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CICLO : VI
CURSO : Finanzas II
INTEGRANTES :
Benites Izquierdo Jheyson Ramiro.
Gonzales Ruiz Vania Antuanet.
Meléndez Angulo Cristhian.
Santos Amasifuen Claudia Mirian.
TARAPOTO-PERÚ
2018
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DEDICATORIA
De igual manera, se la
dedicamos, a las personas que
nos apoyaron, con el préstamo
del material. Por último, pero no
menos importante, esta
dedicatoria va dirigida a todos
los integrantes de este grupo,
que pusimos mucho esfuerzo y
sacrificio.
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ÍNDICE:
OBJETIVOS ................................................................................................................................ 4
INTRODUCCIÓN....................................................................................................................... 5
CAPITULO I ............................................................................................................................... 6
1. SITUACIÓN FINANCIERA .......................................................................................... 6
1.1. Solvencia ................................................................................................................... 6
1.2. Estabilidad: ................................................................................................................ 6
1.3. Productividad: ........................................................................................................... 6
CAPITULO II.............................................................................................................................. 7
2. EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ........................................................... 7
2.1. IMPORTANCIA ............................................................................................................. 7
2.2. SISTEMA FINANCIERO REGIONAL: .................................................................. 8
2.3. INVERSIÓN PRIVADA: ....................................................................................... 9
CONCLUSIONES ..................................................................................................................... 13
BIBLIOGRAFÍA ....................................................................................................................... 14
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OBJETIVOS
Objetivo General
Objetivos Específicos
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INTRODUCCIÓN
Entendemos como una situación financiera saludable cuando la empresa puede atender
oportunamente sus compromisos de pago, ya que la situación financiera está vinculada
a las condiciones de liquidez. Es consecuencia de qué tan favorables se presentan las
entradas y salidas de efectivo, derivadas de las actividades de operación, inversión y
financiamiento
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CAPITULO I
1. SITUACIÓN FINANCIERA
La situación financiera de una empresa es un diagnóstico basado en un conjunto de
variables contables que permite medir el desempeño de una compañía, con el fin de tomar
decisiones enfocadas a la resolución de problemas.
Para diagnosticar la situación financiera de una empresa se debe partir del balance
general, también conocido como el estado de situación financiera. Asimismo, se debe
tener en cuenta estos tres conceptos: solvencia, estabilidad y productividad.
Un análisis detallado de las tres permitirá conocer la situación financiera de una empresa
en base a dos variables: una descriptiva y otra numérica. La primera brindará el valor
monetario al que ha llegado la compañía gracias a los fondos e inversiones reconocidos;
mientras la segunda variable señala el valor monetario al que llegará la empresa si obtiene
los fondos que señala el activo y los distribuye de la manera en que señala el pasivo.
(Conexión Esan, 2015).
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CAPITULO II
2.1. IMPORTANCIA
Para la entidad gubernamental: Sirve para conocer que la empresa está aplicando
bien los impuestos.
Para la gerencia: Ayuda a la toma de decisiones aplicando los indicadores de gestión
o ratios.
Para los proveedores sirve para tener una seguridad en el otorgamiento de créditos.
Tiene una importancia grande para los dueños de las empresas y accionistas ya que
esta información detalla cómo va la empresa, y si los recursos empleados están bien
utilizados.
Mediante el estado de situación financiera vemos la probabilidad de entender la
posición actual de una empresa, organización, entidad, etc.
El estado de situación financiera nos permite identificar todas las cuentas en su
debido orden y puedan llegar a ser más controlables.
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2.2. SISTEMA FINANCIERO REGIONAL:
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2.3. INVERSIÓN PRIVADA:
La inversión pública se contrajo en 5,4 por ciento interanual en julio, debido a la menor
ejecución de obras del gobierno regional, por menor devengado en obras de hospitales y
carreteras departamentales; mientras la inversión del gobierno nacional y de los gobiernos
locales avanzó en 12,9 por ciento y 3,0 por ciento, respectivamente; el caso del gobierno
nacional se explicó por el avance de obras en carretera nacionales; y en los gobiernos
locales por mejoramiento de caminos vecinales y de producción de agua potable y
reservorios.
Los proyectos con mayor monto devengado por nivel de gobierno son los siguientes:
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o El gobierno regional desembolsó S/ 2,6 millones en el mejoramiento de la
Avenida Vía de Evitamiento: Ovalo del Soldado-Puente Atumpampa-Puente
Shilcayo-Emplame PE-5N, en los distritos de Morales, Tarapoto y La Banda
de Shilcayo; y S/ 1,2 millones en el mejoramiento de los servicios de salud del
Hospital de Tocache, en la provincia del mismo nombre.
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Según
tipo de crédito, se registró un crecimiento interanual generalizado, destacando el tipo
créditos de consumo con 18,6 por ciento.
Por tipo de moneda, el crédito en moneda nacional aumentó en 9,1 por ciento; y en
moneda extranjera avanzó en 16,1 por ciento; con ello, la participación relativa del crédito
en moneda nacional cayó en 0,1 puntos porcentuales.
La tasa de morosidad en julio de 2018 fue de 10,1 por ciento, menor en 0,3 puntos
porcentuales respecto a similar mes del año anterior. La tasa de morosidad de las cajas
municipales (6,3 por ciento) disminuyó en 1,9 puntos porcentuales; asimismo, en la banca
múltiple (11,4 por ciento) se contrajo en 1,0 puntos porcentuales.
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DEPÓSITOS:
Los depósitos crecieron en 10,4 por ciento interanual en agosto, a S/ 1 062 millones,
impulsados por la expansión de los depósitos a la vista (13,9 por ciento), de ahorro (10,6
por ciento) y a plazo (4,2 por ciento). La expansión se registró en moneda nacional (11,3
por ciento), y en moneda extranjera se incrementó (3,3 por ciento).
La mayor participación en los depósitos la tienen el Banco Continental (24,3 por ciento),
Banco de la Nación (20,3 por ciento), Banco de Crédito (20,2 por ciento), CMAC de Piura
(17,3 por ciento), Interbank (6,4 por ciento) y Scotiabank (6,3 por ciento) que en conjunto
captan el 94,8 por ciento.
La dolarización de la liquidez fue de 11,2 por ciento, menor en 0,8 puntos porcentuales a
la tasa registrada en agosto del año anterior. El incremento de la liquidez en moneda
nacional fue impulsado por los mayores depósitos de ahorro, a la vista y a plazo; y en el
caso de moneda extranjera, su crecimiento se debe a los mayores depósitos de ahorro.
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CONCLUSIONES
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BIBLIOGRAFÍA
Situación financiera de una empresa (2015). Conexión Esan. Recuperado de:
https://www.esan.edu.pe/apuntes-empresariales/2015/08/criterios-miden-
situacion-financiera-empresa/
Estado de situación financiera (2013). Diario Gestión. Recuperado de:
https://gestion.pe/tendencias/situacion-financiera-48772?ref=gesr
Leonardo Yáñez (2017). Diferencias entre situación económica y financiera.
Recuperado de: https://www.doeua.es/diferencias-entre-situacion-economica-y-
financiera-leonardo-yanez-master-en-direccion-y-gestion-de-empresas-mde/
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Proyeccion-Institucional/Encuentros-
Regionales/2017/san-martin/ies-san-martin-2017.pdf
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