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MÉRIDA, 2011
1
INDICE
Introducción
1. Resumen del Proyecto. ............................................................................................... 5
2. Naturaleza del Proyecto .............................................................................................. 6
3. Origen y Fundamentación. .......................................................................................... 8
4. Justificación. .............................................................................................................. 11
5. Objetivos Generales. ................................................................................................. 14
6. Objetivos Específicos. ............................................................................................... 14
7. Metas......................................................................................................................... 15
8. Estudio de Mercado. ................................................................................................. 17
8.1 Análisis de la Demanda. .......................................................................................... 17
8.1.1 Descripción del bien o servicio. ............................................................................ 17
8.1.2. Características físicas, dimensiones, variedad, colores ...................................... 17
8.1.3. Consumo del Mercado Nacional. ........................................................................ 18
8.1.4. Comportamiento del mercado Nacional y Regional ............................................ 18
8.2. Análisis de la Oferta. .............................................................................................. 19
8.2.1. Tipo de Estructura del Mercado. ......................................................................... 19
8.2.2. Potencial Productivo. ........................................................................................... 19
8.2.3. Producción estimada. .......................................................................................... 20
8.2.4. Precios de Los productos. ................................................................................... 23
8.2.5. Ingresos Estimados. ............................................................................................ 23
8.2.6. Otros Ingresos...…………………………………………….…………...……………..25
8.2.7. Mercado Consumidor. ......................................................................................... 23
8.2.8. Estategia comercial..……………………………………….…………...……………..25
9. Estudio Técnico. ........................................................................................................ 27
9.1. Localización del Proyecto. ...................................................................................... 27
9.2. Descripción del terreno y dimensiones del Proyecto. ............................................. 28
9.3. Maquinarias Plantas y Equipo a Utilizar. ................................................................ 31
9.4. Resumen Fotográfico…………………………………………………………………….32
10. Estudio Economico y Financiero……………………………………………………...…35
10.1.Inversion de Capital.....…....…………………………………………………………….35
10.2. Costos.…………..………………………………………………………………………37
2
10.2.1. Costos de Producción…………………………………………………………….....37
10.2.2. Costos Fijos y Variables………………………………………………………..……39
10.3. Depreciación de Maquinarias y Equipos………………………………………..……41
10.4. Tablas de Amortizaciones…………………………………………………………..…44
10.5. Flujo de Caja neto Proyectada………………………………………………..………47
10.6. Indicadores Financieros………………………………………………………………..50
10.7. Analisis de Viabilidad…………………………………………………………………...52
Conclusion
3
INTRODUCCIÓN
En los momentos actuales se vive un profundo cambio estructural y se libra uno muy
fuerte a nivel coyuntural, donde sale al paso un nuevo sistema que permite materializar
un pensamiento muy conocido de un ilustre venezolano de nombre Arturo Urlar Pietri-
“Sembrar el petróleo”. El rescate de tierras por parte del Estado. Asi como, la puesta en
marcha de la Misión AgroVenezuela forman parte de instrumentos políticos que
mejoran la producción agrícola, generando fuentes de empleos y mejorando la calidad
de vida de los productores y de los consumidores. Es por ello, que la iniciativa del
presente proyecto parte de la necesidad insatisfecha creada por el abandono del cultivo
de trigo, el cual se caracterizaba desde tiempos ancestrales en una labor fundamental
para el consumo de las personas. En el Municipio Rangel se mantienen habitantes que
conservan los conocimientos y el amor a la siembra del rubro. Sin embargo, sus
cosechas son utilizadas como semillas y para el auto-consumo. La poca siembra de
trigo ha ocasionado de que el Estado Venezolano realice la compra de millones de
toneladas al año, a un precio sumamente alto, producto de ésta, es que el pan y la
arepa de cada dia estén aumentando su valor real cada vez de forma mas acelerada,
afectando a todas y todos los que habitan éste gran país.
El equipo de Proyecto del Fondo de desarrollo Agrario Socialista del Estado Mérida, ha
plasmado aquí, la idea de los pobladores del Municipio Rangel, conformado por sus 8
consejos comunales; Los apios, Mitivivo, camino real, mixteque, misinta, mucumpate,
mocao alto, la mucuchache
4
1. Resumen del Proyecto.
5
2.- Naturaleza del Proyecto
El cultivo del Trigo se desarrolla desde la Colonia, se producía en pequeña escala en
los estados Aragua, Lara, Mérida y los Valles de Caracas. Orientándose
fundamentalmente hacia el consumo familiar. Luego, se extendió hacia otros estados
del país y adquirió mayor importancia en los estados andinos. Donde actualmente se
produce en pequeñas cantidades. (1)
Según las estadísticas del Ministerio de agricultura y tierras el estado Mérida para el
año 2009(2), en el municipio Rangel se logró una superficie sembrada de 64 ha, de las
cuales se cosecharon 47,50 ha, con un rendimiento de 3.000 kg/ha. Haciendo un total
de 142,50 toneladas, según estás estadísticas o registros de producción describen al
municipio Rangel como el primero en la producción de Trigo.
La mayor concentración en estos tres estados, estuvo determinada sobre todo por las
necesidades climáticas del cultivo, tales como baja temperatura, humedad relativa y
necesidad suplementaria de riego, ya que éste se hacía en ese momento,
específicamente por gravedad (acequias).
Actualmente son muchos los lugares y sitios de los andes venezolanos donde se
produce trigo, pero no alcanza niveles significativos en la productividad, aun sigue
manteniendo la condición de rubro de subsistencia y no muy competitivo en el
mercado. Sin embargo, podemos decir, que el cultivo de trigo es una de las prácticas
agrícolas donde las comunidades a través de las labores de siembra han conformado
un verdadero sistema de relaciones de convivencia y cooperación colectiva, por
generaciones sus pobladores ha cultivado este cereal donde la organización familiar
para las cosechas (mañanitas y tardecitas),la mano vuelta y algunas manifestaciones
musicales autóctona para las convocatorias a los convites en tiempo de cosecha,
además de los conocimientos ancestrales del manejo de estos cultivos, descubriendo
1
Machengo N. Ranulfo. FONAIAP – Estación Experimental Mérida (1990). Factibilidad de la Producción de Trigo en el Estado
Mérida. FONAIAP-DIVULGA N°33. Enero-junio.[Documento en línea]. Disponible:
http://sian.inia.gob.ve/repositorio/revistas_tec/FonaiapDivulga/fd33/texto/factibilidad/htm.
2
Ministerio para el Poder Popular para la Agricultura y Tierra. (2010) Potencialidades Agrícolas 2009. Estado-Mérida. Mérida-
Venezuela.
6
toda una tecnología aprendida de nuestros ancestros para la siembra, cosecha y
transformación primarias.(3)
Las ventajas comparativas son favorables para colocar a la región de Los Andes,
específicamente al municipio Rangel como un verdadero polo de desarrollo de cultivos
de cereales de piso alto.
3
Documento: Anteproyecto Consejo Comunal Mitivivo (2011).
7
3.- Origen y Fundamentación.
La construcción de un centro de procesamiento de trigo en el municipio Rangel, nos
lleva a la siguiente la interrogante ¿Por qué se quiere hacer? La respuesta más directa
apunta hacia la construcción de la soberanía alimentaria4, y seguridad agroalimentaria5
apoyada en el desarrollo endógeno (6).
Todos los esfuerzos que los venezolanos realicemos hacia el fortalecimiento de nuestra
estructura agro-productiva-alimentaria, se fundamenta, en dos aspectos básicos, el
primero que es un deber legitimo de desarrollar una estructura productiva endógena,
otro aspecto radica en la amenaza mundial o mejor dicho en la crisis alimentaria global
o como muchas la definen ¿El fin de la abundancia? (8) Los problemas de orden
económico, políticos, ambientales, y tecnológicos, divisan escenarios muy pocos
4
SOBERANÍA ALIMENTARIA: El derecho de los estados de definir con autonomía su política alimentaria y agraria. Soberanía
Alimentaria. Alimentos, ruralidad y sustentabilidad en América Latina. [Documento en Línea]. Disponible.
http://www.soberaniaalimentaria.com/ [Consulta. 2011, marzo 22].
5
SEGURIDAD AGROALIMENTARIA: Según la FAO existe seguridad agroalimentaria cuando todas las personas tienen en todo
momento acceso físico y económico a suficientes alimentos inocuos y nutritivos para satisfacer sus necesidades nutricionales y sus
preferencias alimentarias a fin de llevar una vida activa y sana. Soberanía Alimentaria. Alimentos, ruralidad y sustentabilidad en
América Latina. [Documento en Línea]. Disponible. http://www.soberaniaalimentaria.com/ [Consulta. 2011, marzo 22].
6
DESARROLLO ENDOGENO: Es el desarrollo que se alcanza aprovechando los recursos localmente disponibles, tales como
tierra, agua, vegetación, animales, conocimiento y cultura local, y la forma de organización de la comunidad, con el objeto de
optimizar su dinámica, mejorando así la diversidad cultural, el bienestar humano y la estabilidad ecológica. Ley Orgánica de
Seguridad y soberanía Agroalimentaria. Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N°5.891 de fecha 31 de julio de
2008.
7
8
Oscar Raúl Cardoso. (2008) Crisis Alimentaria Global ¿El fin de la Abundancia? Soberanía Alimentaria. Alimentos, ruralidad y
sustentabilidad en América Latina. [Documento en Línea]. Disponible. http://www.soberaniaalimentaria.com/ [Consulta. 2011,
marzo 22]
8
alentadores sobre la disponibilidad de alimentos en las naciones del mundo sean estás
desarrolladas o no.
Estas cifras revelan que la población de Venezuela tiene una gran demanda de harina
de trigo y derivados y que las altas importaciones revelan que no tenemos la capacidad
tecnológica, ni la cantidad de ha, superficie sembradas para cubrir la demanda interna.
Al respecto investigadores venezolanos señalan; que las necesidades de trigo en el
país. “El consumo per capital diario es aproximadamente de unos 20.000.000 x 50
g/día = 1.000.000.000 g. = 1.000 t. x 360 días = 360 t al año, con un rendimiento de
1.500 kg/ha, se necesitarían, en consecuencia, 24,000 ha, las cuales pueden ser
cubiertas fácilmente por los estados andinos y Llanos Centrales, bajo el sistema de
siembra diversificada del trigo con otros rubros o cultivos” (FONAIAP. 1990).
Según estas cifras es posible técnicamente producir trigo en el país a los fines de
generar excedentes y satisface las necesidades de la población, y evitar en lo posible
situaciones como la que se vive actualmente, Según el periódico Pico Bolívar, del día
15 de marzo de 2011, el presidente de la Asociación de Trabajadores de la Industria de
la Harina, Juan Crespo, el cual se mostró preocupado por los bajos niveles de
inventario de trigo con lo que cuenta los molinos procesadores del país. El cual acota
que hasta finales de marzo durará el trigo importado a dólar de 2,60 bolívares, se le dio
las alternativas al gobierno de sentarse con los industriales para ajustar los precios, la
otra que el gobierno aplique la maquila, que traiga el trigo y que se muela en los 12
molinos que existen el país o aplicar un subsidio para no afectar el bolsillo de los
venezolanos, esta problemática que existe con el trigo en el país comienza con la
9
Artículo 4: El desarrollo integral, a los fines de esta Ley, consiste en la ejecución de planes, programas, proyectos y procesos
continuos de actividades y labores que acordes con la política general del Estado y en concordancia con el ordenamiento jurídico
vigente, se realicen con la finalidad de satisfacer las necesidades individuales y colectivas de la población, en los ámbitos
económicos, social, político, geográfico, ambiental y militar. LEY ORGANICA DE SEGURIDAD DE LA NACIÓN. Gaceta Oficial N°
37.594 de fecha 18 de diciembre de 2002.
10
Notas Agropecuarias de Venezuela. (2008) Las compras venezolanas de trigo a los E.U.A. [Documento en Línea].
http://agronotas.wordpress.com/2008/03/22/. [Consultado. 2011, marzo 23].
9
especulaciones de precios de las cuales se subsistas las siguientes denuncias el saco
de 45 Kg que debería de venderse en 150 bolívares lo están vendiendo en 400
bolívares.(11)
11
Noticias. (2011, marzo 15) Desaparecerán Pastelitos, Pan y Arepas de Harina. Porque Inventario de Trigo Alcanza hasta marzo.
Pico Bolívar. P-A5. Mérida.
10
4.- Justificación.
El desarrollo rural basado en los diversos sistemas de rubros agrícolas y pecuarios
tiene como fin único, la búsqueda de asegurar la alimentación, nutrición de la
población, en este sentido, el proyecto que aquí nos ocupa justifica su acción en las
siguientes dimensiones:
12
Artículo 305: “El Estado promoverá la agricultura sustentable como base estratégica del desarrollo rural integral a fin de
garantizar la seguridad alimentaria de la población; entendida como la disponibilidad suficiente y estable de alimentos en el ámbito
nacional y el acceso oportuno y permanente a éstos por parte del público consumidor...”
13
Artículo 306: “El Estado promoverá las condiciones para el desarrollo rural integral, con el propósito de generar empleo y
garantizar a la población campesina un nivel adecuado de bienestar, así como su incorporación al desarrollo nacional. Igualmente
fomentará la actividad agrícola y el uso óptimo de la tierra mediante la dotación de las obras de infraestructura, insumos, créditos,
servicios de capacitación y asistencia técnica.”
14
Artículo 308: “El Estado protegerá y promoverá la pequeña y mediana industria, las cooperativas, las cajas de ahorro, así como
también la empresa familiar, la microempresa y cualquier otra forma de asociación comunitaria para el trabajo, el ahorro, y el
consumo, bajo régimen de propiedad colectiva, con el fin de fortalecer el desarrollo económico del país, sustentándolo en la
iniciativa popular. Se asegurará la capacitación, la asistencia técnica y el financiamiento oportuno.”
11
cooperación, desarrollo social, y resguardo de las costumbres y tradiciones que son
la identidad e idiosincrasia de las comunidades.
12
FIG. N° 1 ESQUEMA DE PROCESAMIENTO - JUSTIFICACIÓN
ESTADO MÉRIDA
PRODUCTOS HARINA DE TRIGO Y
DERIVADOS PARA LA DEMANDA Y
CONSUMO LOCAL, REGIONAL Y
NACIONAL (DIVERSOS USOS)
(EJE PRODUCTIVO PÁRAMO)
MUNICIPIO RANGEL
COMUNA EN FORMACIÓN
SAN ISIDRO LABRADOR
(INTEGRADO POR 9 CONSEJOS
COMUNALES AREA DE TRILLADO
AREA DE MOLIENDA
PROYECTO:
PRODUCCIÓN DE CEREALES DE INSTALACION DE UN CENTRO DE
PISO ALTO (TRIGO) ACOPIO, PROCESAMIENTO AREA DE DEPÓSITO
INSTALACION DE UN CENTRO DE TRILLADO Y MOLIENDA DE TRIGO
ACOPIO, PROCESAMIENTO GALPON DE 1.200 M2
TRILLADO Y MOLIENDA. AREA
ADMINISTRATIVA Y
SERVICIOS
COSECHA Y
ARRIME AL
CONSEJO COMUNAL MITIVIVO CENTRO
LOS APIOS, PASO REAL
HA. A SEMBRAR
FINANCIAMIENTO
SUPERFICIE 56,14 HA.
POBLACION BENEFICIADA
PRODUCTORES 35
HOGARES 52X 5 HAB = 260
ASISTENCIA TÉCNICA
POB.
13
5. Objetivos Generales.
Diseño y construcción de una planta para el procesamiento, acopio y
transformación de cereales de piso alto (Trigo), que se producen en las
comunidades de Mitivivo, Los Apios y adyacencias.
6. Objetivos Específicos.
a. Diseñar y establecer un centro de acopio, procesamiento y transformación
(trillado, molienda, empaque y comercialización) de cereales de piso alto (trigo)
de aproximadamente 1.200 m2 en la comunidad de Los Apios, sector Cañada
Honda, parroquia La Toma, municipio Rangel del Estado Mérida.
c. Incentivar la producción local del rubro trigo a través del rescate de las
tradiciones y valores perdidos en la zona del paramo en el Municipio Rangel.
14
7. Metas.
El diseño y construcción de una Planta de procesamiento de trigo (acopio, trillado,
molienda, empaque y comercialización de materia prima de trigo y otros productos)
pretende alcanzar las siguientes metas:
15
ESQUEMA OPERATIVO-METODOLOGICO
PROYECTO
SOCIOCULTURAL AMBIENTAL Y
2 Promover la producción de cereales de piso alto TECNOLOGICO
en las comunidades de Mitivivo y Los Apios, a los
fines de consolidar las tradiciones y prácticas de
siembra como patrimonio local en busca de la
prevalencia cultural, ambiental y social. METAS
INSPECCIONES TECNICAS
LEVANTAMIENTO DE
AUMENTAR LAS SUPERFICIE INFORMACIÓN INVENTARIO
DE UNIDADES DE
CULTIVADAS PRODUCCIÓN SUPERFICIE
Diseñar y establecer un centro de REGISTRADA 56,14 HA.
acopio, procesamiento y
INCORPORACIÓN DE
transformación (trillado, molienda,
INCORPORAR MODELO ASESORIAS TÉCNICAS A LOS
empaque y comercialización) de FINES DE DESARROLLAR Y
SUSTENTABLE-TECNICAS
OPERACIONALIZACIÓN
ESTUDIO FACTIBILIDAD
ECONOMICA
Estudio de factibilidad económica y
ambiental para la instalación de una
planta de procesamiento de cereales TRIGO
DEMANDA OFERTA
de piso Alto (Trigo).
ESTUDIO CONSUMO PRODUCCIÓN
MERCDO N
DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO
Diseñar un plan piloto para la
siembra – procesamiento y cosecha ESTRUCTURA
de cereales de piso alto (Trigo). DE MERCDO
POTENCIAL VENTAJAS
Establecer un sistema de PRODUCTIVO COMPARATIVAS
comercialización local del producto
derivado en esta primera fase (Harina
PRODUCCIÓN
de trigo).
ESTIMADA
a. Sémola. (16)
b. Semolin. (17)
c. Harinilla. (18)
d. Afrecho. (19)
e. Afrechillo. (20)
15
TRIGO: (Triticum spp). Es el término que designa al conjunto de cereales, tanto cultivados como silvestres, que
pertenecen al género Triticum, son plantas anuales de la familia de las gramíneas, ampliamente cultivadas en el mundo. La
palabra trigo designa tanto a la planta como a sus semillas comestibles. http//es.wikipedia.org/wiki/Triticum. [documento en
línea].
16
SEMOLA: La sémola de trigo es el producto de granulometría intermedia que se obtiene por la ruptura del albumen del
grano de trigo, al atravesar este el primer pasaje en el proceso de molienda
17
SEMOLÍN: Es un grano intermedio entre la Sémola y la harina de trigo
18
HARINILLA: La harinilla es el resultado de rigurosos procesos de molienda. De alto poder nutritivo, es un excelente
alternativa tanto para su uso directo en la alimentación animal como para la preparación de alimentos concentrados.
19
AFRECHO: Es el término que se utiliza para denominar en forma genérica al salvado procedente de la molienda de los
cereales cuya cáscara es desmenuzada en el mencionado proceso.
20
AFRECHILLO:
17
8.1.3. Consumo del Mercado Nacional.
A los fines de entender la dinámica de consumo de los derivados del trigo en
Venezuela se ofrece los totales de consumo de los diversos cereales para los
años 2008, 2009 y 2010. (Ver cuadro N°1 Venezuela consumo de cereales)
Variación (%)
Cereales
Arroz Gr 56,32 54,87 58,39 54,55 -2,57 6,42 -6,58 3,68 -0,58
Avena en
hojuelas Gr 7,03 8,25 9,10 8,76 17,35 10,30 -3,74 29,45 6,18
Galleta dulce - -
tipo María Gr 3,26 3,44 3,50 2,68 5,52 1,74 23,43 7,36 22,09
Galleta
salada tipo - -
soda Gr 4,41 3,80 4,06 3,57 13,83 6,84 12,07 -7,94 -6,05
Harina de - -
arroz Gr 2,51 2,22 2,19 2,89 11,55 -1,35 31,96 12,75 30,18
Harina de - -
avena Gr 1,21 0,98 0,92 0,95 19,01 -6,12 3,26 23,97 -3,06
Harina de
maíz Gr 76,95 78,09 77,66 73,20 1,48 -0,55 -5,74 0,92 -6,26
Pan de trigo Gr 42,19 44,14 46,65 47,98 4,62 5,69 2,85 10,57 8,70
Pasta
alimenticia Gr 43,97 46,33 48,06 46,10 5,37 3,73 -4,08 9,30 -0,50
NOTA: 1/: ml: mililitro, g:
gramo, und: unidad
2/: Se refiere a cualquier clase de caraota, incluyendo
caraotas negras.
3/: Se usa como peso promedio de los huevos de gallina, 55 gramos por unidad, de acuerdo con el Instituto
Nacional de Nutrición.
… :
Información
no disponible
FUENTE: Instituto Nacional de Estadística, INE.
En el cuadro se analizan el comportamiento del consumo promedio per. Capital
diario del pan (producto derivado del trigo) se ha incrementado, pasando de 42.19
gr. A 47.98 gr. Por individuos, desde el segundo semestre del año 2008 al primer
trimestre del año 2010, presentando un 13% en el incremento del pan de trigo en
menos de dos (2) años. Esto dice mucho del aumento de la demanda del producto
que se dispone a producir en el proyecto.
18
pequeño espacio del mercado local. El proyecto presentado muestra viabilidad
desde el punto de vista del mercado potencialmente grande al que se quiere
agregar como proveedor del bien y del servicio que prestara ésta planta de molino
a la comunidad de Rangel y de cualquier otros sectores que así lo requiera.
RUBRO
MERIDA MUNICIPIO RANGEL
TRIGO
Sup. Sem (ha) 67 67
Sup. Cos (ha) 61 61
Prod. (ton) 183 183
Fuente: UEMPPAT CUADRO N° 3
19
La producción de cereales de piso alto es marginal al compararlos con los otros
rubros. Sin embargo, la explotación cereal no deja tener importancia y represente
un gran potencial para desarrollar estos cultivos, presentando las siguientes
ventajas comparativas:
20
8.2.3. Producción Estimada.
La producción estimada se apoya en el financiamiento de 52 productores de trigo
sumando un total de 56,14 ha. Considerando rendimiento de 2500 kg/ha, se
estima una producción de 140.350 toneladas para el primer ciclo.
Las 56,14 ha son terrenos propiedad de cada productor que forman parte del plan
piloto, se espera iniciar el ciclo de producción a finales del mes de abril y otro a
mediados del mes de mayo, los ciclos productivos se estiman para un periodo del
ciclo vegetativo entre 8 a 9 meses, esto dependiendo de la variedad de trigo que
se siembre. La producción estimada se calcula para 10 ciclos, considerando un
aumento progresivo de la superficie sembrada del 20% Interanual.
21
TOTAL
GRANOS
HAS RENDIMIENTOS DE TRIGO
AÑOS DISPONIBLES (KG/HA) KG/HA)
0 0 0 0
1 56,1 2500 140250,0
2 67,3 2500 168300,0
3 80,8 2500 201960,0
4 96,9 2500 242352,0
5 116,3 2500 290822,4
6 139,6 2500 348986,9
7 167,5 2500 418784,3
8 201,0 2500 502541,1
9 241,2 2500 603049,3
10 289,5 2500 723659,2
Fuente: Proyección económica
Cabe destacar que en entrevista realizada por el economista del área de proyecto
del FONDAS-Mérida, se conoció la experiencia en el cultivo de trigo, el cual como
ya se ha mencionado anteriormente es utilizado para auto-consumo, pero que
dicho conversatorio se torno muy interesante al analizar el mecanismo y
rendimientos óptimos logrados con el rubro, es por ello, que se considera
menester llevar a cabo el siguiente cuadro representativo:
1 PALITO 4 2 sacos
DE TRIGO PALITOS de 1 HA
1 SACO DE semillas
de trigo
SEMILLAS
12,5 KG (50 KG)
3200 kg de
harina
integral
50 SACOS
DE GRANOS
RESULTADOS
DE TRIGO
El esquema ilustra un panorama del rendimiento que tiene la semilla, una vez ha
cumplido su proceso de siembra-cosecha-molida-trillado. Por cada hectárea a
utilizar se debe tener en promedio dos (2) sacos de semillas, el equivalente a 100
kg de semillas de trigo, donde se obtuvo un rendimiento de 4000 kg de granos de
trigo, listo para la molienda y trillado. Según experiencias de productores de la
zona se estima gran rendimiento del rubro. Posteriormente, se procede a procesar
los granos para llegar a lo que se quiere, en éste caso, la harina de trigo integral,
donde se calcula que de cada palito (12,5 kg de granos), se transforman 10 kg de
harina en promedio, pero sin perder la diferencia, ya que se obtienen de allí los
sub- productos como el afrecho.
22
A partir de la unión de los 8 consejos comunales que se conforman en el Municipio
Rangel. Donde se disponen de 56,1 hectáreas, para dar inicio al proyecto, siendo
muchos de los productores financiados por el Fondo para el desarrollo Agrario
Socialista (FONDAS) y obtener la producción estimada en el 1er ciclo del
proyecto.
CICLOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PRECIOS
HARINA DE TRIGO Bs 10,00 Bs 12,00 Bs 14,40 Bs 17,28 Bs 20,74 Bs 24,88 Bs 29,86 Bs 35,83 Bs 43,00 Bs 51,60
SEMOLA Bs 8,00 Bs 9,60 Bs 11,52 Bs 13,82 Bs 16,59 Bs 19,91 Bs 23,89 Bs 28,67 Bs 34,40 Bs 41,28
AFRECHO Bs 8,00 Bs 9,60 Bs 11,52 Bs 13,82 Bs 16,59 Bs 19,91 Bs 23,89 Bs 28,67 Bs 34,40 Bs 41,28
AFRECHILLO Bs 8,00 Bs 9,60 Bs 11,52 Bs 13,82 Bs 16,59 Bs 19,91 Bs 23,89 Bs 28,67 Bs 34,40 Bs 41,28
Fuente: Proyecciones de la evaluación financiera
Los precios que se estiman para el proyecto, se encuentran por debajo de los
establecidos en el mercado nacional, ya que se considera el sentido social de la
producción del trigo, brindado no solo calidad y excelencia de la harina, sino que
también el precio de venta a las merideñas y merideños de este noble y gentil
estado de Mérida. Para este año 2011, se encuentra el kg de harina de trigo a 12
Bs. Mientras que en base a esa cifra, se ha estimado para el primer año (2012) de
la planta de trigo, brinde sus primeros productos, al precio de 10 bs/kg, dejando a
un lado el efecto inflacionario de éste año.
23
INGRESOS BRUTOS
TOTAL INGRESOS DEL
PRODUCCION 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 PROYECTO
HARINA DE TRIGO 0 112200,00 134640,00 161568,00 193881,60 232657,92 279189,50 335027,40 402032,89 482439,46 578927,36
SEMOLA 0 14025,00 16830,00 20196,00 24235,20 29082,24 34898,69 41878,43 50254,11 60304,93 72365,92
AFRECHO 0 7012,50 8415,00 10098,00 12117,60 14541,12 17449,34 20939,21 25127,06 30152,47 36182,96
AFRECHILLO 0 7012,50 8415,00 10098,00 12117,60 14541,12 17449,34 20939,21 25127,06 30152,47 36182,96
PRECIOS
HARINA DE TRIGO Bs 0,00 Bs 10,00 Bs 12,00 Bs 14,40 Bs 17,28 Bs 20,74 Bs 24,88 Bs 29,86 Bs 35,83 Bs 43,00 Bs 51,60
SEMOLA Bs 0,00 Bs 8,00 Bs 9,60 Bs 11,52 Bs 13,82 Bs 16,59 Bs 19,91 Bs 23,89 Bs 28,67 Bs 34,40 Bs 41,28
AFRECHO Bs 0,00 Bs 8,00 Bs 9,60 Bs 11,52 Bs 13,82 Bs 16,59 Bs 19,91 Bs 23,89 Bs 28,67 Bs 34,40 Bs 41,28
AFRECHILLO Bs 0,00 Bs 8,00 Bs 9,60 Bs 11,52 Bs 13,82 Bs 16,59 Bs 19,91 Bs 23,89 Bs 28,67 Bs 34,40 Bs 41,28
INGRESOS
CORRIENTES
HARINA DE TRIGO Bs 0,00 Bs 1.122.000,00 Bs 1.615.680,00 Bs 2.326.579,20 Bs 3.350.274,05 Bs 4.824.394,63 Bs 6.947.128,27 Bs 10.003.864,70 Bs 14.405.565,17 Bs 20.744.013,85 Bs 29.871.379,94
SEMOLA Bs 0,00 Bs 112.200,00 Bs 161.568,00 Bs 232.657,92 Bs 335.027,40 Bs 482.439,46 Bs 694.712,83 Bs 1.000.386,47 Bs 1.440.556,52 Bs 2.074.401,38 Bs 2.987.137,99
AFRECHO Bs 0,00 Bs 56.100,00 Bs 80.784,00 Bs 116.328,96 Bs 167.513,70 Bs 241.219,73 Bs 347.356,41 Bs 500.193,24 Bs 720.278,26 Bs 1.037.200,69 Bs 1.493.569,00
AFRECHILLO Bs 0,00 Bs 56.100,00 Bs 80.784,00 Bs 116.328,96 Bs 167.513,70 Bs 241.219,73 Bs 347.356,41 Bs 500.193,24 Bs 720.278,26 Bs 1.037.200,69 Bs 1.493.569,00
TOTAL INGRESOS
BRUTOS Bs 0,00 Bs 1.346.400,00 Bs 1.938.816,00 Bs 2.791.895,04 Bs 4.020.328,86 Bs 5.789.273,55 Bs 8.336.553,92 Bs 12.004.637,64 Bs 17.286.678,21 Bs 24.892.816,62 Bs 35.845.655,93 Bs 114.253.055,77
ANEXO INFORMACION IMPORTANTE PARA LA PROYECCION DE INGRESOS BRUTOS
SE ESTIMA UN INCREMENTO DEL 20 % EN LOS NIVELES DE PRECIOS POR AÑO POR INFLACION
LOS INGRESOS BRUTOS REPRESENTAN LOS INGRESOS RECIBIDOS SIN DEDUCCION DE LOS COSTOS DE
PRODUCCION
SE PROYECTA CON UN PRECIO DEL TRIGO: 10 Bs. /kg , para el proyecto al año 1
PRECIO DE MERCADO: 12 Bs. /KG. Al año 0.
24
8.2.6. Otros Ingresos
POR SER UNA PLANTA SOCIALISTA, SE ESTIMA UN BENEFICIO DE 1/5 POR CADA
KG PROCESADO Y TRANSFORMADO EN HARINA
SE PROYECTA UN INCREMENTO DE LA PRODUCCION LOCAL EN UN 10 %,
MOTIVADA POR EL SERVICIO PRESTADO A LOS LOCALES
Los otros ingresos son percibidos por el servicio de molienda y trillado que brindara a
las comunidades adyacentes del municipio rangel. Los mismos se establecen por un
promedio de 1/5 de la harina ya procesada. Representando unos ingresos importantes
9. Estudio Técnico.
26
El cuadro describe claramente las diferentes etapas que recorre el trigo, con cada uno
de sus componentes que la determinan y hacen posible su transformación hasta llegar
al mercado interno como objetivo primordial de la planta de molino. Por supuesto que
luego de obtener el producto empacado y distribuido al mercado local del Estado
Mérida, será considerado una materia prima para nuestros potenciales clientes como lo
serán las panaderías, que necesitan transformarla en Pan, galletas, pastas secas, etc.,
como nos muestra en cuadro.
FUENTE: FONDAS-MÉRIDA
21
Levantamiento realizado por FONDAS-Sistema G.P.S. INTERMEC-CN3.
27
Definido por 14 vértices o coordenadas, proyección UTM, Datum WGS84. Huso 19,
(Este: 292.194,89 m – Norte: 971.735,96 m) con un
perímetro de 307,48 metros. Situado en la comunidad
de Los Apios y la comunidad de Mitivivo, sector Los
Apios, parroquia La Toma, municipio Rangel del Estado
Mérida.
Situado al noreste de la ciudad de Mucuchies a unos 10
kilómetros subiendo por la carretera de asfalto que se
enlaza con la carretera trocal trasandina.
Los linderos se definen de la siguiente manera: al norte:
Eduardo Castillo, al sur: con Rosendo Mora y Eduardo
Castillo, al oeste: con la vía principal de la comunidad de los Apios, al este: Amadeo
Castillo.
28
Se recomienda hacer un estudio de suelos, tomando muestras, en dos o tres calicatas
como mínimo, con profundidades necesarias, para determinar la altura de capa vegetal,
formación de estratos y capacidad admisible de resistencia del suelo.
Es importante señalar que el área en estudio, puede estar afectado por un proceso de
licuefacción, en efecto los resultados del estudio de suelos, nos determinara la
resistencia de partículas al corte y su respectiva capacidad portante, datos muy
significativos al momento de diseñar el tipo de infraestructura, el Ingeniero calculista
será el encargado de aportar la solución más viable en cada caso.
29
Resumen Fotográfico.
30
9.3. Maquinarias Plantas y Equipo a Utilizar.
Molino de trigo.
31
10 T-20T por dia.
Lugar del origen: Hebei China (Mainland)
Número de modelo: 6FTS
Precio Fob: FOB XINGGANG US$ 10000~30000
Puerto: XINGGANG
Condiciones de pago: L/C,T/T
Cantidad de orden mínima: 1 Set/Sets es hasta el tipo que usted necesita
Capacidad de la fuente: 1 Set/Sets per Semana Se puede negociar
Paquete: contenedor
Plazo de expedición: 30 días después de recibir el L / C.
Marca: AFRICA
Procesamiento: Fresado de la
máquina
32
Lugar del origen: Henan China (Mainland)
Número de modelo: jx
Precio Fob: FOB tianjin or qingdao port US$ 100~200
Puerto: tianjin or qingdao port
Condiciones de pago: L/C,D/P,T/T
Cantidad de orden mínima: 1 Unit/Units
Capacidad de la fuente: 100 Unit/Units per Mes
Paquete: embalaje de madera
Plazo de expedición: en el plazo de 10 días
Marca: jingxin
Trilladora de múltiples funciones 5TG80 Precio Fob: FOB CHONGQING US$ 430~510
Característica: después de trillar las partículas son limpias, sin impurezas, él pueden
arroz y trigo pero también col y las habas de la trilladora no sólo
Tamaño: L * W * H: 1350*800*1300m m
Peso: 85kg
33
Tamaño: L * W * H: 1350*800*1300m m22
Empaquetadora.
22
. paguina web; http://spanish.alibaba.com/product-gs/multifunctional-thresher-428815894.html
34
Nombre: José Luís Durán.
Localidad: Mucuchies.
Disponibilidad: Inmediata
Tiempo: 30 días para fabricar cada una de las maquinas
35
10. Estudio Económico y Financiero
APORTES PROPIOS
POR MONTO
CONCEPTO EJECUTADO EJECUTAR SOLICTADO TOTAL
TERRENO 100%
CONSTRUCCION Y OBRAS
CIVILES
MAQUINARIA, PLANTA Y
EQUIPOS 139380 139380
VEHICULOS Y MATERIAL
DE TRANSPORTE 0
ACTIVOS INTANGIBLES 0
TOTAL 7594871,05
36
PLAN DE INVERSION (ALTERNATIVA "B")
APORTES PROPIOS
POR MONTO
CONCEPTO EJECUTADO EJECUTAR SOLICTADO TOTAL
TERRENO 100%
CONSTRUCCION Y OBRAS
CIVILES
INSTALACION Y MONTAJE 7.000.000 7.000.000
MAQUINARIA, PLANTA Y
EQUIPOS 84.448 84.448
VEHICULOS Y MATERIAL
DE TRANSPORTE 0
ACTIVOS INTANGIBLES
CREDITO FONDAS 455.491,05 455.491,05
TOTAL 7.539.939,05
FUENTE: CALCULOS PROPIOS
37
ventajas comparativas en relación a las otras y con una entrega oportuna e
inmediata del mismo.
10.2. Costos
RUBRO: TRIGO
COSTO
CONCEPTO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD TOTAL BsF
Subsolado -
Rastra
Nivelación -
Surcado -
Adquisición de plantas -
Adquisición de plántulas -
RIEGO -
Preparación de regaderas -
Instalación de sistemas -
Cuota de riego -
INSUMOS -
Fertilizantes: 300,00
Orgánico -
Foliares (detallar) -
amidor/difos 40 CE Lt 1 15,25
Curacron Lt 1 42,00
38
Cuprosan Kg 2 36,00
Linurex Lt 4 122,40
Trazado y Estaqueo -
Resiembra -
Preparación de riego -
Jornal 2 122,00
COSECHA 3.258,00
Manual -
Mecanizada -
OTROS SERVICIOS -
Flete de insumos -
Flete de cosecha -
Otros (detallar) -
COSTOS INDIRECTOS
39
COSTOS DE PRODUCCION (Bs/ha)
UNIDADES DE
PRODUCCION TOTAL COSTOS DE
AÑOS DISPONIBLES COSTO Bs. /HA) PRODUCCION
0 0 Bs 0,0 Bs 0,0
1 56,1 Bs 8.119,3 Bs 455.491,0
2 67,3 Bs 8.931,2 Bs 601.248,2
ESTIMACION ESTIMACION
CATERGORIA MENSUAL ANUAL
TELF. FAX/INTERNET 200 2400
LUZ Y ASEO/AGUA 50 600
MANTENIMIENTO Y REPARACION 250 3000
PAPELERIA (IMPRESORA) 100 1200
PUBLICIDAD 0 0
POR SER CONSEJOS COMUNALES, NO SE
PATENTES/IMPUESTOS MUNICIPALES CANCELA ESTE CONCEPTO
40
COSTOS DE MANTENIMIENTO Y OPERATIVIDAD DE LAS MAQUINAS (COSTOS
VARIABLES)
ESTIMACION
DESCRIPCION ESTIMACION MENSUAL ANUAL
GASOIL 80 960
ACEITE HIDRAULICO 250 3000
GASOLINA 100 1200
CAUCHOS 60 720
0
TOTAL COSTOS POR MATERIA PRIMA 5880
ESTIMACION ESTIMACION
CATERGORIA CANTIDAD MENSUAL ANUAL
Financiamiento FONDAS
NOTA: SOLO SE TOMO COMO REFERENCIA EL AÑO 1, MOTIVADO A QUE EXISTE MUCHA
RENTABILIDAD LA SIEMBRA DE MODO QUE GENERA RETORNO Y CAPACIDAD DE REINVERSION.
41
10.3. Depreciación de las maquinarias y equipos
TOTAL-
MAQUINARIA Bs
IMPORTADA 139.380
42
MAQUINARIA Y EQUIPOS (ALTERNATIVA "B")
MOTOR DE 15 HP GASOLINA.
1 TRILLADORA PROCESA ENTRE 300-500 KG/HRS 57624 57624
TOTAL 84448
43
MAQUINARIA Y EQUIPOS (ALTERNATIVA "C")
TOTAL Bs 36.875,00
0 36875
44
10.4. Tabla de Amortización (Con intereses)
Alternativa “A”
Nper 20 años
va 7594871,05 bsf
SALDO AL
PERIODOS PRINCIPIO DEL INTERES SALDO AL FINAL DEL
DE PAGO AÑO PAGOS INTERES AMORTIZACION ACUMULADO AÑO
0 0 0 0 0 0 7594871,047
INTERES P/PRESTAMO
45
En el cuadro de amortización con intereses se observa el cobro de cuotas de pagos
anuales de Bs 609.432,10. A una tasa de interés del 5% anual y pagadas a 20 años.
No hay años de gracias, ni años muertos debido a que la siembra de trigo es de ciclo
corto, es decir, no sobrepasan el año desde su siembra hasta su cosecha. Hay que
destacar que el monto o ganancia para el ente financiero que desembolsara el crédito,
será de Bs 4.593.771,00.
Alternativa “A”
tasa 0 %anual
Nper 20 años
va 7594871,05 bsf
SALDO AL
PERIODOS PRINCIPIO DEL INTERES SALDO AL FINAL
DE PAGO AÑO PAGOS INTERES AMORTIZACION ACUMULADO DEL AÑO
0 0 0 0 0 0 7594871,047
46
19 759487,105 Bs 379.743,55 Bs 0,00 Bs 379.743,55 Bs 0,00 Bs 379.743,55
INTERES P/PRESTAMO
Bs 7.594.871,05
Bs 7.594.871,05
47
Flujo de Caja Proyectada
Periodo de Evaluación
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
comenzó la
siembra con (ABRIL 2011- (ABRIL 2012- (ABRIL 2013- (ABRIL 2014- (ABRIL 2015- (ABRIL 2016- FEB, (ABRIL 2017- (ABRIL 2018- (ABRIL 2019- FEB, (ABRIL 2021- FEB,
concepto/ cuentas créditos FONDAS FEB, 2012) FEB, 2013) FEB, 2014) FEB, 2015) FEB, 2016) 2017) FEB, 2018) FEB, 2019) 2020) 2022)
Ingresos sujetos a impuestos 0 Bs 1.468.400 Bs 2.099.856 Bs 3.004.468 Bs 4.300.925 Bs 6.159.660 Bs 8.825.465 Bs 12.650.000 Bs 18.138.556 Bs 26.017.295 Bs 37.329.968
ingresos brutos 0 Bs 1.346.400 Bs 1.938.816 Bs 2.791.895 Bs 4.020.329 Bs 5.789.274 Bs 8.336.554 Bs 12.004.638 Bs 17.286.678 Bs 24.892.817 Bs 35.845.656
otros ingresos 0 122000 161040 212572,8 280596,096 370386,8467 488910,6377 645362,0417 851877,8951 1124478,822 1484312,044
Egresos deducibles de impuestos Bs 0,0 Bs 524.751,1 Bs 677.434,2 Bs 877.452,2 Bs 1.139.799,9 Bs 1.484.255,2 Bs 1.936.908,1 Bs 2.532.179,0 Bs 3.315.482,6 Bs 4.346.744,0 Bs 5.705.039,8
Costos de producción Bs 0,0 Bs 455.491,0 Bs 601.248,2 Bs 793.647,6 Bs 1.047.614,8 Bs 1.382.851,6 Bs 1.825.364,1 Bs 2.409.480,6 Bs 3.180.514,4 Bs 4.198.279,0 Bs 5.541.728,3
Costo de materia prima Bs 0,0 Bs 18.000,0 Bs 19.800,0 Bs 21.780,0 Bs 23.958,0 Bs 26.353,8 Bs 28.989,2 Bs 31.888,1 Bs 35.076,9 Bs 38.584,6 Bs 42.443,1
costos fijos Bs 0,0 Bs 51.260,0 Bs 56.386,0 Bs 62.024,6 Bs 68.227,1 Bs 75.049,8 Bs 82.554,8 Bs 90.810,3 Bs 99.891,3 Bs 109.880,4 Bs 120.868,5
Gastos no desembolsables Bs 0,0 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4
Depreciación Maquinas y equipos 0 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4 Bs 11.150,4
Amortizaciones Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0
Utilidad antes del impuesto Bs 0,0 Bs 932.498,5 Bs 1.411.271,4 Bs 2.115.865,2 Bs 3.149.974,6 Bs 4.664.254,8 Bs 6.877.406,1 Bs 10.106.670,3 Bs 14.811.923,1 Bs 21.659.401,0 Bs 31.613.777,8
Impuesto Bs 0,0 Bs 111.899,8 Bs 169.352,6 Bs 253.903,8 Bs 377.997,0 Bs 559.710,6 Bs 825.288,7 Bs 1.212.800,4 Bs 1.777.430,8 Bs 2.599.128,1 Bs 3.793.653,3
Utilidad después del impuesto Bs 0,0 Bs 820.598,7 Bs 1.241.918,8 Bs 1.861.961,4 Bs 2.771.977,7 Bs 4.104.544,2 Bs 6.052.117,4 Bs 8.893.869,9 Bs 13.034.492,3 Bs 19.060.272,9 Bs 27.820.124,4
Bs 0,0 Bs 139.380,0 Bs 128.229,6 Bs 117.079,2 Bs 105.928,8 Bs 94.778,4 Bs 83.628,0 Bs 72.477,6 Bs 61.327,2 Bs 50.176,8 Bs 39.026,4
ajustes por gastos no
48
desembolsables
Ingresos no sujetos a impuestos Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0
Recuperación de capital de trabajo Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0
Valor de desecho Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0 Bs 0,0
Egresos no deducibles de
impuestos Bs 0,0 Bs 23.664,7 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0
cursos y talleres de formación Bs 0,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0 Bs 10.000,0
Préstamo Bs 7.594.871,0
flujo de caja neto proyectado -Bs 8.050.362,1 Bs 936.314,0 Bs 1.360.148,4 Bs 1.969.040,6 Bs 2.867.906,5 Bs 4.189.322,6 Bs 6.125.745,4 Bs 8.956.347,5 Bs 13.085.819,5 Bs 19.100.449,7 Bs 27.849.150,8
49
ANEXO INFORMACIÓN RELACIONADA CON LAS SIGUIENTES PREMISAS DEL FLUJO DE CAJA PROYECTADO:
TASA DE CAMBIO
TASA DE INFLACION
50
Indicadores Financieros
51
INDICADORES FINANCIEROS (Alternativa "C")
Se Acepta, genera el
retorno seguro de la
inversión con una
RENTABILIDAD DEL PROYECTO 104,85% factibilidad mayor al 100 %
TIR>TD Se Acepta el
TASA INTERNA DE RETORNO 39,72% proyecto
52
10.7. Análisis de Viabilidad
3.-) Genera capacidad de pago para el retorno del crédito en un tiempo menor a los 5
años.
5.-) Promueve la Pymes, contribuyendo con el desarrollo económico del Estado Mérida
y en consiguiente del Estado Venezolano.
6.-) Impulsa de forma directa la Soberanía y seguridad Alimentaría de las familias del
Estado Mérida.
53
AREA DE PROYECTOS AGRICOLAS DEL FONDO PARA EL DESARROLLO
AGRARIO SOCIALISTA (FONAS)- MERIDA
54