Fecha: ABRIL

TECNOLOGO EN CONTABILIDAD Y FINANZAS 2012

PROYECTO
EJECUCION DE PROCESOS CONTABLES CON
LA APLICCION DE TECNICAS Y
NORMATIVIDAD VIGENTE PARA LAS
MIPYMES.

TALLER DE AFIANZAMIENTO

CONCILIACIÓN BANCARIA
TALLER No. 4

Elaborar la conciliación bancaria del mes de Octubre del presente año de la Compañía M&M
LTDA, correspondiente a la cuenta corriente No.04666-5 del Banco de Occidente.
SALDO DE LA CONCILIACION ANTERIOR
LIBROS: 2.000.000
EXTRACTO: 3.000.000
FALTO CONTABILIZAR NOTA CREDITO: 1.000.000

LIBRO AUXILIAR DE BANCOS

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS
Sep. 30 SALDO ANTERIOR 2.000.000
Oct. 1 NC NO CONTABILIZADA 1.000.000 3.000.000
Oct. 1 CONSIGNACION Nº 01 3.000.000 6.000.000
Oct. 3 CHEQUE 130 A JEYMI CELY 100.000 5.900.000
Oct. 5 ND. POR CHEQUERA 25.000 5.875.000
Oct. 7 CHEQUE Nº 131 A T.C.C. 150.000 5.725.000
Oct. 10 CONSIGNACION Nº 02 550.000 6.275.000
Oct. 12 NC POR INTERESES 30.000 6.305.000
Oct. 14 ND POR CHEQUE DEVUELTO 50.000 6.255.000
Oct. 21 CHEQUE Nº 132 A RAUL VILLANUEVA 250.000 6.005.000
Oct. 27 CONSIGNACION Nº 03 200.000 6.205.000
Oct. 29 NC (ABONO CLIENTE) 150.000 6.355.000
Oct. 30 CHEQUE Nº 133 A SILVIA DIAZ 70.000 6.285.000
Oct. 31 CONSIGNACION Nº 04 300.000 6.585.000
Oct. 31 CHEQUE Nº 134 A LINA OJEDA 255.000 6.330.000

EXTRACTO BANCARIO
No. DETALLE CHE. Y N.D CONG. N.C SALDOS
Oct. 1 SALDO ANTERIOR 3.000.000
Oct. 2 CONSIGNACION Nº 01 3.000.000 6.000.000
Oct. 6 CHEQUE 130 A JEYMI CELY 100.000 5.900.000
Oct. 7 ND. POR CHEQUERA 15.000 5.885.000
Oct. 9 CHEQUE Nº 131 A T.C.C. 200.000 5.685.000
Oct. 11 CONSIGNACION Nº 02 600.000 6.285.000
Oct. 13 NC POR INTERESES 30.000 6.315.000
Oct. 15 NOTA DEBITO 150.000 6.165.000
Oct. 22 CHEQUE Nº 132 A RAUL VILLANUEVA 150.000 6.015.000

1) Manual de Diseño Curricular para el Desarrollo de Competencias en la Formación Profesional Integral, Versión 2, Agosto 2005. Anexo F:
Orientaciones para laelaboración de guías de aprendizaje.

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PROYECTO
EJECUCION DE PROCESOS CONTABLES CON
LA APLICCION DE TECNICAS Y
NORMATIVIDAD VIGENTE PARA LAS
MIPYMES.

TALLER DE AFIANZAMIENTO

Oct. 28 CONSIGNACION Nº 03 200.000 6.215.000

Oct. 30 CHEQUE Nº 133 A SILVIA DIAZ 700.000 5.515.000
Oct. 30 NOTA CREDITO 1.500.000 7.015.000
Oct. 31 CONSIGNACION Nº 04 300.000 7.315.000
Oct. 31 CHEQUE Nº 134 A LINA OJEDA 255.000 7.060.000
CONCILIACIÓN BANCARIA
CONJUNTA
TALLER No.5

Elaborar la conciliación bancaria del mes de Octubre del presente año delAlmacén JES LTDA,
correspondiente a la cuenta corriente No.106-006-2 del Banco Davivienda.

COPIA DE LA CONCILIACIÓN ANTERIOR

EXTRACTO LIBROS
SALDOS $ 1.200.000 $ 1.200.000
-CH/406 NO COBRADO (120.000)
+CONSIG. 420 NO REGISTRADA 200.000
========= ==========
SALDO REAL $ 1.200.000 $ 1.200.000
NOTA: LOS VALORES QUE APARECEN SUBRAYADOS SON ERRORES

LIBRO AUXILIAR DE BANCOS

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDOS
Sep. 1 SALDO ANTERIOR 1.200.000
Sep. 4 CH. # 407 T.C.C. 50.000 1.150.000
Sep. 5 CH. # 408 PAPELERIA COLOMBIA 39.000 1.111.000
Sep. 10 CONSIGNACION Nº 421 545.000 1.656.000
Sep. 16 ND. CH DEVUELTO 16.400 1.639.600
Sep. 21 CH. # 409 DRO. VIDA (R. SIMP.) FRA 1021 25.000 1.614.600
Sep. 23 CONSIGNACION Nº 422 35.000 1.649.600
Sep. 24 ND POR INTERESES 34.600 1.615.000
Sep. 26 NC ABONO R.C. (CLIENTE) 50.800 1.665.800
Sep. 27 CH. # 410 REPARA-TODO LTDA 17.000 1.648.800
Sep. 30 NC POR INTERES C.D.T. 100.000 1.748.800

EXTRACTO BANCARIO
FECHA DETALLE CHE. Y CONG. N.C SALDOS
N.D
Ago. 31 SALDO ANTERIOR 1.120.000

1) Manual de Diseño Curricular para el Desarrollo de Competencias en la Formación Profesional Integral, Versión 2, Agosto 2005. Anexo F:
Orientaciones para laelaboración de guías de aprendizaje.

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TECNOLOGO EN CONTABILIDAD Y FINANZAS 2012

PROYECTO
EJECUCION DE PROCESOS CONTABLES CON
LA APLICCION DE TECNICAS Y
NORMATIVIDAD VIGENTE PARA LAS
MIPYMES.

TALLER DE AFIANZAMIENTO

Ago. 31 CONSIGNACION Nº 420 200.000 1.320.000

Sep. 4 CH. # 407 T.C.C. 500.000 820.000
Sep. 5 CH. # 408 PAPELERIA COLOMBIA 39.000 781.000
Sep. 10 CONSIGNACION Nº 421 1.545.000 2.326.000
Sep. 16 ND. CH DEVUELTO 26.400 2.299.000
Sep. 21 CH. # 409 DRO. VIDA (R. SIMP.) FRA 1021 52.000 2.247.000
Sep. 23 CONSIGNACION Nº 422 35.000 2.282.000
Sep. 24 ND POR INTERESES 24.600 2.257.400
Sep. 26 NC ABONO R.C. (CLIENTE) 58.000 2.315.400
Sep. 30 NC POR INTERES C.D.T. 93.000 2.408.400
Sep. 30 CH. # 406 120.000 2.288.400

1) Manual de Diseño Curricular para el Desarrollo de Competencias en la Formación Profesional Integral, Versión 2, Agosto 2005. Anexo F:
Orientaciones para laelaboración de guías de aprendizaje.

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