Análisis de Ratios para Balances

EMPRESA: TUMI S.A.C.

PERIODOS
2015 2016
ACTIVO
ACTIVO FIJO 33,400.00 223,950.00 0.00 0.00
Terrenos y construcciones 3,400.00
Inmuebles Maquinaria y equipo 50,000.00 223,950.00
Inmovilizado inmaterial
Amortiz. Depreciación acumulada 20,000.00
EXISTENCIAS 10,000.00 30,300.00 0.00 0.00
EXIGIBLE 12,000.00 11,650.00 0.00 0.00
Cuentas por cobrar comerciales 0.00 3,800.00
Otras cuentas por cobrar 12,000.00 7,850.00
DISPONIBLE 895,274.00 74,204.00 0.00 0.00

Efectivo y Equivalente de efectivo 895,274.00 74,204.00

TOTAL ACTIVO 950,674.00 340,104.00 0.00 0.00

PASIVO 2015 2016

PATRIMONIO 482,486.00 -9,709.41 0.00 0.00
Capital 159,770.00
Reservas 0.00
Perdidas y ganancias 322,716.00 -9,709.41
Otros recursos
PASIVO NO CORRIENTE 87,954.00 246,035.00 0.00 0.00
Deudas con entidades de crédito
Otras deudas a largo plazo 87,954.00 246,035.00
PASIVO CORRIENTE 380,234.00 103,778.41 0.00 0.00
Proveedores 52,996.00 71,018.00
Entidades de crédito 0.00 20,000.00
Otras deudas a corto plazo 327,238.00 12,760.41
TOTAL PASIVO 950,674.00 340,104.00 0.00 0.00

CUENTA DE RESULTADOS
INGRESOS OPERACIONALES 90,000.00 85,435.59 0.00 0.00
Ventas Netas (Ingresos operacional 90,000.00 85,435.59
Otros ingresos
COSTO DE VENTAS (Operacionales) 55,000.00 52,300.00 0.00 0.00
COSTO DE VENTAS (Operacionale 55,000.00 52,300.00
Variación de existencias
GASTOS OPERATIVOS 65,900.00 63,460.00 0.00 0.00
Gastos de Administración 36,500.00 34,526.00
Gastos de Ventas 29,400.00 28,934.00
Servicios y suministros
Tributos
Otros gastos
GENERACIÓN BRUTA DE FONDOS -30,900.00 -30,324.41 0.00 0.00
Gastos financieros
AMORTIZACIONES -30,900.00 -30,324.41 0.00 0.00
Dotación amortizaciones
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN -30,900.00 -30,324.41 0.00 0.00
Participaciones
Impuesto a la Renta
RESULTADO NETO -30,900.00 -30,324.41 0.00 0.00
 ACTIVO 2015 ACTIVO 2016
3.51%

ACTIVO NO CORRIENTE 34.15% AC

ACTIVO CORRIENTE AC

65.85%

96.49%

PASIVO Y PATRIMONIO 2015 PASIVO Y PATRIMONIO

-
9.25% 0.0000285
PASIVO NO CORRIENTE
5; 2.70%
PASIVO CORRIENTE
0.0003051
50.75% PATRIMONIO NETO 4; 28.87%
40.00%

0.0007234
1; 68.43%
 Análisis Financiero TUMI S.A.C.

RATIOS 2015 2016 0 0 FORMULA EXPLICACIÓN

DISPON. + REALIZABLE Capacidad para atender las

TESORERÍA 2.39 0.83 obligaciones de pago a corto sin
EXIGIBLE A CORTO realizar existencias

ACTIVO CORRIENTE Capacidad para hacer frente a las

LIQUIDEZ 2.41 1.12 0.00 0.00 obligaciones a corto basándose en la
PASIVO CORRIENTE realización del activo circulante

RECURSOS PROPIOS Autonomía financiera que indica nivel

AUTONOMÍA 0.51 -0.03 0.00 0.00
de autofinanciación
ACTIVOS TOTALES

PASIVO EXIGIBLE Relación entre financiación propia y

ENDEUDAMIENTO 0.97 -36.03 0.00 0.00
RECURSOS PROPIOS ajena

INMOVILIZADO Estructura de financiación del

ESTABILIDAD 0.06 0.95 0.00 0.00
EXIG. LARGO + R. PROP. inmovilizado

Capital de trabajo. Parte de activo

FONDO DE RECURS. A LARGO
537,040 12,376 0 0 circulante financiado con recursos a
MANIOBRA MENOS INMOVILIZADO
largo plazo.

RATIOS: CUANTO MAYOR=MEJOR SITUACIÓN RATIOS: CUANTO MAYOR=PEOR SITUACIÓN

3.00 5.00
0.00
2.50
-5.00 2015 2016 0 0
2.00 -10.00
1.50 -15.00
1.00 -20.00
0.50 -25.00
-30.00
0.00 -35.00
-0.50 2015 2016 0 0 -40.00

TESORERÍA LIQUIDEZ AUTONOMÍA ENDEUDAMIENTO ESTABILIDAD

FONDO DE MANIOBRA

600,000
500,000
400,000
300,000
200,000
100,000
0
2015 2016 0 0
 Análisis de Rentabilidad TUMI S.A.C.

2015 2016 0 0 FORMULA EXPLICACIÓN

(Bº + G. FINANC.)x100 Rentabilidad financiera de todos

FINANCIERA -3.25% -8.92% 0.00% 0.00% los recursos empleados en la
RECURS. TOTALES empresa

RECURSOS RESULTADO NETO x 100 Rentabilidad de los recursos

-6.40% 312.32% 0.00% 0.00%
PROPIOS RECURSOS PROPIOS propios

RESULTADO NETO x 100 Rentabilidad económica de todos

GLOBAL -3.25% -8.92% 0.00% 0.00%
los recursos empleados
RECURSOS TOTALES

RESULTADO NETO x 100

DEL CAPITAL -19.34% 0.00% 0.00% 0.00% Rentabilidad del capital social
CAPITAL SOCIAL

RESULTADO NETO x 100

RENT. VENTAS -34.33% -35.49% 0.00% 0.00% Rentabilidad de la ventas
VENTAS

MARGEN SOBRE MARGEN x100 Porcentaje de margen sobre

38.89% 38.78% 0.00% 0.00%
VENTAS VENTAS ventas

RENTABILIDAD DE LOS CAPITALES

350.00%
300.00%
250.00%
200.00%
150.00%
100.00%
50.00%
0.00%
-50.00% 2015 2016 0 0

FINANCIERA RECURSOS PROPIOS GLOBAL DEL CAPITAL

RENTABILIDAD DE LAS VENTAS

50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
-10.00% 2015 2016 0 0
-20.00%
-30.00%
-40.00%

RENT. VENTAS MARGEN SOBRE VENTAS

 Análisis de Gestión TUMI S.A.C.

RATIOS 2015 2016 0 0 FORMULA EXPLICACIÓN

EXISTENCIAS EN 365 x EXISTENCIAS Número de días que tardan en

66 211 0 0
DÍAS DE COMPRA CONSUMOS vaciarse el saldo en inventarios

DÍAS DE PAGO A 365 x PROVEEDORES Número de días concedidos por

352 496 0 0
PROVEEDORES COMPRAS proveedores

DÍAS DE COBRO A 365 x CLIENTES

0 16 0 0 Plazo medio concedido a clientes
CLIENTES VENTAS

ROTACIÓN DE 365 x DISPONIBLE Días de compra cubiertos con el

5941 518 0 0 saldo disponible
TESORERÍA COMPRAS

RESULTADO GESTIÓN Relación entre el resultado de la

PRODUCTIVIDAD 0.53 0.52 0.00 0.00
GASTOS PERSONAL gestión y los gastos de personal

NÚMERO DE DÍAS DE GESTIÓN

7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
2015 2016 0 0

Row 6 Row 9 Row 12 Row 15

EVOLUCIÓN DE LA PRODUCTIVIDAD
0.60
0.50
0.40
0.30
0.20
0.10
0.00
2015 2016 0 0