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EL FLUJO DE CAJA

Y SU IMPORTANCIA EN LA VIDA DE LA EMPRESA

EL FLUJO DE CAJA Y SU IMPORTANCIA EN LA VIDA DE LA EMPRESA Expone: Ing. Co.

Expone: Ing. Co. Emilio Gutiérrez Valdivia

Objetivo de las Finanzas: Aumentar el valor de la empresa a través del equilibrio de:
Objetivo de las Finanzas:
Objetivo de las
Finanzas:
Objetivo de las Finanzas: Aumentar el valor de la empresa a través del equilibrio de: Rentabilidad:

Aumentar el valor de la empresa a través del equilibrio de:

Rentabilidad: Utilidades acumuladas y actualizadas de todo el proyecto (Riesgo país) Riesgo: Liquidez de corto
Rentabilidad: Utilidades acumuladas y actualizadas de todo el
proyecto (Riesgo país)
Riesgo: Liquidez de corto plazo (Costo de oportunidad)
Estados Financieros Balance General (Estructura de liquidez) Estado de Resultados (Ventas-costos-utilidad)
Estados Financieros
Estados
Financieros
Estados Financieros Balance General (Estructura de liquidez) Estado de Resultados (Ventas-costos-utilidad)
Balance General (Estructura de liquidez) Estado de Resultados (Ventas-costos-utilidad) Origen y Aplicación de
Balance General (Estructura de liquidez)
Estado de Resultados (Ventas-costos-utilidad)
Origen y Aplicación de Fondos (Flujos de
Fondos)
tn
t-n
to
Herramientas de la administración de las finanzas de corto plazo:  Flujo de Fondos (Estados
Herramientas de la administración de las finanzas de corto plazo:
Herramientas de la administración
de las finanzas de corto plazo:

Flujo de Fondos

(Estados de situación de Origen y Aplicación de Fondos)

Tipo de Fondos - Activos totales - Capital de Trabajo - Efectivo
Tipo de Fondos
- Activos totales
- Capital de Trabajo
- Efectivo
de situación de Origen y Aplicación de Fondos) Tipo de Fondos - Activos totales - Capital
Flujo de Efectivo – Flujo de Caja Cash Flow.  Flujo de Caja (efectivo) 
Flujo de Efectivo – Flujo de Caja Cash Flow.
Flujo de Efectivo – Flujo de Caja
Cash Flow.

Flujo de Caja (efectivo)

Definición: Es la estimación sistemática de los ingresos y egresos de efectivo de una empresa en un tiempo futuro, medido en periodos uniformes

Flujos que no son movimientos de efectivo

(depreciación, reservas, provisiones) Devengado (económico)

Ingresos y Egresos

(Cuenta de Caja y Bancos) (financiero)

Saldos: (Del Período y Acumulado)

Superávit y Déficit Corrientes del Flujo de Efectivo

(Ventas y Costos-Gastos)

- Operacional (para el funcionamiento de la empresa)

- Financiero (para la inyección y repago de fuentes externas)

- Inversiones (para el crecimiento de la empresa)

DIFERENCIAS FINANCIERO Económico

VENTAS de bs. 100

Venta de $ 100

Asiento

a al contado

Debe

Haber

 

Bancos

100

Ventas

100

 

Asiento

b al credito

 
 

180 dias

Cuentas por cobrar

100

 

Ventas

100

• Jhonson Modelo conceptual del Flujo de Efectivo. Sueldos Trabaja- dores Aportes Proceso Ventas Cont.

Jhonson

Modelo conceptual del Flujo de Efectivo.
Modelo conceptual del
Flujo de Efectivo.

Sueldos

Jhonson Modelo conceptual del Flujo de Efectivo. Sueldos Trabaja- dores Aportes Proceso Ventas Cont. Utilidad
Trabaja- dores Aportes Proceso Ventas Cont. Utilidad Capital de Producc. Prod. Term. Préstamos Efectivo
Trabaja-
dores
Aportes
Proceso
Ventas Cont.
Utilidad
Capital
de Producc.
Prod. Term.
Préstamos
Efectivo
Institución
Deprec.
(caja-Bco)
Financiera
Activos
Interés y
C xC
Fijos
Amortiz.
Cobranzas
Crédito

Compra de Activos Fijos

Modelo conceptual del Flujo de Efectivo. Sueldos Trabaja- Invent. Proveed. dores M. P. Proceso Inventario
Modelo conceptual del Flujo de Efectivo.
Modelo conceptual del
Flujo de Efectivo.
Modelo conceptual del Flujo de Efectivo. Sueldos Trabaja- Invent. Proveed. dores M. P. Proceso Inventario Ventas

Sueldos

Trabaja- Invent. Proveed. dores M. P. Proceso Inventario Ventas Cont. de Producc. Prod. Term. Efectivo
Trabaja-
Invent.
Proveed.
dores
M. P.
Proceso
Inventario
Ventas Cont.
de Producc.
Prod. Term.
Efectivo
Utilidad
Deprec.
(caja-Bco)
Prést.
Activos
C xC
Fijos
Cobranzas
Interés y Amort.
Crédito

Compra de Activos Fijos

C xC Fijos Cobranzas Interés y Amort. Crédito Compra de Activos Fijos Aportes Capital Institución Financiera
Aportes Capital
Aportes
Capital
C xC Fijos Cobranzas Interés y Amort. Crédito Compra de Activos Fijos Aportes Capital Institución Financiera
Institución Financiera
Institución
Financiera
Modelo aplicado del Flujo de efectivo. P R E S U P U E S
Modelo aplicado del Flujo de efectivo.
Modelo aplicado del Flujo
de efectivo.
Modelo aplicado del Flujo de efectivo. P R E S U P U E S T

P

R

E

S

U

P

U

E

S

T

O

O

P

E

R

A

T

I

V

O

MODELO DE UN SISTEMA PRESUPUESTARIO FABRIL

O P E R A T I V O MODELO DE UN SISTEMA PRESUPUESTARIO FABRIL (CANTIDADES)

(CANTIDADES)

Pol.Inv.M

(PESOS)
P

MERCADO PROG.REQUERIM. PRES. DE MATERIA Pol.de DE MAT.PRIMA PRIMA cliente invent. Estruct. Stan- Pto.tr
MERCADO
PROG.REQUERIM.
PRES. DE MATERIA
Pol.de
DE MAT.PRIMA
PRIMA
cliente
invent.
Estruct.
Stan-
Pto.tr
Salarial
dares
Prod
PROG. DE
PRES. DE MANO
MANO OBRA
DE OBRA
Plan de
PRONOSTICO
PROGRAMA DE
Manten
DE VENTAS (Q)
PRODUCCION (Q)
PROG.DE MAN-
PRES. DE
TENIMIENTO
MANTEN.
Pol.Prec
PROG.GASTOS
PRES. GASTOS
Pol.Crdit
FABRICACION
FABRICA
o
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
PRES.GASTOS
DE INGRESOS $
COMERCIALIZAC.
FIJOS
PRES.GASTOS DE INGRESOS $ COMERCIALIZAC. FIJOS (PESOS) PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO INVERSIONE
PRES.GASTOS DE INGRESOS $ COMERCIALIZAC. FIJOS (PESOS) PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO INVERSIONE
PRES.GASTOS DE INGRESOS $ COMERCIALIZAC. FIJOS (PESOS) PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO INVERSIONE
PRES.GASTOS DE INGRESOS $ COMERCIALIZAC. FIJOS (PESOS) PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO INVERSIONE
PRES.GASTOS DE INGRESOS $ COMERCIALIZAC. FIJOS (PESOS) PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO INVERSIONE
PRES.GASTOS DE INGRESOS $ COMERCIALIZAC. FIJOS (PESOS) PRESUPUESTO FINANCIERO PRESUPUESTO INVERSIONE
(PESOS)
(PESOS)

PRESUPUESTO FINANCIERO

PRESUPUESTO INVERSIONE

PRESUP. DE PRESUP. DE AMORT FINANCIAMIENTO Y COSTOS FINAN.
PRESUP. DE
PRESUP. DE AMORT
FINANCIAMIENTO
Y COSTOS FINAN.
PRESUPUESTO DE INVERSION
PRESUPUESTO
DE INVERSION

EFECTIVO

DEVENGADO

FLUJO DE

ESTADO DE

CAJA

RESULTADOS

saldo inicial

INGRESOS

VENTAS

(-)

(-)

EGRESOS

COSTOS/GTOS

Superhavit

Utilidad

(Deficit)

(Perdida)

Aplicación con el apoyo de la plataforma Excel. Excel  Estándares  Programas  Presupuestos
Aplicación con el apoyo de la plataforma Excel. Excel  Estándares  Programas  Presupuestos
Aplicación con el apoyo de la plataforma Excel.
Aplicación con el apoyo
de la plataforma Excel.
Aplicación con el apoyo de la plataforma Excel. Excel  Estándares  Programas  Presupuestos 

Excel

Estándares

Programas

Presupuestos

Flujo de Caja a corto, mediano y largo plazo

PRONOSTICO DE VENTAS Numero de prendas Junio Julio Agosto Septie. Octubr 2008 Noviem Diciem 100

PRONOSTICO DE VENTAS

Numero de prendas

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

2008

Noviem

Diciem

Junio Julio Agosto Septie. Octubr 2008 Noviem Diciem

100

110

120

130

140

150

160

100

110

120

130

140

150

160

100

110

120

130

140

150

160

60

70

80

90

100

110

120

 

500

500

1000

1000

100

100

120

130

150

200

250

100

100

120

130

150

200

250

100

100

120

130

150

200

250

300

400

400

400

400

600

1000

960

1100

1200

1770

1870

2760

3350

500

500

500

600

700

900

1100

200

200

200

300

300

400

400

350

350

350

400

400

500

500

350

350

350

400

500

600

600

200

200

200

250

250

300

300

200

200

200

300

300

400

500

300

300

300

400

400

500

500

 

1000

500

500

500

2100

2100

2100

3650

3350

4100

4400

400 400 500 500   1000 500 500 500 2100 2100 2100 3650 3350 4100 4400
400 400 500 500   1000 500 500 500 2100 2100 2100 3650 3350 4100 4400

0

0

0

0

0

0

0

3060

3200

3300

5420

5220

6860

7750

3060

3200

3300

5420

5220

6860

7750

0 0 3060 3200 3300 5420 5220 6860 7750 3060 3200 3300 5420 5220 6860 7750
0 0 3060 3200 3300 5420 5220 6860 7750 3060 3200 3300 5420 5220 6860 7750

Total

Año

MERCADO/PRENDA

Und.

LOCAL

Barrio Lindo prenda Supermercado prenda Tienda 1 prenda Tienda 2 prenda Mercado La

Barrio Lindo

prenda

Supermercado

prenda

Tienda

1

prenda

Tienda

2

prenda

Mercado La Ramada

prenda

Hiper sur

prenda

Hiper norte

prenda

Hiper Paragua

prenda

Otros cleintes

Total Local

910

910

910

630

3000

1050

1050

1050

3500

13010

NACIONAL

La Paz Oruro Potosi Cochabamba Sucre Trinidad Tarija Yacuiba Ferias regionales Total Nacional 4800

La Paz

Oruro

Potosi

Cochabamba

Sucre

Trinidad

Tarija

Yacuiba

Ferias

regionales

Total Nacional

4800 2000 2850 3150 1700 0 2100 2700 2500 0 21800
4800
2000
2850
3150
1700
0
2100
2700
2500
0
21800

EXTERIOR

0

0

Chile

Mexico

EEUU

Total Exterior

0

TOTAL VENTAS MENSUAL

34810

MAQUILA (prendas)

0

TOTAL PRENDAS. MENSUAL

34810

POLITICA DE PRECIOS PROMEDIOS Dolares Americanos       MERCADO/PRENDA        

POLITICA DE PRECIOS PROMEDIOS

Dolares Americanos

   
 

MERCADO/PRENDA

   
   

tot.

1,00

1,00

1,00

1,00

1,00

1,00

1,00

1,00

% VENTAS POR MES

PRECIOS FABRICA

 
 

PRECIOS PONDERADOS

PPRECIOS MAQUILA

 

PRESUPUESTO

DE INGRESOS

DOLARES AMERICANOS

 
 

2008

 

MERCADO/PRENDA

Und.

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

 

LOCAL

 

Barrio Lindo

 

1530

1683

 

1836

1989

2142

 

2295

 

2448

Supermercado

 

1530

1683

 

1836

1989

2142

 

2295

 

2448

Tienda 1

 

1530

1683

 

1836

1989

2142

 

2295

 

2448

Tienda 2

 

918

1071

 

1224

1377

1530

 

1683

 

1836

Mercado La Ramada

 

0

0

 

0

7650

7650

 

15300

 

15300

Hiper sur

 

1530

1530

 

1836

1989

2295

 

3060

 

3825

Hiper norte

 

1530

1530

 

1836

1989

2295

 

3060

 

3825

Hiper Paragua

 

1530

1530

 

1836

1989

2295

 

3060

 

3825

Hiper Paragua   1530 1530   1836 1989 2295   3060   3825

Otros cleintes

 

4590

6120

 

6120

6120

6120

 

9180

 

15300

 

Total Local

14688

16830

 

18360

27081

28611

 

42228

 

51255

X

NACIONAL

 

La Paz

7650

7650

 

7650

9180

10710

 

13770

 

16830

Oruro

3060

3060

 

3060

4590

4590

 

6120

 

6120

Potosi

5355

5355

 

5355

6120

6120

 

7650

 

7650

Cochabamba

 

5355

5355

 

5355

6120

7650

 

9180

 

9180

Sucre

3060

3060

 

3060

3825

3825

 

4590

 

4590

Trinidad

0

0

 

0

0

0

 

0

 

0

Tarija

3060

3060

 

3060

4590

4590

 

6120

 

7650

Yacuiba

4590

4590

 

4590

6120

6120

 

7650

 

7650

Ferias regionales

 

0

0

 

0

15300

7650

 

7650

 

7650

 

0

 

Total Nacional

32130

32130

32130

55845

51255

62730

67320

7650   7650   0   Total Nacional 32130 32130 32130 55845 51255 62730 67320
Ingresos de efectivo TOTAL INGRESOS TEORICOS   46818 48960 50490 82926 79866 104958 118575

Ingresos de efectivo

TOTAL INGRESOS TEORICOS

 

46818

48960

50490

82926

79866

104958

118575

532593

POLITICA DE CREDITOS

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

Año

Ventas Locales

   

credito

 

8813

10098

11016

16249

17167

25337

30753

119432

contado

5875

6732

7344

10832

11444

16891

20502

79621

Ventas Nacionales

   

0

credito

 

22491

22491

22491

39092

35879

43911

47124

233478

contado

9639

9639

9639

16754

15377

18819

20196

100062

Ventas Exterior

%

 

0

credito

 

0

0

0

0

0

0

0

0

contado

0

0

0

0

0

0

0

0

 

0

Plazos del credito (x)

0

Ventas Locales

   

9500

8813

10098

11016

16249

17167

25337

98179

Ventas Nacionales

20000

22491

22491

22491

39092

35879

43911

206354

Ventas Exterior

0

0

0

0

0

0

0

0

Ingresos reales

   

0

credito (cobranza)

 

29500

31304

32589

33507

55340

53045

69248

304533

contado

15514

16371

16983

27586

26821

35710

40698

179683

Ingresos maquila(contado)

0

0

0

0

0

0

0

0

INGRESOS EFECTIVOS

45014

47675

49572

61093

82161

88755

109946

484216

INCOBRABLES

3%
3%
 

1350

1430

1487

1833

2465

2663

3298

14526

TOTAL INGRESOS EFECTIVO

 

43664

46245

48085

59260

79696

86093

106647

469690

PRESUPUESTO DE GASTOS DE COMERCIALIZACION DOLARES AMERICANOS TIPO GASTO Costo   2008 Total Prenda

PRESUPUESTO DE GASTOS DE COMERCIALIZACION

DOLARES AMERICANOS

TIPO GASTO

Costo

 

2008

Total

Prenda

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

Año

Transporte Local

0,019

 

18

21

23

34

36

52

64

247

Transporte Nacional

0,076

160

160

160

277

255

312

334

1657

Transporte Internac.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Publicidad Medios

   

1000

1000

1000

5000

5000

5000

5000

23000

Promocion

200

200

200

300

500

500

500

2400

Desfiles de moda

 

300

300

600

Gastos ferias

 

500

250

250

250

1250

comision s/ ventas

3,23%

 

1274

1340

1382

1240

2146

2339

3003

12724

 

0

Liquidacion de saldo

 

500

500

Eventos de exposic.

 

0

Atencion Clientes

 

50

50

50

50

50

50

300

Catalogos

 

1500

1500

Embalaje

 

20

40

60

80

100

120

140

560

Cargios

 

0

Gastos de viaje

 

200

300

400

500

600

600

600

3200

 

0

   

0

Total Comercializacion

2872

3611

5074

7981

8937

9523

9941

47938

PROGRAMA DE PRODUCCION NUMERO DE PRENDAS Familias tipo   2008   LINEA DE PRODUCTO Std.

PROGRAMA DE PRODUCCION

NUMERO DE PRENDAS

Familias tipo

 

2008

 

LINEA DE PRODUCTO

Std.

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

Pantalon clasico

 

1120

1155

1897

1827

2401

2713

1309

12422

Pantalon Moda

1120

1155

1897

1827

2401

2713

1309

12422

Polera

480

495

813

783

1029

1163

561

5324

Chamarras

0

0

0

0

0

0

0

0

Camisa Manga Corta

320

330

542

522

686

775

374

3549

Camisa Manga Larga

160

165

271

261

343

388

187

1775

 

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Otros

0

0

0

0

0

0

0

0

Total prendas

 

3200

3300

5420

5220

6860

7750

3740

35490

Maquila Prendas

 

0

0

0

0

0

0

0

0

TOTAL PRODUCC.MES

 

3200

3300

5420

5220

6860

7750

3740

35490

Nota: La produccion ha sido calculada en base a las ventas del mes siguie

PROGRAMA DE REQUERIMIENTO DE INSUMOS

UNIDADES

insumos relevantes

LINEA DE PRODUCTO

Junio

Julio

Agosto

Septie.

2008

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

27327

6832

1308

16645

14842

24843

237783

264401

6892637

65657

14906

26618

12422

39394

77368

 

0

PROGRAMA DE MANO DE OBRA DIRECTA tiempo de horas hombre Minutos requeridos min Junio Julio

PROGRAMA DE MANO DE OBRA DIRECTA

tiempo de horas hombre

Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon
Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon
Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon
Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon
Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon
Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon
Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO Pantalon

Minutos requeridos

Minutos requeridos min Junio Julio Agosto Septie. 2008 Octubr Noviem Diciem TOTAL AÑO

min

Junio

Julio

Agosto

Septie.

2008

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

Pantalon clasico Pantalon Moda Polera Chamarras Camisa Manga Corta Camisa Manga Larga 0 Otros Maquila
Pantalon clasico
Pantalon Moda
Polera
Chamarras
Camisa Manga Corta
Camisa Manga Larga
0
Otros
Maquila
total minutos mes
total hrs mes
Nro operarios mes

45

50400

51975

85365

82215

108045

122063

58905

558968

50

56000

57750

94850

91350

120050

135625

65450

621075

30

14400

14850

24390

23490

30870

34875

16830

159705

60

0

0

0

0

0

0

0

0

45

14400

14850

24390

23490

30870

34875

16830

159705

50

8000

8250

13550

13050

17150

19375

9350

88725

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

45

0

0

0

0

0

0

0

0

143200

147675

242545

233595

306985

346813

167365

1588178

60

2387

2461

4042

3893

5116

5780

2789

26470

230

10

11

18

17

22

25

12

16

2387 2461 4042 3893 5116 5780 2789 26470 230 10 11 18 17 22 25 12
2387 2461 4042 3893 5116 5780 2789 26470 230 10 11 18 17 22 25 12
PRESUPUESTO DE INSUMOS DOLARES AMERICANOS         2008   INSUMOS unidad insumos

PRESUPUESTO DE INSUMOS

DOLARES AMERICANOS

       

2008

 

INSUMOS

unidad

insumos relevantes

   

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

 

6866

7081

11630

11201

14720

16629

8025

76152

2313

2385

3917

3772

4958

5601

2703

25648

323

333

546

526

692

781

377

3578

300

309

507

489

642

725

350

3322

238

245

402

387

509

575

278

2634

515

531

873

840

1104

1248

602

5714

1744

1799

2954

2845

3739

4224

2038

19343

943

973

1598

1539

2023

2285

1103

10464

497

513

842

811

1066

1204

581

5514

538

555

912

878

1154

1304

629

5970

448

462

758

730

959

1084

523

4964

564

582

955

920

1209

1366

659

6254

426

439

721

694

912

1031

497

4720

440

454

745

717

943

1065

514

4878

 

2372

2446

4018

3869

5085

5745

2772

26308

   

18526

19105

31378

30220

39715

44867

21652

205463

 

741

764

1255

1209

1589

1795

866

8219

 

19267

19869

32633

31429

41303

46662

22518

213681

PRESUPUESTO DE SUELDOS Y SALARIOS

DOLARES AMERICANOS

Centros de costo

costo $us

 

2008

 

Personal fijo

nr

$us

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

Gerencia

1

2000

 

2000

2000

2000

2000

2000

2000

4000

16000

Comercializ

1

200

200

200

200

200

200

200

400

1600

Administra

3

496,6

497

497

497

497

497

497

993

3972

Produccion Fijo

9

3273

3273

3273

3273

3273

3273

3273

6546

26185

Personal Variable

prom

 

MOD (Nro trab*Sueld)

9

137,93

 

1431

1476

2424

2335

3068

3466

3346

17547

TOTAL SUELDOS Y SALARIOS

   

7401

7446

8394

8304

9038

9436

15285

65304

 

PRESUPUESTO DE GASTOS FIJOS

 
 

DOLARES AMERICANOS

 
 

Valor actual

 

2008

 

Concepto

Bs

$us

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

Gastos mant. planta

0

0,0

 

0,0

0,0

0,0

0

0

0

0

0

alquileres

0

0,0

0,0

0,0

0,0

0

0

0

0

0

servicios basicos

0

1290,0

1290,0

1290,0

1290,0

1290

1290

1290

1290

10320

impuestos

0

1300,0

1300,0

1300,0

1300,0

1300

1300

1300

1300

10400

Gastos comercializacio

0

1400,0

1400,0

1400,0

1400,0

1400

1400

1400

1400

11200

Gastos financieros

0

1110,0

1110,0

1110,0

1110,0

1110

1110

1110

1110

8880

Manteniemitno equipo

0

30,0

311,3

321,0

527,3

508

667

754

364

3483

Material oficina

0

150,0

150,0

150,0

150,0

150

150

150

150

1200

0

0,0

0,0

0,0

0,0

0

0

0

0

0

Gastos de transporte

320,0

320,0

320,0

320,0

320

320

320

320

2560

Gastos varios

0

200,0

200,0

200,0

200,0

200

200

200

200

1600

0

0,0

0,0

0,0

0,0

0

0

0

0

0

total gastos fijos

6081,3

6091,0

6297,3

6278

6437

6524

6134

49643

PRESUPUESTO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS         2008   ACREEDOR SALDO TASA Junio

PRESUPUESTO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS

       

2008

 

ACREEDOR

SALDO

TASA

Junio

Julio

Agosto

Septie.

Octubr

Noviem

Diciem

TOTAL AÑO

INTERESES

31-May

     

Banco de Credito 50

10.826

0,10

 

418

398

428

370

375

391

349

2.729

Banco de Credito 3

49

0,10

31

18

49

Banco Economico

9.252

0,10

329

293

310

305

291

315

263

2.106

Deuda terreno

6.414

0,10

329

320

312

303

294

286

277

2.121

Credito solicitado

0,07

 

Total intereses

monto

   

1.107

1.029

1.049

978

960

992

889

7.004

AMORTIZACION

 

Cuotas

 

0

Banco de Credito 50

44166,5

fija

 

833

833

833

833

833

833

833

5.833

Banco de Credito 35

2098,83

1.324

775

2.099

Banco Economico

28456,2

383

418

402

406

421

397

448

2.874

Deuda terreno

32891,3

866

866

866

866

866

866

866

6.059

Credito solicitado

120000

 

120.000

Total Amortizacion

     

3.405

2.891

2.101

2.105

2.120

2.095

2.147

16.865

 

PRESUPÙESTO DE INVERSIONES

 
       

2008

 

CONCEPTO

MONTO

CUOTAS