PRESUPUESTO DE CAJA

MES I MES II MES III MES IV

Total de entradas en efectivo $ 12,500,000.00 $ 13,000,000.00 $ 13,500,000.00 $ 14,000,000.00

( - ) Total de desembolsos $ 7,898,226.00 $ 7,994,726.00 $ 8,091,226.00 $ 8,187,726.00

Flujo Neto de Efectivo $ 4,601,774.00 $ 5,005,274.00 $ 5,408,774.00 $ 5,812,274.00

( + ) Saldo incial Caja $ 3,296,452.00 $ 2,989,452.00 $ 2,682,452.00 $ 2,375,452.00

Saldo Final Caja $ 7,898,226.00 $ 7,994,726.00 $ 8,091,226.00 $ 8,187,726.00

( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ -

Saldo Final con Financiamiento $ 7,898,226.00 $ 7,994,726.00 $ 8,091,226.00 $ 8,187,726.00

Es lo que se tiene previsto de los ingresos destinado para el gasto de una actividad económica, se presenta como un plan de meta
prevista, destinado para el gasto y que se debe cumplir en un tiempo determinado
 BALANCE GENERAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 8,187,726.00 Cuentas por pagar $ 7,898,226.00

Cuentas por cobrar $ 980,500.00

Inventario de materiales PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ - Cuentas por pagar $ -

Inventario de producto terminado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 9,168,226.00 TOTAL PASIVOS $ 7,898,226.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

equipos $ 8,730,000.00 Capital $ 10,000,000.00

… $ - Utilidad del ejercicio $ -

TOTAL ACTIVO FIJO $ 8,730,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 10,000,000.00

TOTL ACTIVOS $ 17,898,226.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 17,898,226.00

Corresponde a la "fotografia" de la empresa en un momento dado, es estatico, no es acumulativo, se realiza a una fecha
determinda y puede cambiar al momento siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la Ecuacion Contable:
Activo = Pasivo + Patrimonio
 ESTADO DE RESULTADOS
Mes __________Dia_____Año____

VENTAS $ 53,000,000.00

Ventas de Contado $ 53,000,000.00

Ventas a Crédito $ -

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 6,128,226.00

Materiales o Mercancias $ 1,784,500.00

Mano de Obra $ 4,343,726.00

UTILIDAD BRUTA $ 46,871,774.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ -

UTILIDAD OPERATIVA $ 46,871,774.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ -

GASTOS FAMILIARES (- ) $ -

UTILIDAD NETA DESPUES DE $ 46,871,774.00

GASTOS FAMILIARES

El Estado de Peridas y Ganancias muestra cómo se han obtenido los ingresos y como se han
causado los gastos, así como la utlidad o pérdida resultante de las operaciones de una
empresa durante un período de tiempo determinado. Es un estado dinámico, el cual refleja
una actividad; es acumulativo, es decir, resume las operaciones de una empresa durante un
periodo determinado.
 FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de Contado $ 12,500,000.00 $ 13,000,000.00 $ 13,500,000.00 $ 14,000,000.00

Cobro a Clientes $ - $ - $ - $ -

Ingresos Familiares $ - $ - $ - $ -

A. TOTAL INGRESOS $ 12,500,000.00 $ 13,000,000.00 $ 13,500,000.00 $ 14,000,000.00

GASTOS

Compras de Contado $ - $ - $ - $ -

Gastos Familiares $ - $ - $ - $ -

Gastos del Negocio $ 3,404,500.00 $ 3,501,000.00 $ 3,597,500.00 $ 3,685,000.00

Mano de Obra $ 4,343,726.00 $ 4,343,726.00 $ 4,343,726.00 $ 4,343,726.00

Transporte $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 150,000.00

Gastos Financieros $ - $ - $ - $ -

Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

B. TOTAL GASTOS $ 7,898,226.00 $ 7,994,726.00 $ 8,091,226.00 $ 8,178,726.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 4,601,774.00 $ 5,005,274.00 $ 5,408,774.00 $ 5,821,274.00

D. MAS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ - $ - $ -

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. Anterior) $ 4,601,774.00 $ 5,005,274.00 $ 5,408,774.00 $ 5,821,274.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 4,601,774.00 $ 5,005,274.00 $ 5,408,774.00 $ 5,821,274.00

Flujo de Caja, es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo, en un periodo dado
en la empresa.
 ANALISIS
Presupuesto de caja

Estado de resultados

En esta matriz, relacionen los analisis y reflexiones en torno a las variables financieras encontradas
 ANALISIS
Balance General

Flujo de efectivo

no a las variables financieras encontradas