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EXPORTACIÓN DE MUEBLES
RÚSTICOS DE MADERA
KASPI HUASI HACIA EL MERCADO
DE LOS ESTADOS UNIDOS”
I
II
PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE
MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA
KASPI HUASI HACIA EL MERCADO DE LOS
ESTADOS UNIDOS
Ingeniera de Sistemas
Universidad Politécnica Salesiana
Egresada de la Maestría de Administración de Empresas
Universidad Politécnica Salesiana
Dirigido por:
Economista
Postgrado en Administración Funcional de Empresas
Maestro en Administración de Empresas
Docente de la Universidad Politécnica Salesiana
Cuenca – Ecuador
2012
III
Datos de Catalogación Bibliográfica
CEVALLOS CUENCA JOHANNA JACKELINNE
PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE
MADERA KASPI HUASI HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS
Universidad Politécnica Salesiana, Cuenca - Ecuador, 2011
MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
Formato 170 x 240 Paginas:220
Dirigido por:
MBA. GERARDO MALDONADO ZEAS
Economista – Universidad de Cuenca
Postgrado en Administración Funcional de Empresas - INCAE
Maestro de Administración de Empresas –Tecnológico Monterrey
Docente de la Universidad Politécnica Salesiana
Director de Tesis
germaldo@yahoo.com
DERECHOS RESERVADOS
©2012 Universidad Politécnica Salesiana.
CUENCA – ECUADOR – SUDAMÉRICA
CEVALLOS CUENCA JOHANNA JACKELINNE.
“Plan de negocio de exportación de muebles rústicos de madera KASPI HUASI hacia el mercado de
los Estados Unidos”.
Edición y Producción:
Johanna Cevallos C. johacevallos@hotmail.com
Diseño de Portada:
Diego Cevallos C. diego.f.cevallos.c@gmail.com
IV
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Índice General
CONTENIDO
DEDICATORIA ......................................................................................... XIX
AGRADECIMIENTOS ............................................................................... XXI
DECLARATORIA .................................................................................... XXIII
PREFACIO ............................................................................................... XXV
PROLOGO ............................................................................................. XXVII
CAPITULO I .............................................................................................- 3 -
1.1 Introducción General.......................................................................- 3 -
1.2 Planteamiento del Problema. ...........................................................- 4 -
1.3 Descripción del Proyecto de Exportación. ........................................- 5 -
1.4 Etapas y Actividades para la Ejecución del Proyecto de Exportación de
KASPI HUASI. .........................................................................................- 6 -
1.5 Objetivos. ........................................................................................- 7 -
1.5.1 Objetivo General..........................................................................- 7 -
1.5.2 Objetivos Específicos. ..................................................................- 7 -
1.6 Justificación del Proyecto. ...............................................................- 8 -
1.7 Alcances del Proyecto......................................................................- 9 -
1.8 Limitantes derivados de la Implementación del Proyecto. .................- 9 -
1.9 Impactos derivados de la Implementación del Proyecto. ................. - 10 -
1.10 Información Cualitativa Relevante para el Proyecto. ...................... - 11 -
CAPÍTULO II .......................................................................................... - 15 -
V
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
VI
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CAPITULO IV ......................................................................................... - 35 -
4.1 Análisis FODA. ............................................................................. - 39 -
4.1.1 Análisis Interno. ......................................................................... - 39 -
4.1.2 Análisis Externo. ........................................................................ - 40 -
4.1.3 Modelo 5 Fuerzas de M. Porter. ................................................. - 43 -
4.1.4 Cadena de Valor de M. Porter. ................................................... - 45 -
4.2 Iniciativas Estratégicas.................................................................. - 47 -
4.2.1 Jerarquía de Iniciativas Estratégicas. ......................................... - 49 -
4.3 Posición Competitiva. .................................................................... - 50 -
4.4 Identificación del Mapa Estratégico. .............................................. - 50 -
4.5 Objetivos Generales: Mercado, Recursos Humanos, Producción y
Finanzas. ................................................................................................. - 52 -
VII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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CAPITULO V .......................................................................................... - 55 -
5.1 Análisis Situacional. ...................................................................... - 55 -
5.1.1 Análisis del Comercio Exterior Ecuatoriano. .............................. - 55 -
5.1.1.1 Exportaciones del Mercado Ecuatoriano de Muebles de Madera al
Mercado Internacional............................................................................. - 57 -
5.1.1.2 Participación Actual del Mercado Ecuatoriano de Muebles de
Madera en Estados Unidos....................................................................... - 60 -
5.1.2 Análisis del Sector de Muebles de Madera en Estados Unidos. .... - 63 -
5.1.2.1 Tendencia de Mercado. .............................................................. - 65 -
5.1.2.2 Mercado Potencial. .................................................................... - 69 -
5.1.2.3 Potencial de Ventas. ................................................................... - 70 -
5.1.2.4 Participación de Mercado. ......................................................... - 72 -
5.1.2.5 Precio Promedio. ....................................................................... - 73 -
5.1.2.6 Segmento de Mercado. ............................................................... - 74 -
5.1.2.7 Posicionamiento......................................................................... - 74 -
5.1.2.8 Plaza. ........................................................................................ - 74 -
5.1.2.9 Proveedores. .............................................................................. - 75 -
5.1.2.10 Aspectos Culturales. ............................................................... - 76 -
5.2 Objetivos Estratégicos. .................................................................. - 83 -
5.3 Planes Operativos. ........................................................................ - 83 -
CAPITULO VI ......................................................................................... - 87 -
6.1 Tamaño del Proyecto. .................................................................... - 87 -
6.1.1 Capacidad del Proyecto. ............................................................ - 87 -
6.1.2 Localización del Proyecto. ......................................................... - 87 -
VIII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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IX
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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X
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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Índice de Tablas
XI
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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XII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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Venta)……………………………………………………………………………………………………………… - 113 -
Tabla 7. 49: Flujo de Caja Neto (Incremento 5% Precio de Venta)………………… - 114 -
Tabla 7. 50: VAN, TIR, PRC (Incremento 5% Precio de Venta)……………………… - 114 -
Tabla 7. 51: Escenarios…………………………………………………………………………………… - 115 -
Tabla 7. 52: Resumen General Análisis de Sensibilidad…………………………………… - 115 -
XIII
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XIV
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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Índice de Figuras
XV
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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XVI
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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Índice de Anexos
XVII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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XVIII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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DEDICATORIA
JOHANNA.
XIX
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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XX
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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AGRADECIMIENTOS
XXI
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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XXII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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DECLARATORIA
XXIII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
XXIV
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
PREFACIO
XXV
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
XXVI
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
PROLOGO
Este estudio se divide en siete capítulos que recopilan los datos necesarios y
suficientes, permitiendo crear una base para el plan de negocio de exportación para los
productos que oferta KASPI HUASI, presentando una opción empresarial mediante
un proyecto piloto de tamaño medio de producción de muebles rústicos que permita
alcanzar nuevos mercados en el exterior.
XXVII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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XXVIII
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“CAPITULO I
INTRODUCCIÓN”
-1-
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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-2-
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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CAPITULO I
INTRODUCCIÓN
En los últimos años entre los productores de muebles de la región sur del país como
algunos del norte, se ha notado la tendencia de ingresar al mercado internacional de
muebles de madera para Estados Unidos, pero la principal debilidad con la que se
encuentran es la de no contar con costos controlados sobre todo en la logística de
empaques y embalajes de mercancías, el procedimiento de transporte y posteriormente
la etapa de distribución del producto hasta su destino o usuario final.
Los principales factores que permitirán obtener un precio asequible para los
consumidores finales serían:
Empaque
Almacenamiento hasta completar la carga.
Transporte desde la fábrica.
Traslado de mercadería al puerto.
Estiba en los contenedores.
-3-
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
Entre algunas empresas productoras del país que exportan muebles de madera
tenemos:
AH DISEÑO CIA. LTDA: Av. El Parque y Alonso torres Ed. Centrum (Quito
-Pichincha)
COLINEAL CORPORATION CIA. LTDA: Av. Octavio Chacón 2100
(Cuenca - Azuay)
FADEL S.A: Av. 12 de Octubre 2233 y Coruña (Quito - Pichincha)
LA CARPINTERÍA: Cornelio Veintimilla 2-54 (Cuenca - Azuay)
Entre los principales países exportadores de muebles tenemos a China e Italia: primer
y segundo país más importante dentro de las exportaciones de muebles
respectivamente, seguidos por Alemania, Polonia, Estados Unidos. 1
El principal país importador a nivel mundial de muebles es Estados Unidos con una
participación del 33% dentro de la demanda de este producto. Con participación
inferior tenemos a países europeos como Alemania y Reino Unido.
1
http://www.puce.edu.ec/documentos/perfil_de_muebles_2009.pdf, Perfiles de Producto – Perfil de Muebles Octubre
2009 – CORPEI. pág. 11 - 12, Fecha de Consulta: 01/12/2012, hora: 22:34.
2
http://www.puce.edu.ec/documentos/perfil_de_muebles_2009.pdf, Perfiles de Producto – Perfil de Muebles Octubre
2009 – CORPEI. pág. 19 - 20, Fecha de Consulta: 01/12/2012, hora: 22:34.
-4-
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
Es por eso que el presente estudio radica en identificar las oportunidades existentes en
el mercado del fabricante de muebles rústicos en madera KASPI HUASI, para la
exportación de sus productos a Estados Unidos (Miami), visualizando los productos
con posibilidades de acogida en este mercado, aprovechando todo su potencial,
enfocando nuevas oportunidades de negocio que contribuyan al desarrollo económico
del país.
La especie que se utilizará como materia prima principal es el Pino (Pinus) y Ciprés
(Cupressus), árboles de zonas cálidas y templadas, de crecimiento rápido que puede
alcanzar entre los 40- 60 ms de altura con un diámetro aproximado de 1,20 mts crecen
naturalmente en varias zonas y son utilizados frecuentemente en programas de
reforestación por su facilidad de adaptación a los climas y suelos relativamente
adversos. Caracterizados por ser de color claro, ligeros, madera suave, resistentes y no
resinosos. Son muy populares de usos muy diversos en carpintería y construcción. Las
especies utilizadas son el Pinus Radiata y el Pinus Patula, que con el tratamiento
adecuado permiten garantizar la calidad y vida útil de los productos elaborados.
-5-
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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La demanda exterior de los muebles de madera muestra una tendencia creciente en los
últimos 10 años. Con un crecimiento promedio aproximado del 11% en su volumen
anual de exportaciones, donde mercados como Estados Unidos, Venezuela y México
se han destacado en su relación comercial con nuestro país.
Al obtener esta base, se creará una estrategia para la empresa y se valorará la opción
que tiene de exportar. Al lograr dicho cometido, KASPI HUASI pretenderá entrar a un
nuevo mercado, diversificando su cartera de clientes y haciendo frente a la creciente
competencia mundial. Cuya finalidad es brindar un plan de negocio de exportación
que sirva como base veraz y efectiva para analizar la oportunidad que tienen sus
productos de penetrar en el mercado estadounidense.
-6-
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
1.5 Objetivos.
Recopilar los datos necesarios y suficientes que permitan crear una base para el plan
de exportación para los productos de KASPI HUASI y presentar una opción
empresarial mediante un proyecto piloto de tamaño medio de producción de muebles
rústicos que permita alcanzar nuevos mercados en el exterior.
-7-
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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-8-
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
Los productos de KASPI HUASI son muebles rústicos inspirados por el campo,
elaborados a base de pino y ciprés con detalles propios del fabricante, preferidos
mayoritariamente por estadounidenses y europeos.
-9-
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
En Ecuador existe una marcada crisis de Inversión privada interna y externa, ya que
salvo el sector petrolero en donde se evidencia crecimiento sostenido, los demás
sectores tienen crecimientos moderados. Cualquier aporte de inversión es importante
para mejorar el crecimiento de la economía.
- 10 -
CAPÍTULO I
INTRODUCCIÓN
El Plan de Exportación tiene riesgos que se deberán evitar para que el negocio
funcione a largo plazo. Desde el concepto unificador de la estrategia a manejarse por
parte de la administración de la empresa hasta la identificación a tiempo de las
amenazas que hacen referencia a este tipo de actividad. Se deberá tomar en cuenta:
KASPI HUASI debe tener una política relevante del buen manejo del clima
organizacional con una capacitación permanente del personal, monitoreando el
avance en el conocimiento del proceso de producción y reconocer que la curva de
experiencia de los operadores es un factor clave en base del negocio.
- 11 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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- 12 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO”
- 13 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
- 14 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
2.1.1 Exportación.
DIRECTA INDIRECTA
El exportador vende a una empresa o agencia en un país extranjero El exportador vende y entrega sus productos a un intermediario¹ en el país
directamente. al que se está exportando.
Factible para empresas grandes que tienen el tiempo y recursos Factible para pequeñas y medianas empresas; tienen un menor nivel de
disponibles para dedicarlos al proceso de exportación. La empresa riesgo financiero. El intermediario asume la responsabilidad de encontrar
construye sus propias relaciones en la exportación² compradores en el extranjero, transportar los productos y recibir el pago.
Requiere de total dedicación de tiempo, recursos y compromiso
No requiere comprometer valioso tiempo y dinero al proceso de venta.
financiero para identificar el negocio del mercado extranjero.
La empresa y su equipo de ejecutivos son responsables de la La gerencia mantiene el control sobre el proceso de exportación mientras se
investigación de mercado, planificación y distribución de su producto³. beneficia del conocimiento y la experiencia de un intermediario.
3
SAWYER, W.C International Economics P. 7 Ed. Pearson E.U.A 2003
- 15 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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La empresa que desea entrar en el mercado internacional debe tener claro las razones
para internacionalizarse. Entre algunas de las más importantes tenemos:
Ayuda a definir las estrategias de penetración en el mercado del producto que se desea
exportar, determinando el volumen que se tiene disponible para ese mercado, a
ofrecerse de manera estable o continua, considerando la capacidad para el manejo y
almacenamiento de los mismos.
- 16 -
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
La industria forestal está conformada por todas las actividades que producen madera o
la utilizan como insumo básico para la fabricación de productos derivados. Su
clasificación se describe a continuación en la Tabla 2.2.
Según el estudio más completo de las evaluaciones del sector forestal (2005 hasta la
fecha) por la FAO, 924 millones de hectáreas, corresponden al 46% de la superficie
terrestre total de la región y al 23% del área forestal total del mundo. Dentro de la
región el 90% del área forestal se encuentra en América del Sur, 9% en América
Central y México y solo 1% en el Caribe. (Véase ANEXO A. Superficie y Cubierta Forestal
de América Latina y El Caribe)
- 17 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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Para esta región las especies más desarrolladas son: los pinos (Pinus Spp), eucalipto
(Eucalyptus Spp) y pino Paraná (Araucaria angustifolia). Al implementarse políticas
de estímulo a la forestación (Cono Sur), mediante incentivos gubernamentales,
crecimiento de las inversiones privadas de los segmentos de pasta, papel y siderurgia
se ha facilitado el desarrollo del subsector en las últimas décadas.
Los países con mayor cobertura forestal (en millones de hectáreas) son: Brasil (477,7),
Perú (68,7), México (64,2), Colombia (60,7) y Bolivia (58,7) constituyendo el 79%
del área forestal total en América Latina y el Caribe.
Los lugares con mayor diversidad biológica del mundo son: los Andes tropicales, el
Caribe, la región forestal atlántica de América del Sur, Mesoamérica, el Cerrado
brasileño, la región de Chocó-Darién, el occidente del Ecuador y el centro de Chile.
Dicho proceso se debió al aumento de las exportaciones más que al incremento del
consumo para productos como pasta y papel, madera aserrada, contrachapado y
algunos de mayor valor agregado como: molduras de pino, pisos y muebles, para lo
cual se ha sustituido la madera proveniente de bosques naturales por aquella que tiene
origen en plantaciones.
- 18 -
TABLA 2.3: INDUSTRIA PRIMARIA
Primer proceso que se le da a la madera en rollo o cualquier otra materia prima proveniente del bosque
Determinan el rendimiento de la madera.
Instalaciones fijas: aserraderos de sierra principal de banda, logra buen Instalaciones móviles: aserraderos de sierra circular, no logra un buen
Aserraderos
rendimiento de la madera. rendimiento de la madera.
Existen pequeños aserraderos, poco desarrollados tecnológicamente que utilizan sierras circulares que originan desperdicio.
Se abastecen de bosques nativos y plantaciones forestales. Con procesos
Fábricas de Conocido como Triplex, Tripley, Triplay. Es un material compuesto de
y tecnología modernizados. Su rendimiento de madera del 50% y sus
Contrachapado chapas pegadas de madera extraídas por el método del desenrollado.
deshechos son aprovechados óptimamente.
Fábricas de Se abastecen de plantaciones de pino y eucalipto de la sierra ecuatoriana;
Se dedican a la fabricación de tableros de M DF y Aglomerados.
Aglomerados opera con equipo moderno y control de calidad.
Fábrica de Astillas Se abastece de plantaciones de Eucalyptus Globulus de la sierra ecuatoriana.
Elaborado por la autora.
- 19 -
TABLA 2.4: INDUSTRIA SECUNDARIA
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
4
http://ecuadorforestal.org/wp-content/uploads/2010/05/PE_Industrias.pdf, “Planificación Estratégica Transformación
y Comercialización de Madera en el Ecuador 2007 – 2012 www.ecuadorforestal.org”, pág. 27-28. Fecha de consulta:
miércoles 04/04/2012 hora: 21:45
- 20 -
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
En este mercado existe un gran número de intermediarios que mueven los productos
en general, desde el origen hasta el destino final y realizan una serie de funciones:
logística, comercial, postventa y recuperación de cartera.
Entre los canales de ingreso comúnmente utilizados por los importadores en Estados
Unidos están:
Según estudios realizados en el 2009 los principales puertos de entrada para los
productos ecuatorianos a Estados Unidos están descritos en la FIGURA 2.1.
- 21 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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1. Importadores / Distribuidores
2. Fabricantes Domésticos
3. Agentes de compra
4. Representantes
- 22 -
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
7. Canales no convencionales
- 23 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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1. Consorcios de Exportación
2. Consorcios en Origen
3. Consorcios en Destino
Las empresas se apoyan para conseguir los pedidos de los clientes en el mercado
exterior, remitiendo sus propias facturas y cobrando individualmente sus ventas.
Un Broker grande puede tener una variedad de productos adicionales y casi nunca
toman dominio de los productos que venden. Obtienen y venden grandes volúmenes
de productos, usualmente por carga de contenedor. Sus ventas las realiza a
distribuidores.
Cobra una comisión por venta concluida (aunque algunos pueden exigir una cantidad
fija independiente del tráfico comercial), realiza precontratos con los clientes finales, y
consigna el precio de venta final. En el caso de productos nuevos o desconocidos en el
país la comisión es mayor.
- 24 -
CAPÍTULO II
MARCO TEÓRICO
El método más común para la búsqueda de Brokers es mediante contactos en ferias del
sector. También se puede comenzar la búsqueda mediante la inserción en
publicaciones dirigidas a profesionales del sector.
Los aspectos que se deben tomar en cuenta antes de hacer negocios con un broker son:
Una vez firmado el contrato con un Broker es muy difícil cambiar de agente,
puesto que la Ley N° 21 de Protección del Representante de Ventas es muy
proteccionista con el agente local.
- 25 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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- 26 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“CAPITULO III
ANÁLISIS DE LA
EMPRESA - PLAN DE
NEGOCIO”
- 27 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
- 28 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CAPITULO III
ANÁLISIS DE LA EMPRESA - PLAN DE
NEGOCIO
3.1 Antecedentes.
En Cuenca, ciudad con vocación artesanal, el Sr. Fernando Cevallos, en el año 2006
inicia la construcción de muebles rústicos para su hogar como un hobby y una
respuesta ante la necesidad de satisfacer su gusto, calidad y exclusividad en los
diseños. Con el transcurso del tiempo se dio cuenta de la demanda que existía en el
mercado, al conocer personas interesadas en adquirir sus creaciones. Encontró
interesante y apasionante formar su propia empresa para satisfacer la demanda,
entrando en un mercado muy apetecido por la competencia. Su taller sería la semilla
de lo que hoy es KASPI HUASI.
En el año 2010, Johanna y Diego Cevallos (hijos) iniciaron la transformación del taller
de su padre y conforman una pequeña empresa de muebles rústicos, adquiriendo
nuevas herramientas, materia prima y dotándolo de personal calificado para sustentar
el crecimiento futuro, ayudado por la aceptación, calidad y exclusividad de sus
productos.
3.2 Ubicación.
- 29 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
3.3 Justificación.
3.4.1 Estructura.
- 30 -
CAPÍTULO III
ANÁLISIS DE LA EMPRESA – PLAN DE NEGOCIO
Coordinar las áreas de trabajo para realizar las tareas con buenos resultados.
- 31 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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KASPI HUASI utiliza encuestas que son aplicadas a todos sus empleados, para
establecer y medir los factores que inciden en el clima organizacional, para ajustar la
brecha entre el resultado obtenido y el ideal propuesto por la administración. En
resumen se busca:
Corregir errores.
Aprovechas oportunidades.
Optimizar recursos.
3.7 Misión.
- 32 -
CAPÍTULO III
ANÁLISIS DE LA EMPRESA – PLAN DE NEGOCIO
3.8 Visión.
3.9 Políticas.
KASPI HUASI busca satisfacer las necesidades de sus clientes al fabricar muebles
rústicos de madera, enfocándose en diseños innovadores, creativos y funcionales,
garantizando su calidad y exclusividad al fabricarlos con las mejores materias primas
y procesos artesanales.
Reducción de desperdicios.
- 33 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
KASPI HUASI busca que sus empleados desarrollen de manera eficiente las tareas
encomendadas, para lo cual ha establecido un proceso de aprendizaje, que
proporcionará tanto a la empresa como a sus trabajadores beneficios al permitir
transmitir conocimientos, modificar las actitudes e incrementar las habilidades de los
trabajadores, con el fin de que desarrollen de manera eficiente las tareas
encomendadas, cumpliendo con todas las especificaciones de seguridad requeridas en
el procedimiento de operación de los materiales, herramientas, maquinaria y equipo.
- 34 -
CAPÍTULO III
ANÁLISIS DE LA EMPRESA – PLAN DE NEGOCIO
3.10 Valores
KASPI HUASI ha definido los siguientes valores que deben ser respetados por los
empleados en los aspectos:
1. Ambientales:
2. Ético – Profesional:
- 35 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“CAPITULO IV
OBTENCIÓN DE LAS
INICIATIVAS
ESTRATÉGICAS”
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- 38 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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CAPITULO IV
OBTENCIÓN DE LAS INICIATIVAS
ESTRATÉGICAS
FORTALEZAS
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
DEBILIDADES
Se han establecido los aspectos externos de KASPI HUASI que detallan las
oportunidades que ofrece el mercado y las amenazas a las que se deben enfrentar en
los ámbitos: sociocultural, gubernamental, ecológico, productos sustitutos y
proveedores, con el fin de minimizarlas o anularlas.
OPORTUNIDADES
- 40 -
CAPÍTULO IV
OBTENCIÓN DE LA INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
O6. Demanda creciente: el mercado mundial del sector se encuentra con una
demanda creciente, generando mayor comercio y fuerte expansión.
AMENAZAS
- 41 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
A7. Costos de materia prima: aún no existe un ente regulador para el sector
maderero ecuatoriano, razón por la cual la mayoría de veces los proveedores
manipulan los costos de sus productos a su conveniencia.
Análisis Interno
F1. Cultura artesanal en la elaboración de muebles de madera.
F2 Diseños de productos reconocidos por el mercado local.
Fortalezas F3. Técnica y proceso propio de preparación, tratado de materia prima y terminado final del producto.
F4. Convenio con proveedores de materia prima para reforestación.
F5. Cultura organizacional con enfoque al Talento Humano.
D1.Apretado flujo de caja para operación.
D2. No están definidos estándares de tiempos de fabricación.
Debilidades
D3. Altos costos de capacitación para el personal.
D4. Ubicación de la planta de producción.
Análisis Externo
O1. Comercialización en mercados no saturados.
O2. Alianzas estratégicas con proveedores para la reducción de costos.
O3. Apoyo estatal para acceder a financiamiento a bajo costo.
Oportunidades
O4. Política gubernamental de capacitación para las empresas.
O5. Disposición 100% local de materia prima.
O6. Demanda creciente de productos artesanales rústicos.
A1. Participación creciente de países asiáticos en el mercado de Los Estados Unidos.
A2. Escasa oferta de Capacitación sobre los procesos artesanales en la madera.
A3. Explotación irracional y clandestina de los recursos forestales.
Amenazas A4. Competencia de productos sustitutos en el mercado al que se exporta.
A5. Posibles Barreras Culturales al acceso del producto.
A6. Recesión económica de Estados Unidos en el sector inmobiliario.
A7. Costos de materia prima.
Elaborado por la autora.
5
Estudios Económicos y financieros, Perspectivas de la Economía Mundial Abril de 2012, Fondo Monetario
Internacional, http://www.imf.org/external/spanish/pubs/ft/weo/2012/01/pdf/texts.pdf, páginas 62 – 63, fecha de
consulta: 20/09/2012
- 42 -
CAPÍTULO IV
OBTENCIÓN DE LA INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
- 43 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
La barrera de negociación con el cliente es medio alta. A pesar que los precios son
más altos comparados con muebles industriales, son asequibles para clientes que están
dispuestos a tener un mueble rústico de alta calidad que satisfaga sus gustos y
necesidades (relación precio–calidad alta), incrementando su vínculo emocional con el
producto.
Existe una barrera alta. Se puede entrar en el mercado porque tiene una demanda en
crecimiento, a pesar de existen muchos minoristas de alta gama con gran variedad de
productos. KASPI HUASI está en constante innovación y alta calidad de sus diseños
buscando satisfacer al cliente para que se sienta identificado con la marca.
44
CAPÍTULO IV
OBTENCIÓN DE LA INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
MARGEN
LOGÍSTICA DE ENTRADA
- 45 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
OPERACIONES
LOGÍSTICA DE SALIDA
MARKETING Y VENTAS
SERVICIOS
INFRAESTRUCTURA
RECURSOS HUMANOS
Comprometido con sus empleados para crear un mejor vivir al ofrecerles constante
formación personal y profesional mediante sus políticas:
- 46 -
CAPÍTULO IV
OBTENCIÓN DE LA INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
COMPRAS
DESARROLLO TECNOLÓGICO
Iniciativas I1 I2 I3 I4 I5
F1
F2
Fuerzas F3
F4
F5
O1
O2
O3
Oportunidades
O4
O5
O6
D1
D2
Debilidades
D3
D4
A1
A2
A3
Amenazas A4
A5
A6
A7
Elaborado por la autora.
- 47 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
I1. Generar un plan para desarrollar relaciones a largo plazo con los proveedores, que
incluya consensos entre la comunidad y el Estado, generar confianza para invertir y
dotar de fuentes de trabajo.
I3. Obtener mejores costos de financiamiento a partir del segundo año de puesta en
marcha del proyecto, presentando un informe con el análisis financiero aplicado a los
balances y principales criterios de evaluación del proyecto para dar a conocer la
viabilidad económica del proyecto en funcionamiento.
I5. Generar plan de pertenencia del Talento Humano hacia la organización, situando a
las personas como elementos clave de KASPI HUASI mediante: encuestas de clima
laboral, recopiladas en entrevistas individuales/grupales y en estudios de satisfacción
de clientes.
- 48 -
CAPÍTULO IV
OBTENCIÓN DE LA INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
Los riesgos más relevantes que se deben considerar dentro de este proyecto tienen que
ver con la variación de los costos de materia prima y de mano de obra, así como el
incumplimiento en los tiempos de entrega de los productos.
- 49 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
KASPI HUASI será reconocida en el mercado de exportación por ofrecer una amplia
gama de productos que resalta su tradición artesanal rústica en la fabricación de sus
diseños innovadores, exclusivos y durables. Estos serán adaptables a la rigurosidad de
la demanda del mercado de los Estados Unidos, proporcionando tiempos de entrega
seguros, sin fallas en el producto final y con un precio competitivo.
6
REATA: REINGENIERÍA ESTRATÉGICA DE ALTA TECNOLOGÍA APLICADA, Armando J. Espinosa de los
Monteros Fuentes, Primera edición noviembre, 2004. Impreso en México. www.reata.com.mx. Pág.77
- 50 -
CAPÍTULO IV
OBTENCIÓN DE LA INICIATIVAS ESTRATÉGICAS
- 51 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
“CAPITULO V
ANÁLISIS DE MERCADO”
- 53 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CAPITULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
Como se describe en la TABLA 5.1 7, las exportaciones ecuatorianas han presentado una
tendencia creciente hasta el 2011, con un crecimiento promedio anual de 27.5%,
correspondientes a un ingreso $22.292.250 FOB y 27518 toneladas. A pesar que el año
2009 se manifestó como un dato atípico debido a la crisis económica mundial sufrida.
Donde:
7
http://www.bce.fin.ec/documentos/Estadisticas/SectorExterno/BalanzaPagos/balanzaComercial/ebc201202.pdf,
“Evolución de la Balanza Comercial Enero – Diciembre 2011”, Banco Central del Ecuador, Febrero 2012 – Dirección
de Estadística Económica.
- 55 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Crecimiento
2008 2009 2010 2011
2011
Vol. FOB Vol. FOB Vol. FOB Vol. FOB Vol. FOB
Exportación total 28.099 $ 18.818 27.348 $ 13.863,0 26.628 $ 17.489,2 27.518 $ 22.292,2 3.34% 27.46%
Petroleras² 144.553 $ 11.721 133.279 $ 6.964,6 136.252 $ 9.673,2 134.728 $ 12.912,9 -1,12% 33.49%
No Petroleras 8.036 $ 7.098 8.831 $ 6.898,4 7.678 $ 7.816,7 8.792 $ 9.379,3 14.51% 19.99%
Tradicionales 5.685 $ 2.966 6.132 $ 3.436,0 5.568 $ 3.705,7 6.286 $ 4.544,7 12.90% 22.64%
No Tradicionale 2.352 $ 4.132 2.699 $ 3.462,4 211 $ 4.110,9 2.506 $ 4.834,5 18.75% 17.60%
Madera 283 $ 114 299 $ 99,4 312 $ 131,5 257 $ 150,8 -17,78% 14.71%
¹ T oneladas métricas y valor USD FOB (en milones)
² Volumen en miles de barriles
Elaborado por la autora.
- 56 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
- 57 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Ecuador mantiene un saldo comercial positivo con Estados Unidos en los años
analizados a pesar que la balanza comercial ha sido muy fluctuante, en 2010 se
registra un saldo $ 661 millones. 9, como se expresa a continuación en la Figura 5.5.
9
http://www.proecuador.gob.ec/wp-content/uploads/downloads/2012/01/PROEC-GCE2011-EEUU.pdf; “Como
Exportar A Estados Unidos 2011 – Pro Ecuador”, Fecha de consulta: 07/05/2012 hora: 20:00:00
- 60 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
TABLA 5.8: PARTICIPACIÓN ANUAL DE EXPORTACIONES DE MUEBLES DE MADERA ECUATORIANOS A ESTADOS UNIDOS¹
VARIACIÓN
ENE - DIC 2009 ENE - DIC 2010 ENE - DIC 2011
2011 - 2010
NANDINA Vol. FOB %FOB Vol. FOB %FOB Vol. FOB %FOB %Vol. %FOB
94033 Muebles de madera de los tipos utilizados en oficinas 5,34 $ 63 0,01 21,33 $ 80 0,01 4,83 $ 56 0,01 -77,36 -30,35
94034 Muebles de madera de los tipos utilizados en cocinas 10,07 $ 30 0,01 7,85 $ 5 0,01 4,14 $ 51 0,01 -47,26 1037,25
94035 Muebles de madera de los tipos utilizados en dormitorios 14,02 $ 134 0,01 14,62 $ 175 0,01 16,33 $ 163 0,01 11,70 -6,68
94036 Los demás muebles de madera 69,35 $ 634 0,02 53,39 $ 590 0,01 48,09 $ 568 0,01 -9,93 -3,61
¹ En toneladas métricas y valor FOB USD en miles
Elaborado por la autora.
10
http://www.portal.bce.fin.ec/vto_bueno/seguridad/ComercioExteriorEst.jsp, “Consulta de Totales de NANDINA x
País”, Banco Central del Ecuador, Marzo 2012
- 61 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
- 62 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
11
Indicadores económicos calculados al 01/10/2010 al 30/09/2011, datos Dow Jones calculados al cierre del año (31 de
diciembre). Fuentes: Consejo de Asesores Económicos (crecimiento del PIB, déficit presupuestario y desempleo), Dow
Jones (promedio industrial) y Reserva Federal
- 63 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Según el último Censo Poblacional USA 2010, Florida es el séptimo estado con mayor
crecimiento poblacional, con una tasa de crecimiento de 17,6%, y 69,3% de
propietarios de viviendas. 12
12
http://www.census.gov/hhes/www/housing/hvs/annual10/ann10ind.html, “U.S. Department of Commerce- United
States Census Bureau”, Fecha consulta: 20/10/2012, Hora: 21:05.
- 64 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
El Área Metropolitana de Miami es una de las más pobladas, con gran desarrollo y
crecimiento económico. Su población es diversa y proviene en su mayoría de América
Latina, el Caribe, Europa, Canadá y Asia. El rango de edades es variante 13.
Condados
M iami - M iami Beach - Kendall 2.496.435
Fort Lauderdale - Pompano Beach - Deefield Beach 1.748.066
West Palm Beach -Boca Raton - Boynton Beach 1.320.134
Población Total 5.564.635
% Crecimiento 11.1%
Edad media habitantes 38,6 años
# Hogares 2.338.450
# hogares - viviendas ocupadas por el dueño 1.543.377
# hogares - viviendas arrendadas 795.073
Tamaño promedio (personas x hogar) 2,6
# familias compuestas(pareja de casados-otras familias) 1.519.993
# Familias (no casados) 818.458
Ingreso medio x hogar anual $ 43.091,00
Hogares que reciben ingresos* 1.823.991
Hogares que reciben ingresos de jubilación* 303.998,50
Hogares que reciben ingresos por seguridad social ($13)* 701.535
* Algunas familias perciben ingresos de más de una fuente.
Elaborado por la autora con base al Censo poblacional 2010.
13
http://www.census.gov/prod/cen2010/briefs/c2010br-01.pdf, “Population Distribution and Change: 2000 to
2010”, fecha de consulta: 20/10/2012, hora: 22:50
14
http://www.census.gov/hhes/www/housing/hvs/annual10/ann10ind.html "Housing Vacancies and
Homeownership". fecha de consulta: 20/10/2012 hora: 02:00:00
- 65 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
KASPI HUASI produce y pretende exportar muebles de madera para el hogar de uso
para dormitorios, sala y comedor. Para lo cual se ha realizado el siguiente análisis de
tendencia:
- 66 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
Según Home Furnishings International Association (2006) a los clientes les gusta
dar su propio estilo, con diseños que reflejen su: estilo de vida, modernidad y
terminados en madera como: colores claros y oscuros, combinando texturas:
maderas exóticas, vidrio, metal, piedra, mármol y granito.
El análisis para la tendencia del mercado mobiliario de Estados Unidos se basó en las
importaciones publicadas en la base de datos International Trade Administration.
15
http://www.puce.edu.ec/documentos/perfil_de_muebles_2009.pdf, Centro de Información e Inteligencia Comercial
CICO, “Perfiles de Producto – Perfil de Muebles 2009”, fecha de consulta: 04/04/2012, hora: 21:50.
16
http://www.ita.doc.gov/td/ocg/furniture.htm, “Household and Office Furniture Index Page - Current Imports:
Furniture and Related Product Manufacturing”, fecha de consulta: 27/10/2012, hora: 22:50.
- 67 -
TABLA 5.15: ANUARIO DE IMPORTACIONES ESTADOUNIDENSES DE CONSUMO (2000 - 2010) - MANUFACTURA DE MUEBLES DE MADERA Y
PRODUCTOS RELACIONADOS (en miles de dólares)
NAICS 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
3371: Household and Institutional
11.581.097 11.539.725 13.444.577 14.994.140 16.968.199 18.756.278 20.032.703 20.541.841 18.986.079 15.335.720 18.233.648
Furniture and Kitchen Cabinets
3372: Office Furniture 3.487.658 3.155.085 3.386.591 3.851.778 4.620.287 5.209.650 5.710.821 6.032.934 5.905.133 4.421.540 5.389.560
3379: Other Furniture-Related
M anufacturing: mattress, blinds and 538.130 571.564 661.087 790.101 971.632 1.130.059 1.276.130 1.219.025 1.181.224 1.087.018 1.203.888
shades
337110: Wood Kitchen Cabinet and
474.043 526.368 579.021 644.306 754.342 795.611 849.589 826.999 668.564 481.248 490.867
Countertop M anufacturing
337121: Upholstered Household
1.250.941 1.268.940 1.538.967 1.877.611 2.186.847 2.449.198 2.746.800 2.841.322 2.549.605 2.179.635 2.897.625
Furniture
337129: Wood Television and
Radio and Sewing M achine 8.013 8.812 7.090 8.035 7.421 6.571 7.209 6.369 4.701 2.251 3.956
Cabinets
337211: Wood Office Furniture 677.113 555.240 606.369 693.596 732.918 849.966 966.792 967.083 897.597 649.922 696.833
Total Importaciones (US D) 18.016.995 17.625.734 20.223.702 22.859.567 26.241.646 29.197.333 31.590.044 32.435.573 30.192.903 24.157.334 28.916.377
Crecimiento de mercado -2,17% 14,74% 13,03% 14,80% 11,26% 8,19% 2,68% -6,91% -19,99% 19,70%
- 68 -
Crecimiento promedio (10 años) 5,53%
Elaborado por la autora.
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
El mercado potencial para el sector mobiliario de Estados Unidos está formado por
todas las personas que habitan en el estado de Florida, que requieren adquirir muebles
de madera maciza que resalten tradición artesanal rústica en la fabricación de sus
diseños innovadores, exclusivos y durables.
Como primer paso en este análisis para la determinación del mercado potencial, se
realizó una proyección de mercado, que se encuentra descrito en la TABLA 5.16, basado
en la tendencia creciente promedio anual calculada para el 2010 de 5,53%.
TABLA 5.16: PROYECCIÓN DEL MERCADO DE MUEBLES DE MADERA IMPORTADOS (ESTADOS UNIDOS)
17
http://www.ita.doc.gov/td/ocg/outlook09_furniture.pdf, “U.S. Department of Commerce Industry Report
Furniture and Related Products NAICS Code 337”, Fecha consulta: 27/10/2012 Hora: 20:15
- 69 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
El Potencial de Ventas hace referencia a la cuota máxima (en unidades) de las ventas
totales esperadas de un determinado producto de una empresa de la industria durante
un periodo de tiempo determinado.
Finalmente a partir del tercer año se ofertará 384 juegos de muebles de madera
(1824 piezas) anuales, conformados por 192 juegos de dormitorio, 96 juegos de sala y
96 juegos de comedor a tres turnos.
- 70 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
- 71 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
China controla gran parte del mercado del mueble en Estados Unidos, compitiendo
con productos de calidad media a bajos precios, en donde se asegura el empleo de
materias primas procedentes de Estados Unidos. Canadá es uno sus principales socios
comerciales por su cercanía geográfica y similitud de culturas.
- 72 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
Al p úblico $ 4.147,00
JUEGO DE
DORMITORIO A la tienda $ 2.764,67 50%
Al broker $ 1.974,76 40%
Al p úblico $ 5.795,00
JUEGO DE
A la tienda $ 3.863,33 50%
S ALA
Al broker $ 2.759,52 40%
Al p úblico $ 8.282,00
JUEGO DE
A la tienda $ 5.521,33 50%
COMEDOR
Al broker $ 3.943,81 40%
Realizado por la autora.
El precio promedio descrito está dentro del rango del mercado descrito en la Tabla
5.21 19 de forma detallada para cada juego de muebles de madera, considerando que el
segmento al que se va a vender el producto es de clase media alta. La ventaja
competitiva del producto es su diseño, calidad y exclusividad.
18
*Precios ofertados por Ethan Allen http://www.ethanallen.com Consulta: 03/11/2012 - 08:30am
19
*Precios ofertados por Ethan Allen http://www.ethanallen.com Consulta: 03/11/2012 - 08:30am
- 73 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
5.1.2.7 Posicionamiento.
5.1.2.8 Plaza.
KASPI HUASI debe analizar las condiciones de venta, tiempos de entrega, tipo de
fabricación, embarque, recepción de la mercadería y pago. Su cadena de
comercialización se describe en la Figura 5.10.
- 74 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
KASPI HUASI sabe que es oportuno y beneficioso valerse del conocimiento de los
brokers sobre el mercado, hasta adquirir experiencia y conocimiento. Se debe asegurar
que los contratos sean claros y que la producción no quede acumulada o existan
desfases entre la demanda del mercado y la disponibilidad de producción. Adquirido
todo este conocimiento, KASPI HUASI podrá empezar con la segunda fase del
proyecto para adoptar uno de los mecanismos de distribución comunes en EEUU
como es la distribución directa.
5.1.2.9 Proveedores.
- 75 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
1. HÁBITOS.
Gustos y preferencias
- 76 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
a. Producto
Los principales productos a ser exportados por KASPI HUASI son los muebles
para el hogar., cuya ventaja competitiva es el producto, diseño, estilo, durabilidad
y calidad de la materia prima empleada.
Producto
artesanal
elaborado en Originalidad y
pino macizo exclusividad del
30% diseño
20%
Tiempo de
entrega
20% Elaborado por la autora
b. Precio
Los precios de venta de para los juegos de muebles de madera han sido
determinados sobre la base de los precios de mercado de productos con similares
características a los que KASPI HUASI pretende comercializar. Su
abastecimiento será oportuno, al precio convenido y en la cantidad y calidad
requerida. Los rangos de los precios que los consultados estarían dispuestos a
cancelar por los juegos de muebles de madera están descritos en: FIGURA 5.12a,
FIGURA 5.12b, FIGURA 5.12c.
- 77 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
- 78 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
c. Plaza
El 100% de los encuestados coinciden que el mejor mercado para colocar los
muebles en Estados Unidos (zona Sureste) es Florida. Como mercados
alternativos denominan a California, Michigan y New York. Un 25% considera
que la buena ubicación de los puntos de venta es clave en la colación del producto.
Entre las preferencias de los clientes descritas en la FIGURA 5.14 se tiene que el
25% de los clientes prefieren la buena ubicación de los puntos de venta y
consideran que es clave en la colación del producto. Estas características
importantes destacadas por los entrevistados, son producto de su experiencia en el
mercado.
d. Promoción
Entre las preferencias de los clientes descritas en la FIGURA 5.15, el 30% de los
compradores prefieren que la mejora del precio CIF Miami sea analizado con
ayuda del proveedor, conseguir costos menores en fletes, gastos de aduana, y
otros.
- 79 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
PRODUCTO
M uebles fabricados con las mejores materias p rimas (maderas seleccionadas,
Alta calidad lacas, tintes, etc.) con garantía en la calidad de sus acabados y el tiemp o de vida
útil.
Originalidad y El valor agregado de los p roductos de KASPI HUASI está constituido p or su
exclusividad del originalidad y exclusividad en los diseños y a que cada p ieza es elaborada de
diseño manera artesanal una a una.
Los p edidos deben entregarse en el tiemp o requerido p ara colocar en el mercado.
Tiempo de entrega M ás que los p roblemas que p uedan existir en los trámites o movilización,
dep enderá de la cap acidad de la p lanta p ara cump lir con los p lazos.
Cada mueble rústico es elaborado artesanalmente en p ino macizo, creados p ara
Producto artesanal
que se acop len a la decoración existente dentro de los hogares, conservando
elaborado en pino
siemp re la estética, elegancia y ergonomía, lo que los hará sumamente atractivos al
macizo
consumidor.
Es la necesidad de rep oner los p roductos que p or cualquier circunstancia hay an
Tiempo de
llegado con fallas o daños a su destino. Hay que tener mucho cuidado con la
reposición
calidad en los p rocesos y en el embalaje.
PRECIO
Son los p agos corrientes (a fin de mes) o diferidos (en varios meses) sin intereses
Tarjeta de Crédito
y dep endiendo del monto de la comp ra.
Servicio p ara clientes que argumentan tener una buena rep utación en el mercado y
Crédito Personal
requieren comp rar con crédito.
Este p lazo de p ago (30 días) es el que se necesitaría hasta colocar cada mes 8
Crédito 1 mes
juegos de muebles p ara el hogar durante el p rimer año.
Este p lazo de p ago (60 días) es el que se necesitaría hasta colocar cada mes 8
Crédito 2 meses
juegos de muebles p ara el hogar durante el p rimer año.
Contado Forma de p ago con dinero físico (en dólares americanos).
PLAZA
Es el asesoramiento en caso de existir p roblemas con el armado e instalación del
Asistencia técnica p roducto. Es imp ortante generar una p olítica de cap acitación hacia el consumidor
sobre el tip o de mueble que está adquiriendo
S ervicio a domicilio Servicio de asistencia técnica en el domicilio del cliente.
Piezas de reposición Se requiere disp oner de un surtido de p iezas de rep osición en caso de daños.
Flexibilidad de
La atención debe ser toda la semana con horarios extendidos hasta la noche
horarios
Los p untos de distribución deben estar moderadamente cercanos a la vivienda del
Ubicación
consumidor.
PROMOCIONES
Son los descuentos p or p agos anticip ados con clientes que tienen p referencias p or
Descuento pronto
p agos a contado. En situaciones de iliquidez p odría ser una buena alternativa de
pago
financiamiento p ara KASPI HUASI.
M ejora sobre el p recio CIF en M iami, sea reduciendo el p recio en sí o con
Mejora del precio
mejoras en los tratos con p roveedores de servicios como transp orte, costos de
CIF
aduana, entre otros.
Descuento a
Es el descuento ap licado directamente al consumidor final.
comprador
Material M étodo de p romoción donde el cliente busca obtener descuentos adicionales al
promocional realizar él p or su cuenta la p romoción del p roducto con material p romocional.
Descuento por Son los descuentos en el p recio dado a ciertos volúmenes de comp ra. KASPI
Volumen HUASI deberá evaluar la conveniencia financiera de esta p romoción.
Elaborado p or la autora.
- 80 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
PRODUCTO
Factores de Éxito Pond. Factor Medible
1 Producto artesanal elaborado en pino macizo 30% Concentrar entre un 90 y 100% del producto el uso de pino.
2 Tiempo de entrega 20% Lograr enviar 96 juegos anuales.
3 Alta calidad 20% Pedir calificaciones de calidad al 80 % de los proveedores.
4 Originalidad y exclusividad del diseño 20% Lograr enviar 96 juegos anuales.
5 Tiempo de reposición 10% Tener al menos el 10% de los juegos de muebles como colchón de seguridad.
PRECIO
Factores de Éxito Pond. Factor Medible
6 Crédito 2 meses 35% Al menos lograr un cumplimiento del 90% en ejecución de cobros.
7 Crédito 1 mes 20% Conceder crédito si el volúmen es al menos un 40 % de la producción.
8 Crédito Personal 20% Análisis del historial del broker, pedir referencias bancarias al exterior.
9 Contado 15% Conceder un descuento de máximo del 3 %.
10 Tarjeta de Crédito 10% Convenios efectivos con todas las tarjetas de crédito del mercado.
PLAZA
Factores de Éxito Pond. Factor Medible
11 Ubicación 25% Consolidar hasta el cuarto año la presencia total.
12 Servicio a domicilio 20% Al menos que un 10% de las ventas sean asistidas a domicilio.
13 Asistencia Técnica 15% Al menos un 30% de las ventas identifiquen las bondades del producto.
14 Flexibilidad de horarios 20% Horarios extendidos en al menos 10% de los consumidores.
15 Piezas de reposición 20% No más del 10% del total de piezas en la estructura de los muebles de madera.
PROMOCIÓN
Factores de Éxito Pond. Factor Medible
16 Mejora del Precio C IF 30% Convenir con navieras la reducción del 10% en fletes en el primer año.
17 Descuento por volumen 15% Sobre los dos contenedores al mes un descuento del 3%.
18 Descuento pronto pago 15% Sobre el convenio, aplicar descuento por pago anticipado con base a tabla.
19 Descuento al comprador 15% Analizar conveniencia después del primer año de ventas.
20 Material promocional 25% Hasta un 2% de descuento de acuerdo a cobertura y volumen de impresos.
Elaborado por la autora.
- 81 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Los factores claves de éxito de las áreas funcionales son tomadas del BSC en sus
cuatro perspectivas: Financiera, Clientes, Procesos Internos, Crecimiento y
aprendizaje. La ponderación es decisión de la Gerencia y representa el ideal, que
se persigue, tal como se encuentra descrito en la Tabla 5.24
- 82 -
CAPÍTULO V
ANÁLISIS DE MERCADO
N° OBJETIVOS 2013
1 Cumplir con la meta del mercado de participación del 0,06%
2 Alcanzar una relación Costo Primo/Precio no mayor al 53%
3 Cumplir con el 100% de los tiempos de entrega por exportación
4 Generar un plan para garantizar la introducción y crecimiento en el Mercado de los Estados Unidos – Miami-Florida.
N° OBJETIVOS 2014
1 Incrementar el nivel de ventas actuales un 100% adicional en relación al año 2013
2 Alcanzar una relación Costo Primo/Precio no mayor al 52%
3 Plan Integral de Capacitación al personal (mínimo 20 H/H) relacionadas con funciones del puesto de trabajo
4 Obtener mejores costos de financiamiento, al demostrar la sostenibilidad y rentabilidad del primer año.
N° OBJETIVOS 2015
1 Incrementar el nivel de ventas actuales en un 200% adicional en relación al año 2013
2 Alcanzar una relación Costo Primo / Precio no mayor al 49%
Alcanzar una reducción del 5% en el tiempo de procesos de fabricación de muebles producto del know how adquirido por
3
los colaboradores que desempeñan estas funciones, mejorando de esta manera la productividad.
4 Fortalecer al personal en procesos artesanales sobre madera y elaboración de muebles, procedimientos y controles de
N° OBJETIVOS 2016
1 Realizar programas de "Inteligencia de Clientes"
2 Logar innovación en los procesos de elaboración artesanal de muebles de madera garantizando la calidad de los productos.
3 Consolidar política de crédito a 60 días con los importadores
4 Generar un plan de pertenencia del Talento Humano hacia la organización.
N° OBJETIVOS 2017
Ejecutar un plan de marketing que permita dar a conocer y lograr posicionar los productos de KASPI HUASI en
1
diferentes mercados mediante participación en ferias, exposiciones y eventos a nivel internacional.
2 Obtener mejoras en costos de comercio exterior de al menos el 10%
3 Implementación y obtención completa de indicadores del BSC
4 Generar un plan para desarrollar relaciones a largo plazo con los proveedores.
Elaborado por la autora.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Los planes operativos son matrices donde se describe el qué, cómo, cuándo, con sus
respectivos responsables y presupuestos que ayudarán a que los objetivos se cumplan
en los 5 primeros años de comercialización en Estados Unidos.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
“CAPITULO VI
ESTUDIO TÉCNICO”
- 85 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CAPITULO VI
ESTUDIO TÉCNICO
Para determinar el tamaño del proyecto para KASPI HUASI se consideraron los
siguientes factores:
Para la realización del proyecto KASPI HUASI se requiere un terreno de 1842 metros
cuadrados, ubicado en el sector noreste de la ciudad de Cuenca (Machángara -
Ricaurte) provincia del Azuay. El mismo cuenta con todos los servicios básicos, es
plano y posee cerramiento de piedra, hormigón y ladrillo.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Con las instalaciones físicas actuales, laborando las 24 horas por día en turnos, se
podrán producir mensualmente hasta 32 juegos de muebles de madera conformados
por 16 juegos de dormitorio, 8 juegos de sala y 8 juegos de comedor. Se debe adquirir
equipos y contratar mano de obra adicional.
Entre los principales factores a considerar que podrían afectar la capacidad productiva
tenemos:
- 88 -
CAPÍTULO VI
ESTUDIO TÉCNICO
1. Creación del Diseño del Mueble: KASPI HUASI trabaja constantemente para
ofrecer productos que resalten su tradición artesanal rústica en la fabricación de
sus diseños innovadores, exclusivos y durables, de tamaños estandarizados que
satisfagan las exigencias y necesidades de los clientes.
3. Secado de la madera: KASPI HUASI utiliza el secado al aire libre para reducir
la humedad de la madera aserrada hasta obtener un valor que sea uniforme con un
mínimo de defectos, posteriormente se procede con el secado en horno.
Precio Unitario $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81
Materias Primas $ 385,27 $ 675,06 $ 706,27 $ 385,27 $ 675,06 $ 706,27 $ 385,27 $ 675,06 $ 706,27
Mano de Obra Directa $ 148,85 $ 223,27 $ 260,48 $ 329,26 $ 517,41 $ 611,49 $ 622,56 $ 1.005,68 $ 1.197,24
Total Costo Primo Unitario $ 534,12 $ 898,33 $ 966,76 $ 714,53 $ 1.192,47 $ 1.317,76 $ 1.007,84 $ 1.680,74 $ 1.903,51
Insumos de producción $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34 $ 98,34
Indirectos de fabricación $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28 $ 222,28
Total Costo Unitario $ 854,74 $ 1.218,95 $ 1.287,38 $ 1.035,15 $ 1.513,09 $ 1.638,38 $ 1.328,45 $ 2.001,36 $ 2.224,13
Nota:
1. Se estiman ahorros en la materia prima (tablones de madera) por eliminación de desperdicio, producidos por el know how y mejora de técnicas y procesos artesanales.
Manteniendo los costos en el tiempo.
2. Los incrementos en los costos de Mano de Obra en la producción para el segundo y tercer año (implementación de segundo y tercer turno) se deben a ciertas recargas por
trabajo nocturno
3. Los indirectos de fabricación se mantienen en el tiempo.
Elaborado por la autora.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
a. Enderezado: una vez seca la madera Pino en trozas del tamaño definido
dependiendo del tipo de producto que se va a elaborar, se pasa por la máquina
canteadora para enderezar los defectos del aserrado.
g. Moldurado Final: las piezas pasan a ser manipuladas en la máquina tupi para
ser transformadas en molduras finales listas para el ensamblaje.
8. Ensamble
- 90 -
CAPÍTULO VI
ESTUDIO TÉCNICO
Los tablones de madera de pino que se tendrá en inventario serán de dos meses de
producción, durante los meses de invierno por la dificultad del acopio, se deberán
incrementar las existencias hasta una máxima de 5 meses el cual vendrá disminuyendo
de acuerdo al cambio de estación.
6.1.6 Financiamiento.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
“CAPITULO VII
PLAN FINANCIERO”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CAPITULO VII
PLAN FINANCIERO
7.1.1 Inversión.
Los activos fijos tangibles que se describen en la TABLA 7.2 son todos los bienes
permanentes en los que KASPI HUASI invertirá y utilizará sin restricciones para el
desarrollo de sus actividades de producción. Todos estos bienes están expuestos a
depreciaciones excepto los terrenos que se encuentran sujetos a plusvalía. (Véase
ANEXO G. ACTIVOS FIJOS TANGIBLES)
- 95 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Los activos fijos intangibles que se describen en la TABLA 7.13 corresponden a todas
las inversiones que KASPI HUASI realizará sobre los activos constituidos por los
servicios o derechos adquiridos necesarios para la implementación del proyecto, que
serán amortizables en un plazo de cinco años.
Serán utilizados para que el proyecto marche normalmente hasta que los ingresos
generados por el propio proyecto cubran los gastos de operación durante el ciclo
productivo para la capacidad y tamaño determinado.
- 96 -
CAPÍTULO VII
PLAN FINANCIERO
7.1.2 Financiamiento.
Para llevar a cabo el proyecto KASPI HUASI contará con el cronograma de inversión
descrito en la TABLA 7.25:
- 97 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
# Ju e gos de Mu e bl e s Pre ci o
Me se s Dormi tori o S al a C ome dor Dormi tori o S al a C ome dor Total
Mes 1 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 2 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 3 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 4 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 5 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 6 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 7 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 8 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 9 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 10 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 11 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Mes 12 4 2 2 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 21.305,71
Año 2 96 48 48 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 511.337,14
Año 3 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 4 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 5 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 6 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 7 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 8 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 9 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
Año 10 192 96 96 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.022.674,29
$ 8.948.400,00
El aborado por l a au tora.
Los sueldos y salarios del personal de KASPI HUASI descritos en la TABLA 7.27,
presentan variaciones durante los tres primeros años al ser necesario adquirir mayor
número de personal para ser adaptados a los turnos de trabajo establecidos
anteriormente para cumplir con la meta planteada. Donde para el primer año se
trabajará con un turno, el segundo año con dos, y a partir del tercer año se trabajará
con tres turnos.
- 98 -
CAPÍTULO VII
PLAN FINANCIERO
7.3.2 Depreciaciones
A partir de l
Tipo de Gasto Prime r Año Se gundo Año
Te rce r Año
Marketing y publicidad $ 12.000,00 $ 24.000,00 $ 48.000,00
Sueldos Administrativos $ 68.839,98 $ 75.723,98 $ 122.377,56
Seguros $ 3.200,00 $ 3.296,00 $ 3.394,88
$ 84.039,98 $ 103.019,98 $ 173.772,44
Elaborado por la autora.
- 99 -
TABLA 7.30: ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Dormitorio 48 96 192 192 192 192 192 192 192 192
Volumen de Ventas Sala 24 48 96 96 96 96 96 96 96 96
Comedor 24 48 96 96 96 96 96 96 96 96
Dormitorio $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76
Valor FOB x juego Sala $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52
Comedor $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81
Dormitorio $ 94.788,57 $ 189.577,14 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29
Sala $ 66.228,57 $ 132.457,14 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29
Ventas Netas
Comedor $ 94.651,43 $ 189.302,86 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71
- 100 -
Total $ 255.668,57 $ 511.337,14 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29
(-) Costo de Producción $ 133.653,16 $ 262.917,29 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13
Mano de Obra, Materia Prima e Ins. $ 84.179,99 $ 183.924,04 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35
Indirectos de Fabricación $ 49.473,17 $ 78.993,25 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78
7.4 Estado de Resultados Anual Proyectado.
Utilidad Bruta $ 122.015,42 $ 248.419,85 $ 532.193,16 $ 532.193,16 $ 532.193,16 $ 532.193,16 $ 532.193,16 $ 532.193,16 $ 532.193,16 $ 532.193,16
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
(-) Gastos Generales $ 84.039,98 $ 103.019,98 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44
Utilidad de Operación $ 37.975,43 $ 145.399,87 $ 358.420,72 $ 358.420,72 $ 358.420,72 $ 358.420,72 $ 358.420,72 $ 358.420,72 $ 358.420,72 $ 358.420,72
(-) Gastos Financieros $ 26.663,94 $ 24.902,61 $ 22.956,84 $ 20.807,33 $ 18.432,73 $ 15.809,49 $ 12.911,55 $ 9.710,16 $ 6.173,54 $ 2.266,60
Utilidad antes de Impuestos $ 11.311,49 $ 120.497,26 $ 335.463,88 $ 337.613,39 $ 339.987,99 $ 342.611,23 $ 345.509,17 $ 348.710,56 $ 352.247,18 $ 356.154,12
(-) Impuesto a la Renta $ 2.601,64 $ 27.714,37 $ 77.156,69 $ 77.651,08 $ 78.197,24 $ 78.800,58 $ 79.467,11 $ 80.203,43 $ 81.016,85 $ 81.915,45
Utilidad Neta $ 8.709,85 $ 92.782,89 $ 258.307,18 $ 259.962,31 $ 261.790,75 $ 263.810,65 $ 266.042,06 $ 268.507,13 $ 271.230,32 $ 274.238,67
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Inversión $ 410.860,44
7.5 Flujo de Caja Neto.
$ 8.709,85 $ 92.782,89 $ 258.307,18 $ 259.962,31 $ 261.790,75 $ 263.810,65 $ 266.042,06 $ 268.507,13 $ 271.230,32 $ 274.238,67
- 101 -
Depreciaciones $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09
CAPÍTULO VII
Amortizaciòn de prèstamo
PLAN FINANCIERO
$ 16.820,56 $ 18.581,90 $ 20.527,66 $ 22.677,18 $ 25.051,77 $ 27.675,02 $ 30.572,96 $ 33.774,35 $ 37.310,96 $ 41.217,91
Valor residual $ 75.000,00
Recuperaciòn capital de trabajo $ 32.956,68
Flujo de Caja $ (457.017,12) $ 11.842,37 $ 94.154,08 $ 257.732,61 $ 257.238,22 $ 256.692,06 $ 256.088,72 $ 255.422,19 $ 254.685,87 $ 253.872,45 $ 360.930,53
Elaborado por la autora.
real que produce este proyecto. Se incluyen los valores: gastos de depreciación,
En la TABLA 7.31 se presenta el Flujo de Caja de KASPI HUASI, presenta el efectivo
7.6.1 VAN
𝑫 𝑬
𝑾𝑨𝑪𝑪 = 𝑹𝒅 ∗ (𝟏 − 𝒕) ∗ � � + 𝑪𝑨𝑷𝑴 ∗
𝑽 𝑽
Dónde:
𝒕 = 𝟐𝟑%
𝑹𝒅 = 𝟏𝟎%
𝑫 Endeudamiento
� � : Relación
𝑽 Patrimonio
𝑫
� � = 𝟔𝟎% (𝐹𝑖𝑛𝑎𝑛𝑐𝑖𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑛 𝐶𝐹𝑁)
𝑽
𝑬 Capital Propio
: Relación
𝑽 Patrimonio
𝑬
: = 𝟒𝟎% (Capital propio)
𝑽
- 102 -
CAPÍTULO VII
PLAN FINANCIERO
Dónde:
𝜷𝒆 = 𝟎. 𝟒𝟐 20
𝑹𝒎 = 7.18% 21
Reemplazando los valores en las fórmulas iniciales para el cálculo del CAPM y
WACC correspondientes al año en el que inicia el proyecto tenemos:
𝑪𝑨𝑷𝑴 = 𝟓, 𝟕𝟑%
𝑾𝑨𝑪𝑪 = 𝟔, 𝟗𝟏
Para el inicio del proyecto de inversión de KASPI HUASI se cuenta con un valor
CAPM de 5.73% y una WAAC ajustada a la tasa de riesgo país de 15,17%.
El cálculo del CAPM y WACC para el tiempo de vida del proyecto se realiza de la
misma manera. Su cálculo se detalla a continuación en la Tabla 7.32. Donde el
WACC ajustado a la tasa de riesgo país es de 14.36% como promedio ponderado
geométrico en 10 años.
20
Ajustado al sector mobiliario tomado de comparar las fluctuaciones de dos años atrás al 30 de noviembre de
2012 entre FURNITURE H Y S&P 500.
21
Diferencial entre la rentabilidad del índice compuesto S&P 500 y la rentabilidad de bonos del Estado de EEUU
a largo plazo.
- 103 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CAPM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Riskless rate (Rf) 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61% 4,61%
Beta e 0,42 0,38 0,35 0,32 0,29 0,27 0,24 0,22 0,20 0,18 0,17
Market Premium (Rm) 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28% 7,28%
re=CAPM 5,73% 5,63% 5,54% 5,46% 5,39% 5,32% 5,26% 5,20% 5,15% 5,10% 5,06%
Beta a 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17 0,17
WACC 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
WACC 6,91% 6,79% 6,67% 6,53% 6,37% 6,20% 6,01% 5,81% 5,58% 5,33% 5,06%
Rd 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%
D/V 60,0% 56,2% 52,1% 47,5% 42,5% 37,0% 31,0% 24,3% 16,9% 8,9% 0,0%
Re=CAPM 5,73% 5,63% 5,54% 5,46% 5,39% 5,32% 5,26% 5,20% 5,15% 5,10% 5,06%
E/V 40,0% 43,8% 47,9% 52,5% 57,5% 63,0% 69,0% 75,7% 83,1% 91,1% 100,0%
t 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23% 23%
Country risk 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26% 8,26%
WACC aj, Country risk 15,17% 15,05% 14,93% 14,79% 14,63% 14,46% 14,27% 14,07% 13,84% 13,59% 13,32%
WACC Promedio
14,36%
Ponderado Geométrico
Elaborado por la autora.
- 104 -
CAPÍTULO VII
PLAN FINANCIERO
7.6.2 TIR
Analizando el Valor Actual Neto VAN, para KASPI HUASI el valor actual de los
flujos futuros de efectivo descontados al valor de la tasa WACC de 14,36% es de
$319.734,51.
Para este caso el VAN tiene un valor positivo (mayor a cero) indica que el proyecto
generará un valor adicional a la tasa mínima de rendimiento esperado y que el
proyecto es factible realizarlo.
Periodo Flujo
Año 0 $ (457.017,12)
Año 1 $ 11.842,37
Año 2 $ 94.154,08
Año 3 $ 257.732,61
Año 4 $ 257.238,22
Año 5 $ 256.692,06
Año 6 $ 256.088,72
Año 7 $ 255.422,19
Año 8 $ 254.685,87
Año 9 $ 253.872,45
Año 10 $ 360.930,53
TIR 33,36%
WACC 14,36%
VAN $ 550.809,46
Realizado por la autora.
- 105 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Periodo Flujo
Año 0 $ (457.017,12)
Año 1 $ 11.842,37
Año 2 $ 94.154,08
Año 3 $ 257.732,61
Año 4 $ 257.238,22
Año 5 $ 256.692,06
Año 6 $ 256.088,72
Año 7 $ 255.422,19
Año 8 $ 254.685,87
Año 9 $ 253.872,45
Año 10 $ 360.930,53
TIR 33,36%
WACC 14,36%
VAN $ 550.809,46
PRC 3,00
Elaborado por la autora
- 106 -
TABLA 7.36: ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO (Disminución de Ventas 10%)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Dormitorio 43 86 173 173 173 173 173 173 173 173
Volumen de Ventas Sala 22 43 86 86 86 86 86 86 86 86
Comedor 22 43 86 86 86 86 86 86 86 86
Dormitorio $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76
Valor FOB x juego Sala $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52
Comedor $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81
Dormitorio $ 85.309,71 $ 170.619,43 $ 341.238,86 $ 341.238,86 $ 341.238,86 $ 341.238,86 $ 341.238,86 $ 341.238,86 $ 341.238,86 $ 341.238,86
Sala $ 59.605,71 $ 119.211,43 $ 238.422,86 $ 238.422,86 $ 238.422,86 $ 238.422,86 $ 238.422,86 $ 238.422,86 $ 238.422,86 $ 238.422,86
Ventas Netas
Comedor $ 85.186,29 $ 170.372,57 $ 340.745,14 $ 340.745,14 $ 340.745,14 $ 340.745,14 $ 340.745,14 $ 340.745,14 $ 340.745,14 $ 340.745,14
Total $ 230.101,71 $ 460.203,43 $ 920.406,86 $ 920.406,86 $ 920.406,86 $ 920.406,86 $ 920.406,86 $ 920.406,86 $ 920.406,86 $ 920.406,86
- 107 -
CAPÍTULO VII
(-) Costo de Producción $ 128.182,32 $ 251.975,61 $ 468.597,77 $ 468.597,77 $ 468.597,77 $ 468.597,77 $ 468.597,77 $ 468.597,77 $ 468.597,77 $ 468.597,77
PLAN FINANCIERO
Mano de Obra, Materia Prima e Ins. $ 78.709,15 $ 172.982,36 $ 348.663,99 $ 348.663,99 $ 348.663,99 $ 348.663,99 $ 348.663,99 $ 348.663,99 $ 348.663,99 $ 348.663,99
Indirectos de Fabricación $ 49.473,17 $ 78.993,25 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78
Utilidad Bruta $ 101.919,40 $ 208.227,81 $ 451.809,09 $ 451.809,09 $ 451.809,09 $ 451.809,09 $ 451.809,09 $ 451.809,09 $ 451.809,09 $ 451.809,09
(-) Gastos Generales $ 84.039,98 $ 103.019,98 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44
Utilidad de Operación $ 17.879,41 $ 105.207,83 $ 278.036,65 $ 278.036,65 $ 278.036,65 $ 278.036,65 $ 278.036,65 $ 278.036,65 $ 278.036,65 $ 278.036,65
(-) Gastos Financieros $ 26.663,94 $ 24.902,61 $ 22.956,84 $ 20.807,33 $ 18.432,73 $ 15.809,49 $ 12.911,55 $ 9.710,16 $ 6.173,54 $ 2.266,60
Utilidad antes de Impuestos $ (8.784,53) $ 80.305,22 $ 255.079,80 $ 257.229,32 $ 259.603,92 $ 262.227,16 $ 265.125,10 $ 268.326,49 $ 271.863,10 $ 275.770,05
(-) Impuesto a la Renta $ - $ 18.470,20 $ 58.668,35 $ 59.162,74 $ 59.708,90 $ 60.312,25 $ 60.978,77 $ 61.715,09 $ 62.528,51 $ 63.427,11
Utilidad Neta $ (8.784,53) $ 61.835,02 $ 196.411,45 $ 198.066,58 $ 199.895,01 $ 201.914,92 $ 204.146,33 $ 206.611,40 $ 209.334,59 $ 212.342,94
Elaborado por la autora.
TABLA 7.37: FLUJO DE CAJA NETO (Disminución de Ventas 10%)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Inversión $ 410.860,44
Capital de Trabajo $ 46.156,68
Utilidad despuès de Impuestos $ (8.784,53) $ 61.835,02 $ 196.411,45 $ 198.066,58 $ 199.895,01 $ 201.914,92 $ 204.146,33 $ 206.611,40 $ 209.334,59 $ 212.342,94
Depreciaciones $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09
Amortizaciòn de prèstamo $ 16.820,56 $ 18.581,90 $ 20.527,66 $ 22.677,18 $ 25.051,77 $ 27.675,02 $ 30.572,96 $ 33.774,35 $ 37.310,96 $ 41.217,91
Valor residual $ 75.000,00
Recuperaciòn capital de trabajo $ 32.956,68
Flujo de Caja $ (457.017,12) $ (5.652,00) $ 63.206,21 $ 195.836,88 $ 195.342,49 $ 194.796,33 $ 194.192,98 $ 193.526,46 $ 192.790,14 $ 191.976,72 $ 299.034,79
Elaborado por la autora.
- 108 -
(Disminución de Ventas 10% )
Periodo Flujo
Año 0 $ (457.017,12)
Año 1 $ (5.652,00)
Año 2 $ 63.206,21
Año 3 $ 195.836,88
Año 4 $ 195.342,49
Año 5 $ 194.796,33
Año 6 $ 194.192,98
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Año 7 $ 193.526,46
Año 8 $ 192.790,14
Año 9 $ 191.976,72
Año 10 $ 299.034,79
TIR 25,25%
WACC 14,36%
VAN $ 294.949,52
PRC 3,96
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
TABLA 7.40: ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO (Incremento Materia Prima y Mano de Obra Directa 10%)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Dormitorio 48 96 192 192 192 192 192 192 192 192
Volumen de Ventas Sala 24 48 96 96 96 96 96 96 96 96
Comedor 24 48 96 96 96 96 96 96 96 96
Dormitorio $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76
- 109 -
Valor FOB x juego Sala $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52
Comedor $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81
CAPÍTULO VII
Dormitorio $ 94.788,57 $ 189.577,14 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29 $ 379.154,29
PLAN FINANCIERO
Sala $ 66.228,57 $ 132.457,14 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29 $ 264.914,29
Ventas Netas
Comedor $ 94.651,43 $ 189.302,86 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71 $ 378.605,71
Total $ 255.668,57 $ 511.337,14 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29 $ 1.022.674,29
(-) Costo de Producción $ 142.071,15 $ 281.309,70 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86
Mano de Obra, Materia Prima e Ins. $ 92.597,98 $ 202.316,45 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08
Indirectos de Fabricación $ 49.473,17 $ 78.993,25 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78
Utilidad Bruta $ 113.597,42 $ 230.027,45 $ 495.138,42 $ 495.138,42 $ 495.138,42 $ 495.138,42 $ 495.138,42 $ 495.138,42 $ 495.138,42 $ 495.138,42
(-) Gastos Generales $ 84.039,98 $ 103.019,98 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44
Utilidad de Operación $ 29.557,43 $ 127.007,46 $ 321.365,99 $ 321.365,99 $ 321.365,99 $ 321.365,99 $ 321.365,99 $ 321.365,99 $ 321.365,99 $ 321.365,99
(-) Gastos Financieros $ 26.663,94 $ 24.902,61 $ 22.956,84 $ 20.807,33 $ 18.432,73 $ 15.809,49 $ 12.911,55 $ 9.710,16 $ 6.173,54 $ 2.266,60
Utilidad antes de Impuestos $ 2.893,49 $ 102.104,85 $ 298.409,14 $ 300.558,66 $ 302.933,25 $ 305.556,50 $ 308.454,44 $ 311.655,82 $ 315.192,44 $ 319.099,39
(-) Impuesto a la Renta $ 665,50 $ 23.484,12 $ 68.634,10 $ 69.128,49 $ 69.674,65 $ 70.278,00 $ 70.944,52 $ 71.680,84 $ 72.494,26 $ 73.392,86
Utilidad Neta $ 2.227,99 $ 78.620,74 $ 229.775,04 $ 231.430,16 $ 233.258,60 $ 235.278,51 $ 237.509,92 $ 239.974,99 $ 242.698,18 $ 245.706,53
Elaborado por la autora.
Incremento en el Costo de Materia Prima y Mano de Obra
TABLA 7.41: FLUJO DE CAJA NETO (Incremento Materia Prima y Mano de Obra Directa 10%)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Inversión $ 410.860,44
Capital de Trabajo $ 46.156,68
Utilidad despuès de Impuestos $ 2.227,99 $ 78.620,74 $ 229.775,04 $ 231.430,16 $ 233.258,60 $ 235.278,51 $ 237.509,92 $ 239.974,99 $ 242.698,18 $ 245.706,53
Depreciaciones $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09
Amortizaciòn de prèstamo $ 16.820,56 $ 18.581,90 $ 20.527,66 $ 22.677,18 $ 25.051,77 $ 27.675,02 $ 30.572,96 $ 33.774,35 $ 37.310,96 $ 41.217,91
Valor residual $ 75.000,00
Recuperaciòn capital de trabajo $ 32.956,68
Flujo de Caja $ (457.017,12) $ 5.360,51 $ 79.991,93 $ 229.200,46 $ 228.706,08 $ 228.159,92 $ 227.556,57 $ 226.890,05 $ 226.153,73 $ 225.340,31 $ 332.398,38
Elaborado por la autora.
- 110 -
TABLA 7.42: VAN, TIR, PRC
(Incremento MP y MOD 10%)
Periodo Flujo
Año 0 $ (457.017,12)
Año 1 $ 5.360,51
Año 2 $ 79.991,93
Año 3 $ 229.200,46
Año 4 $ 228.706,08
Año 5 $ 228.159,92
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Año 6 $ 227.556,57
Año 7 $ 226.890,05
Año 8 $ 226.153,73
Año 9 $ 225.340,31
Año 10 $ 332.398,38
TIR 29,81%
WACC 14,36%
VAN $ 434.328,68
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
PRC 3,35
Elaborado por la autora.
TABLA 7.43: PRESUPUESTO DE VENTAS (Incremento Ventas 10% ) 7.7.2
# Jue gos de Mue bl e s Pre ci o
Año
1
Dormi tori o
53
S al a
26
Come dor
26
Dormi tori o
$ 1.974,76 $
S al a
2.759,52 $
Come dor
3.943,81 $
Total
281.235,43
7.7.2.1
2 106 53 53 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 562.470,86
3 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
4 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
5 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
6 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
7 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
8 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
9 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
10 211 106 106 $ 1.974,76 $ 2.759,52 $ 3.943,81 $ 1.124.941,71
$ 9.843.240,00
El aborado por l a autora.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Dormitorio 53 106 211 211 211 211 211 211 211 211
Volumen de Ventas Sala 26 53 106 106 106 106 106 106 106 106
Comedor 26 53 106 106 106 106 106 106 106 106
Dormitorio $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76 $ 1.974,76
- 111 -
Valor FOB x juego Sala $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52 $ 2.759,52
CAPÍTULO VII
Comedor $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81 $ 3.943,81
PLAN FINANCIERO
Dormitorio $ 104.267,43 $ 208.534,86 $ 417.069,71 $ 417.069,71 $ 417.069,71 $ 417.069,71 $ 417.069,71 $ 417.069,71 $ 417.069,71 $ 417.069,71
Sala $ 72.851,43 $ 145.702,86 $ 291.405,71 $ 291.405,71 $ 291.405,71 $ 291.405,71 $ 291.405,71 $ 291.405,71 $ 291.405,71 $ 291.405,71
Ventas Netas
Comedor $ 104.116,57 $ 208.233,14 $ 416.466,29 $ 416.466,29 $ 416.466,29 $ 416.466,29 $ 416.466,29 $ 416.466,29 $ 416.466,29 $ 416.466,29
Incremento de la Demanda en un 10%
Total $ 281.235,43 $ 562.470,86 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71 $ 1.124.941,71
(-) Costo de Producción $ 142.071,15 $ 281.309,70 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86 $ 527.535,86
Mano de Obra, Materia Prima e Ins. $ 92.597,98 $ 202.316,45 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08 $ 407.602,08
Indirectos de Fabricación $ 49.473,17 $ 78.993,25 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78
Utilidad Bruta $ 139.164,27 $ 281.161,16 $ 597.405,85 $ 597.405,85 $ 597.405,85 $ 597.405,85 $ 597.405,85 $ 597.405,85 $ 597.405,85 $ 597.405,85
(-) Gastos Generales $ 84.039,98 $ 103.019,98 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44
Utilidad de Operación $ 55.124,29 $ 178.141,18 $ 423.633,41 $ 423.633,41 $ 423.633,41 $ 423.633,41 $ 423.633,41 $ 423.633,41 $ 423.633,41 $ 423.633,41
(-) Gastos Financieros $ 26.663,94 $ 24.902,61 $ 22.956,84 $ 20.807,33 $ 18.432,73 $ 15.809,49 $ 12.911,55 $ 9.710,16 $ 6.173,54 $ 2.266,60
Utilidad antes de Impuestos $ 28.460,35 $ 153.238,57 $ 400.676,57 $ 402.826,08 $ 405.200,68 $ 407.823,93 $ 410.721,87 $ 413.923,25 $ 417.459,87 $ 421.366,81
(-) Impuesto a la Renta $ 6.545,88 $ 35.244,87 $ 92.155,61 $ 92.650,00 $ 93.196,16 $ 93.799,50 $ 94.466,03 $ 95.202,35 $ 96.015,77 $ 96.914,37
Utilidad Neta $ 21.914,47 $ 117.993,70 $ 308.520,96 $ 310.176,08 $ 312.004,52 $ 314.024,43 $ 316.255,84 $ 318.720,91 $ 321.444,10 $ 324.452,45
Elaborado por la autora
TABLA 7.45: FLUJO DE CAJA NETO (Incremento Ventas 10%)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Inversión $ 410.860,44
Capital de Trabajo $ 46.156,68
Utilidad despuès de Impuestos $ 21.914,47 $ 117.993,70 $ 308.520,96 $ 310.176,08 $ 312.004,52 $ 314.024,43 $ 316.255,84 $ 318.720,91 $ 321.444,10 $ 324.452,45
Depreciaciones $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09
Amortizaciòn de prèstamo $ 16.820,56 $ 18.581,90 $ 20.527,66 $ 22.677,18 $ 25.051,77 $ 27.675,02 $ 30.572,96 $ 33.774,35 $ 37.310,96 $ 41.217,91
Valor residual $ 75.000,00
Recuperaciòn capital de trabajo $ 32.956,68
Flujo de Caja $ (457.017,12) $ 25.046,99 $ 119.364,89 $ 307.946,38 $ 307.452,00 $ 306.905,84 $ 306.302,49 $ 305.635,97 $ 304.899,65 $ 304.086,23 $ 411.144,30
Elaborado por la autora.
- 112 -
TABLA 7.46 VAN, TIR, PRC
(Incremento Ventas 10% )
Periodo Flujo
Año 0 $ (457.017,12)
Año 1 $ 25.046,99
Año 2 $ 119.364,89
Año 3 $ 307.946,38
Año 4 $ 307.452,00
Año 5 $ 306.905,84
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Año 6 $ 306.302,49
Año 7 $ 305.635,97
Año 8 $ 304.899,65
Año 9 $ 304.086,23
Año 10 $ 411.144,30
TIR 39,33%
WACC 14,36%
VAN $ 757.594,97
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
PRC 2,54
TABLA 7.47: PRESUPUESTO DE VENTAS (Incremento 5% Precio de Venta)
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Dormitorio 48 96 192 192 192 192 192 192 192 192
Volumen de Ventas Sala 24 48 96 96 96 96 96 96 96 96
Comedor 24 48 96 96 96 96 96 96 96 96
Dormitorio $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50 $ 2.073,50
- 113 -
Valor FOB x juego Sala $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50 $ 2.897,50
Comedor $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00 $ 4.141,00
CAPÍTULO VII
Dormitorio $ 99.528,00 $ 199.056,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00 $ 398.112,00
PLAN FINANCIERO
Sala $ 69.540,00 $ 139.080,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00 $ 278.160,00
Ventas Netas
Comedor $ 99.384,00 $ 198.768,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00 $ 397.536,00
Total $ 268.452,00 $ 536.904,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00 $ 1.073.808,00
Incremento del 5% en el Precio de Venta.
(-) Costo de Producción $ 133.653,16 $ 262.917,29 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13 $ 490.481,13
Mano de Obra, Materia Prima e Ins. $ 84.179,99 $ 183.924,04 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,346 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35 $ 370.547,35
Indirectos de Fabricación $ 49.473,17 $ 78.993,25 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78 $ 119.933,78
Utilidad Bruta $ 134.798,84 $ 273.986,71 $ 583.326,87 $ 583.326,87 $ 583.326,87 $ 583.326,87 $ 583.326,87 $ 583.326,87 $ 583.326,87 $ 583.326,87
(-) Gastos Generales $ 84.039,98 $ 103.019,98 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44 $ 173.772,44
Utilidad de Operación $ 50.758,86 $ 170.966,73 $ 409.554,43 $ 409.554,43 $ 409.554,43 $ 409.554,43 $ 409.554,43 $ 409.554,43 $ 409.554,43 $ 409.554,43
(-) Gastos Financieros $ 26.663,94 $ 24.902,61 $ 22.956,84 $ 20.807,33 $ 18.432,73 $ 15.809,49 $ 12.911,55 $ 9.710,16 $ 6.173,54 $ 2.266,60
Utilidad antes de Impuestos $ 24.094,92 $ 146.064,11 $ 386.597,59 $ 388.747,10 $ 391.121,70 $ 393.744,95 $ 396.642,89 $ 399.844,27 $ 403.380,89 $ 407.287,83
(-) Impuesto a la Renta $ 5.541,83 $ 33.594,75 $ 88.917,45 $ 89.411,83 $ 89.957,99 $ 90.561,34 $ 91.227,86 $ 91.964,18 $ 92.777,60 $ 93.676,20
Utilidad Neta $ 18.553,09 $ 112.469,37 $ 297.680,14 $ 299.335,27 $ 301.163,71 $ 303.183,61 $ 305.415,02 $ 307.880,09 $ 310.603,28 $ 313.611,63
Elaborado por la autora.
TABLA 7.49: FLUJO DE CAJA NETO (Incremento 5% Precio de Venta)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Inversión $ 410.860,44
Capital de Trabajo $ 46.156,68
Utilidad despuès de Impuestos $ 18.553,09 $ 112.469,37 $ 297.680,14 $ 299.335,27 $ 301.163,71 $ 303.183,61 $ 305.415,02 $ 307.880,09 $ 310.603,28 $ 313.611,63
Depreciaciones $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09 $ 19.953,09
Amortizaciòn de prèstamo $ 16.820,56 $ 18.581,90 $ 20.527,66 $ 22.677,18 $ 25.051,77 $ 27.675,02 $ 30.572,96 $ 33.774,35 $ 37.310,96 $ 41.217,91
Valor residual $ 75.000,00
Recuperaciòn capital de trabajo $ 32.956,68
Flujo de Caja $ (457.017,12) $ 21.685,61 $ 113.840,56 $ 297.105,57 $ 296.611,18 $ 296.065,02 $ 295.461,68 $ 294.795,15 $ 294.058,83 $ 293.245,41 $ 400.303,49
Elaborado por la autora.
TABLA 7.50: VAN, TIR, PRC
- 114 -
(Incremento 5% Precio de Venta)
Periodo Flujo
Año 0 $ (457.017,12)
Año 1 $ 21.685,61
Año 2 $ 113.840,56
Año 3 $ 297.105,57
Año 4 $ 296.611,18
Año 5 $ 296.065,02
Año 6 $ 295.461,68
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Año 7 $ 294.795,15
Año 8 $ 294.058,83
Año 9 $ 293.245,41
Año 10 $ 400.303,49
TIR 38,04%
WACC 14,36%
VAN $ 712.442,60
PRC 2,63
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
N: Normal
P1: Pesimista 1 Disminución 10% de la demanda (ventas)
P2: Pesimista 2 Incremento 10% del costo de M ano de Obra y M ateria Prima
O1: Optimista 1 Incremento 10% de la demana (ventas)
O2: Optimista 2 Incremento 5% en el Precio de Venta
Realizado por la autora.
Escenarios
N P1 P2 O1 O2
Inversión $ 457.017,12 $ 457.017,12 $ 457.017,12 $ 457.017,12 $ 457.017,12
VAN $ 550.809,46 $ 296.716,23 $ 434.328,68 $ 757.594,97 $ 712.442,60
PRC (Años) 3,00 3,95 3,35 2,54 2,63
TIR 33,36% 25,33% 29,81% 39,33% 38,04%
Elaborado por la autora.
- 115 -
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
“CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
- 118 -
“CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES”
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
8.1 Conclusiones.
Como resultado del estudio realizado, concluyo que la exportación de los muebles
artesanales rústicos de madera fabricados por KAPSI HUASI es factible hacia la
ciudad de Miami en los Estados Unidos de América, puesto que:
KASPI HUASI cuenta con las ventajas de tener costo de mano de obra
competitiva en relación al de los Estados Unidos y materia prima 100%
accesible en el mercado ecuatoriano para su producción.
- 119 -
“CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES”
Existen varios canales para distribuir los muebles en Estados Unidos, KASPI
HUASI utilizará el servicio de un Broker, al ser el medio más adecuado
debido a que conoce el mercado y se encarga de buscar potenciales clientes-
distribuidores de los productos, realizando actividades de promoción y
presencia en ferias, donde una vez adquirido el conocimiento del mercado se
podría empezar con una segunda fase del proyecto, el cual adoptará la
distribución directa de sus productos.
- 120 -
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8.2 Recomendaciones.
Se debe tener en cuenta que los muebles armados y acabados pueden sufrir
golpes o alteraciones debido a la humedad, movimiento y salinidad propia del
transporte por mar, razón por la cual se recomienda tener precaución en el
momento del embalaje y empaque.
- 121 -
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“ANEXOS”
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TABLA 3.2: PERFIL DE REQUERIMIENTO Y FUNCIONES - GERENCIA GENERAL
Actuar como el representante legal de la empresa, fijar las políticas operativas, administrativas y de calidad en base a los parámetros fijados por el propietario de la
Objetivo empresa. Siendo el responsable por los resultados de las operaciones y desempleo organizacional, junto con los demás jefes funcionales planea, organiza, dirige y
controla las actividades de la empresa. Ejerciendo autoridad funcional sobre el resto de cargos ejecutivos, administrativos y operacionales de la organización.
Responsable por la planeación, organización, liderazgo, control y administración de todos los recursos de la empresa: financieros, humanos y materiales.
Desarrollar estrategias generales para alcanzar los objetivos y metas propuestas, volviéndolos operativos a través de sus subordinados mediante planes de acción a
corto, mediano y largo plazo.
Crear un ambiente en el que las personas puedan lograr las metas de grupo con la menor cantidad de tiempo, dinero, materiales, es decir optimizando los recursos
disponibles
Preparar descripciones de tareas y objetivos individuales para cada área funcional liderada por su administrador. Midiendo continuamente la ejecución y comparar
Funciones resultados reales con los planes y estándares de ejecución (autocontrol y Control de Gestión).
Seleccionar personal competente y desarrollar programas de entrenamiento para potenciar sus capacidades.
Desarrollar un ambiente de trabajo que motive positivamente a los individuos y grupos organizacionales. Encargándose de la contratación y despido de personal.
Mantiene contacto continuo con proveedores, en busca de nuevas tecnologías o materias primas, insumos y productos más adecuados.
- 128 -
Cualquier transacción financiera mayor como obtención de préstamos, cartas de crédito, asignación de créditos a clientes, etc. deben contar con su aprobación.
Supervisa constantemente los principales indicadores de la actividad de la empresa con el fin de tomar decisiones adecuadas, encaminadas a lograr un mejor desempeño
de la empresa.
EL PERSONAL DE KASPI HUASI
Nivel Académico Título universitario: en Administración de Empresas (o afines), o Título de cuarto nivel: MBA.
Experiencia Laboral Mínima de 3 años en cargos genrenciales y administrativos.
Capacidad para trabajar en equipo y tomar decisiones.
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
- 129 -
Negociación con proveedores, en términos de compras, descuentos especiales,
Custodia y emisión de cheques en coordinación con la Gerencia Finanaciera.
formas de pago y créditos, y aspectos financieros de todas las compras que se
Realizando el manejo del libro de bancos.
realizan.
M anejo del inventario. Optimizarlos, tratando de mantener los días de inventario lo
más bajo posibles.
Encargado de todos los temas administrativos relacionados con recursos humanos,
nómina, préstamos, descuentos, vacaciones, etc.
Título universitario: en Administración de Empresas (o afines), o Título de cuarto
Nivel Académico Título universitario: en Economía, Contabilidad (o afines).
nivel: M BA.
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Experiencia Laboral M ínima de 3 años realizando tareas similares. M ínima de 3 años realizando tareas similares.
Capacidad para determinar de manera eficaz: fases, etapas, metas y prioridades
Destrezas para la consecución de los objetivos planteados, mediante el desarrollo de planes de Conocimientos básicos de contabilidad y de todos los trámites legales - tributarios.
acción (incluyendo los recursos y sistemas de control necesarios).
Habilidad para diseñar y controlar el cumplimiento del plan operativo de ingresos y
egresos de la empresa.
Lider Carisma y don de gente
Carisma y don de gente Discreto
Personalidad
Discreto Proactivo
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Proactivo Organizado
Organizado Emprendedor
Emprendedor Honesto
Elaborado por la autora.
TABLA 3.4: PERFIL DE REQUERIMIENTO Y FUNCIONES - JEFE DE PRODUCCIÓN / OBRERO
- 130 -
recordando que cada uno es su propio controlador de gestión.
o equipo de ser necesario.
Fomentar buenas relaciones humanas, procurando que sus instrucciones sean
Disposición a capacitarse en el área donde desempeñe sus funciones y aprender
claras, específicas, concisas y completas, sin olvidar el nivel general de habilidad de
nuevas técnicas para mejorar su productividad.
sus colaboradores.
Nivel Académico Estudios Universitarios: Ingeniería Industrial Estudios técnicos en Carpintería
Experiencia Laboral Mínimo 1 año desempeñando tareas similares Mínimo 1 año desempeñando tareas similares
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Personalidad
Organizado Responsable
Con iniciativa Con iniciativa
Elaborado por la autora.
TABLA 3.5: PERFIL DE REQUERIMIENTO Y FUNCIONES - DISEÑADOR / MAESTRO
- 131 -
clasificación de los trabajadores a su cargo.
Nivel Académico Estudios realizados en arquitectura, diseño gráfico o afines. Estudios técnicos relacionados con la Carpintería
Experiencia Laboral Minimo 1 año en funciones relacionadas al cargo Mínimo 2 años en funciones relacionadas con el cargo.
Debe tener la capacidad de imaginar soluciones originales, no debe repetir lo ya Capacidad de elaborar el acabado de los muebles de madera acorde a las técnicas
existente sino innovar constantemente establecidas por la empresa.
Destrezas Riguroso en su trabajo y seguir con criterios metodológicos el proceso del Verificar constantemente la organización de labores y la calidad de los trabajos
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
diseño,con el fin de adecuar sus propuestas por más originales que sean a los ejecutados. Anticipando los materiales a necesitarse a fin de que estèn en la obra a
requerimientos que se le han planteado. tiempo.
Intérprete (transforma las ideas en creaciones) Emprendedor
Creativo Creativo
Consultor Honesto
Personalidad
Capacidad de responder ante una audiencia reconociendo factores que se involucran Mantener al día el control de rendimiento de la obra y obtener los costos de los
en el diseño, tales como humanos, sociales, cognitivos, culturales y físicos trabajos realizados,
“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
Ser flexible y dinámico en el ejercicio del diseño. Con iniciativa y muy organizado.
Elaborado por la autora.
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E. MODELO DE ENTREVISTA
INVESTIGACION DE MERCADO
Nombre:
Lugar de residencia:
Compras anuales:
Dirección referencial:
1. ¿Qué características y condiciones deberían cumplir los juegos de muebles de madera para el hogar para
que puedan ser comercializados en la Zona Sureste de los Estados Unidos?
2. ¿Cuáles serían los estados de la zona Sureste de los Estados Unidos, en donde se podrían comercializar los
juegos de muebles de madera para el hogar que se ha definido como preferente?
3. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un cada juego de mueble de madera de las características que se ha
indicado?
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4. ¿Cuáles serían las condiciones para realizar los pagos por importaciones de los juegos de muebles de
madera?
5. ¿De su experiencia, cuáles serían las principales características de punto de distribución que exigirían los
clientes para la adquisición de los juegos de muebles de madera?
6. ¿Qué tipo de promociones considera que deberá apoyar la empresa para lograr un adecuado cumpliendo
en los volúmenes de compra?
7. ¿Cuáles serían los medios más adecuados para la comunicación de las bondades del producto?
8. ¿En términos generales, sugiera las características generales de relación importador - exportador que
deberían de cumplirse para lograr éxito en este proyecto?
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F. PLANES OPERATIVOS
PRIMER AÑO.
OBJETIVO 1: Cumplir con la meta del mercado de participación del 0,06%
2 Estructurar encuesta sobre persepción de producto Trabajar con wholes alers /distribuitors, minoristas. Administrador
Entrenamiento sobre tendencias de mercado con Curso teórico práctico con evaluación de los aprendido para
3 Administrador
brokers Personal operativo, Jefe de M arketing.
Estrategia 1: Negociación con proveedores para obtener reducción de costos en materias primas.
N° ¿Qué? ¿Cómo? Responsable
Elaborar base de datos de proveedores con productos, Gerente General
1 Conocer a los proveedores actuales y potenciales.
precios, condiciones de pago, entrega y contactos. Administrador
Elaborar una matriz de decisión para calificar en función los Gerente General
2 Selección de proveedores estratégicos
factores de éxito a los proveedores. Administrador
Elaboración de presupuesto de ventas y programas de
3 Programación de pedidos de materiales e insumos operaciones mensual, la última semana del mes anterior. Jefe de Producción
Programa de compras de materiales e insumos.
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SEGUNDO AÑO
OBJETIVO 1: Incrementar el nivel de ventas actuales en un 100% adicional en relación al Primes año
Estrategia 3: Optimización en manejo de Flujo de Caja para evitar costos extraordinarios en compras de materia prima.
N° ¿Qué? ¿Cómo? Responsable
Analizar el flujo de caja de la empresa acorde a los Estados
1 Analizar Estado Financiero Administrador
Financieros.
Establecer indicadores para evaluar el flujo de caja que mejor
2 Determinar indicadores de control del flujo de caja Administrador
se ajusten a las necesidades de la empresa.
Determinar objetivos a alcanzar en los indicadores de Establecer las metas a alcanzar con los indicadores de flujo de
3 Administrador
flujo de caja. caja para las estrategias de la empresa.
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OBJETIVO 3: Plan integral de Capacitación al personal con al menos 20 H/H en el puesto de trabajo.
Estrategia
N° ¿Qué? ¿Cómo? Responsable
Entrega de encuesta a empleados de forma anónima acorde al
1 Formulación y aplicación de Encuesta. Administrador
área funcional de trabajo.
Revisión. Conclusiones y recomendaciones de Tabulación, interpretación, elaboración de conclusiones y
2 Administrador
encuesta. recomendaciones.
3 Formulación e Implementación "Plan de acción" Elaboración de plan en base a resultados de la encuesta. Administrador
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TERCER AÑO
AÑO 3
OBJETIVO 1: Incrementar el nivel de ventas actuales un 200% adicional en relación al Primer año
Estrategia 1: Promoción de produtos para clientes actuales en volumen de compras y en nuevos puntos de venta.
N° ¿Qué? ¿Cómo? Responsable
Anuncios en periódicos especializados en M ostrar cualidades de producto y precio. Tres anuncios en el
2 Jefe de M arketing
construcciones de los productos comercializados. primer semestre y el último cuatrimestre del año.
Presentar muestras de los muebles y su fabricación. Entregar
3 Participación en feria. Jefe de M arketing
volantes informativas. Presentar nuevos diseños.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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OBJETIVO 3: Alcanzar una reducción de un 5% ern costos fijos para mejorar el CIF
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
CUARTO AÑO
OBJETIVO 1: Realizar al menos un programa de "Inteligencia de Clientes"
OBJETIVO 2: Lograr innovación en tecnología y procesos que permitan tener al menos dos diseños nuevos al año
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
QUINTO AÑO.
OBJETIVO 1: Ejecutar plan de marketing que permita dar a conocer y logar posicionar los productos de KAS PI HUAS I en
diferentes mercados.
Plan de optimización de carga en contenedores de Reducir la frecuencia en entrega de productos. Aprovechar Gerente General,
2
20" o 40". puerto de aguas profundas para buques de más capacidad. Administrador
Aprovechar el almacenamiento de la Concesionaria para Gerente General,
3 Aprovechar relación Puerto-Comunidad
lograr facilidades en procesos logísticos. Administrador
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
Total $ 184.000,00
Elaborado por la autora.
Total $ 150.000,00
Elaborado por la autora.
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
H. CAPITAL DE TRABAJO.
Descripción V. Total(US D)
M ateria Prima e Insumo $ 23.353,92
M ateriales Directos $ 31.354,47
M ano de Obra Directa $ 29.471,59
M ateriales Indirectos $ 9.440,71
$ 93.620,70
MAES TROS
Cant. S alario S alario Mes S alario Anual
Primer año 3 $ 469,67 $ 1.409,00 $ 16.908,00
Segundo año 6 $ 543,18 $ 3.259,10 $ 39.109,20
Tercer año 9 $ 595,44 $ 5.358,94 $ 64.307,23
OBREROS
Cant. S alario S alario Mes S alario Anual
Primer año 3 $ 348,99 $ 1.046,97 $ 12.563,59
Segundo año 6 $ 402,94 $ 2.417,64 $ 29.011,72
Tercer año 9 $ 441,90 $ 3.977,07 $ 47.724,80
Totales
Mensual S ubAnual Anual
Primer año $ 2.455,97 $ 29.471,59 $ 29.471,59
Segundo año $ 5.676,74 $ 68.120,92 $ 74.507,25
Tercer año $ 9.336,00 $ 112.032,03 $ 151.713,77
Elaborado por la autora.
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GASTOS DE FABRICACIÓN
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Operador de Mantenimiento
S alario Cant. S alarios Mes S alarios Año
Primer año $ 464,90 1 $ 464,90 $ 5.578,85
Segundo año $ 511,39 2 $ 1.022,79 $ 12.273,47
Tercer año $ 562,53 2 $ 1.125,07 $ 13.500,82
Elaborado por la autora.
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“BIBLIOGRAFÍA”
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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BIBLIOGRAFÍA
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
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“LINKOGRAFÍA”
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HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
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“PLAN DE NEGOCIO DE EXPORTACIÓN DE MUEBLES RÚSTICOS DE MADERA KASPI HUASI
HACIA EL MERCADO DE LOS ESTADOS UNIDOS”
LINKOGRAFÍA
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http://www.portal.bce.fin.ec/vto_bueno/seguridad/ComercioExteriorEst.jsp
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http://www.ethanallen.com/product?productId=5971580
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LINKOGRAFÍA
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http://www.ethanallen.com/product?productId=7275487&categoryId=8018
http://www.ethanallen.com/product?productId=5114000&categoryId=8019
http://www.ethanallen.com/product?productId=6835778&categoryId=8019
http://www.ethanallen.com/product?productId=451258&categoryId=8020
http://www.ethanallen.com/product?productId=454921&categoryId=8023
http://www.ethanallen.com/product?productId=6154701&categoryId=8025
http://www.ethanallen.com/product?productId=6154831&categoryId=8025
http://www.ethanallen.com/product?productId=3668569&categoryId=8027
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