años demanda merc

importaciones
poblacion perproduccion ncapacidad pr consmo percatotal de consumo
1 3,920 3,920 24,500 - 6,000 0.160
2 4,750 4,500 25,000 250 6,000 0.190
3 5,355 5,000 25,500 355 6,000 0.210
4 5,980 5,500 26,000 480 6,000 0.230
5 6,890 5,000 26,500 1,890 6,000 0.260
6 8,100 3,000 27,000 5,100 6,000 0.300
7 9,800 4,000 28,000 5,800 6,000 0.350
8 11,319 5,319 29,400 6,000 6,000 0.385 11,319.00
9 11,885 5,885 30,870 6,000 6,000 0.385 11,884.95
10 12,479 6,479 32,414 6,000 6,000 0.385 12,479.20
11 13,103 3,103 34,034 10,000 10,000 0.385 13,103.16
12 13,758 3,758 35,736 10,000 10,000 0.385 13,758.32
13 14,446 4,446 37,523 10,000 10,000 0.385 14,446.23

prodccuion = consumo + inversion + exportaciones - importaciones

años demanda merc

importaciones
produccion
1 3,920 3,920 -
2 4,750 4,500 250
3 5,355 5,000 355
4 5,980 5,500 480
5 6,890 5,000 1,890
6 8,100 3,000 5,100
7 9,800 4,000 5,800

año importaciones año

x y (x)(x) (x)(y) x
1 3920 1 3920 1.00
2 4500 4 9000 2.00
3 5000 9 15000 3.00
4 5500 16 22000 4.00
5 5000 25 25000 5.00
6 3000 36 18000 6.00
7 4000 49 28000 7.00
total 28 30920 140 120920 total 28.00

b 4811.42857 b
m -98.571429 m
x Y x
8 4023 8
9 3924 9
 10 3826 10
11 3727 11
12 3629 12
13 3530 13

años produccion nacional años importaciones (miles de litros)

1 - 1 3,920
2 250 2 4,500
3 355 3 5,000
4 480 4 5,500
5 1,890 5 5,000
6 5,100 6 3,000
7 5,800 7 4,000
8 6,000 8 5,319
9 6,000 9 5,885
10 6,000 10 6,479
11 10,000 11 3,103
12 10,000 12 3,758
13 10,000 13 4,446
tal de consumo
consumo percapita=consumo total/habitantes
CA=PN+IM-EX

años consumo nacionpoblacion perconsmo percapita

1 3,920 24,500 0.160
2 4,750 25,000 0.190
3 5,355 25,500 0.210
4 5,980 26,000 0.230
5 6,890 26,500 0.260
6 8,100 27,000 0.300
7 9,800 28,000 0.350
8 11,319 29,400 0.385
9 11,885 30,870 0.385
10 12,479 32,414 0.385
11 13,103 34,034 0.385
12 13,758 35,736 0.385
13 14,446 37,523 0.385

demanda
y (x)(x) (x)(y)
3,920.00 1.00 3,920.00
4,750.00 4.00 9,500.00
5,355.00 9.00 ###
5,980.00 16.00 ###
6,890.00 25.00 ###
8,100.00 36.00 ###
9,800.00 49.00 ###
### 140.00 ###

2702.857143
924.1071429
Y
10096 11,319.00 - 1,223.00
11020 11,884.95 - 864.95
 11944 12,479.20 - 535.20
12868 13,103.16 - 235.16
13792 13,758.32 33.68
14716 14,446.23 269.77

miles de litros)

año demanda especifica en miles de litros

8 266
9 294
10 324
11 155
12 188
13 222
 País / Año 2012 2013 2014 2015 2016 2017
España 46,818 46,728 46,512 46,450 46,440 46,529
nucleos urbanos 77%
nivel de pobreza 20%
edad objetivo 15-64
año 2012 2013 2014 2015 2016 2017
segmentacion edad % poblacion 46,818 46,728 46,512 46,450 46,440 46,529
hasta 14 22% 10,300 10,280 10,233 10,219 10,217 10,236
de 14 a 44 48% 22,473 22,429 22,326 22,296 22,291 22,334
de 44 a 64 12% 5,618 5,607 5,581 5,574 5,573 5,583
mas 64 18% 8,427 8,411 8,372 8,361 8,359 8,375

por edad obejtivo de 15 a 64 28,091 28,037 27,907 27,870 27,864 27,917

por zona hurbana 77% 21,630 21,588 21,489 21,460 21,455 21,496
por economia 80% 17,304 17,271 17,191 17,168 17,164 17,197
2018
46,659

2018
46,659
10,265
22,396
5,599
8,399

27,995

21,556
17,245
 Año Invierno Primavera Verano Otoño Total
2010 7 10 10 3 30
2011 10 17 16 2 45
2012 13 20 28 9 70
2013 19 34 34 3 90
2014 27 39 48 11 125
2015 26 44 58 22 150
2016 38 51 70 21 180
2017 44 67 81 28 220
2018 51 79 107 33 270

año invierno y=b+mx año

x y (x)(x) (x)(y) x
1 7 1 7 1
2 10 4 20 2
3 13 9 39 3
4 19 16 76 4
5 27 25 135 5
6 26 36 156 6
7 38 49 266 7
8 44 64 352 8
9 51 81 459 9
total 45 235 285 1510 total 45

b -1.8055556 b
m 5.58333333 m
año x Y año x
2019 10 54 2019 10
2020 11 60 2020 11
2021 12 65 2021 12
2022 13 71 2022 13
2023 14 76 2023 14
primavera año verano
y (x)(x) (x)(y) x y (x)(x)
10 1 10 1 10 1
17 4 34 2 16 4
20 9 60 3 28 9
34 16 136 4 34 16
39 25 195 5 48 25
44 36 264 6 58 36
51 49 357 7 70 49
67 64 536 8 81 64
79 81 711 9 107 81
361 285 2303 total 45 452 285

-1.3888889 b -7.3611111
8.3 m 11.5166667
Y año x Y
54 2019 10 54
60 2020 11 60
65 2021 12 65
71 2022 13 71
76 2023 14 76
 año otoño
(x)(y) x y (x)(x) (x)(y)
10 1 3 1 3
32 2 2 4 4
84 3 9 9 27
136 4 3 16 12
240 5 11 25 55
348 6 22 36 132
490 7 21 49 147
648 8 28 64 224
963 9 33 81 297
2951 total 45 132 285 901

b -5.4166667
m 4.01666667
año x Y
2019 10 54
2020 11 60
2021 12 65
2022 13 71
2023 14 76
 ica huancabelica soles por tonelada y kilometro
lima 220 280 8
ica 120
kilos requeri kilos de tomate necesarias
200,000 800,000
costo de produccion
ica huancabelica
560,000.00 480,000.00

costo de transporte
Planta/Prod ica huancabelica
lima 1,408,000.00 1,792,000.00
ica 352,000.00 1,120,000.00
huancabelica 1,216,000.00 448,000.00

total costo de produccion y transporte

Planta/Prod ica huancabelica
lima 1,968,000.00 2,272,000.00
ica 912,000.00 1,600,000.00
huancabelica 1,776,000.00 928,000.00
 plan de pagos
2019 2020 2021 2022 2023
prestamo 600,000 540,000 420,000 240,000 -
interes 15% 90,000 81,000 63,000 36,000
pago 150,000 201,000 243,000 276,000
amortizacion 60,000 120,000 180,000 240,000
factor 1/10 1/ 5 3/10 2/ 5

depreciacion
item costo vida util depreciacion anual
edificacion 660,000.00 33 20,000.00
maquinaria 100,000.00 5 20,000.00
vehiculos 75,000.00 5 15,000.00
act. Intangibl 5,000.00 3 1,666.67
total 56,666.67

estado de resultados
1 2 3 4
cantidad 20,000 25,000 30,000 30,000
precio 150 150 150 150
ingresos 3,000,000.00 3,750,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
mano de obra directa 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
materiales di 40 800,000.00 1,000,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
CIF variable 500 10,000.00 12,500.00 15,000.00 15,000.00
CIF fijo 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
depreciacion 56,666.67 56,666.67 56,666.67 55,000.00
GA fijos 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
GD y GV varia 10 200,000.00 250,000.00 300,000.00 300,000.00
intereses 90,000.00 81,000.00 63,000.00 36,000.00
base imponible - 256,666.67 - 6,833.33 758,500.00 794,000.00
impuesto 28% - - 212,380.00 222,320.00

flujo de caja financiero

2019 2020 2021 2022 2023
terreno - 50,000.00
edificacion - 660,000.00
maquinaria - 100,000.00
vehiculos - 75,000.00
act. Intangibl - 5,000.00
capital de tra - 10,000.00 10,000.00
recuperacion de capital 400,000.00
ingresos 3,000,000.00 3,750,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
costos operativos - 1,910,000.00 - 2,112,500.00 - 2,315,000.00 - 2,315,000.00
costos AV y D - 1,200,000.00 - 1,250,000.00 - 1,300,000.00 - 1,300,000.00
impuestos - - - 212,380.00 - 222,320.00
prestamo 600,000.00
interes - 90,000.00 - 81,000.00 - 63,000.00 - 36,000.00
amortizacion - 60,000.00 - 120,000.00 - 180,000.00 - 240,000.00
flujo neto fin - 300,000.00 - 260,000.00 186,500.00 429,620.00 796,680.00

van 348,199.91
tir 37%
composicion del financiamiento
deuda 600000
capital 300000
Re 24%
Rd 15%
Tir 28%

determinacion de Rentabilidad del inversionista

tasa libre de 5%
beta 1.1875 0.24
rentabilidad 21%

0.152
 estado de costo de producio
depreciacion materia prima
item costo vida util dep anual vegetal
terreno 30000 envases otros
maquinaria 600000 10 60000 mano de obra
edificios 300000 20 15000 costo primo
flota de vehiculos 150000 5 30000 gastos de fabricacion
KW 190000 gf sin depreciacion
total 105000 depreciacion
total de gastos de fabricac
presupuesto de ventas en kg total de costo de proudcci
1 2 5 4 5 produccion en proceso
demanda internac 30000 30000 30000 30000 30000 total productos terminado
participacion 2% 4% 5% 5% 5% costo unitario de producci
ventas en kilos 600000 1200000 1500000 1500000 1500000 inventario inicial
disponibles para a venta
inventario final
presupuesto de produccion total costo de ventas
ventas presupues 600000 1200000 1500000 1500000 1500000
inventario final 60000 120000 150000 150000 150000 estado de resultado
necesidad de pro 660000 1320000 1650000 1650000 1650000 ventas
inventario inicial 0 -60000 -120000 -150000 -150000 costo de ventas
produccion reque 660000 1260000 1530000 1500000 1500000 utilidad bruta
gastos de administracion y
presupuesto de requerimiento de materiales en dolares gastos variables de venta y
utilidad operativa
impuesto
vegetal 1716000 3150000 3825000 3750000 3750000 utilidad neta
envases 924000 1764000 2142000 2100000 2100000
total materia pri 2640000 4914000 5967000 5850000 5850000
 estado de costo de producion y ventas
materia prima
2.6 1,716,000.00
1.4 924,000.00
mano de obra 180,000.00
2,820,000.00
astos de fabricacion
f sin depreciacion 270,000.00
epreciacion 75,000.00
otal de gastos de fabricac 345,000.00
otal de costo de proudcci 3,165,000.00
roduccion en proceso -
otal productos terminado 3,165,000.00
osto unitario de producci 4.80
nventario inicial -
isponibles para a venta 3,165,000.00
nventario final 287,727.27
otal costo de ventas 2,877,272.73

estado de resultados
5,400,000.00
osto de ventas - 2,877,272.73
tilidad bruta 2,522,727.27
astos de administracion y 450,000.00
astos variables de venta y 54,000.00
tilidad operativa 2,018,727.27
28% 565,243.64
1,453,483.64
valor FOB 600000
flete maritim 15500
seguro de tra 15000
valor CIF 630500

descascaradoprocesamientacabado
capacidad kg 70 45 75
75% 100% 80%
cuello de botella

al dia proce 490 315 525

entrega al si 367.5 315 252
 valor promedio de ingresos anuales
item/año 1 2 3
ingresos anua 190,000 190,000 190,000

servicio deuda
item/año 1 2 3
deuda 200,000.00 140,730.20 74,348.03
interes 24,000.00 16,887.62 8,921.76
pago 83,269.80 83,269.80 83,269.80
amortizacion 59,269.80 66,382.17 74,348.03

estado de resultados
ingresos 190,000.00 190,000.00 190,000.00
costos operat- 50,000.00 - 50,000.00 - 50,000.00
depreiacion - 35,000.00 - 35,000.00 - 35,000.00 245000

flujo de fondos
item/año 0 1 2 3
inversion -350,000.00
ingresos 190,000.00 190,000.00 190,000.00
costos operativos - 50,000.00 - 50,000.00 - 50,000.00
prestamo 200,000.00
interes - 24,000.00 - 16,887.62 - 8,921.76
amortizacion - 59,269.80 - 66,382.17 - 74,348.03
flujo neto -150,000.00 56,730.20 56,730.20 56,730.20

tasa descuen 20%

VAN - 30,498.88
activo
caja 2000 deuda 20000 5
activo fijo 30000 patrimonio 12000 1
18%
produccion 80% 24000 20%
6000 10 años

presupuesto de ventas
item 1 2 3 4 5 item/año
cantidad 440 500 560 600 600 ingresos
precio 35 35 35 35 35 costos produccion
ingresos 15400 17500 19600 21000 21000 gastos administracion y ve
depreciacion
intereses
depreciacion 4800 base imponible
600 impuestos
5400
costos de produccion
item/año 1 2 3 4 5
costos fijos 1000 1000 1000 1000 1000
costo variable 4400 5000 5600 6000 6000 item/año
total costos d 5400 6000 6600 7000 7000 inversion acti
cvu 10 inversion KW
beneficios
servicio de la deuda costos produccion, adminis
año deuda interes pago amortizacion impuestos
0 20,000.00 prestamo
1 23,600.00 amortizacion
2 19,074.97 4,248.00 8,773.03 4,525.03 intereses
3 13,735.43 3,433.49 8,773.03 5,339.54 flujo netos
4 7,434.77 2,472.38 8,773.03 6,300.66
5 - 1,338.26 8,773.03 7,434.77 tasa descuen
VAN
TIR
 estado de resultados
0 1 2 3 4 5
15,400.00 17,500.00 19,600.00 21,000.00 21,000.00
ostos produccion - 5,400.00 - 6,000.00 - 6,600.00 - 7,000.00 - 7,000.00
astos administracion y ve - 231.00 - 262.50 - 294.00 - 315.00 - 315.00
epreciacion - 5,400.00 - 5,400.00 - 5,400.00 - 5,400.00 - 5,400.00
- 4,248.00 - 3,433.49 - 2,472.38 - 1,338.26
ase imponible 4,369.00 1,589.50 3,872.51 5,812.62 6,946.74
30% 1,310.70 476.85 1,161.75 1,743.79 2,084.02

flujo de fondos
0 1 2 3 4 5
- 30,000.00
- 2,000.00 2,000.00
15,400.00 17,500.00 19,600.00 21,000.00 21,000.00
ostos produccion, adminis- 5,631.00 - 6,262.50 - 6,894.00 - 7,315.00 - 7,315.00
- 1,310.70 - 476.85 - 1,161.75 - 1,743.79 - 2,084.02
20,000.00
mortizacion - 4,525.03 - 5,339.54 - 6,300.66 - 7,434.77
- 4,248.00 - 3,433.49 - 2,472.38 - 1,338.26
- 12,000.00 8,458.30 1,987.62 2,771.22 3,168.18 4,827.95

15.50%
2,740.79
27%