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PÁGINAS 30,000.00
HOJAS 14,000.00
B. SALARIOS CANTIDAD
EMPLEADOS 2.00
ADMINISTRADOR 1.00
DATOS C. FINANCIAMIENTO
CAPITAL PROPIO S/ 60,000.00
PRINCIPAL S/ 26,400.00
PERIODO DE REPAGO 4 AÑOS
TASA DE INTERES 10%
PRECIOS DE FOTOCOPIAS
PÁGINA S/ 0.15
HOJA S/ 0.30
VENTAS
PAGINAS
CANTIDAD MENSUAL HOJAS
VENTAS PAGINAS
VALOR MENSUAL VENTAS HOJAS
MOD
CAPITAL DE TRABAJO
1
AMORTIZACION DE
FOTOCOPIADORA
FOTOCOPIADORA
VALOR DE ADQUISICIÓN 5,000.00
VIDA UTIL (AÑOS) 2.00
VALOR DE RESCATE 700.00
DEPRECIACIÓN 2,150.00
IGV INGRESOS
IGV EGRESOS
CRÉDITO FISCAL
IGV POR PAGAR
FLUJO DE FINANC
0
PRINCIPAL 26,400.00
AMORTIZACION
SALDO 26,400.00
INTERESES
ESCUDO TRIBUTARIO
TOTAL FINANCIAMIENTO 26,400.00
-
INGRESOS
EGRESOS 15,930
COSTO DE INVERSION 15,930
COSTOS OPERATIVOS -
CAMBIO EN EL CAPITAL DE TRABAJO 2,993
PAGO DE IGV -
IMPUESTO A LA RENTA DE FCE
FLUJO ECONOMICO 18,923
PRINCIPAL 26,400
AMORTIZACION
INTERESES
ESCUDO TRIBUTARIO
TOTAL FINANCIAMIENTO 26,400
FLUJO FINANCIERO - 7,477
ACIÓN PRIVADA DE PROYECTOS
F. OTROS GASTOS
CASTOS DE ACONDICIONAMIENTO
ALQUILER
MAQUINARIA (2)
MPUESTO A LA RENTA
MODULO DE INGRESOS
1 2 3
8,700.00 12,000.00 12,000.00
12,000.00
124,200.00 144,000.00 144,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00
118,200.00 144,000.00 144,000.00
146,556.00 169,920.00 169,920.00
7,080.00 7,080.00 7,080.00
139,476.00 169,920.00 169,920.00
21,276.00 25,920.00 25,920.00
24.00 MODUL
15.00
12.00 COSTO
30.00
45.00 GASTOS PRE OPERATIVOS
8.00 ALQUILER
GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO
MAQUINARIA (FOTOCOPIADORAS
RECUPERACION MAQUINARIA
C
GASTOS PRE OPERATIVOS
ALQUILER
GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO
MAQUINARIA (FOTOCOPIADORAS
RECUPERACION DE MAQUINARIA
TOTAL COSTOS DE INVERSION CON
IGV
IVG COSTOS DE INVERSION
MODUL
COSTO
ALQUILER
INSUMOS
PAPEL
TINTA
SALARIOS
TOTAL COSTOS DE INVERSION SIN IGV
C
ALQUILER
INSUMOS
PAPEL
TINTA
SALARIOS
TOTAL COSTOS DE INVERSION CON
IGV
IGV COSTOS DE OPERACIÓN
IVG COSTOS DE INVERSION
FLUJO DE FINANCIAMIENTO
1 2 3
FLUJO DE CAJA
1 2 3
139,476 169,920 169,920
86,286 102,688 92,068
- 10,620 -
86,286 92,068 92,068
582 - -
14,580 19,152 20,772
11,252 15,722 15,722
26,777 32,359 41,359
CONSTITUCIÓN
CRÉDITO 6000 RESERVA LEGAL
INTERES 2.7
T.C 10%
4 LIQ
12,000.00
ESTADOS FINANCIEROS
144,000.00
6,000.00
144,000.00 6,000.00
169,920.00
7,080.00
169,920.00 7,080.00
25,920.00 1,080.00
CAMBIO DE CAPITAL DE TRABAJO
0 1 2 3 4
2,993 582
8 8 8 8
2,993 3,544 3,575 3,575 3,575
MODULO DE COSTOS
0 1 2 3 4
COSTO DE INVERSION
SIN IGV
3,500.00
2,000.00
1,500.00
10,000.00 10,000.00
1,000.00
13,500.00 - 9,000.00 - -
CON IGV
4,130.00 - - - -
2,360.00 - - - -
1,770.00 - - - -
11,800.00 - 11,800.00 - -
- - 1,180.00 - -
15,930.00 - 10,620.00 - -
2,430.00 - 1,620.00 - -
MODULO DE COSTOS
0 1 2 3 4
COSTO DE INVERSION
SIN IGV
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
23,700.00 28,600.00 28,600.00 28,600.00
14,100.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00
9,600.00 11,200.00 11,200.00 11,200.00
34,320.00 34,320.00 34,320.00 34,320.00
82,020.00 86,920.00 86,920.00 86,920.00
CON IGV
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
27,966.00 33,748.00 33,748.00 33,748.00
16,638.00 20,532.00 20,532.00 20,532.00
11,328.00 13,216.00 13,216.00 13,216.00
34,320.00 34,320.00 34,320.00 34,320.00
IGV
3 4 LIQ
25920 25920 1080
5148 5148 180
6,600.00
-
1,320.00
396.00
7,524.00
DE CAJA
FLUJO
4 LIQ
169,920 7,080
92,068 1,180
- 1,180
92,068 -
- 3,575
20,772 1,260
15,722 -
41,359 9,520
6,600
1,320
396
7,524 -
33,835 9,520
ESTADO DE CAMBIOS
124,200.00
O DE VENTAS SALDO
- 15,075.00 APORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
109,125.00 RESERVA LEGAL DEL PERIODO
OS DE OPERACIÓN UTILIDAD DEL EJERCICIO
ILER DE OFICINAS 24000 SALDO
S/ 34,320.00
ECIACIÓN DE MAQUINARIA 4300
RTIZACIÓN DE GASTOS PRE OPERATIVOS 375
DAD OPERATIVA S/ 46,130.00 ACTIVO
DAS FINANCIERAS ACTIVO CORRIENTE
OS POR INTERESES 1620 CAJA BANCOS
DAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 44,510.00 CUENTAS POR COBRAR
ESTO A LA RENTA 13353 MATERIAS PRIMAS
S/ 31,157.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
S/ 60,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO
S/ 10,000.00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
GASTOS PREOPERATIVOS
TOTAL ACTIVO
3,575
LIQ
1,000.00
1,000.00
-
-
-
-
1,180.00
1,180.00
180.00
LIQ
-
180.00
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
BALANCE GENERAL
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
S/104,377.10 TRIBUTOS POR PAGAR S/ 17,405.10
S/ 7,080.00 PRÉSTAMOS S/ 4,050.00
S/ 2,430.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 21,455.10
E EFECTIVO
139,476.00
S/ 1,500.00
20,655.90
24000
S/ 34,320.00
13353
IDADES DE OPERACIÓN S/ 45,647.10
11800
IDADES DE INVERSIÓN 11800
S/ 60,000.00
16200
5670
IDADES DE FINANCIAMIEN S/ 70,530.00
S/104,377.10