1.

Resumen Ejecutivo

INTRODUCCION

La Idea de este proyecto de crear un taller de fabricación de ALMOHADAS

ANTI- ESTRÉS surgió debido a la necesidad de las personas que sufren con
problemas de cuello pueden beneficiarse con el uso de una almohada.

Nuestro proyecto es de carácter privado, perteneciente al sector secundario de

la economía (actividades que implican transformación de alimentos y materias
primas). Es un proyecto de producción de bienes. El presente proyecto es
derivado de un estudio de mercado.

El beneficio principal del producto es que permite relajar la cabeza y la nuca

permitiendo adaptarse a las diferentes anchuras de los hombros, ofreciendo
una posición cervical óptima. Asimismo, alivia la tensión y ofrece un máximo
confort, mejorando la circulación sanguínea de la zona cervical.

Por el momento consideramos que no existen bienes sustitutos de nuestro

producto, a excepción de las almohadas musicales que ocasionalmente
cumplen también la función de relajación. Los productos similares a los
nuestros son, precisamente otros modelos de almohadas que vende la
competencia, es difícil encontrar otro producto exactamente igual en el
mercado, ya que la elaboración está muy vinculada a la creatividad de cada
fabricante.

En base a los resultados de las encuestas, los consumidores potenciales

consideran que es importante la CALIDAD del producto, y se cercioran de esto
al tacto, por su aroma más valor agregado que es musical y la durabilidad de la
almohada en tiempo de consumición.

Una particularidad de nuestro producto con respecto a los existentes en el

mercado es su aroma, ya que hasta el momento no hemos encontrado aromas
similares a los nuestros de vainilla, jazmín entre otras con la misma similitud a
las fragancias reales
1.1 Razón Social

Razón Social: ZEROESTRES S.A

Se le puso ese nombre porque tratamos de explicar que usando nuesro

producto se sentirá relajada(o) y descansara olvidándose de los problemas que
haya obtenido durante el día.

Nombre Comercial: Mundo Encantado

Tipo Empresa: Sociedad Anónima Abierta

Fecha Inicio Actividades: 15 / noviembre / 2010

Dirección Legal: av. México 304 la victoria.

Distrito / Ciudad: Victoria

Departamento: Lima

Teléfono: 95656605

1.2 Sector Económico

Como apreciamos en este cuadro nuestro sector se encuentra en el

sector secundario en el rubro de industria en este caso textil; y sabemos
que este sector en los últimos años ah tenido una demanda creciente
debido a la globalización y a los tratados que han llegado con el que ah
permitido el crecimiento de este sector entre otros.

El proyecto es de carácter privado, pertenece al sector secundario de la

economía (actividades que implican transformación de alimentos y
materias primas) industrial. Es un proyecto de producción de bienes.
El presente proyecto es derivado de un estudio de mercado.
1.3 Ubicación Física:

Nuestra localización será en av. México 304 la victoria.

 De acuerdo a la Ubicación del Mercado Objetivo

Debido a que la victoria es un distrito limítrofe con el distrito que es

nuestro mercado objetivo; el distrito de lince debido a la cercanía
nosotros podemos ahorrar costos y tiempos al poder tener acceso de
una manera rápida y efectiva con nuestro mercado objetivo

 De acuerdo a la Ubicación de la Materia Prima

También escogimos esa localización debido a que todos sabemos la

magnitud en lo que respecta a la parte textil tenemos muchos lugares y
también muchos posibles proveedores para nuestra materia prima y
debido a la alta competencia que existe entre ellos nuestros costos se
 reducen por que podemos obtener nuestra
M.P mas barata y el transporte es mínimo
hacia la planta y el tiempo un factor mas por el
cual hemos escogido este distrito.

Localización
de la planta.

1.4 Filosofía Empresarial

Visión

Al termino de vida del proyecto (5años) ser los lideres en el mercado

limeño con proyección a expandirnos a nivel nacional y comenzar a
comercializar debido al prestigio que tendríamos para este tiempo y
debido al crecimiento económico que están presentando los demás
departamentos del Perú y el primer mercado (departamento) al que
queremos apuntar es Cajamarca debido al desarrollo económico tan
 grande que ha presentado en el transcurso de estos años y lo cual nos
parece un mercado muy atractivo.

Misión
Nuestra empresa contara con una serie de valores y cualidades que
otras empresas aún no han desarrollado efectivamente y eso nos
fortalecerá como organización y nos facilitara el poder sobresalir sobre la
competencia.

Nuestra organización va a satisfacer a nuestro mercado específico y

contaremos con herramientas y personal altamente capacitado para que
nuestro mercado objetivo obtengas más beneficios de los que espera
para ello nuestro proceso productivo tiene que establecerse acorde a lo
establecido en este proyecto teniendo en cuenta los estándares de
calidad e innovación que tenemos a favor de nosotros.

Valores y Principios:

 Liderazgo

Haremos que nuestros grupos se conviertan en equipos y así

enfocarnos en el mismo objetivo para desarrollar eficazmente nuestro
proceso productivo y con la calidad esperada. La cualidad del liderazgo
es esencial en una empresa debido a que ayuda a desarrollarse y
evolucionar consecutivamente a la medida que lo exige el mercado.

 Confianza y Amistad

Debido a que estos factores ayudaran a incrementar el compromiso

tanto de los colaboradores como de los proveedores y de nuestros
clientes.
 Innovación y Creatividad

Aquí nosotros nos desempeñaremos en la

creatividad al buscar nuevos productos o
mejorar (innovación) los ya existentes dándole valores agregados y
buscando la fidelización de los mismos dándole más de lo que
esperan.

 Protección Ambiental

Debido a la situación global de nuestro ambiente trataremos al máximo

de desarrollar nuestra producción ayudando a no contaminar al
participar en programas de reciclaje zonales e incentivando a nuestra
comunidad a hacer lo mismo para así mejorar la calidad de vida de
nuestros colaboradores y usar insumos no tóxicos y trabajando con
total higiene.

1.5 Descripción del Producto:

Naturaleza del Producto.- Nuestras almohadas están elaboradas con

un fino algodón de Pima y Tangüis. Se estima que este algodón fué
cultivado por primera vez en una región entre las actuales costas sur de
Ecuador y norte del Perú.

La palabra almohada es de origen árabe. Según tenía entendido,

"almohada" viene de (Al-Muwahhidun): "el que profesa la unión con
Dios". Francesc dice que no, que viene de "khadd" (mejilla). Dice que los
Almohades era una secta musulmana la cual en el siglo XII tomó control
de Marruecos y posteriormente pasaron a España. "Almohades" viene
del árabe Muwáh.h.id, que significa 'unitario'.
1.6 Forma Societaria:
Tipo de Organización

La empresa que se ha constituido es una Sociedad Anónima abierta con

el nombre de “ ZEROESTRES “S.A“

 Justificación:

La razón por la cual hemos decidido constituir bajo la modalidad de

S.A es por el hecho de que no somos una empresa industrial sino
semi – industrial y en nuestra demanda proyectada asumimos que
en el 2013 nuestra demanda bajaría seria por el incremento de la
competencia en cuanto a su respuesta contra nuestro producto y
para ellos en el año 2014 buscaremos una inyección de capital a
través de accionistas que cuenten con las características y
requisitos que nosotros demandamos es así que nuestro mercado
se puede expandir y podemos abarcar más espacio, nuevos
mercados mayor posicionamiento y fidelización del mercado que ya
tenemos ganado eso debido a la gran escala de producción que
lograríamos por supuesto sin perder la calidad que nosotros
demostramos.

APORTES (SOCIOS)

NICOLAS MAYTA CASAFRANCA = $ 542.33

RUTH SALAS LOPEZ = $ 542.33

GERALDINA AGUILAR MAURICIO = $ 542.33

CAPITULO II: ESTUDIO MERCADO

2.1 Ficha Técnica del Estudio:

De acuerdo a la investigación realizado a nuestro mercado objetivo, se

puede sostener que la demanda de almohadas anti-estresantes en
nuestro país por los sectores que estamos enfocando nivel socio
económico A-B para poder obtener esto nos enfocamos directamente
en el segmento de mercado al cual queríamos llegar en este caso es el
distrito de lince.

 Numero de Encuestas realizadas :50 como muestra representativa

de 500 elementos( se usarán conglomerados)
 Tipo de representación: por conglomerados
 Sexo: Hombres y Mujeres.
 Condición: Posibles compradores de almohadas anti-Sres. que
tengan negocios relacionados a la distribución y comercialización
de almohadas.
 Edad: 18 a 60 años aprox.

2.2 RESULTADOS:

RESUMEN Consumidores %

Almohadas musicales ,aromáticas Anti - 30 60

Estrés
Ambientadores 8 16
Vibradores relajantes del stress 10 20
Otros Productos 2 4
total 50 100
 otros
vibradores
Ambientadores
almohadas musicales , aromaticas Anti - Estrés

4%
16%

60% 20%

2.3 Tamaño del Mercado:

El área de mercado que vamos a trabajar será Lima Metropolitana
debido a que es la capital del país y concentra a más del 30 % de la población
del Perú, convirtiéndola así en la quinta mas poblada de América Latina y una
de las 30 áreas metropolitanas más grandes del mundo.

La distribución de nuestro producto geográficamente será para comenzar en

las comercializadoras que existan en Lima Metropolitana, enfocándonos en
el distrito de lince; luego en un futuro será a nivel nacional.
INGRESO PER CAPITA POR DISTRITO
LIMA METR0POLITANA
2.4 Participación del Mercado:

Características del sector: manufactura –

decoraciones (para el hogar o eventos festivos).
 Proyección de la demanda:

Si bien la muestra (50) es solo representativa cada elemento (500) no

son solo clientes finales sino los distribuidores que tienen una fuerza de
venta cada uno diferente pero referencial entre sí.

El volumen de venta en promedio que tiene cada distribuidora es de 500

pares de almohadas anuales si tomamos en cuenta que son 500
elementos entonces la cantidad total referencial seria de 250000 pares
de almohadas eso nos da una gran perspectiva debido a la cantidad que
podemos producir pero también tenemos que tomar en cuenta la oferta
para así ver la diferencia de ambos y tomar la decisión de satisfacer
ciertos porcentajes de la demanda restante en caso de ser positivo el
resultado final.

Gracias a las encuestas realizadas podemos proyectar una posible

demanda a 5 años:

AÑO PERIODO DEMANDA

01 2011 255000 Pares

02 2012 262000 Pares

03 2013 244000 Pares

04 2014 269000 Pares

05 2015 287400 Pares

290000
280000
270000
260000
250000
240000
230000
220000
2011 2012 2013 2014 2015

Análisis de la Oferta:

Aquí al igual que en las encuestas efectuadas para determinar la demanda

hicimos el mismo procedimiento para dar con la oferta de nuestro producto y
así posteriormente determinar el balance para ver la rentabilidad de nuestro
proyecto.

Aquí también usaremos una muestra representativa de 50 elementos para un

conglomerado de 500.

RESUMEN Consumidores %
Cisne 15 13
rosen 18 17
El sueño dorado 10 57
Otros 12 13
total 50 100

cisne
13% 13%
17% rosen
57% el sueño dorado
otros
 2.5 Segmentación del Mercado:

La segmentación del mercado nos

ayuda a delimitar un mercado
conformado por personas que
tienen intereses encontrados pero
que también comparten necesidades
y esperanzas comunes.

Actualmente Lince es el corazón de Lima y se ha convertido en una vía

de paso obligado para cruzar la ciudad capital. Se levanta sobre
alrededor de 290 hectáreas y está situado a 117 msnm. Su estratégica
ubicación, también lo han convertido en uno de los distritos comerciales
más pujantes y progresistas de la capital. Además de que la mayoría de
institutos universidades, empresas, etc. se encuentran más centradas en
este distrito y su poder adquisitivo es alto eso nos permite brindarle
nuestro producto a nuestro target (Distribuidoras y comercializadoras)

CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN

GEOGRÁFICOS: (Perfil del consumidor)

Distribuidoras y comercializadoras de almohadas y que tengan un nivel

promedio de ventas o también que sean pequeñas empresas; que sus
clientes (el cliente final) sean de nivel medio a mas; que tengan
preferentemente de 18 a 60 años aprox. Que sufran de problemas para
conciliar el sueño, stress, y que tengan una actividad física o mental
constante y agotadora.
DEMOGRAFICA:

Ingreso S/. 800 – 5000 +

Edad 18 – 60 aprox.

Género Masculino – Femenino.

Ciclo de vida familiar Soltero, casado, divorciado, viudo.

Clase social A–B

SOCIOECONOMICO:

La realidad económica actual la podemos ver reflejada en los siguientes

datos.

El 46 por ciento de limeños considera que su situación económica y la

de su familia mejorarán “mucho” o “algo” en los próximos 12 meses,
según la última encuesta realizada por el Instituto de Opinión Pública de
La Pontificia Universidad Católica.

El sondeo, realizado entre el 25 y 27 de marzo pasado en Lima

Metropolitana, señala que un 36 por ciento estima que su situación
permanecerá igual y solo un 9 por ciento cree que empeorará algo o
mucho.

Según nivel socioeconómico, el 54 por ciento del segmento A/B indica

que su economía mejorará en los próximos 12 meses, el 46 por ciento
del nivel C tiene igual opinión, al igual que el 40 por ciento del segmento
D/E.

Asimismo, el 30 por ciento de encuestados manifiesta que su situación

económica actual es mucho mejor o algo mejor que la de hace un año;
para el 49 por ciento esta permanece igual y el 21 por ciento cree que
está algo o mucho peor.

De otro lado, el 38 por ciento de los entrevistados asegura que la

situación económica del Perú estará mejor dentro de 12 meses, el 40 por
ciento que permanecerá igual y solo el 12 por ciento que empeorará algo
o mucho. En tanto, el 32 por ciento de encuestados dice que la situación
de la economía peruana hoy está mejor que hace 12 meses, el 45 por
ciento opina que se mantiene igual y el 22 por ciento peor o algo peor.
 De igual modo, el 19 por ciento estima que la
situación política del país será mejor dentro de
un año, el 54 por ciento igual y el 16 por ciento
peor.

A continuación se define el porcentaje de la población a la cual se estará

enfocado:

NSE A 3.8%

NSE B 14.0%

NSE C 33.4%

NSE D 29.0%

NSE E 19.9%

Número de habitantes en Lima Moderna por nivel socioeconómica

Número de manzanas por NSE predominante

Distrito NSE A NSE B NSE C NSE D NSE E

Santiago de Surco 108,336 136,160 54,168 8,436 9,176

San Miguel 592 84,804 21,016 3,256 1,184

La Molina 77,700 77,404 21,608 7,104 740

San Borja 51,060 73,112 2,664 592 0

Surquillo 148 38,332 30,488 2,368 592

Miraflores 33,152 63,936 6,660 0 0

Pueblo Libre 444 51,060 6,808 1,332 0

Jesús María 888 33,448 8,436 2,220 296

San Isidro 60,088 35,224 1,480 0 0

Lince 1,480 22,052 12,432 296 0

Magdalena del
6,068 20,572 6,216 148 0
Mar

Barranco 148 11,692 15,540 1,036 0

CONDUCTUALES:

El cliente busca seguridad, confianza

Actitudes y sobre todo calidad en productos y
servicios.

SICOGRAFICOS:

Estilo de vida Profesionista, oficinista, deportistas, estudiante.

Personalidad Seguro de sí mismo. Y preocupación por su

estado físico y mental.

2.6 Descripción del Producto:

Naturaleza del Producto.- Nuestras almohadas están elaboradas con

un fino algodón de Pima y Tangüis. Se estima que este algodón fué
cultivado por primera vez en una región entre las actuales costas sur de
Ecuador y norte del Perú.

ESTUDIO TECNICO

Análisis de la Tecnología Disponible

Tenemos la ventaja de poder obtener los 3 tipos de tecnologías usuales

ya sea industrial hasta la artesanal; pero para este caso viendo la
cantidad de demanda.

Contamos con la tecnología más adecuada para la elaboración de

nuestro producto.
“QUE ES LA TECNOLOGIA

SEMI- INDUSTRIAL “

Tecnología industrial

Tecnología semi-industrial

Tecnología artesanal
2.6.1 Proceso Productivo:

1. RECEPCIÓN Y
VERIFICACIÓN M. PRIMA

2. ENVIO Y
ALMACÉNADO

3. ÁREA DE CORTE DE
TELA

4. REMALLADO

Y OTROS

5. RELLENO INTERNO
(FRAGANCIA)

6. ACABADOS

7 CONTROL DE CALIDAD

8. RECUPERACIÓN Ó 8. ENVASADO DEL

DEPURACION PRODUCTO

9.
ALMACENAMIENTO

Y EMBALADO

10. EMBARQUE Y
DISTRIBUCIÓN AL TARGET
2.6.2 Equipos de Producción

Es un punto vital dentro de una empresa como

nosotros debido a que si no conocemos la maquinaria adecuada a
utilizar no sabremos nuestros costos y eso perjudicaría gravemente a la
empresa es por ello que hemos seleccionado de acuerdo al proceso
productivo cuáles serán los equipos más adecuados a utilizar y también
los más cómodos y eficientes para nuestra producción.

En los equipos que utilizaremos se encuentran remalladora, máquinas

rectas máquinas cortadoras; tableros o bases para el corte de la tela de
madera; balanza digital para la tela; herramientas de menor costo;
máquinas para embalar.

Maquina remalladora 4 unidades

Maquina recta 2 unidades

Maquina cortadora 2 unidades

Mesa de trabajo madera 4 unidades

Balanza digital 2 unidades

herramientas, tijeras, dedales etc. Varios

Maquina de embalaje 2 embalaje

Aquí un ejemplo de una remalladora

Ficha Técnica

 Marca: juky (japon).

 Modelo: FN2-4DB.
 Tipo: Semindustrial.
 Procedencia: Importada.
 Fabricación: Acero Metálico.
 Peso Físico: 5 toneladas
 Características

 Motor: 1/4 hp.

 Cabezal: Portátil color plomo
 Pedal eléctrico.
 Nº Agujas: 2.
 Nº Hilos: 4.
 Energía: 220 voltios.

Funciones:

 La Remalladora viene con cuchilla Corta tela

 La altura máxima del prénsatelas es de 3.5 cm
 El Ancho de envolver el borde cosiendo es de 6 a 7 mm.
 La ruta de la hoja para cortar es de 5.5 mm.
 El mayor grueso de coser es de 3.5 mm.
 La velocidad de coser es de 1,400 rpm.
 La distancia entre agujas es de 3 mm.

2.6.3 Selección de la tecnología Adecuada

A pesar de tener la disponibilidad de los 3 tipos de tecnología elegiremos la

tecnología semi – industrial debido al costo de las maquinarias y al nivel de
producción ya que nos es accesible comprar estas maquinarias debido a que
nuestra demanda es promedio y no exige una velocidad de producción tan alta
como para poder utilizar la tecnología industrial; esa tecnología pensamos
utilizarla en un tiempo determinado.

También se debe a que el hecho de tener máquinas tan caras como las
industriales sería una especie de barrera para poder ver la factibilidad de
nuestro proyecto debido a que nuestro presupuesto tendría que ser mucho
mayor al de ahora establecido.

A largo plazo nos dedicaremos al mejoramiento de la tecnología y

usaremos la tecnología industrial debido a nuestra visión proyectada.
 ASPECTOS Alternativa Alternativa
1(semi 2(industrial)
industrial)
COSTO DE TECNOLOGÍA 5 9
DISPONIBILIDAD 4 7
CALIDAD DE LOS PRODUCTOS OBTENIDOS 6 4

COSTO DE PRODUCCIÓN 6 4

RENDIMIENTO 5 4

TOTAL 26 28

En el cuadro que les acabamos de mostrar nosotros tomamos como criterio

que mientras más bajo el puntaje es más accesible o factible usando una
escala del 1 al 10.

2.6.4. Diseño de la Planta:

RECEPCION DE
MERCADERÍA
(M.P)
2.7 Posicionamiento del Mercado:

Análisis de Precio

Luego de realizar un análisis de precio de nuestros competidores se

pudo determinar que los precios estimados de cada producto se
encuentran entre S/. 15.00 y S/.35.00 precio unitario por producto tal y
como lo muestra el cuadro.

RESUMEN Precio unitario

Cisne S/. 25
Rosen S/. 30
El sueño dorado S/. 30
Otros S/. 15

2.7.1 Estrategia Posicionamiento:

Los atributos específicos del producto:

a) Características

 Son de forma rectangular, rombos, corazón, etc.

 Son anatómicas y cómodas debido a que se adaptan a la forma
de la cabeza del usuario
 Miden aprox. 50 x 70 cm
 Rellenas con napa y dentro de ésta estará un recipiente que
cumplirá la función de ir liberando por momentos continuos y
constantes un aroma agradable que ayudara al usuario a
relajarse y lograr un descanso más rápido y placentero y por ende
le ayudara a liberar el stress.
 Son de diferentes colores
 Los colores serán preferentemente colores cálidos y relajantes
para los usuarios.
b) Composición

 Esta fibra tiene un gran poder absorbente, es resistente al calor,

lavable, no se apolilla ni se apelmaza y no acumula electricidad
estática lo que le da un valor agregado en nuestra producción.
 Están rellenas con un material de napa.

 Dentro de la napa estará el recipiente contenedor de la fragancia

relajante y liberadora de stress
 En algunas también aplicaremos MEMORY FOAM (esponja
elaborada con poliuretano y algunos químicos que le permiten
tener gran flexibilidad para adaptarse a las formas de su cabeza)

 Recipientes diferentes con aromas diferentes en c/u de ellos para

que los clientes finales tengan alternativas de elección de acuerdo
a su preferencia. .

c) Beneficios:

 Ayuda a conciliar el sueño de una manera mas rápida y

placentera debido a que posee aromas que relajan al usuario.

 Evita contracturas musculares por mala posición en la zona del

cuello.
 Libera de dolores corporales al poder descansar de una manera
cómoda y placentera.

 Descanso pleno que se obtiene gracias a nuestro producto

 Es antialérgico.
2.8 Estrategia Comercial (4P)

Nuestra estrategia es obtener ventaja competitiva teniendo como principal

fundamento nuestra diferenciación de producto y valor agregado debido a que
no existe uno con las mismas características o de composición similar; y
debemos de aprovechar ese aspecto para poder ganar territorio hacia nuestro
target y así generarles un top mind y como consecuencia fidelizarlos y que se
sientan identificados para con nosotros.

El precio: es relativo al de la competencia pero como nosotros tenemos un

primer ingreso al mercado podemos osar en elevar ligeramente el costo de
nuestro producto que por supuesto demanda los estándares de calidad que se
espera percibir por parte de nuestros clientes y así finalmente poder tener con
el paso del tiempo nuevos nichos de mercado que nos pueda permitir expandir
y tener más participación de mercado inclusive fragmentar nuestro producto
con otros que acompañen al mismo.

Nuestro producto al ser nuevo y satisfacer de manera efectiva y eficaz la

necesidad especifica de conciliar el sueño aliviando el stress nos permitirá
tener un fácil acceso a generarles esa necesidad que ellos deseas satisfacer.

Plaza: La distribución de nuestro producto geográficamente será para

comenzar en las comercializadoras que existan en Lima Metropolitana,
enfocándonos en el distrito de lince; luego en un futuro será a nivel nacional.

Nuestra publicidad se basara en los e-mails masivos y publicidad por televisión

en horarios estratégicos establecidos mediante estudios previos realizados por
nosotros.
CAPITULO III: ESTUDIO ORGANIZACIONAL

3.1 Departamentalización

Nuestra estructura organizacional está basada en el proceso productivo

en función a la labor que realiza cada uno de los colaboradores dentro
de la empresa para obtener productos de calidad con innovación
continua y precios flexibles.

A continuación presentamos el organigrama que refleja la dirección y

cada una de las áreas por la cual está conformada la empresa
ZEROESTRES S.A.
JUNTA DIRECTIVA
Nuestra empresa está dirigida por la Junta Directiva el cual está encargado de
Administrar, dirigir y ejecutar la toma de decisiones que se ha acordado en el
Directorio.
 La Junta Directiva trabajara en beneficio del crecimiento y producción de la
empresa, tomando en cuenta los criterios convenientes para su desarrollo,
mas no trabajando en función personal

 También la Junta Directiva concientizará a los trabajadores que deberán

tener un objetivo común para el desarrollo y crecimiento de la empresa.

 La empresa está regido bajo su estructura jerarquía donde cada uno de

ellos tiene autoridad y responsabilidad, no pudieron obviar algunas de
estos niveles, ni ignorar y pasar sobre alguno de ellos todos estarán
regidos por la Junta Directiva.

 Si ocurriera algún problema en el clima laboral de la empresa deberá ser

resuelto de forma inmediata sin permitir que esto ocasione molestias y
pérdida de tiempo y además esto nos servirá de experiencia para resolver
problemas posteriores.

 La Junta Directiva es nombrado por la junta General de accionistas el cual

delegará funciones a sus subordinados, los se ejecutarán con autoridad y
responsabilidad para el manejo de la empresa.
ASISTENTE ADMINISTRATIVO
 Ejecutar los procesos administrativos del área, aplicando las normas y
procedimientos definidos, elaborando documentación necesaria, revisando
y realizando cálculos, a fin de dar cumplimiento a cada uno de esos
procesos, lograr resultados oportunos y garantizar la prestación efectiva del
servicio.

Funciones, Actividades Y/O Tareas

 Asiste en el desarrollo de los programas y actividades de las áreas.

 Participa en la elaboración del anteproyecto de presupuesto de área.
 Participa en el estudio y análisis de nuevos procedimientos y métodos de
trabajo.
 Llena formatos de órdenes de pago por diferentes conceptos, tales como:
pagos a proveedores, pagos de servicios, subvenciones, aportes,
asignaciones, ayudas, avances a justificar, incremento o creación de
fondos fijos, fondos especiales y de funcionamiento, alquileres, cuentas de
cursos y otras asignaciones especiales.
 Realiza seguimiento a los pagos para su cancelación oportuna.
 Controla los pagos efectuados al personal administrativo u obrero por
diversos beneficios.
 Realiza solicitudes de dotación de equipos y materiales para la
dependencia.
 Lleva registro y control de los recursos financieros asignado a la
dependencia, fondo fijo, avance a justificar, caja chica, etc.
 Realiza registro contable.
 Controla los avances a justificar, otorgados a las dependencias para cubrir
gastos de urgencias.
 Recibe y revisa las facturas y comprobantes de los gastos efectuados con
los avances a justificar
 Elabora y envía a la unidad de contabilidad
memorándum con los factores de justificación de
los avances a justificar y de los fondos fijos y caja
chica.
 Elabora y tramita solicitudes de autorización de modificación
presupuestaria.
 Realiza trámites de solicitud de verificación presupuestaria, ante la Unidad
de Planificación y Programación Presupuestaria.
 Controla los incrementos y creaciones de los fondos fijos de
funcionamiento, fondos especiales y caja chica.
 Entrega cheques correspondientes a la nómina y revisa los recibos y envía
al archivo general.

AREA DE ALMACEN
 Apoyar a la secretaría administrativa en la adquisición, entrega oportuna y
adecuada de las requisiciones de material, mobiliario y equipo a las
diferentes aéreas que conforman la dependencia.
Funciones:
 Planear y programar las adquisiciones de bienes y servicios, de acuerdo a
las necesidades y asignación presupuestal del centro.
 Elaborar un catálogo de proveedores previa investigación, análisis y
evaluación de las características y comportamiento de los proveedores en
el mercado, en cuanto a la calidad, precio y oportunidad de los bienes y
servicios.
 Implantar un sistema de control en el almacén de útiles de trabajo,
mobiliario y equipo, desde la recepción de los materiales, su registro, y la
elaboración de informes mensuales hasta la entrega al usuario, que
permita conocer con oportunidad las existencias.
 Apoyar a la dirección en la cotización y adquisición del equipo de cómputo.
 Establecer los mecanismos necesarios para proteger, conservar y manejar
adecuadamente los bienes.
 Establecer políticas y procedimientos para el control del activo fijo.
 Supervisar y controlar el uso de los bienes de activo fijo de la dependencia
en coordinación con los responsables de los mismos.
 Tramitar las bajas de activo fijo originadas por extravió, obsolescencia,
destrucción, donación, venta o permuta de los bienes inventaríales de la
dependencia.
 Implementar un sistema de control del activo fijo.
 Obtener de la secretaría administrativa la autorización presupuestal, previa
a la adquisición de bienes y servicios.
 Controlar las entradas y salidas del equipo.
 Presentar a la secretaría administrativa el anteproyecto de operación anual
del departamento, con objetivos y metas, así como el costo programado.
 Acordar e informar periódicamente a la secretaría administrativa sobre los
avances en el cumplimiento de los programas establecidos para este
departamento

AREA DE CORTE
 Las áreas se fusionaron quedando bajo un sola Jefatura, que a su vez tiene
la administración de Almacén de Telas.

AREA DE REMALLADO
 Cuyo objetivo era aumentar el nivel de productividad de las líneas de
costura, fomentar el trabajo en equipo y multihabilidad del remallado, para
esto también se hizo mejoras en el simulador de cuotas de Costura.

AREA DE ACABADO
Una sola jefatura, cuya función operativa es vaporizar, doblar y embolsar.
Luego del cambio queda fusionada al Almacén de Productos Terminados. Dos
áreas inicialmente separadas bajo 2 jefaturas quedan fusionadas con el
objetivo de eliminar los problemas de stock en proceso, el balance de carga,
reducción de planillas; conformado por el Jefe de Acabados y Almacén de
Productos Terminados y Supervisores de Turno.

Funciones:
 Realizar el acabado de las almohadas.
 Despacho de las almohadas.
 Detección de errores y propuestas de mejora.

AREA DE CONTROL DE CALIDAD

Funciones:
 Asegurar el cumplimiento efectivo de las evaluaciones de las almohadas.
 Realiza las actividades operativas y garantiza que tengan resultados
efectivos.

AREA DE ENVASADO Y EMBALADO

 Encargo del envasado en bolsas en un contenedor de uno o varios envases

primarios y secundarios.
 Su función es unificar, controlar, proteger y promover durante su distribución.
 El embalado de expedición, unitario o colectivo, usado para proteger la
mercancía durante todas las rudas etapas de la distribución.

AREA INTERNA
 Es la autoridad directa del jefe sobre los subordinados.
 Siendo una comunicación vertical.
 Diseña los procedimientos para que los planes de la alta dirección se
lleven a la práctica.
 CAPITULO IV: CALCULO DE LOS INVERSIONES

4.1 INVERSIÓN FIJA TANGIBLE

CONCEPTO PERIODO 0
INVERSION FIJA 4,150
INVERSION FIJA TANGIBLE
TERRENOS 0
HERRAMIENTAS 350
OBRAS CIVILES 0
VEHICULOS 0
MUEBLES Y ENSERES 1,200
UTILES OFICINA 300
SISTEMA DE COMPUTO 500

TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE 2,350

4.2 INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE

INVERSION FIJA INTANGIBLE

ESTUDIOS DE MERCADO 200
GASTOS DE CONSTITUCION. Y 600
ORGANIZACION
PUBLICIDAD Y PROMOCION 150
ALQUILERES 750
OTROS 100
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE 1,800
 4.3 CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS ADMINISTRATIVOS 270
INSUMOS 707
EXISTENCIAS 350
CAJA CHICA 300

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 1,627

PROGRAMA DE INVERSIONES

CONCEPTO PERIODO
0
INVERSION FIJA 4,150
INVERSION FIJA TANGIBLE
TERRENOS 0
HERRAMIENTAS 350
OBRAS CIVILES 0
VEHICULOS 0
MUEBLES Y ENSERES 1,200
UTILES OFICINA 300
SISTEMA DE COMPUTO 500

TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE 2,350

INVERSION FIJA INTANGIBLE
ESTUDIOS DE MERCADO 200
GASTOS DE CONSTITUCION. Y ORGANIZACION 600
PUBLICIDAD Y PROMOCION 150
ALQUILERES 750
OTROS 100
TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE 1,800
CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS ADMINISTRATIVOS 270
INSUMOS 707
EXISTENCIAS 350
CAJA CHICA 300

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 1,627

TOTAL INVERSION 5,777

INVERSION TOTAL 5,777

PRESTAMO 2,889
CAPITAL PROPIO 2,889
CAPITULO V: ESTUDIOS DE COSTOS

5.1 COSTOS DE PRODUCCIÓN

PRESUPUESTO DE INGRESO TOTAL

PERIODOS PROGRAMA PRECIO INGRESO

Nº AÑOS DE VENTAS UNIT TOTAL
1 2,011 2,400 30.00 72,000
2 2,012 2,400 30.00 72,000
3 2,013 2,400 30.00 72,000
4 2,014 2,400 30.00 72,000
5 2,015 2,400 30.00 72,000

PERIODOS INGRESO
Nº AÑOS TOTAL
1 2,011 216,000
2 2,012 216,000
3 2,013 216,000
4 2,014 216,000
5 2,015 216,000
 PRESUPUESTO DE INGRESO TOTAL

PERIODOS PROGRAMA PRECIO INGRESO

Nº AÑOS DE VENTAS UNIT TOTAL
1 2,011 7,200 20.00 144,000
2 2,012 7,200 20.00 144,000
3 2,013 7,200 20.00 144,000
4 2,014 7,200 20.00 144,000
5 2,015 7,200 20.00 144,000

5.2 GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS

PERIODOS PROGRAMA GASTO COSTO

Nº AÑOS DE VENTAS UNIT ADQUIS.
1 2,011 2,400 1.00 2,400
2 2,012 2,400 1.00 2,400
3 2,013 2,400 1.00 2,400
4 2,014 2,400 1.00 2,400
5 2,015 2,400 1.00 2,400
 GASTOS ADMINISTRATIVOS

PERIODOS PROGRAMA GASTO COSTO

Nº AÑOS DE VENTAS UNIT ADQUIS.
1 2,011 7,200 1.00 7,200
2 2,012 7,200 1.00 7,200
3 2,013 7,200 1.00 7,200
4 2,014 7,200 1.00 7,200
5 2,015 7,200 1.00 7,200

PERIODOS INGRESO
Nº AÑOS TOTAL
1 2,011 9,600
2 2,012 9,600
3 2,013 9,600
4 2,014 9,600
5 2,015 9,600

5.3 Gastos de Ventas

GASTOS DE VENTA

PERIODOS PROGRAMA GASTO GASTO DE

Nº AÑOS DE VENTAS UNIT VENTA
1 2,011 2,400 2.00 4,800
2 2,012 2,400 2.00 4,800
3 2,013 2,400 2.00 4,800
4 2,014 2,400 2.00 4,800
5 2,015 2,400 2.00 4,800
 PERIODOS INGRESO
Nº AÑOS TOTAL
1 2,011 19,200
2 2,012 19,200
3 2,013 19,200
4 2,014 19,200
5 2,015 19,200

GASTOS DE
VENTA

PERIODOS PROGRAMA GASTO GASTO DE

Nº AÑOS DE VENTAS UNIT VENTA
1 2,011 7,200 2.00 14,400
2 2,012 7,200 2.00 14,400
3 2,013 7,200 2.00 14,400
4 2,014 7,200 2.00 14,400
5 2,015 7,200 2.00 14,400
 PRESUPUESTOS GENERAL DE COSTOS
PROYECTADOS

PERIODO 1 2 3 4 5
CONCEPTO 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015

DEPRECIACION INVERS.
DIRECTA 70 70 70 70 70
COSTO DE VENTAS 70 70 70 70 70
GASTOS DE VENTA 19,200 19,200 19,200 19,200 19,200
GASTOS ADMINISTRATIVOS 9,600 9,600 9,600 9,600 9,600
DEPREC. INVERS. INDIRECTA 400 400 400 400 400
AMORTIZACION INTANGIBLES 360 360 360 360 360
GASTOS OPERATIVOS 29,560 29,560 29,560 29,560 29,560
GASTOS FINANCIEROS 513 435 342 230 96
TOTAL COSTOS 30,143 30,065 29,972 29,860 29,726
 ESTADO DE GANANCIAS Y
PERDIDAS

PERIODO 1 2 3 4 5
CONCEPTO 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015
INGRESO X VENTA 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000
COSTO DE VENTAS 70 70 70 70 70
UTILIDAD BRUTA 71,930 71,930 71,930 71,930 71,930
GASTOS OPERATIVOS 29,560 29,560 29,560 29,560 29,560
UTIL. OPERATIVA 42,370 42,370 42,370 42,370 42,370
GASTOS FINANCIEROS 513 435 342 230 96
UTIL. ANT. IMPTO. 41,857 41,935 42,028 42,140 42,274
IMP. RENTA (30%) 12,557 12,580 12,608 12,642 12,682
UTIL. DESP. IMPT. 29,300 29,354 29,420 29,498 29,592
RESERVAS (10%) 2,930 2,935 2,942 2,950 2,959
DIVIDENDOS (10%) 2,637 2,642 2,648 2,655 2,663
UTILIDAD NETA 23,733 23,777 23,830 23,893 23,969
UTILIDAD ACUMULADA 23,733 47,510 71,340 95,233 119,203
 FLUJO DE CAJA
PROYECTADO

PERIODO 0 1 2 3 4 5
CONCEPTO 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015
INGRESO POR VENTAS 0 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000
COSTO DE PRODUCC.
(Ventas) 0 28,800 28,800 28,800 28,800 28,800
IFT 2,350
IFI 1,800
CAPITAL DE TRABAJO 1,627
IMPTO. S/F 0 12,711 12,711 12,711 12,711 12,711

FLUJO DE CAJA ECON. -5,777 30,489 30,489 30,489 30,489 30,489

PRESTAMO 2,889
AMORTIZACION 0 388 466 559 671 805
INTERES 0 513 435 342 230 96
ESCUDO FISCAL 0 154 131 103 69 29
FLUJO DE CAJA FINAN. -2,889 29,742 29,719 29,691 29,657 29,617
APORTE DE SOCIOS 2,889
RESERVAS 0 2,930 2,935 2,942 2,950 2,959
DIVIDENDOS 0 2,637 2,642 2,648 2,655 2,663
FLUJO DE CAJA NETO 0 24,175 24,141 24,101 24,053 23,994
FLUJO DE CAJA ACUM. 24,175 48,316 72,417 96,470 120,464
 BALANCE GENERAL PROYECTADO

PERIODO 0 1 2 3 4 5
CONCEPTO 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015
EFECTIVO 29,742 59,461 89,151 118,809 148,425
CAPITAL DE TRABAJO 1,627 1,627 1,627 1,627 1,627 1,627
INVERSION FIJA TANG. 2,350 1,880 1,410 940 470 0
INVERSION FIJA INT. 1,800 1,440 1,080 720 360 0
TOTAL ACTIVO 5,777 34,689 63,578 92,438 121,266 150,052
PASIVO C/PLAZO(Inters.) 0 466 559 671 805 0
PASIVO L/PLAZO(Amort.) 2,889 2,423 1,864 1,193 388 0
CAPITAL SOCIAL 2,889 2,889 2,889 2,889 2,889 2,889
RESERVAS 2,930 5,865 8,807 11,757 14,716
DIVIDENDOS 2,637 5,279 7,927 10,581 13,245
UTILIDAD DEL EJERC. 23,733 47,510 71,340 95,233 119,203
VALOR RESIDUAL
TOTAL PAS. Y PATR. 5,777 35,077 63,966 92,826 121,654 150,052
 TASA INTERNA DE RETORNO
ECONOMICO

PERIODOS FLUJO DE CAJA VAN al CKe VAN AL VAN AL

Nº AÑOS ECONOMICO 0.100 0.51383 0.513829
0 2,010 -5,777 -5,777 -5,777 -5,777
1 2,011 30,489 27,717 20,140 20,140
2 2,012 30,489 25,198 13,304 13,304
3 2,013 30,489 22,907 8,788 8,788
4 2,014 30,489 20,824 5,805 5,805
5 2,015 30,489 18,931 3,835 3,835
VANE
===> 109,800 -269,637 -269,637

TASA INTERNA DE RETORNO

FINANCIERO

FLUJO DE VAN al
PERIODOS CAJA COKf VAN AL VAN AL
Nº AÑOS FINANCIERO 0.0700 0.984065 0.984059
0 2,010 -2,889 -2,889 -2,889 -2,889
1 2,011 29,742 27,796 14,990 14,990
2 2,012 29,719 25,957 7,549 7,550
3 2,013 29,691 24,236 3,801 3,802
4 2,014 29,657 22,625 1,914 1,914
5 2,015 29,617 21,116 963 963
-
VANF ===> 118,843 174,059 -174,059
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
 ANEXOS

CONCLUSIONES

Nuestra empresa “ZEROESTRES” SA recalca las siguientes conclusiones:

1. Se ha quedado establecido que este proyecto puede tener una

rentabilidad buena, las consideraciones y evaluaciones del presente
estudio realizado en este proyecto.

2. Hemos identificado en el mercado la necesidad a satisfacer a personas

propensas y/o tendencias al tres; ya hoy en día las personas están
constantemente en actividad física mental.

3. Después del estudio se identificó que el producto ofertado puede tener

mucha acogida por el público.

4. Se obtuvo un buen desempeño de la distribución en planta y que es vital

la integración de toda la maquinaria, materiales, recursos humanos e
instalaciones de la empresa, en una gran unidad operativa; que trabaja
conjuntamente con efectividad, minimizando los costos de producción y
elevando al máximo la productividad.

5. Una adecuada planeación y diseño que se realice de la distribución

dependerá el buen funcionamiento de los procesos que se ejecuten en
la empresa. De eso modo se puede proyectar a materializar el proyecto.

6. El origen de los datos y su método de obtención constituyen el punto

más crítico del proceso de diseño del proyecto. Los errores generados
en esta etapa suelen hacer fracasar todo el proyecto, por eso la
fiabilidad de la información que se procese no debe dejar ninguna duda,
para lo cual se utilizó lSO medios necesarios para obtener esta
información. Es preferible, en cuanto sea posible, realizar registros de
información actual que muestren mejor el funcionamiento y las
relaciones actuales de los departamentos de la empresa.