thouars 2da. Cuadra. Av. Petit
3ra. Cuadra Thouars
Productos Internet Internet
Locutorio Locutorio
Copias
Impresiones, Tipeos
Precios y Al Contado Al Contado
formas de
S/. 1.00 la hora S/. 1.00 la hora
pago
S/. 1.50 la ½ hora S/. 1.50 la ½ hora

Promoción No Tiene No Tiene

Infraestructura Tiene buena Tiene infraestructura
infraestructura, y las adecuada, pero están
instalaciones son ubicadas en el 2do. Piso
medianamente principalmente.
confortables.
Personal Existe una persona que se Existe una persona en
encarga del control del cargada de todo el negocio.
internet y de locutorio. Se subarrienda a otras
Además de un personal personas espacios para
disponible para cualquier tipeos, copias, etc.
 problema de red.

3.4 ANÁLISIS DE LAS VARIABLES DE DECISIÓN

COMERCIAL
3.4.1 Decisiones sobre el producto
a) Definición
Las cabinas públicas, en esencia, son lugares donde se
alquilan computadoras conectadas a Internet con un precio
fijo por hora. Pero además de este acceso a Internet, las
cabinas, dependiendo, lógicamente, de la demanda de la
clientela, ofrecen una combinación de servicios relacionados
con Internet como, por ejemplo, el acceso a vídeo-
conferencias, llamadas de larga distancia, impresión y
escaneo de textos e, inclusive, cursos de computación.

3.4.2 Decisiones sobre el precio

a) Fijación de precios.
Las metas a largo plazo que se fijen para una empresa son
un factor fundamental de su política de formación de precios
ya que esta política debe reflejar la “imagen” del negocio
que se fomenta. Es decir, la actuación debe estar enfocada a
demostrar más interés por las ventas futuras y la proyección
a largo plazo de sus utilidades que por la ganancia inmediata
que puede obtener con la venta de un determinado producto.

b) Política de precios de la competencia.

Aquí lo que se pretende es tener oportunidades de vender
cierto producto a un precio alto o bajo sin importar la
 permanencia de los clientes o su lealtad hacia el producto.
Hoy se vende y se gana.

c) Política de crediticia
Para los productos, partes o accesorios para las
computadoras se va a dar las facilidades, que es la
aceptación de tarjetas de crédito de cualquier banco.

3.4.3 Decisiones sobre la plaza

a) Cobertura del mercado.

Se pretende tener una aceptación considerable en

relación a los equipos, partes y accesorios para
computadoras y extender nuestro negocio a otras zonas u
a otras provincias como Barranca.

b) Acceso a la materia prima y/o mano de obra.

Se ha averiguado y se pretende trabajar con una

distribuidora de equipos, partes y accesorios de computo
denominado Grupo Deltron.
Con respecto a la mano de obra, existe gran cantidad de
personas que se podrían encargar del negocio con
conocimientos y buena actitud hacia los clientes.

3.4.4 Decisiones sobre la producción

a) Mensaje.

Somos la primera comunidad del Perú en Internet y Equipos

de cómputo.
 b) Mix promocional en etapa de lanzamiento y/o

mantenimiento.
Por apertura se está pensando en lanzar la promoción de las
Tarjetas, la cual consiste en que el cliente al acumular 6
horas en su tarjeta, se hará acreedor de 1 hora gratis.
En cuanto a las piezas y accesorios para las PC’s, se piensa
en hacer un descuento del 10% del precio en lista.
El servicio de mantenimiento y reparación se piensa fijar en
S/. 25.00.

c) Estrategia comercial.

Debemos partir de la base que toda acción de Telemarketing

no se limita únicamente a la venta telefónica sino que
también puede formar parte de la estrategia de Atención al
Cliente y fundamentalmente como generadora de entrevistas
para los vendedores.

3.5 ANÁLISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO

3.5.1 Entorno económico.
La economía de Perú crecería un 2,2% este año, menos del
2,5% previsto anteriormente por el Gobierno, por el embate
de la crisis mundial, pero ya ha mostrado señales de una
recuperación, dijo el Ministerio de Economía y Finanzas.

3.5.2 Entorno socio cultural

La sociedad en el Perú tiene muchos problemas, como es el
caso de la pobreza, el desempleo, la falta de identidad
cultural, etc. Los avances en el aspecto económico no se han
reflejado en la sociedad, debido a que los logros sólo se han
 visto reflejado en una parte de la sociedad. Si bien es cierto
que se ha amenguado en algo la pobreza, ésta no ha
desaparecido, al contrario ha aumentado.

3.5.3 Entorno tecnológico

En la actualidad se está viendo que la tecnología está
entrando al mercado peruano con gran énfasis y esto ha
permitido que se logre calidad en el servicio que se brinda.

3.5.4 Entorno institucional y político

Existe estabilidad política, por ende los negocios se sienten
seguros de la estabilidad jurídica y política que brinda
nuestro país.
 IV. ASPECTOS TÉCNICOS

4.1 Proceso
4.1.1. Análisis del Proceso.

En el caso del servicio de internet sería el siguiente:

 El cliente solicita una cabina al encargado.
 El encargado se dirige a una cabina de internet y le

indica al cliente para que se ubique en ella.

 El encargado le pregunta al cliente cuanto tiempo es lo

que desea estar en la cabina.

 El cliente le indica el tiempo.
 Luego de transcurrido el tiempo, el encargado le indica
que su tiempo ya ha culminado.
 El cliente paga al encargado y se retira.

En el caso de la venta de equipos, accesorios y suministros

para PC’s y Laptop es el siguiente:
 El cliente se acerca al local.
 El vendedor le ofrece preguntar lo que necesita.
 El cliente le manifiesta que desea un determinado
producto.
 El vendedor le saca el producto y le muestra,
indicándole sus beneficios y características.
 El cliente le pregunta el precio y le pide una rebaja.
 El vendedor le responde y le hace un descuento especial.
 La venta se efectúa.
4.1.2. Diagrama de flujo del proceso

El cliente solicita el servicio

de internet

El encargado le muestra la
cabina

Se pregunta el tiempo

Se solicita un determinado
tiempo

Culmina el servicio
4.2 TECNOLOGÍA
4.2.1 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario,
herramientas, vehículos

DETALLE DE MAQUINARIAS Y OTROS QUE SE REQUIEREN

PARA EL PROYECTO

Listado de Vida
Maquinarias y otros Cantidad Características Proveedor
útil
Intel Pentium Dual 15 Memoria RAM 2GB 7 años El Grupo
Core E5400 2.7 SATA 7200 RPM DELTRON
Ghz. Monitor LCD 15.6”
Multigrabador DVD
Windows 7 profesional
Módulos de cabinas de 15 Melamine 10 años
internet
Sillas 15 Giratorias 10 años
Impresora 02 Impresoras de tinta HP 10 años El Grupo
Deskjet D1560 DELTRON
RICOH AFICIO 200 01 • Velocidad: 20 copias por 07 años
minuto.
• Resolución 600x600
Dpis.
• Pantalla A3.
• Alimentador
Automático.
• Compaginación
Electrónica.
• 99 Copias continuas.
• Pantalla A3.
• Reduce al 25% y Amplia
al 400%.
• Duración de Toner
 10,000 copias.
• Sistema Digital.
• Sistema de
Combinaciones.
• Sistema Overline para
sacar copias al DNI.
• Sistema de Ahorro de
Energía.
• Dos Bandejas de
Alimentación de Papel
Universales.
Escaner 01 LIDE 100 Cannon El Grupo
DELTRON
Anilladora 21 aros 01 Sólida Estructura de metal 07 años Codimaq
Tiene dos márgenes de
registro de profundidad
Contiene 2 palancas: Una
para perforar y otra para
abrir el anillo.
Bandeja receptora de
residuos
Tope lateral
Guillotina 01 GUILLOTINA PAPER 07 años Codimaq
CUTTER A3

4.3 CAPACIDAD: TAMAÑO

4.3.1 Demanda proyectada
Se tiene 15 cabinas en un primer momento.
Si la atención se va a realizar de 8am a 10pm = 14 horas diarias
Por el Nº de computadoras = 210
Si se empieza a funcionar a un 70% eso significa que son S/.
147.00 diarios
 Lo que hace S/. 3,528 mensual y S/. 42,336 Anual. Solo en lo que
se refiere al servicio de Cabinas de Internet.

4.3.2 Disponibilidad de insumos

En cuanto a la venta de accesorios equipos e insumos para PC’s y
Laptos, nos va a brindar la empresa distribuidora Grupo Deltron,
que será la encargada de brindarnos todo lo necesario a precios de
mayorista.

TAMAÑO DEL PROYECTO (en unidades/en servicios)

AÑO Proyección de la demanda

1 42,336
2 43,606
3 44,914
4 46,262
5 47,650

4.4 UBICACIÓN: LOCALIZACIÓN DE PLANTA

4.4.1 Macro Localización
El negocio se ubicará en el distrito de Cercado. Las ventajas con
respecto a otras zonas es que está ubicado estratégicamente entre
una cantidad considerable de instituciones educativas como son
universidades e institutos. Además existen oficinas y pequeñas
empresas, además de entidades que requieren el uso de cabinas de
internet así como el servicio de mantenimiento y reparación de
computadoras.
4.4.2 Micro Localización
El lugar de ubicación estará entre la Cuadra 2 y 3 de la Av. Petit
Thouars.
 V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN DE
ASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTO AMBIENTAL

5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN

5.1.1 Estructura del Organigrama funcional

SOCIOS

Administrador

Técnico Controlador Controlador

Ventas
Cabina Cabina

Limpieza y
mantenimiento
 5.1.2 Planteamiento Estratégico
a) Visión
Brindar a la gente el servicio de internet más especializado y
completo así como también el servicio de mantenimiento de
garantía.

c) Misión
Convertirse en una empresa única y líder en el ramo.

d) Objetivos
Satisfacer la necesidad de los usuarios de cabinas de
internet, así como también de las personas que necesiten
equipos de garantía y calidad.

d) Políticas
Nuestra política será el de la atención esmerada y oportuna.

5.2 ASPECTOS LEGALES

5.2.1 Forma societaria
El grupo estudio las dos posibilidades, la primera de pertenecer a
una Sociedad de Responsabilidad Limitada y la segunda, de
pertenecer a una Sociedad Anónima; decidiéndonos por la primera
en base a:
a) La solidez, requerida o porque con ella se busca la
perduración de la empresa.
b) El número de socios mínimos es 2.
5.2.2 Proceso de Constitución de la Empresa
Básicamente estas son las etapas:
1.- Tomar la decisión
Los socios toman la decisión de constituir la empresa y elegir el
TIPO DE EMPRESA más adecuada a tus necesidades, por
ejemplo una EIRL; una SRL; ; una S:A:C: o una SUCURSAL

2.- Búsqueda y reserva de nombre

Con la finalidad de verificar si el nombre que ha escogido para su
empresa ya existe o hay alguno similar.

3.- Elaboración de minuta

La Minuta de la Empresa, de acuerdo a los requerimientos y
condiciones establecidas con nuestros clientes.
La minuta contiene la siguiente información:
El tipo de empresa o sociedad (E.I.R.L., S.C.R.L. S.A., S.A.C.
S.C.)
El estatuto que la rige (régimen del directorio, la gerencia, la junta
general, deberes y derechos de los socios o accionistas, entre
otros)
Datos del titular o socios (nombre, domicilio, estado civil,
nacionalidad, ocupación, DNI, RUC)
Capital social, en bienes o en efectivo
Designación del primer Gerente
Este trámite es realizado por un abogado colegiado.
4.- Elevar la minuta a escritura publica e inscripción en
registros públicos.
Una vez suscrita la minuta, el siguiente paso es elevar la minuta a
Escritura Publica, donde los socios fundadores o apoderados según
sea el caso deberán suscribir la Escritura ante Notario Publico.
Lista la escritura lo elevamos a Registros Públicos. para su
inscripción.

5.- Inscripción en la Sunat y obtención del RUC

Luego se procede a inscribir a la empresa en el Registro Único de
Contribuyentes (RUC) ante la SUNAT. Este paso es con el fin de
registrar a la empresa como contribuyente y poder obtener un
número de identificación tributaria, lo que permitirá a la empresa
emitir comprobantes de pago, conocer los tipos de impuestos,
montos y cronograma de pagos.

5.2.3 Licencia de funcionamiento

Para la Licencia de funcionamiento Temporal o Permanente:
a) Copia simple del RUC.
b) Copia del certificado de zonificación y contable de uso.
c) Copia del recibo de pago de derechos.
d) Contrato de alquiler.
e) Copia de la constitución de la empresa.

5.2.4 Obligaciones tributarias

Todas las Sociedades pagan lo mismo así sea SAA , SA, SRL ,
EIRL etc , en cuanto lo que es renta, del IGV sabemos que es lo
mismo todos pagan IGV 19% .
 VI. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSION TOTAL DEL

PROYECTO

Detalle US$ %
Inversión Fija Tangible 49630 55
Acondicionamiento de local. 4850
Maquinaria y Equipos 28280
Muebles y Enseres 16500

Inversión Fija Intangible 13410 15

Gastos de Constitución 3510
Estudio del Proyecto. 8000
Gastos de instalación y Montaje 400
Imprevistos (3% de IFT) 1500

Capital de Trabajo (mes) 27740 30

Realizables
Materia prima 5200
Materiales Ind. 450
Utiles de oficina 50
Disponibles
Alquiler 2000
M.O.D. 3400
M.O.I. 1360
M.O. Adm. 6500
Luz 750
Agua 670
 Gastos de Venta 1360
Exigible
Garantía alquiler 6000

INVERSIÓN TOTAL 90,780 100%

RESUMEN DE LA INVERSIÓN TOTAL

Detalle US$ %
Inversión Fija Tangible 49630 55
Inversión Fija Intangible 13410 15
Capital de Trabajo 27740 30
INVERSIÓN TOTAL 90,780 100%

GRAFICO COMPOSICIÓN DE LA INVERSIÓN TOTAL

6.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
El capital que requiere la empresa desde su constitución hasta la
salida es de $ 90,780, al parecer el monto no es excesivo.
Sin embargo el riesgo siempre está presente y habrá que analizar las
perspectivas para un mayor desarrollo y diversificación del
producto que implicará mayores gastos de inversión sobre todo en
el aspecto de generación de canales de comercialización propios.

Se considera que la obtención de un préstamo bancario (a una tasa

del 10% anual pagaderos en doce meses a partir del quinto mes) es
la solución más frecuente, éste debería ser a título personal, con la
garantía de bienes hipotecables, dado que las instituciones
crediticias generalmente conceden préstamos a empresas ya
constituidas y que ofrezcan las garantías comprobadas, en nuestro
caso se trata de una empresa que recién empieza, que no posee local
propio y que no pertenece al sector productivo al cual se dirige la
mayor parte de líneas de financiamiento para pequeñas empresas.
Además los ingresos por ventas dependen de la salida que tengan
los videos y podrían haber problemas al que tener que cumplir con
plazos fijos de pagos.

También están los recursos propios, provenientes de los ahorros

personales incluyéndose también los préstamos de familiares y
personas cercanas que confían en el proyecto.
 ESTRUCTURA DE CAPITAL DEL PROYECTO

PROCEDENCIA PARTICIPACIÓN (%) MONTO (US $)

Recursos Propios 50.00 % $ 45,390
Recursos Ajenos 50.00 % $ 45,390
Total 100 % $ 90,780

PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO

INTERÉS TOTAL SALDO

CUOTA PRINCIPAL
CUOTA
0 - - - 45390.00
1 3,782.50 3808.20 7590.70 41607.50
2 3,782.50 3490.20 7272.70 37825.00
3 3,782.50 3173.50 6956.00 34042.50
4 3,782.50 2856.10 6638.60 30260.00
5 3,782.50 2538.80 6321.30 26477.50
6 3,782.50 2221.40 6003.90 22695.00
7 3,782.50 1904.10 5686.60 18912.50
8 3,782.50 1586.70 5369.20 15130.00
9 3,782.50 1269.40 5051.90 11347.50
10 3,782.50 952.00 4734.50 7565.00
11 3,782.50 634.70 4417.20 3782.50
12 3,782.50 317.30 4099.80 0.00
 VIII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOS COSTOS E
INGRESOS

1 2 3 4 5
RUBRO/AÑO
Capacidad Instalada 70% 75% 80% 85% 90%
INGRESO TOTAL 307,900 329,890 351,890 373,880 394,520
Costos Directos 103190 106270 109530 112950 116610
Materiales 62390 65470 68730 72150 75810
directos 40800 40800 40800 40800 40800
M.O.D.
Costos indirectos 47100 47490 47870 48250 48660
M.O.I. 16320 16320 16320 16320 16320
Materiales 5360 5740 6130 6510 6920
indirectos 25420 25420 25420 25420 25420
Gastos indirectos
Gastos de operación 107090 108030 107090 108030 107090
Gastos 102690 103630 102690 103630 102690
Administrativos
Mano de obra 78000 78000 78000 78000 78000
Adm. 600 600 600 600 600
Utiles de oficina 24090 25030 24090 25030 24090
Alquiler y Lic.
Gastos de Ventas 4400 4400 4400 4400 4400
Public. Y Promoc. 1750 1750 1750 1750 1750
Otros Gtos. De 2650 2650 2650 2650 2650
Vtas.
COSTO TOTAL 257380 261790 264490 269230 272360
 FLUJO DE INGRESOS PROYECTADO SEGÚN HORIZONTE DE
INVERSIÓN

AÑOS 0 1 2 3 4
Ingreso Total 0 307900 329890 351890 373880
Inversión Total 90780 0 0 2100 0
Costo del Servicio 0 150290 153760 157400 161200
Gto. Operación 0 107090 108030 107090 108030
Imp. A la Renta 0 9890 9890 9890 9890
F.N.E. -90780 40630 58220 75410 94760
Aporte propio 45390 0 0 0 0
Reserva Legal 0 4060 5820 7750 9480
Participación 0 16250 23290 31000 37900
Flujo Neto 0 20310 29110 36650 47380
Flujo Neto Acum. 0 20310 49420 86080 133460
 VIII. EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA

La empresa con el fin de conseguir un rendimiento óptimo de los

recursos que debe inmovilizar en todas y cada una de las diversas
posibilidades de inversión que se le presentan, tiene que efectuar un
análisis de estas, planteándose un problema de decisión; por tanto, no es
mas que la evaluación cuantitativa de los flujos de caja o de fondos.

La evaluación de un proyecto es una operación intelectual para la toma

de decisiones económica y social.

En conclusión comprende la valorización cuantitativa del Proyecto de

Inversión cuyos resultados permiten aceptarlo o rechazarlo.

La Evaluación de un proyecto, se realiza con dos fines posibles:

 Tomar una decisión de aceptación o de rechazo de la
alternativa.
 Decidir el ordenamiento de varios proyectos en función
de su rentabilidad, cuando estos son mutuamente
excluyentes o existe racionamiento de capitales.

COSTO DE OPORTUNIDAD.
El costo de oportunidad se puede definir como la expectativa del
inversionista por recuperar con creces el capital aportado en la
alternativa decidida; pues el socio podría dejar de estar percibiendo
rentabilidades de otras alternativas de inversión.
EVALUACION ECONOMICA.
La evaluación económica de un proyecto mide la rentabilidad de éste
como alternativa de inversión sin considerar el origen de los fondos, bajo
el supuesto de que los resultados obtenidos se logran con aportación
propia sobre la inversión total.

También se puede definir como aquellas pruebas sobre el FNE

económico atendiendo a los resultados de la actividad intrínseca del
Proyecto.

EL VALOR ACTUAL NETO.

Consiste en comparar los flujos netos económicos actualizados versus la
inversión actualizada, lo que debe generar un excedente (para que sea
rentable) a una tasa de descuentos elegida. Este criterio plantea que el
proyecto debe aceptarse si su VAN es igual o superior a “0”, pues se
recuperaría la inversión, el riesgo, el costo de oportunidad y su riqueza
para el inversionista.

LA TASA INTERNA DE RETORNO.

Es la mínima tasa de rendimiento exigido al proyecto y que hace el
VAN= 0, los beneficios o utilidades están implícitas en la tasa de
descuento (a simple vista no existen excedentes).

La Tasa Interna de Retorno, evalúa el proyecto en función de una única

tasa de rendimiento anual, en donde la totalidad de los beneficios
actualizados son exactamente iguales a los desembolsos expresados en
moneda actual. Si la TIR es igual o mayor que la tasa de costo de capital,
el proyecto debe aceptarse y si es menor debe rechazarse.
Para determinar el Valor Actual Neto así como la Tasa Interna de
Retorno, es preciso el previo cálculo de la tasa de Descuento Económico.
Así tenemos:

APORTE = 50%
CTO. DE OPORTUNIDAD = 10%
TASA DE RIESGO = 5%

El 10% de costo de oportunidad se ha elegido en función de las

operaciones de renta fija de la Bolsa de Valores, ya que en un banco
ganaríamos aproximadamente el 5%.

Aplicando la fórmula.
T.DECO. = 1 * (COK + R)
T.DECO. = 15%

La tasa de descuento económica es fundamental para poder determinar el

factor de actualización de flujos económicos, año por año hacia el año 0
o 2010.

Para determinar el factor de actualización hemos aplicado una fórmula:

FSA = 1
(1 + TDECO)n

Con este procedimiento estamos hallando el factor para actualizar los

flujos netos económicos, al año 0 o año en estudio, aplicándolos a los
flujos netos proyectados para cada año. La sumatoria de los flujos
actualizados constituyen nuestro VAN Económico que para el proyecto
es de 146,370 dólares americanos.

Nuestra Tasa TIR calculada es de 60% y si analizamos la columna de

flujos actualizados podemos decir que los socios estaríamos recuperando
la inversión al segundo año.

EVALUACIÓN ECONÓMICA

AÑO F.N.E. 0.15 Flujo Flujo

F.S.A. Actualiz. Act. Acum.
0 -90780 1 -9.0780 -9.0780
1 40630 0.869565217 35330 -5.5450
2 58220 0.756143667 44020 -1.1430
3 75410 0.657516232 49580 38150
4 94760 0.571753246 54180 92330
5 108690 0.497176735 54040 146370

VAN = $ 146,370
TIR = 60%

TOMA DE DECISIONES

Indicador Regla de decisión Conclusión

VAN $146370 VAN > 0 Rentable
TIR 60% TIR > Tdeco Rentable

IX CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
9.1 CONCLUSIONES

 El estudio de nuestro proyecto ha logrado determinar una

considerable demanda potencial.

 Nuestra capacidad instalada se encuentra apta para abastecer

42000 y 54000 servicios anuales para el primer y último año,
respectivamente (En el servicio de cabinas de internet).

 Según nuestro estudio realizado, la zona mas apropiada para la

instalación de nuestro negocio en la Av. Petit Thouars entre la
cuadra 2 y 3 constituyéndonos como un negocio cercana a las
universidades e institutos, además de oficinas y negocios que están
ubicadas en la zona.

 Para poner en funcionamiento nuestro proyecto, nuestra inversión

asciende a 90,780 dólares americanos, aportando el 50% de
recursos propios, mientras que los otros 50% mediante
financiamiento.

 Al someter nuestro proyecto a evaluación económica, arroja los

siguientes resultados:
VAN ECONOMICO $146,370
TIR ECONOMICO 60%
9.2 RECOMENDACIONES

 Aplicar continuamente políticas de promoción y marketing, a fin

de alcanzar las metas propuestas.

 El negocio debe ser sinónimo de calidad, buscando la satisfacción

del cliente.

 Se debe buscar que el personal de trabajo se identifique con su

empresa y entienda su propósito, sólo así podrá ofrecer un buen
servicio.

 Establecer un sistema de control adecuado, tanto del servicio

como de la venta de accesorios y otros, considerando a
proveedores que ofrezcan garantías de sus materiales.

 Se recomienda hacer el Estudio de factibilidad correspondiente

por ser rentable.