1. El 02/01 compra a la empresa Nestle Peru S.

A identificado con RUC Nº 20263322496,

segun F/ 001-0045678 la cantidad de 3,000 cajas de chocolate Sublime clasico (30 gr) a
un costo c/u de S/45.50 .La operacion es al contado y pagado con Ch/0002456 BCP.

2. El 02/01 realiza contrato con la empresa El Trebol SAC con RUC Nº 20156890657

por el alquiler de un local para almacen, siendo la condicion del contrato el pago por
adelantado correspondientes

a los meses de enero y febrero; adicionalmente el valor del alquiler de dos meses en calidad
de garantia.

El alquiler mensual pactado es de S/5,000.00 mas impuestos de Ley. A la firma del presente
contrato se efectua el pago

segun F/ 001-0005436 por el alquiler y F/ 001-0005437 por la garantia con Ch/00002457 del
BCP

3. El 02/01 vende a la empresa Comercial La Golosina EIRL , identificando con RUC Nº

20129973880,

segun F/001-0004537 la cantidad de 2,300 cajas de galletas morochas clasicas (32gr) a un valor
c/u S/ 34.00 ;

la operacion es al contado el 50% con Ch/0000234 del BCP y el saldo canjeado por una letra
de cambio L/0004537

con un interes simple del 3% de la deuda con vencimiento a 30 dias calendario cancelado con
Ch/0000245 del BCP

(VENTA)

4. El 04/01 vende a la empresa Mega Golosinas EIRL identificado con RUC Nº 20529825537,
segun F/001-0004539

la cantidad de 2500 cajas de chocolate sapito (25gr) a un valor c/u S/ 39.00, la operacion es al
contado
y cancelado con Ch/0006543 del BCP

5. El 05/01 vende a la empresa Golosinas Express EIRL identificado con RUC Nº20509402338,
segun factura F/001-0004541

la cantidad de 3200 cajas de chocolate Sublime clasico (30gr) a un valor de S/ 48.50 La

operacion es al contado

el 50% cancelado con Ch/0003789 del BCP y el saldo canjeado por una letra de cambio
L/0004541 con vencimiento

a 15 dias calendarios cancelados con Ch/0009876 del BCP

(COMPRA)

6. El 08/01 compra a la empresa Arcor de Peru SA identificado con RUC Nº20191308868 segun
F/003-0008126

la cantidad de 8000 cajas de chocolates Sapito (25gr) a un costo c/u de S/38.20 ; la operacion
es al contado el 50%

pagado con Ch/0002458 del BCP y el saldo por una letra de cambio L/003-0008126 con
vencimiento a 15 dias,

cancelado con Ch/0002465 del BCP

(VENTA CON INTERESES)

7. El 11/01 vende a la empresa Veliz Golosinas EIRL identificado con RUC Nº20527883823
segun F/001-0004542

la cantidad de 5600 cajas de chocolate sapito (25gr) a un valor c/u S/39.40 ; la operacion es al
contado el 50%

cancelado con Ch/0006543 del Scotiabank y el saldo canjeado por una letra de cambio
L/0004542 con vencimiento a 60 dias

recargandose un interes simple del 6% sobre la deuda la cual fue cancelada con un retraso de
5 dias

*cobrnadose un interes moratorio de 0.06% diario

8. El 12/01 vende a la empresa Golosinas y Perfumes Union SAC , identificado con RUC
Nº20378600422 segun F/001-0004544

la cantidad de 4200 cajas de chocolates Sublime clasico (30gr) a un valor c/u S/48.20; la
operacion es al contado
al 50% cancelado con Ch/0003245 del BCP y el saldo canjeado por una letra de cambio
L/0004544 con vencimiento

a 15 dias calendarios cancelado con Ch/0003289 del BCP

(COMPRA CON INTERESES)

9. El 15/01 compra a la empresa Nestle Peru SA identificado con RUC Nº 20263322496 segun
F/001-0045878

la cantidad de 15000 cajas de chocolate sublime clasico (30gr) a un costo c/u de S/45.90 la
operacion es al contado

el 30% y cancelado con Ch/0002459 del BCP y el saldo canjeado por dos letras L/00045878-1 y
L/00045878-2

por montos iguales con vencimiento a 10 y 30 dias calendarios con un interes simple de 2% y
4% respectivamente.

La primera letra se cancelo en 3 dias de retraso motivo por el cual se recargó un interes
moratorio de 1% diario

por el monto de la letra. Ambas letras fueron pagadas con Ch/0002467 y Ch/0002473
respectivamente.

(COMPRA CON TIPO DE CAMBIO)

10. El 15/01 compra a la empresa Computer Shop Corporation SRL identificado con RUC
Nº20498152555 ,

segun F/002-0005674 ; 02 equipos de computo valorizado c/u en US$1800. La operacion es al

contado el 50%

y saldo a 15 dias, siendo los T.C. S/3.14 y S/3.18 respectivamente

11. El 18/01 compra a la empresa Nestle Peru SA identificado con RUC Nº20263322496,

segun F/001-0045905 la cantidad de 8000 cajas de galletas morochas clasicas (32gr) a un costo
c/u de S/31.30;

la operacion es al contado el 50% cancelado con Ch/0002460 del BCP y el saldo canjeado por
una letra de cambio

L/00045905 con vencimiento a 30 dias calendarios con un interes simple de 3% sobre la deuda
la cual fue cancelada

con Ch/0002474

12. El 18/01 vende a la empresa Golosinas Jorgito SAC identificado con RUC Nº20537017105,
segun F/001-0004545
la cantidad de 5400 cajas de chocolates Sublime clasico (30gr) a un valor c/u S/48.10; la
operacion es al contado

el 50% cancelado con Ch/0003789 del BCP y el saldo canjeado por una letra de cambio
L/0004545 con vencimiento

a 30 dias calendarios a una tasa de interes simple de 3% mensual cancelado con Ch/0003812
del BCP

13. El 19/01 la empresa Motores del Peru SAC realiza el mantenimiento a las unidades de
transporte

faturandose S/800.00 por servicio de mano de obra y S/1200.00 por repuestos mas el IGV
segun F/001-0007654.

La operacion fue al contado y cancelada en efectivo.

(VENTA CON INTERESES)

14. El 21/01 vende a la empresa Golosinas Mi Cautivo EIRL identificado con RUC
Nº20539073266,

segun F/001-0004546 la cantidad de 3000 cajas de chocolate sapito (25gr) a un valor c/u
S/39.80 ;

la operacion es al contado el 50% cancelado con Ch/0008790 del Scotiabank y el saldo

canjeado

por una letra de cambio L/0004546 con vencimiento a 30 dias recargandose un interes simple
del 3% sobre la deuda

la cual fue cancelada con un retraso de 5 dias cobrandose un interes moratorio de 0.06%
diarios.

15. El 24/01 vende a la empresa Golosinas Lala Paola EIRL identificado con RUC
Nº20526218958,

segun F/001-0004548 la cantidad de 5000 cajas de galletas morochas clasicas (32gr) a un valor
c/u de S/32.80 ;

la operacion es al contado el 50% cancelado con Ch/0005647 del BCP y el saldo canjeado por
una letra de cambio

L/0004548 con vencimiento a 30 dias calendarios con un interes simple de 3% sobre la deuda
la cual fue cancelada

con Ch/0005789 del BCP

16. El 25/01 se efectua una devolucion de 20 cajas de chocolate sublime clasico (30gr) por
encontrarse proximo

a su vencimiento a la empresa Nestle Peru SA identificado con RUC Nº20263322496, segun

N/C 001-0000345.

Dicha devolucion esta relacionada a la F/001-0045878. La empresa decide aplicar dicha nota
de credito al pago

mas proximo a efectuar.

17. El 26/01 compra a la empresa Nestle Peru SA identificado con RUC Nº20263322496 segun
F/001-0045995

la cantidad de 15000 cajas de chocolate Sublime clasico (30gr) a un costo c/u de S/46.00 la
operacion es al contado

el 50% y cancelado con Ch/0002466 del BCP y el saldo canjeado por una letra L/0044995 con
vencimiento a 15 dias

calendarios con un interes simple de 2% pagada con Ch/0002472

18. El 26/01 la empresa Golosinas Jorgito SAC identificado con RUC Nº20537017105 cancela la
letra de cambio L/0004545

anticipadamente, motivo por el cual obtiene un descuento del 6% por pronto pago. La
operacion fue cancelada

con Ch/00003812 del BCP

19. El 27/01 vende a la empresa Golosinas Lala Paola EIRL identificado con RUC
Nº20526218958 segun F/001-0004549

la cantidad de 4000 cajas de chocolates sublime clasico (30gr) a un valor c/u de S/48.30 ; la
operacion es al contado

el 50% cancelado con Ch/0005655 del BCP y el saldo canjeado por una letra de cambio
L/0004549 con vencimiento a

30 dias calendarios con un interes simple de 3% sobre la deuda la cual fue cancelada con
Ch/0005798 del BCP

20. El 28/01 vende a la empresa Golosinas y Perfumeria Union SAC identificado con RUC
Nº20378600422

segun F/001-0004550 la cantidad de 3200 cajas de chocolate Sublime clasico (30gr) a un valor
c/u S/48.40 ;
la operacion es al contado el 50% cancelado con Ch/0003278 del BCP y el saldo canjeado por
una letra de cambio

L/0004550 con vencimiento a 15 dias calendarios cancelado con Ch/0003295 del BCP

21. El 28/01 vende a la empresa Golosinas Mi Cautivo EIRL identificado con RUC
Nº20539073266, segun F/001-0004551

la cantidad de 3000 cajas de galletas morochas (32gr) a un valor c/u S/32.90; la operacion es al
contado y cancelado

con Ch/0008810 del Scotiabank

22. El 28/01 se paga el consumo de energia electrica del mes de enero de acuerdo a los
siguientes datos anotados

en el RC/256-2456879 Edelnor SAA con RUC Nº20269985900 Fecha de emision 15/01/2015,

fecha de recepcion por la empresa

20/01/2015 y fecha de vencimiento 02/02/2015, monto del servicio S/450.00. El pago es en

efectivo

23. El 29/01 compra a la empresa Nestle Peru SA identificado con RUC Nº20263322496, segun
F/001-0046007

la cantidad de 7000 cajas de galletas morochas clasicas (32gr) a un costo c/u de S/31.40; la
operacion es al contado

el 50% cancelado cn Ch/0002468 del BCP y el saldo canjeado por una letra de cambio
L/00046007 con vencimiento

a 30 dias calendarios con un interes simple de 3% sobre la deuda la cual fue cancelada con
Ch/0002475

24. El 30/01 la empresa Comercial La Golosina EIRL efectua una devolucion de 25 cajas de
galletas morochas

por encontrarse proximas a vencer. La empresa cumple con la emision de la respectiva N/C
001-0000002.

( Ref. F/001-0004537)

25. El 31/01 la empresa Nestle Peru SA identificado con RUC Nº20263322496 otorga una
bonificacion en efectivo
por cumplimiento de metas en los chocolates sublime clasico equivalente a 0.30 por c/caja
adquirida en el mes

motivo por el cual emite la NC/001-0000350

26. El 31/01 la empresa Grifos Takiry SAC con RUC Nº20459678231 hace la liquidacion por
consumo de combustible

del mes segun F/001-25468 por el total de S/ 18000 la operacion es cancelada al contado y con
Ch/0002461

Datos Adicionales

-Las cuentas por cobrar y por pagar del inventario se hacen efectivos la primera semana del
mes de enero 2016, a excepcion del deposito de CTS y el prestamo bancario que se efectuaran
cuando corresponda

-El costo de ventas de las mercaderias equivales al 85% del valor de venta

-La empresa declara los impuestos y contribuciones en las fechas correspondientes de acuerdo
al cronograma de vencimiento Sunat