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ASPECTOS GENERALES
Distrito : Sicuani
Provincia : Canchis
Departamento : Cusco
País : Perú
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1.4 DIAGNÓSTICO DE LA CIUDAD.
ciudad urbana.
DATOS GENERALES
Ubicación geográfica:
UBICACIÓN Y DELIMITACIÓN
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FOTO - Vista Panorámica de la ciudad de Sicuani
coordenadas 14º 30’ y 14º y 56’ de latitud sur y 71º 24’ y 71º 39’ de
longitud oeste.
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En el ámbito de Canchis existe una altitud promedio de 3548 msnm.
Tinta.
CUADRO Nº 01
SICUANI
CANCHIS
UB Jr.Bolognesi
CUSCO
PERU
20
1.5 REPRESENTANTE:
1.6 ANTECEDENTES:
wat él que significa “alimento”, otra proviene del latín tardío pasta que a su
vez deriva del griego pasté que era como se les llamaba en la antigüedad
extraídos de la savia del arce o del abedul, de la miel silvestre, las frutas y las
El oficio como tal nace con la cultura Egipcia, entre ellos ya se tiene el registro
agua y la miel misma que se colocaba, como en los tiempos más prístinos,
sobre una plancha pétrea calentada al sol para obtener una composición que
griegos nace las obelias u obolios que eran unos pasteles cocidos entre unas
con una base de queso blanco, tal y como lo fue el libum y el placenta cuya
receta recogió Catón. Entre los romanos nace el oficio de los Pastillariorum y
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Durante la Edad Media las corporaciones en Francia tomaron forma, entre ellas
elaborar las hostias para las misas de la iglesia cristiana quienes dictaminaban
controles precisos para su elaboración, ya que eran inalienables a sus ritos de fe.
Poco a poco el campo de acción de los obloiers se amplia, a tal grado que el
vulgo les pide la confección de oublies, barquillos, para que los monjes les tengan
además podían realizar pasteles dulces y salados que como los “gofres de
el movimiento conocido como las cruzadas, por ellas los europeos tenían contacto
con otras culturas y otros productos, con lo que productos como el azúcar y la
que existen pasteles como los oublies, tortas, suplicaciones, buñuelos de médula
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aquellos rústicos pasteles medievales nacen otras tantas elaboraciones que,
que en esta ordenanza es donde se utiliza por primera vez esta denominación, la
del “pastelero”, por otro lado es muy importante distinguir que en esta ordenanza
también se definen los derechos y los deberes de los profesionales de esta área.
Tras el descubrimiento de América se inicia una nueva etapa, en ella destacan las
galletas elaboradas por los pasteleros las cuales eran fundamentales para
parecerán a los que hoy conocemos aunque nacen creaciones que, como la pasta
choux, ya existían.
época datarán los primeros helados, los petisúes y los pithiviers que afamaron la
mesa de Francia. Estas fueron las preparaciones que poco a poco y con la
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perfección de las técnicas y gracias al advenimiento de las levaduras biológicas
merengues.
linzertortes y panetones que fueron las delicias de Europa al resto del mundo.
existe una pastelería del lugar, que entregue el producto a los clientes. Los
calidad y frescos.
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1.7ANÁLISIS DE FODA
FORTALEZA OPORTUNIDAD
Capital humano disponible Disponibilidad de materia prima
provincia
DEBILIDAD AMENAZA
No se cuenta con personal Competencia con otras
Falta de peculio
1.8.1 VISIÓN.- Ser la empresa líder del mercado pastelero a nivel provincial
higiene.
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1.8.2 MISIÓN.- Satisfacer las necesidades de nuestros clientes con respeto
1.9 OBJETIVOS:
en nuestra pastelería.
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Adquirir maquinarias modernas que nos permita elaborar a menor
cada día, sin embargo, más y más consumidores disfrutan de ellos como un
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CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1 ALCANCE DE MERCADO.- Como una pastelería quiero producir las siguientes
tecnología, y fresca los pasteles y no como hoy en día que los pasteles son
altos.
2.2 PRODUCTOS.- La pastelería “EL DULCE KUKIS” E.I.R.Ltda ofrece a sus clientes
pasteles.
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ALFAJOR
Ingredientes:
Harina : 9 kilos
Azúcar : 1 kilo
Agua : 4 ½ litros
TAJADA
Ingredientes:
29
Harina : 36 kilos
Azúcar : 7 kilos
Manteca : 1 ½ kilo
Colorante : 25 gramos
HO2 : 17 litros
BIZCOCHO
Ingredientes:
Harina : 50 kilos
Azúcar : 11 kilos
Manteca : 2 kilos
30
Levadura : 500 gramos
HO2 : 22 litros
Colorante : 50 gramos
Esencia : 5 mililitro
TORTAS
Ingredientes.
Harina : 50 kilos
Azúcar : 11 kilos
Manteca : 2 kilos
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Sal : 500 gramos
HO2 : 36 litros
Colorante : 50 gramos
Esencia : 5 mililitro
COLISA
Ingredientes:
Harina : 6 kilos
Azúcar : 1 kilos
Manteca : 1 ½ kilo
HO2 : 3 litros
Colorante : 05 gramos
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2.3 IDENTIFICACIÓN DE LA DEMANDA ACTUAL.- En la ciudad de Sicuani
cantidades ya que no existe en la ciudad ese tipo de negocio nos hace fácil el
URBANIZACIONES DE
CARACTERÍSTICAS DE LA POBLACIÓN
DESARROLLO ALTO
Tiempo que llevan en la zona De 10 años – 30 años
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Trabajo que realizan los otros miembros de la Gerentes, comerciante,
familia que trabajan asistentes
Los que trabajan lo hacen dentro o fuera de la Principalmente lo realizan
comunidad fuera del distrito
En la vivienda se realiza algún tipo de negocio No
Ingreso promedio mensual del jefe del hogar De S/. 500 - 2000. soles
Cada persona que trabaja
Ingreso promedio mensual de la familia incrementa el ingreso familiar
en 400 soles
20 soles diario;600 soles
Gasto promedio de la familia en alimentación
mensuales
Gasto promedio de la familia en servicios y Promedio de 80 soles
gastos fijos mensuales
Gasto promedio de la familia en transporte 1
Promedio de 2 soles
miembro
Capacidad de endeudamiento 800 soles
Sí, Instituciones Bancarias y
Solicitaron crédito a alguna institución
comerciales
La familia ha accedido a algún tipo de crédito Sí,
Tenencia de la vivencia: propia, alquilada,
alquilada
prestada, otros
Ubicación de la vivienda Zonas consolidadas
Las casas mayormente son de
material noble, 2 pisos,
Material predominante de la vivienda (paredes, paredes, 02 ventanas,
techos, pisos) aluminio y polarizadas puertas
de aluminio y de madera, fina
techos de concreto armado
Servicios con que cuenta Luz, agua, teléfono,
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antes de abrir nuestro negocio ofreciendo los deliciosos pasteles, sus
oferta para cada asistente. Haciendo degustar de tal manera que sean
provincia de Canchis como son: Marangani, San Pablo, San Pedro, Tinta,
sucursal a los clientes, crear más hornos en los lugares donde exista bastante
demanda.
tales como, radios, televisión, correo, tarjetas de invitación para que puedan
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higiene y lo fresco y natural de los pasteles. Además a cada persona que
asista se invitar por su visita su pastel y chocolate además llevar una canasta
como: día de la madre, día del padre, navidad, año nuevo, ofrecer canastas
canasta familiar”.
nuestro cliente nos trae 5 clientes mas, y que lleven en cantidad nuestro
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Base Imponible 0.420 céntimos
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CAPITULO III
TAMAÑO DE LA EMPRESA
MAQUINA MEZCLADORA.
CARACTERISTICAS:
SOBADORA INOXIDABLE
Modelos
· Pastelera.
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Mesa y Tolva.
Acero inoxidable.
Rodillos.
Acero mecanizado.
Transmisión.
Comando.
parada de seguridad.
Forma de Regulación.
Forma de Trabajo.
Especificaciones.
· Motor: 1,5 Hp
Capacidad de 20 gr (anexo:6)
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MAQUINA MEZCLADORA:
CARATERISTICAS
Modelo
Estándar agregado con una reja protectora contra accidentes y un tablero con
Capacidad 30 - 60 litros
cabeza de hierro fundido que es el material ideal para absorber toda fuerza
enlaza con una corona; ambas piezas de acero templado y con dientes
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Estructura.- Cuenta con un práctico panel frontal con pulsadores de marcha y
Accesorios.-
Dimensiones y peso
Altura 1.250 mm
Ancho 600 mm
Profundidad 920 mm
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HORNO:
CAPACIDAD DE LA SOBADORA
Tiempo
Peso Capacidad máx. promedio Tiempo total
Total Para sobar en sobar requerido
150 kg 20kg 5 minutos 35 minutos
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CAPACIDAD DE MEZCLADORA
Tiempo
Peso Capacidad máx. promedio Tiempo total
Total Para mezclar en mezclar requerido
150 kg 50kg 7 minutos 21 minutos
Capacidad Tiempo
máx. Para veces a unitario en Tiempo total
Peso Total horno hornear hornear requerido
50 kg 26,4 kg 1,9 veces 10 minutos 19 minutos
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Capacidad del Personal
Tiempo en Tiempo en
Preparación y Moldeado de
Peso Total Limpieza mas Tiempo Total
150 kg 2 horas 3 horas 5 horas
MISION
VISION
VALORES
POLITICA DE CALIDAD DE
PASTELERIA "EL DULCE KUKIS" E.I.R.Ltda
44
CAPITULO IV
al día 1800 pasteles obteniendo 150 bolsas por día de acuerdo al estudio
de mercado.
al cliente.
una máquina sobadora al principio, además con una moto carga para
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cabellos al producto; inclusive el personal que esté a cargo de hornear
áreas. (anexo: 9)
al cliente. (Anexo: 9)
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PROVEEDORES.-Toda materia prima que ingresa al almacén ingresa con
que cumpla con eses requisitos será nuestro proveedor fijo, además el
huevo batido y se hecha con ajonjolí para dar color amarillento y forma del
pastel.
pastel.
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4.3 DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO.-
48
Limpieza de Recepción y
maquinas , almacenamiento de Revisión
utensilios y materia prima de
moldes calidad
del
producto
Transporte al área de
mezclado
Engrasado de
moldes Pesado de insumos
Adición de insumos
Mezcla de masa
Sobado de masa
Vaciado de mezcla en
moldes
Operación Fermentación
Operación y
Transporte a horno
almacenamiento
Horneado
Transporte
Inspección Transporte a mesa de
trabajo
Demora
Almacenamiento Decorado y
empaquetado
Transporte a almacén
Almacenamiento
49
DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO PRODUCTIVO DE PASTELES
50
DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO PRODUCTIVO
51
A continuación se presenta una explicación del proceso productivo
siguiente manera.
23°C.
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una temperatura de entre 18 y 21° C. De esta manera es posible
aire) de la mantequilla.
rápido
min.
cromos.
utensilios y moldes.
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molde. los moldes sean de acero inoxidable debido a su facilidad de
quede uniforme.
horneado, así como la humedad relativa del aire existente dentro del horno,
son factores que deben ser cuidadosamente vigilados, para que esta etapa
trabajo.
54
15. DECORADO Y EMPAQUETADO- Esta actividad consiste en poner la
refrigeración.
55
FLUJO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
56
4.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.- La pastelería “EL DULCE KUKIS”
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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD: Elaboración y Comercialización de Pasteles
PASTELERIA "EL DULCE KUKIS” E.I.R.Ltda
58
CAPITULO V
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
5.1 INVERSIÓN FIJA. Se comprará las siguientes máquinas para procesar los
pasteles.
Precio de venta
01 Balanza 100,00
02 Moldes 600,00
03 Andamios 120,00
59
MATERIA PRIMA DIRECTA
60
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
MATERIALES AUXILIARES
P. UNIT. PRECIO DE
GASTOS DE OPERACIÓN
PRECIO DE VENTA
61
5.3 TOTAL DE INVERSIÓN REQUERIDA PARA EL PROYECTO.
INVERSIÓN
62
CAPITULO VI
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
como apoyo de los padres de los socios hace aporte con S/. 5,000.00 soles lo
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6.4 FINANCIAMIENTO TOTAL.-
Municipal de Arequipa
I= interés = 2.7%=0.027
n= tiempo = 12meses
R= amortización =?
i(1 + 𝑖)𝑛
R = P[ ]
(1 + 𝑖)𝑛 − 1
0.027(1 + 0.027)12
R = 10000 [ ]
(1 + 0.027)12 − 1
64
𝟎. 𝟎𝟐𝟕(𝟏. 𝟑𝟕𝟔𝟕𝟏𝟗𝟎𝟓𝟒)
R = 10000 [ ]
𝟏. 𝟑𝟕𝟔𝟕𝟏𝟗𝟎𝟓𝟒 − 𝟏
0.027(𝟏. 𝟑𝟕𝟔𝟕𝟏𝟗𝟎𝟓𝟒)
R = 10000 [ ]
0.376719054
0.037171414
R = 10000 [ ]
0.376719054
R = 10000[0.098671447]
R = 986.714
CUADRO DE AMORTIZACION
n p i pXi R A P-A
Deuda Final del
Periodo Saldo Inicial tasa cuota o Amortización mes o saldo
mes del Mes mensual interés mensual renta R-(P x i ) Pendiente
1 10,000.00 0,027 270,00 986,714 716,71 9283,29
2 9283,29 0,027 250,65 986,714 736,07 8547,22
3 8547,22 0,027 230,77 986,714 755,94 7791,28
4 7791,28 0,027 210,36 986,714 776,35 7014,93
5 7014,93 0,027 189,40 986,714 797,31 6217,62
6 6217,62 0,027 167,88 986,714 818,84 5398,78
7 5398,78 0,027 145,77 986,714 840,95 4557,83
8 4557,83 0,027 123,06 986,714 863,65 3694,18
9 3694,18 0,027 99,74 986,714 886,97 2807,21
10 2807,21 0,027 75,79 986,714 910,92 1896,29
11 1896,29 0,027 51,20 986,714 935,51 960,77
12 960,77 0,027 25,94 986,714 960,77 0,00
65
CAPITULO VII
COSTOS Y PRESUPUESTOS
7.1 COSTOS.
por mes.
66
Colorante 15,00 15,00 18,00
67
COSTOS DE PRODUCCION (S/.)
Remuneración 4.100,00
Depreciación 73,33
TOTAL 850.00
68
COSTOS DE ADMINISTRACION (S/.)
69
PLANTA EN EL PRIMER PERIODO PRODUCIENDO 450 BOLSAS POR DIA
CHANCAY Y BISCOCHO
70
TORTAS Y KEKES
PRECIO/DÍA PRECIO/MES
INSUMO CANTIDAD (S/.) (S/.)
Harina 50 kg 96,00 2.880,00
Azúcar 11 kg 29,26 877,80
Manteca 2 kg 11,80 354,00
Levadura 500 gr 4,69 140,70
Sal 500 gr 0,50 15,00
Polvo de
hornear 500 gr 0,35 10,50
Agua 36 l
Colorante 50 gr 0,10 3,00
Esencia 5 ml 0,10 3,00
TOTAL 142.80 4,284.00
TAJADA
PRECIO/DÍA PRECIO/MES
71
ALFAJOR
COLIZA
Agua 0,00
72
PLANTA EN EL SEGUNDO PERIODO PRODUCIENDO 600 BOLSAS POR DIA
CHANCAY Y BISCOCHO
TORTAS Y KEKES
PRECIO/DÍA PRECIO/MES
73
Levadura 500 gr 4,69 140,70
Polvo de
Agua 36 ltd
TAJADA
PRECIO/DÍA PRECIO/MES
INSUMO CANTIDAD (S/.) (S/.)
Harina 36 kg 69,12 2,073.60
Polvo de
hornear 800 g 0,40 12,00
Colorante 25 g 0,10 3,00
74
ALFAJOR
COLIZA
Agua 0,00
75
PLANTA EN EL SEGUNDO PERIODO PRODUCIENDO 750 BOLSAS POR DÍA
Actividad: Elaboración de pasteles
CHANCAY Y BISCOCHO
INSUMO CANTIDAD PRECIO/DÍA (S/.) PRECIO/MES (S/.)
Harina 100 kg 192,00 5.760,00
Azúcar 22 kg 58,52 1.755,60
Manteca 4 kg 23,60 708,00
Levadura 1 kg 9,38 281,40
Sal 1 kg 1,00 30,00
Mejorador 1 kg 1,40 42,00
Agua 44 Lit
Colorante 100 gr 0,20 6,00
Esencia 10 ml 0,20 6,00
TOTAL 286,30 8,589.00
TORTAS Y KEKES
PRECIO/DÍA PRECIO/MES
INSUMO CANTIDAD (S/.) (S/.)
Harina 100 kg 192,00 5,760.00
Azúcar 22 kg 58,52 1,755.60
Manteca 4 kg 23,60 708,00
Levadura 1 kg 9,38 281,40
Sal 1 kg 1,00 30,00
Polvo de hornear 1 kg 0,70 21,00
Agua 73 Lts
Colorante 100 g 0,20 6,00
Esencia 10 ml 0,20 6,00
TOTAL 285.60 8,568.00
76
TAJADA
PRECIO/DÍA PRECIO/MES
INSUMO CANTIDAD (S/.) (S/.)
Harina 36 kg 69,12 2,073.60
ALFAJOR
77
COLIZA
78
CAPITULO VIII
El Estado de Resultados
79
financiera en el período que abarcan, para facilitar la toma de decisiones
económicas.
Concepto.
han cobrado las ventas o en efecto pagado las compras; por lo que muchas
El Estado de Resultados está compuesto por los ingresos, los gastos y los
costos de la empresa.
80
compañía referentes a las cuentas de Ingresos y Gastos de las empresas u
Concepto.
inversión y financiación.
Su Importancia.
81
Elimina el problema de la comparabilidad de la información, puesto que
que puedan presentarse a pesar de que todo esté planeado. Esto mejora la
82
CUADRO DE FLUJO DE EFECTIVO
PROYECTADO PARA 10 AÑOS
0 (S/.) 2019 (S/.) 2 020 (S/.) 2021 (S/.) 2022 (S/.) 2023 (S/.) 2024 (S/.) 2025 (S/.) 2026 (S/.) 2027 (S/.) 2028 (S/.)
INGRESO DE EFECTIVO
Ventas 27.000,00 36.000,00 45.000,00 45.000,00 45.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 27.000,00
Apoyo externo por apoyo - 5.000,00
Aporte propio 20.000,00
Préstamos 10.000,00
TOTAL INGRESO EN EFECTIVO 35.000,00 27.000,00 36.000,00 45.000,00 45.000,00 45.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 27.000,00
EGRESO DE EFECTIVO
Adquisición de maquinaria y equipo 13.200,00
Alquiler de horno 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00
Materia prima directa 13.019,10 16.865,40 21.303,60 21.303,60 21.303,60 21.303,60 21.303,60 21.303,60 21.303,60 13.019,10
Materia prima indirecta 386,80 421,50 473,00 473,00 473,00 473,00 473,00 473,00 473,00 386,80
Costos indirectos de producción 516,00 518,00 518,00 518,00 518,00 518,00 518,00 518,00 518,00 516,00
Sueldos y remuneraciones 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00 6.700,00
Depreciación 73,33 73,33 73,33 73,33 73,33 73,33 73,33 73,33 73,33 73,33
Servicios básico 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00 400,00
Adecuación y construcción de horno 250,00
Tributos 400,00 20,00 20,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
Útiles de escritorio 500,00
Capacitación al personal 600,00
Promoción y publicidad 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Interésporpréstamo 986,71 986,71 986,71 986,71 986,71 986,71 986,71 986,71 986,71 986,71
Combustible 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00
Adquisición equipos auxiliares 476,00
TOTAL EGRESO EN EFECTIVO 15.526,00 22.851,95 26.734,95 31.254,65 31.254,65 31.254,65 31.254,65 31.254,65 31.254,65 31.254,65 22.881,95
19.474,00 4.148,05 9.265,05 13.745,35 13.745,35 13.745,35 4.745,35 4.745,35 4.745,35 4.745,35 4.118,05
83
CAPITULO IX
rentable.
-15,494.00 0
4,148.05 1
9,265.05 2
13,745.35 3
13,745.35 4
13,745.35 5
4,745.35 6
4,745.35 7
4,745.35 8
4,745.35 9
4,118.05 10
4,745.35
+
(1 + 0.14)10
84
4,148.05 9,265.05 13,745.35 13,745.35 4,745.35
VAN = −15,494.00 + + + + +
1.14 1.30 1.48 1.69 1.93
VAN = 23,620.26
nuestras deudas.
-15,494.00 0
4,148.05 1
9,265.05 2
13,745.35 3
13,745.35 4
13,745.35 5
4,745.35 6
4,745.35 7
4,745.35 8
4,745.35 9
4,118.05 10
85
4,148.05 9,265.05 13,745.35 13,745.35 4,745.35
0 = −15,494.00 + + + + +
(1 + 𝑇𝐼𝑅)1 (1 + 𝑇𝐼𝑅)2 (1 + 𝑇𝐼𝑅)3 (1 + 𝑇𝐼𝑅)4 (1 + 𝑇𝐼𝑅)5
𝑇𝐼𝑅 = 42%
En Unidades
C. F.
P. E. =
𝑃. 𝑉. −𝐶𝑉𝑢
8,560.04
P. E. =
2. −1.06
86
8,560.04
P. I. =
0.94
P. E. = 9,106.43 unidades
En Soles
C. F.
P. E. = 𝐶𝑣
(1 − 𝑃𝑣)
8,560.04
P. E. = 1.06
(1 − )
2
8,560.04
P. E. =
(1 − 053)
P. E. = 18,213.62 Soles
87
GRÁFICO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO.
el negocio estaría en quiebra. Pero pana no ganar ni perder tenemos que producir
-15,494.00 0
4,148.05 1
9,265.05 2
88
13,745.35 3
13,745.35 4
13,745.35 5
4,745.35 6
4,745.35 7
4,745.35 8
4,745.35 9
4,118.05 10
mensual 3.
89
CAPITULOX
ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
aempresa.
emanen de la empresa.
Administrar el negocio
90
Supervisar y evaluar la implementación de nuevas aplicaciones.
pastelería.
actividades de venta hay más flexibilidad que en otras áreas funcionales del
negocio, ya que se tiene más habilidad de hacer dinero (con más ventas)
problemas.
91
El presupuesto de ventas es el presupuesto clave en el proceso
administrativo.
92
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
GERENTE GENERAL
Asesor legal
93