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BNB
ACTIVO 20,056,491
DISPONIBILIDADES 3,683,343
CAJA 628,507
BANCO CENTRAL DE BOLIVIA 2,786,913
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS 0
OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES 0
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR 242,368
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO 25,555
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR DISPONIBILIDADES 0
PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES 0
INVERSIONES TEMPORARIAS 3,773,823
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA 183,069
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS 323,401
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 127,435
INVERSIONES EN ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAÍS 0
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS DEL PAÍS 178,543
INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 2,959,673
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES TEMPORARIAS 9,715
(PREVISIÓN PARA INVERSIONES TEMPORARIAS) (8,013)
CARTERA 11,511,902
CARTERA VIGENTE TOTAL 11,522,582
CARTERA VIGENTE 11,453,066
CARTERA REPROGRAMADA VIGENTE 69,517
CARTERA REESTRUCTURADA VIGENTE 0
CARTERA VENCIDA TOTAL 91,848
CARTERA VENCIDA 85,335
CARTERA REPROGRAMADA VENCIDA 6,513
CARTERA REESTRUCTURADA VENCIDA 0
CARTERA EJECUCIÓN TOTAL 90,831
CARTERA EN EJECUCIÓN 69,866
CARTERA REPROGRAMADA EJECUCIÓN 20,965
CARTERA REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN 0
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA 81,356
Productos devengados por cobrar cartera vigente 80,950
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada vigente 406
Productos devengados por cobrar cartera vencida 0
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada vencida 0
Productos devengados por cobrar cartera en ejecución 0
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada ejecución 0
(PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) (274,715)
(Previsión específica para cartera vigente incobrable) (74,941)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada vigente) (7,324)
(Previsión específica para cartera vencida incobrable) (21,166)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada vencida) (2,174)
(Previsión específica para cartera en ejecución incobrable) (51,050)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada en ejecución) (18,245)
(Previsión genérica para incobrabilidad de cartera por factores de riesgo adicional) (82,336)
(Previsión genérica para incobrabilidad de cartera por otros riesgos) (17,480)
(Previsión específica adicional) 0
(Previsión genérica por exceso al límite de Operaciones de Consumo No Debidamente Garantizadas) 0
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 97,946
POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA 0
PAGOS ANTICIPADOS 76,148
DIVERSAS 28,149
PRODUCTOS DEVENGADOS DE OTRAS CUENTAS POR COBRAR 0
(PREVISIÓN PARA OTRAS CUENTAS POR COBRAR) (6,351)
BIENES REALIZABLES 2,001
BIENES ADQUIRIDOS O CONSTRUIDOS PARA LA VENTA 0
BIENES RECIBIDOS EN RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS 62,563
BIENES FUERA DE USO 14
OTROS BIENES REALIZABLES 0
(PREVISIÓN POR DESVALORIZACIÓN) (60,576)
INVERSIONES PERMANENTES 618,219
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA 0
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS 70,317
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 217,693
INVERSIONES EN ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAÍS 70,503
PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES 110,129
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS 141,884
INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 0
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES PERMANENTES 8,974
(PREVISIÓN PARA INVERSIONES PERMANENTES) (1,282)
BIENES DE USO 341,730
TERRENOS 47,913
EDIFICIOS 178,268
MOBILIARIO Y ENSERES 21,933
EQUIPOS E INSTALACIONES 54,063
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 16,338
VEHÍCULOS 4,676
OBRAS DE ARTE 4,007
BIENES TOMADOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 0
OBRAS EN CONSTRUCCIÓN 14,532
OTROS ACTIVOS 27,526
BIENES DIVERSOS 5,848
CARGOS DIFERIDOS 11,601
PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN 1,166
ACTIVOS INTANGIBLES 8,912
(PREVISIÓN PARA PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN) 0
PASIVO 18,646,624
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 17,340,819
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA 5,205,760
Depósitos en cuenta corriente 5,150,392
Otras obligaciones con el público a la vista 55,368
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS 5,570,532
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO 146,768
Depósitos a plazo fijo hasta 30 días 22,392
Depósitos a plazo fijo de 31 a 60 días 37,821
Depósitos a plazo fijo de 61 a 90 días 179
Depósitos a plazo fijo de 91 a 180 días 809
Depósitos a plazo fijo de 181 a 360 días 13,418
Depósitos a plazo fijo de 361 a 720 días 31,480
Depositos a plazo fijo mayor a 720 a 1.080 días 530
Depositos a plazo fijo mayor a 1.080 días 40,139
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS 922,305
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA 5,102,521
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 392,934
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES 6,915
OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL 3,728
Obligaciones con empresas con participación estatal a la vista 0
Obligaciones con empresas con participación estatal por cuentas de ahorros 3,728
Obligaciones con empresas con participación estatal a plazo 0
Obligaciones con empresas con participación estatal restringidas 0
Obligaciones con empresas con participación estatal a plazo fijo con anotación en cuenta 0
Cargos devengados por pagar con empresas con participación estatal 0
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO 233,006
Obligaciones con bancos y entidades financieras a la vista 31,317
Obligaciones con el BCB a plazo 0
Obligaciones con el FONDESIF a plazo 0
Obligaciones con entidades financieras que realizan actividades de segundo piso a plazo 371
Obligaciones con bancos y otras entidades del país a plazo 188,891
Otros financiamientos internos a plazo 0
Financiamientos de entidades del exterior a plazo 4,809
Cargos devengados por pagar obligaciones con bancos y ent. de financiamiento 7,618
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 362,076
POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA 7,165
DIVERSAS 224,717
PROVISIONES 92,630
PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN 37,564
CARGOS DEVENGADOS DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0
PREVISIONES 170,163
PREVISIÓN PARA ACTIVOS CONTINGENTES 7,510
PREVISIÓN PARA DESAHUCIO 0
PREV. GENÉRICAS VOLUNT. PARA PÉRDIDAS FUTURAS AÚN NO IDENTIF. 13,740
PREVISIÓN GENÉRICA CÍCLICA 148,274
OTRAS PREVISIONES 638
VALORES EN CIRCULACIÓN 274,065
BONOS 273,028
CÉDULAS HIPOTECARIAS 0
PAGARÉS BURSÁTILES 0
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR VALORES EN CIRCULACIÓN 1,037
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 255,853
OBLIG.SUBORDIN. INSTRUMENTADAS MEDIANTE CONTRATO DE PRÉSTAMO 137,200
Oblig. subordinadas con programas gubernamentales de apoyo al sistema financiero 0
Obligaciones subordinadas con el FONDESIF 0
Obligaciones subordinadas con entidades financieras del exterior 137,200
Obligaciones subordinadas PROFOP 0
Otras oblig.subordinadas instrumentadas mediante contrato de préstamo 0
OBLIGACIONES SUBORDINADAS INSTRUMENTADAS MEDIANTE BONOS 116,483
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES SUBORDINADAS 2,170
PATRIMONIO 1,409,867
CAPITAL SOCIAL 1,057,261
CAPITAL PAGADO 1,057,261
CAPITAL SUSCRITO 0
(SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE INTEGRACIÓN) 0
APORTES NO CAPITALIZADOS 20,717
PRIMAS DE EMISIÓN 0
APORTES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL 20,717
DONACIONES NO CAPITALIZABLES 0
AJUSTES AL PATRIMONIO 0
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO 0
AJUSTES POR REVALORIZACIÓN 0
AJUSTES PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES 0
RESERVAS 110,521
RESERVA LEGAL 110,521
OTRAS RESERVAS OBLIGATORIAS 0
RESERVAS VOLUNTARIAS 0
RESULTADOS ACUMULADOS 221,367
Utilidades (pérdidas) acumuladas 285
Utilidades (pérdidas) del periodo o gestión 221,082
PASIVO + PATRIMONIO 20,056,491
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 3,603,510
CARTAS DE CRÉDITO 269,311
CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS A LA VISTA 196,169
CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS DIFERIDAS 14,404
CARTAS DE CRÉDITO CONFIRMADAS 6,012
CARTAS DE CRÉDITO CON PREPAGOS 25,811
CARTAS DE CRÉDITO STAND BY 26,914
GARANTÍAS OTORGADAS 3,105,004
AVALES 137
BOLETAS DE GARANTÍA CONTRAGARANTIZADAS 1,185,319
BOLETAS DE GARANTÍA NO CONTRAGARANTIZADAS 1,919,548
OTRAS FIANZAS 0
GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO 0
DOCUMENTOS DESCONTADOS 0
LÍNEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS 229,196
CRÉDITOS ACORDADOS EN CUENTA CORRIENTE 64,797
CRÉDITOS ACORDADOS PARA TARJETAS DE CRÉDITO 164,399
CRÉDITOS ACORDADOS PARA FACTORAJE 0
LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS 0
OTRAS CONTINGENCIAS 0
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 30,140,023
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 414,828
CUSTODIA DE TÍTULOS VALORES NEGOCIABLES EN BOLSA 0
VALORES PÚBLICOS EN CUSTODIA 0
OTROS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 414,828
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN 0
ADMINISTRACIÓN DE TÍTULOS VALORES NEGOCIABLES EN BOLSA 0
ADMINISTRACIÓN DE CARTERA 0
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS FISCALES 0
ADMIN. DE TRASPASO DE CTAS. DE ENCAJE LEGAL DE ENT. FIN. NO BANCARIAS 0
OTROS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN 0
VALORES EN COBRANZA 61,757
COBRANZAS EN COMISIÓN RECIBIDAS 33,158
COBRANZAS EN COMISIÓN REMITIDAS 28,599
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN 0
VALORES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN 0
BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN 0
GARANTÍAS RECIBIDAS 24,343,657
GARANTÍAS HIPOTECARIAS 18,154,189
GARANTÍAS EN TÍTULOS VALORES 145,585
OTRAS GARANTÍAS PRENDARIAS 3,538,164
BONOS DE PRENDA 257,586
DEPÓSITOS EN LA ENTIDAD FINANCIERA 735,404
GARANTÍAS DE OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 1,413,188
BIENES EMBARGADOS 2,265
GARANTÍAS TRANSFERIDAS PARA TITULARIZACIÓN 0
OTRAS GARANTÍAS 97,276
CUENTAS DE REGISTRO 5,262,863
LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS Y NO UTILIZADAS 2,372,826
LÍNEAS DE CRÉDITO OBTENIDAS Y NO UTILIZADAS 469,283
CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS Y CONDONADAS 236,482
PRODUCTOS EN SUSPENSO 46,400
OPERACIONES DE COMPRA Y VENTA A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA 183,848
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO 1,954,024
Previsiones por constituir sujetas a cronograma 0
CUENTAS DEUDORAS DE LOS FIDEICOMISOS 56,917
Activos de los fideicomisos 56,035
Gastos de los fideicomisos 882
CUENTAS DEUDORAS DE FIDEICOMISOS CON RECURSOS DEL ESTADO 0
Activos de los fideicomisos 0
Gastos de los fideicomisos 0
CUENTAS ACREEDORAS DE LOS FIDEICOMISOS 56,917
CUENTAS ACREEDORAS DE LOS FIDEICOMISOS CON RECURSOS DEL ESTADO 0
(+) INGRESOS FINANCIEROS 1,054,181
PRODUCTOS POR DISPONIBILIDADES 478
PRODUCTOS POR INVERSIONES TEMPORARIAS 66,011
PRODUCTOS DE CARTERA VIGENTE 847,972
PRODUCTOS DE CARTERA VIGENTE REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA 2,595
PRODUCTOS DE CARTERA VENCIDA 31,293
PRODUCTOS DE CARTERA VENCIDA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA 43
PRODUCTOS DE CARTERA EN EJECUCIÓN 5,103
PRODUCTOS DE CARTERA EN EJECUCIÓN REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA 0
PRODUCTOS POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR 829
PRODUCTOS POR INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS 21,128
COMISIONES DE CARTERA Y CONTINGENTE 78,729
(-) GASTOS FINANCIEROS (264,436)
CARGOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO (237,353)
CARGOS POR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES 0
CARGOS POR OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO (4,299)
CARGOS POR OTRAS CUENTAS POR PAGAR Y COMISIONES FINANCIERAS (1)
CARGOS POR VALORES EN CIRCULACIÓN (8,247)
CARGOS POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS (14,040)
CARGOS POR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL (497)
(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO 789,745
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS 370,527
COMISIONES POR SERVICIOS 159,794
GANANCIAS POR OPERACIONES DE CAMBIO Y ARBITRAJE 134,209
INGRESOS POR BIENES REALIZABLES 14,425
INGRESOS POR INVERSIONES PERMANENTES NO FINANCIERAS 41,566
INGRESOS OPERATIVOS DIVERSOS 20,533
(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS (149,660)
COMISIONES POR SERVICIOS (66,086)
COSTO DE BIENES REALIZABLES (3,711)
PÉRDIDAS POR INVERSIONES PERMANENTES NO FINANCIERAS 0
DEPRECIACIÓN Y DESVALORIZACIÓN DE BIENES ALQUILADOS 0
GASTOS OPERATIVOS DIVERSOS (79,863)
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO 1,010,611
(+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS 153,005
RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS CASTIGADOS 565
DISMIN.PREV. CART., PREV.GEN.EXC.LIM.CONS.NO DEB.GARANT., PREV. GEN.CÍCLICA Y OT.CTAS P/COB. 152,439
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA INVERSIONES TEMPORARIAS 0
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS 0
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES 0
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN 0
(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS (209,915)
PÉRD.P/INCOB.CRED., PREV. GEN.CÍCLICA, PREV.GEN.EXC.LIM.CONS.NO DEB.GARANT. Y OT.CTAS P/COB. (206,820)
PÉRDIDAS POR INVERSIONES TEMPORARIAS (2,587)
PÉRDIDAS POR INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS 0
CASTIGO DE PRODUCTOS FINANCIEROS (508)
PÉRDIDAS POR DISPONIBILIDAD 0
PÉRDIDAS POR PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN 0
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUÉS DE INCOBRABLES 953,701
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (646,383)
GASTOS DE PERSONAL (297,040)
SERVICIOS CONTRATADOS (56,877)
SEGUROS (7,271)
COMUNICACIONES Y TRASLADOS (15,503)
IMPUESTOS (43,579)
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES (10,911)
DEPRECIACIÓN Y DESVALORIZACIÓN DE BIENES DE USO (29,131)
AMORTIZACIÓN DE CARGOS DIFERIDOS Y ACTIVOS INTANGIBLES (10,934)
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (175,136)
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO 307,318
(+) ABONOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR (7,211)
Abonos por diferencia de cambio (8,228)
Abonos por mantenimiento de valor 1,017
(-) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR 6,457
Cargos por diferencia de cambio 6,747
Cargos por mantenimiento de valor (290)
(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR DIF. DE CAMBIO Y MANTENIM. DE VALOR 306,565
(+/-) Ingresos (gastos) extraordinarios 2,151
(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES 308,716
(+/-) Ingresos (gastos) de gestiones anteriores 215
(=)RESULTADO ANTES DE IMPTOS. Y AJUSTE CONTABLE POR EFECTO DE INFLACIÓN 308,930
(+/-) Ajuste contable por efecto de la inflación 0
(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 308,930
(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS (87,848)
(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN 221,082
BANCOS MÚLTIPLES
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL POR ENTIDAD
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(En miles de bolivianos)
ACTIVO
DISPONIBILIDADES
CAJA
BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS
OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR DISPONIBILIDADES
PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES
INVERSIONES TEMPORARIAS
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
INVERSIONES EN ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES TEMPORARIAS
(PREVISIÓN PARA INVERSIONES TEMPORARIAS)
CARTERA
CARTERA VIGENTE TOTAL
CARTERA VIGENTE
CARTERA REPROGRAMADA VIGENTE
CARTERA REESTRUCTURADA VIGENTE
CARTERA VENCIDA TOTAL
CARTERA VENCIDA
CARTERA REPROGRAMADA VENCIDA
CARTERA REESTRUCTURADA VENCIDA
CARTERA EJECUCIÓN TOTAL
CARTERA EN EJECUCIÓN
CARTERA REPROGRAMADA EJECUCIÓN
CARTERA REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA
Productos devengados por cobrar cartera vigente
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada vigente
Productos devengados por cobrar cartera vencida
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada vencida
Productos devengados por cobrar cartera en ejecución
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada ejecución
(PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)
(Previsión específica para cartera vigente incobrable)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada vigente)
(Previsión específica para cartera vencida incobrable)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada vencida)
(Previsión específica para cartera en ejecución incobrable)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada en ejecución)
(Previsión genérica para incobrabilidad de cartera por factores de riesgo adicional)
(Previsión genérica para incobrabilidad de cartera por otros riesgos)
(Previsión específica adicional)
(Previsión genérica por exceso al límite de Operaciones de Consumo No Debidamente Garantizadas)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
PAGOS ANTICIPADOS
DIVERSAS
PRODUCTOS DEVENGADOS DE OTRAS CUENTAS POR COBRAR
(PREVISIÓN PARA OTRAS CUENTAS POR COBRAR)
BIENES REALIZABLES
BIENES ADQUIRIDOS O CONSTRUIDOS PARA LA VENTA
BIENES RECIBIDOS EN RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS
BIENES FUERA DE USO
OTROS BIENES REALIZABLES
(PREVISIÓN POR DESVALORIZACIÓN)
INVERSIONES PERMANENTES
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
INVERSIONES EN ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAÍS
PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS
INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES PERMANENTES
(PREVISIÓN PARA INVERSIONES PERMANENTES)
BIENES DE USO
TERRENOS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y ENSERES
EQUIPOS E INSTALACIONES
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
VEHÍCULOS
OBRAS DE ARTE
BIENES TOMADOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OBRAS EN CONSTRUCCIÓN
OTROS ACTIVOS
BIENES DIVERSOS
CARGOS DIFERIDOS
PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
ACTIVOS INTANGIBLES
(PREVISIÓN PARA PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN)
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA
Depósitos en cuenta corriente
Otras obligaciones con el público a la vista
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO
Depósitos a plazo fijo hasta 30 días
Depósitos a plazo fijo de 31 a 60 días
Depósitos a plazo fijo de 61 a 90 días
Depósitos a plazo fijo de 91 a 180 días
Depósitos a plazo fijo de 181 a 360 días
Depósitos a plazo fijo de 361 a 720 días
Depositos a plazo fijo mayor a 720 a 1.080 días
Depositos a plazo fijo mayor a 1.080 días
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES
OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
Obligaciones con empresas con participación estatal a la vista
Obligaciones con empresas con participación estatal por cuentas de ahorros
Obligaciones con empresas con participación estatal a plazo
Obligaciones con empresas con participación estatal restringidas
Obligaciones con empresas con participación estatal a plazo fijo con anotación en cuenta
Cargos devengados por pagar con empresas con participación estatal
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO
Obligaciones con bancos y entidades financieras a la vista
Obligaciones con el BCB a plazo
Obligaciones con el FONDESIF a plazo
Obligaciones con entidades financieras que realizan actividades de segundo piso a plazo
Obligaciones con bancos y otras entidades del país a plazo
Otros financiamientos internos a plazo
Financiamientos de entidades del exterior a plazo
Cargos devengados por pagar obligaciones con bancos y ent. de financiamiento
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
DIVERSAS
PROVISIONES
PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
CARGOS DEVENGADOS DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PREVISIONES
PREVISIÓN PARA ACTIVOS CONTINGENTES
PREVISIÓN PARA DESAHUCIO
PREV. GENÉRICAS VOLUNT. PARA PÉRDIDAS FUTURAS AÚN NO IDENTIF.
PREVISIÓN GENÉRICA CÍCLICA
OTRAS PREVISIONES
VALORES EN CIRCULACIÓN
BONOS
CÉDULAS HIPOTECARIAS
PAGARÉS BURSÁTILES
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR VALORES EN CIRCULACIÓN
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
OBLIG.SUBORDIN. INSTRUMENTADAS MEDIANTE CONTRATO DE PRÉSTAMO
Oblig. subordinadas con programas gubernamentales de apoyo al sistema financiero
Obligaciones subordinadas con el FONDESIF
Obligaciones subordinadas con entidades financieras del exterior
Obligaciones subordinadas PROFOP
Otras oblig.subordinadas instrumentadas mediante contrato de préstamo
OBLIGACIONES SUBORDINADAS INSTRUMENTADAS MEDIANTE BONOS
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
CAPITAL SUSCRITO
(SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE INTEGRACIÓN)
APORTES NO CAPITALIZADOS
PRIMAS DE EMISIÓN
APORTES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
DONACIONES NO CAPITALIZABLES
AJUSTES AL PATRIMONIO
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO
AJUSTES POR REVALORIZACIÓN
AJUSTES PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES
RESERVAS
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS OBLIGATORIAS
RESERVAS VOLUNTARIAS
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades (pérdidas) acumuladas
Utilidades (pérdidas) del periodo o gestión
PASIVO + PATRIMONIO
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS
CARTAS DE CRÉDITO
CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS A LA VISTA
CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS DIFERIDAS
CARTAS DE CRÉDITO CONFIRMADAS
CARTAS DE CRÉDITO CON PREPAGOS
CARTAS DE CRÉDITO STAND BY
GARANTÍAS OTORGADAS
AVALES
BOLETAS DE GARANTÍA CONTRAGARANTIZADAS
BOLETAS DE GARANTÍA NO CONTRAGARANTIZADAS
OTRAS FIANZAS
GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO
DOCUMENTOS DESCONTADOS
LÍNEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS
CRÉDITOS ACORDADOS EN CUENTA CORRIENTE
CRÉDITOS ACORDADOS PARA TARJETAS DE CRÉDITO
CRÉDITOS ACORDADOS PARA FACTORAJE
LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS
OTRAS CONTINGENCIAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
CUSTODIA DE TÍTULOS VALORES NEGOCIABLES EN BOLSA
VALORES PÚBLICOS EN CUSTODIA
OTROS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACIÓN DE TÍTULOS VALORES NEGOCIABLES EN BOLSA
ADMINISTRACIÓN DE CARTERA
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS FISCALES
ADMIN. DE TRASPASO DE CTAS. DE ENCAJE LEGAL DE ENT. DE INTERM. FINANC.
OTROS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN
VALORES EN COBRANZA
COBRANZAS EN COMISIÓN RECIBIDAS
COBRANZAS EN COMISIÓN REMITIDAS
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
VALORES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
GARANTÍAS RECIBIDAS
GARANTÍAS HIPOTECARIAS
GARANTÍAS EN TÍTULOS VALORES
OTRAS GARANTÍAS PRENDARIAS
BONOS DE PRENDA
DEPÓSITOS EN LA ENTIDAD FINANCIERA
GARANTÍAS DE OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
BIENES EMBARGADOS
GARANTÍAS TRANSFERIDAS PARA TITULARIZACIÓN
OTRAS GARANTÍAS
CUENTAS DE REGISTRO
LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS Y NO UTILIZADAS
LÍNEAS DE CRÉDITO OBTENIDAS Y NO UTILIZADAS
CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS Y CONDONADAS
PRODUCTOS EN SUSPENSO
OPERACIONES DE COMPRA Y VENTA A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
Previsiones por constituir sujetas a cronograma
CUENTAS DEUDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS PRIVADOS
Activos de los patrimonios autónomos
Gastos de los patrimonios autónomos
CUENTAS DEUDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS DEL ESTADO
Activos de los patrimonios autónomos
Gastos de los patrimonios autónomos
CUENTAS ACREEDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS PRIVADOS
CUENTAS ACREEDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS DEL ESTADO
(+) INGRESOS FINANCIEROS
PRODUCTOS POR DISPONIBILIDADES
PRODUCTOS POR INVERSIONES TEMPORARIAS
PRODUCTOS DE CARTERA VIGENTE
PRODUCTOS DE CARTERA VIGENTE REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
PRODUCTOS DE CARTERA VENCIDA
PRODUCTOS DE CARTERA VENCIDA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
PRODUCTOS DE CARTERA EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS DE CARTERA EN EJECUCIÓN REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
PRODUCTOS POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR
PRODUCTOS POR INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS
COMISIONES DE CARTERA Y CONTINGENTE
(-) GASTOS FINANCIEROS
CARGOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
CARGOS POR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES
CARGOS POR OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO
CARGOS POR OTRAS CUENTAS POR PAGAR Y COMISIONES FINANCIERAS
CARGOS POR VALORES EN CIRCULACIÓN
CARGOS POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
CARGOS POR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS
COMISIONES POR SERVICIOS
GANANCIAS POR OPERACIONES DE CAMBIO Y ARBITRAJE
INGRESOS POR BIENES REALIZABLES
INGRESOS POR INVERSIONES PERMANENTES NO FINANCIERAS
INGRESOS OPERATIVOS DIVERSOS
(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS
COMISIONES POR SERVICIOS
COSTO DE BIENES REALIZABLES
PÉRDIDAS POR INVERSIONES PERMANENTES NO FINANCIERAS
DEPRECIACIÓN Y DESVALORIZACIÓN DE BIENES ALQUILADOS
GASTOS OPERATIVOS DIVERSOS
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO
(+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS CASTIGADOS
DISMIN.PREV. CART., PREV.GEN.EXC.LIM.CONS.NO DEB.GARANT., PREV. GEN.CÍCLICA Y OT.CTAS P/COB.
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA INVERSIONES TEMPORARIAS
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
PÉRD.P/INCOB.CRED., PREV. GEN.CÍCLICA, PREV.GEN.EXC.LIM.CONS.NO DEB.GARANT. Y OT.CTAS P/COB.
PÉRDIDAS POR INVERSIONES TEMPORARIAS
PÉRDIDAS POR INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS
CASTIGO DE PRODUCTOS FINANCIEROS
PÉRDIDAS POR DISPONIBILIDAD
PÉRDIDAS POR PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUÉS DE INCOBRABLES
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIOS CONTRATADOS
SEGUROS
COMUNICACIONES Y TRASLADOS
IMPUESTOS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
DEPRECIACIÓN Y DESVALORIZACIÓN DE BIENES DE USO
AMORTIZACIÓN DE CARGOS DIFERIDOS Y ACTIVOS INTANGIBLES
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO
(+) ABONOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR
Abonos por diferencia de cambio
Abonos por mantenimiento de valor
(-) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR
Cargos por diferencia de cambio
Cargos por mantenimiento de valor
(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR DIF. DE CAMBIO Y MANTENIM. DE VALOR
(+/-) Ingresos (gastos) extraordinarios
(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES
(+/-) Ingresos (gastos) de gestiones anteriores
(=)RESULTADO ANTES DE IMPTOS. Y AJUSTE CONTABLE POR EFECTO DE INFLACIÓN
(+/-) Ajuste contable por efecto de la inflación
(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS
(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN
BANCOS MÚLTIPLES
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
(en miles de bolivianos)
ACTIVO
DISPONIBILIDADES
CAJA
BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS
OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR DISPONIBILIDADES
PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES
INVERSIONES TEMPORARIAS
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
INVERSIONES EN ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES TEMPORARIAS
(PREVISIÓN PARA INVERSIONES TEMPORARIAS)
CARTERA
CARTERA VIGENTE TOTAL
CARTERA VIGENTE
CARTERA REPROGRAMADA VIGENTE
CARTERA REESTRUCTURADA VIGENTE
CARTERA VENCIDA TOTAL
CARTERA VENCIDA
CARTERA REPROGRAMADA VENCIDA
CARTERA REESTRUCTURADA VENCIDA
CARTERA EJECUCIÓN TOTAL
CARTERA EN EJECUCIÓN
CARTERA REPROGRAMADA EJECUCIÓN
CARTERA REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA
Productos devengados por cobrar cartera vigente
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada vigente
Productos devengados por cobrar cartera vencida
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada vencida
Productos devengados por cobrar cartera en ejecución
Productos devengados por cobrar cartera reprogramada o reestructurada ejecución
(PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)
(Previsión específica para cartera vigente incobrable)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada vigente)
(Previsión específica para cartera vencida incobrable)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada vencida)
(Previsión específica para cartera en ejecución incobrable)
(Previsión especifica para incobrabilidad de cartera reprogramada o reestructurada en ejecución)
(Previsión genérica para incobrabilidad de cartera por factores de riesgo adicional)
(Previsión genérica para incobrabilidad de cartera por otros riesgos)
(Previsión específica adicional)
(Previsión genérica por exceso al límite de Operaciones de Consumo No Debidamente Garantizadas)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
PAGOS ANTICIPADOS
DIVERSAS
PRODUCTOS DEVENGADOS DE OTRAS CUENTAS POR COBRAR
(PREVISIÓN PARA OTRAS CUENTAS POR COBRAR)
BIENES REALIZABLES
BIENES ADQUIRIDOS O CONSTRUIDOS PARA LA VENTA
BIENES RECIBIDOS EN RECUPERACIÓN DE CRÉDITOS
BIENES FUERA DE USO
OTROS BIENES REALIZABLES
(PREVISIÓN POR DESVALORIZACIÓN)
INVERSIONES PERMANENTES
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
INVERSIONES EN ENTIDADES PÚBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAÍS
PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS
INVERSIONES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES PERMANENTES
(PREVISIÓN PARA INVERSIONES PERMANENTES)
BIENES DE USO
TERRENOS
EDIFICIOS
MOBILIARIO Y ENSERES
EQUIPOS E INSTALACIONES
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN
VEHÍCULOS
OBRAS DE ARTE
BIENES TOMADOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OBRAS EN CONSTRUCCIÓN
OTROS ACTIVOS
BIENES DIVERSOS
CARGOS DIFERIDOS
PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
ACTIVOS INTANGIBLES
(PREVISIÓN PARA PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN)
FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS
FIDEICOMISOS PARA SECTORES PRODUCTIVOS
FIDEICOMISOS POR SERVICIOS DE PAGO
FIDEICOMISOS POR LA TRANSMISIÓN DE ACCIONES
FIDEICOMISOS PARA FONDOS DE CAPITAL DE RIESGO
RENDIMIENTOS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS)
PREVISIONES POR FIDEICOMISOS
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A LA VISTA
Depósitos en cuenta corriente
Otras obligaciones con el público a la vista
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO POR CUENTAS DE AHORROS
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO
Depósitos a plazo fijo hasta 30 días
Depósitos a plazo fijo de 31 a 60 días
Depósitos a plazo fijo de 61 a 90 días
Depósitos a plazo fijo de 91 a 180 días
Depósitos a plazo fijo de 181 a 360 días
Depósitos a plazo fijo de 361 a 720 días
Depositos a plazo fijo mayor a 720 a 1.080 días
Depositos a plazo fijo mayor a 1.080 días
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO A PLAZO FIJO CON ANOTACIÓN EN CUENTA
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES
OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
Obligaciones con empresas con participación estatal a la vista
Obligaciones con empresas con participación estatal por cuentas de ahorros
Obligaciones con empresas con participación estatal a plazo
Obligaciones con empresas con participación estatal restringidas
Obligaciones con empresas con participación estatal a plazo fijo con anotación en cuenta
Cargos devengados por pagar con empresas con participación estatal
OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO
Obligaciones con bancos y entidades financieras a la vista
Obligaciones con el BCB a plazo
Obligaciones con el FONDESIF a plazo
Obligaciones con entidades financieras que realizan actividades de segundo piso a plazo
Obligaciones con bancos y otras entidades del país a plazo
Otros financiamientos internos a plazo
Financiamientos de entidades del exterior a plazo
Cargos devengados por pagar obligaciones con bancos y ent. de financiamiento
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
POR INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
DIVERSAS
PROVISIONES
PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
CARGOS DEVENGADOS DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PREVISIONES
PREVISIÓN PARA ACTIVOS CONTINGENTES
PREVISIÓN PARA DESAHUCIO
PREV. GENÉRICAS VOLUNT. PARA PÉRDIDAS FUTURAS AÚN NO IDENTIF.
PREVISIÓN GENÉRICA CÍCLICA
OTRAS PREVISIONES
VALORES EN CIRCULACIÓN
BONOS
CÉDULAS HIPOTECARIAS
PAGARÉS BURSÁTILES
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR VALORES EN CIRCULACIÓN
OBLIGACIONES SUBORDINADAS
OBLIG.SUBORDIN. INSTRUMENTADAS MEDIANTE CONTRATO DE PRÉSTAMO
Oblig. subordinadas con programas gubernamentales de apoyo al sistema financiero
Obligaciones subordinadas con el FONDESIF
Obligaciones subordinadas con entidades financieras del exterior
Obligaciones subordinadas PROFOP
Otras oblig.subordinadas instrumentadas mediante contrato de préstamo
OBLIGACIONES SUBORDINADAS INSTRUMENTADAS MEDIANTE BONOS
CARGOS DEVENGADOS POR PAGAR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL PAGADO
CAPITAL SUSCRITO
(SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE INTEGRACIÓN)
APORTES NO CAPITALIZADOS
PRIMAS DE EMISIÓN
APORTES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
DONACIONES NO CAPITALIZABLES
AJUSTES AL PATRIMONIO
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO
AJUSTES POR REVALORIZACIÓN
AJUSTES PARTICIPACIÓN EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES
RESERVAS
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS OBLIGATORIAS
RESERVAS VOLUNTARIAS
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades (pérdidas) acumuladas
Utilidades (pérdidas) del periodo o gestión
PASIVO + PATRIMONIO
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS
CARTAS DE CRÉDITO
CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS A LA VISTA
CARTAS DE CRÉDITO EMITIDAS DIFERIDAS
CARTAS DE CRÉDITO CONFIRMADAS
CARTAS DE CRÉDITO CON PREPAGOS
CARTAS DE CRÉDITO STAND BY
GARANTÍAS OTORGADAS
AVALES
BOLETAS DE GARANTÍA CONTRAGARANTIZADAS
BOLETAS DE GARANTÍA NO CONTRAGARANTIZADAS
OTRAS FIANZAS
GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO
DOCUMENTOS DESCONTADOS
LÍNEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS
CRÉDITOS ACORDADOS EN CUENTA CORRIENTE
CRÉDITOS ACORDADOS PARA TARJETAS DE CRÉDITO
CRÉDITOS ACORDADOS PARA FACTORAJE
LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS
OTRAS CONTINGENCIAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
CUSTODIA DE TÍTULOS VALORES NEGOCIABLES EN BOLSA
VALORES PÚBLICOS EN CUSTODIA
OTROS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACIÓN DE TÍTULOS VALORES NEGOCIABLES EN BOLSA
ADMINISTRACIÓN DE CARTERA
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS FISCALES
ADMIN. DE TRASPASO DE CTAS. DE ENCAJE LEGAL DE ENT. DE INTERM. FINANC.
OTROS VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN
VALORES EN COBRANZA
COBRANZAS EN COMISIÓN RECIBIDAS
COBRANZAS EN COMISIÓN REMITIDAS
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
VALORES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
BIENES RECIBIDOS EN CONSIGNACIÓN
GARANTÍAS RECIBIDAS
GARANTÍAS HIPOTECARIAS
GARANTÍAS EN TÍTULOS VALORES
OTRAS GARANTÍAS PRENDARIAS
BONOS DE PRENDA
DEPÓSITOS EN LA ENTIDAD FINANCIERA
GARANTÍAS DE OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
BIENES EMBARGADOS
GARANTÍAS TRANSFERIDAS PARA TITULARIZACIÓN
OTRAS GARANTÍAS
CUENTAS DE REGISTRO
LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS Y NO UTILIZADAS
LÍNEAS DE CRÉDITO OBTENIDAS Y NO UTILIZADAS
CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS Y CONDONADAS
PRODUCTOS EN SUSPENSO
OPERACIONES DE COMPRA Y VENTA A FUTURO DE MONEDA EXTRANJERA
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
Previsiones por constituir sujetas a cronograma
CUENTAS DEUDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS PRIVADOS
Activos de los patrimonios autónomos
Gastos de los patrimonios autónomos
CUENTAS DEUDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS DEL ESTADO
Activos de los patrimonios autónomos
Gastos de los patrimonios autónomos
CUENTAS ACREEDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS PRIVADOS
CUENTAS ACREEDORAS DE LOS PATRIMONIOS AUTÓNOMOS CONSTITUIDOS CON RECURSOS DEL ESTADO
(+) INGRESOS FINANCIEROS
PRODUCTOS POR DISPONIBILIDADES
PRODUCTOS POR INVERSIONES TEMPORARIAS
PRODUCTOS DE CARTERA VIGENTE
PRODUCTOS DE CARTERA VIGENTE REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
PRODUCTOS DE CARTERA VENCIDA
PRODUCTOS DE CARTERA VENCIDA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
PRODUCTOS DE CARTERA EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS DE CARTERA EN EJECUCIÓN REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
PRODUCTOS POR OTRAS CUENTAS POR COBRAR
PRODUCTOS POR INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS
COMISIONES DE CARTERA Y CONTINGENTE
(-) GASTOS FINANCIEROS
CARGOS POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
CARGOS POR OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES
CARGOS POR OBLIGACIONES CON BANCOS Y ENTIDADES DE FINANCIAMIENTO
CARGOS POR OTRAS CUENTAS POR PAGAR Y COMISIONES FINANCIERAS
CARGOS POR VALORES EN CIRCULACIÓN
CARGOS POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
CARGOS POR OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN ESTATAL
(=)RESULTADO FINANCIERO BRUTO
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS
COMISIONES POR SERVICIOS
GANANCIAS POR OPERACIONES DE CAMBIO Y ARBITRAJE
INGRESOS POR BIENES REALIZABLES
INGRESOS POR INVERSIONES PERMANENTES NO FINANCIERAS
INGRESOS OPERATIVOS DIVERSOS
(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS
COMISIONES POR SERVICIOS
COSTO DE BIENES REALIZABLES
PÉRDIDAS POR INVERSIONES PERMANENTES NO FINANCIERAS
DEPRECIACIÓN Y DESVALORIZACIÓN DE BIENES ALQUILADOS
GASTOS OPERATIVOS DIVERSOS
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN BRUTO
(+) RECUPERACION DE ACTIVOS FINANCIEROS
RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS CASTIGADOS
DISMIN.PREV. CART., PREV.GEN.EXC.LIM.CONS.NO DEB.GARANT., PREV. GEN.CÍCLICA Y OT.CTAS P/COB.
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA INVERSIONES TEMPORARIAS
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES
DISMINUCIÓN DE PREVISIÓN PARA PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS
PÉRD.P/INCOB.CRED., PREV. GEN.CÍCLICA, PREV.GEN.EXC.LIM.CONS.NO DEB.GARANT. Y OT.CTAS P/COB.
PÉRDIDAS POR INVERSIONES TEMPORARIAS
PÉRDIDAS POR INVERSIONES PERMANENTES FINANCIERAS
CASTIGO DE PRODUCTOS FINANCIEROS
PÉRDIDAS POR DISPONIBILIDAD
PÉRDIDAS POR PARTIDAS PENDIENTES DE IMPUTACIÓN
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN DESPUÉS DE INCOBRABLES
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL
SERVICIOS CONTRATADOS
SEGUROS
COMUNICACIONES Y TRASLADOS
IMPUESTOS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
DEPRECIACIÓN Y DESVALORIZACIÓN DE BIENES DE USO
AMORTIZACIÓN DE CARGOS DIFERIDOS Y ACTIVOS INTANGIBLES
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
(=)RESULTADO DE OPERACIÓN NETO
(+) ABONOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR
Abonos por diferencia de cambio
Abonos por mantenimiento de valor
(-) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR
Cargos por diferencia de cambio
Cargos por mantenimiento de valor
(=)RESULTADO DESPUES DE AJUSTE POR DIF. DE CAMBIO Y MANTENIM. DE VALOR
(+/-) Ingresos (gastos) extraordinarios
(=)RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES
(+/-) Ingresos (gastos) de gestiones anteriores
(=)RESULTADO ANTES DE IMPTOS. Y AJUSTE CONTABLE POR EFECTO DE INFLACIÓN
(+/-) Ajuste contable por efecto de la inflación
(=)RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTO SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS
(=)RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN
BANCOS MÚLTIPLES
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL POR ENTIDAD
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(en miles de bolivianos)
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES TEMPORARIAS
CARTERA
CARTERA VIGENTE
CARTERA VENCIDA
CARTERA EJECUCIÓN
+ PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA
- (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
ACTIVO NO CORRIENTE
BIENES REALIZABLES
INVERSIONES PERMANENTES
BIENES DE USO
OTROS ACTIVOS
FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
BANCOS MULTIPLES
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL DEL SISTEMA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015, 2016 Y 2017
(En miles de bolivianos)
2015
ACTIVO CORRIENTE 156,397,420
DISPONIBILIDADES 32,278,205
INVERSIONES TEMPORARIAS 26,468,152
CARTERA 96,617,672
CARTERA VIGENTE 96,931,716
CARTERA VENCIDA 448,753
CARTERA EJECUCIÓN 993,613
+ PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA 849,463
- (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) (2,605,874)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1,033,391
ACTIVO NO CORRIENTE 6,870,655
BIENES REALIZABLES 20,079
INVERSIONES PERMANENTES 4,154,153
BIENES DE USO 2,279,954
OTROS ACTIVOS 416,468
FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS 0
TOTAL ACTIVO 163,268,075
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBILIDADES
INVERSIONES TEMPORARIAS
CARTERA
CARTERA VIGENTE
CARTERA VENCIDA
CARTERA EJECUCIÓN
+ PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA
- (PREVISIÓN PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
ACTIVO NO CORRIENTE
BIENES REALIZABLES
INVERSIONES PERMANENTES
BIENES DE USO
OTROS ACTIVOS
FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015, 2016 Y 2017
(En miles de bolivianos)
2015 2016
(+) INGRESOS FINANCIEROS 1,133,289 1,306,929
(-) GASTOS FINANCIEROS (303,565) (338,392)
2017
1,851,867
(516,324)
1,335,543
571,119
(400,036)
1,506,625
365,964
(485,709)
1,386,881
(907,203)
479,678
(447)
14,342
6,211
0
499,784
(184,066)
315,717
BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL
ANALISIS
ANALISIS VERTICAL HORIZONTA
L
2015 2016 2017 2017/2015
(+) INGRESOS FINANCIEROS 100% 100% 100% 63%
(-) GASTOS FINANCIEROS -27% -26% -28% 70%
2015 2016
(+) INGRESOS FINANCIEROS 10,266,714 11,297,950
(-) GASTOS FINANCIEROS (2,318,820) (2,565,932)
2017
12,951,823
(3,264,258)
9,687,565
4,045,111
(2,282,509)
11,450,167
2,278,021
(3,466,555)
10,261,634
(7,107,205)
3,154,428
(378)
38,247
10,209
0
3,202,506
(1,181,801)
2,020,706
SISTEMA BANCARIO
ESTADO DE RESULTADOS
ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL
ANALISIS
ANALISIS VERTICAL
HORIZONTAL
CALIDAD DE LA CARTERA
Indice de Mora 1.95% 1.96% 2.23%
Previsión de Cartera 127.65% 114.02% 107.00%
Estructura de Cartera 100.00% 100.00% 100.00%
Cartera Vigente 98.05% 98.04% 97.77%
Cartera Vencida 0.33% 0.30% 0.42%
Cartera Ejecución 1.62% 1.66% 1.81%
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
Indicador de Eficiencia 46.44% 38.62% 37.44%
Indicador de Gastos Fijos 48.65% 46.34% 39.29%
Indicador Servicios Financieros 26.40% 29.52% 23.57%
SOLVENCIA PATRIMONIAL
Indice de Rentabilidad (ROE) 9.68% 15.35% 15.87%
Coeficiente de Adecuacion Patrimonial (CAP) 11.26% 13.58% 11.80%
CALIDAD DE LA CARTERA
Indice de Mora 1.47% 1.52% 1.64%
Previsión de Cartera 180.67% 166.09% 158.29%
Estructura de Cartera 100.00% 100.00% 100.00%
Cartera Vigente 98.53% 98.48% 98.36%
Cartera Vencida 0.46% 0.48% 0.48%
Cartera Ejecución 1.01% 1.04% 1.16%
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
Indicador de Eficiencia 50.83% 44.95% 41.81%
Indicador de Gastos Fijos 53.39% 48.25% 44.09%
Indicador Servicios Financieros 20.60% 24.10% 23.80%
SOLVENCIA PATRIMONIAL
Indice de Rentabilidad (ROE) 14.36% 14.44% 14.17%
Coeficiente de Adecuacion Patrimonial (CAP) 12.01% 12.09% 11.89%