Estado proforma de resultados con Produccion Nivelada

Nov-11 Dec-11
canal mayorista paga a 60 dias 70% 3,195 2,050
canal contado 30% 1,369 878.4
Ventas Netas 100% 4,564 2,928
Costo Bienes Vendidos 60% -2,738 -1,757
Bienes producidos
gastos operativos
Gastos de intereses 6%- 11%
ingreso por intereses 0,16% mensualç
utilidad o perdida antes de impuesto
impuesto sobre la renta 34%
Ingreso Neto Mensual

BALANCE PROFORMA

cierre 2011
Efectivo (2% anual) 500
Cuentas por Cobrar 5,245
Inventario 1,227
Activo circulante 6,972
Propiedad, planta y equipo neto 2,988
total de activos 9,960

Cuentas por pagar (30 dias) 966

Cuentas por pagar Bancarias 826
Impuestos acumulados 139
Deuda a largo plazo porcion actual 100
Pasivos circulantes 2,031
deuda a largo plazo 8% 1,000
Pasivo totales 3,031
Capital accionario 6,929
Total pasivos y cap accionario 9,960

Impuestos acumulados
impuestos acumulado al principio 139
acumulacion de impuestos mensuales
pago de impuestos
impuestos acumulados al final 139

FLUJO DE CAJA
Actividades Operativas
Ingreso Neto
Depreciacion
Menos (+ o - cuentas por cobrar
menos ( + o - inventario
mas ( + o - ctas x pagar
mas ( + o - imp acumulados
Flujo de caja operaciones

Actividades de Inversion
Menos gasto de capital
Flujo de caja de operaciones e inversion
efectivo disponible antes de act de financiamiento

Actividades de financiamiento 826

menos pago de pagares bancarios
menos pago de deuda
mas emision de pagares bancarios
flujo de caja de financiamiento

total flujo de caja

stock deuda
Intereses linea de credito (hasta 2000= 6% y sobre 2000 =11% anual)
intereses largo plazo
Interes por saldos positivos
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
491 340 290 265 113 126 265
211 146 124 113 49 54 113
702 486 414 378 162 180 378
-421 -292 -248 -227 -97 -108 -227
900 900 900 900 900 900 900
-360 -360 -360 -360 -360 -360 -360
-6.7 -6.7 -6.7 -6.7 -6.7 -6.4 -6.4
2.8 6.3 8.5 9.1 8.3 5.4 1.1
-83 -166 -193 -206 -294 -289 -214
-28 -56 -65 -70 -100 -98 -73
-55 -110 -127 -136 -194 -191 -141

1,750 3,935 5,339 5,704 5,150 3,369 550

2,541 832 630 554 378 239 391
1,706 2,314 2,966 3,639 4,442 5,234 5,907
5,997 7,081 8,935 9,898 9,970 8,842 6,847
2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988 2,988
8,985 10,069 11,923 12,886 12,958 11,830 9,835

900 900 900 900 900 900 900

0 0 0 0 0 0 0
111 54 (150) (454) (554) (886) (959)
100 100 100 100 100 100 100
1,111 1,054 850 546 446 114 41
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 950 950
2,111 2,054 1,850 1,546 1,446 1,064 991
6,874 6,765 6,637 6,501 6,307 6,117 5,975
8,985 8,819 8,487 8,047 7,753 7,180 6,966

139 111 54 (150) (454) (554) (886)

 (28) (56) (65) (70) (100) (98) (73)
0 0 (139) (234) (234)
111 54 (150) (454) (554) (886) (959)

-55 -110 -127 -136 -194 -191 -141

25 25 25 25 25 25 25
(2,704) (1,709) (202) (76) (176) (139) 151
479 608 652 673 803 792 673
(66) 0 0 0 0 0 0
(28) (56) (204) (304) (100) (332) (73)
2,101 960 -757 -1,013 -895 -1,151 -1,013

-25 -25 -25 -25 -25 -25 -25

2,076 935 -782 -1,038 -920 -1,176 -1,038
2,076 935 -782 -1,038 -920 -1,176 -1,038

0
826 0 0 0 0
0 50
0 0 0 0
-826 0 0 0 0 -50 0

1,250 2,185 1,404 366 -555 -1,781 -2,819

0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0.0
7 7 7 7 7 6 6
2.8 6.3 8.5 9.1 8.2 5.4 0.9
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre total
378 2,079 1,764 4,007 2,482 12,600
162 891 756 1,717 1,064 5,400
540 2,970 2,520 5,724 3,546 18,000
-324 -1,782 -1,512 -3,434 -2,128 -10,800
900 900 900 900 900 10,800
-360 -360 -360 -360 -360 -4,320 -24%
-33.5 -36.9 -38.4 -16.4 -9.0 -180.3
1.1 1.2 1.3 1.4 1.4 47.9
-176 792 611 1,915 1,051 2,748
-60 269 208 651 357 934
-116 523 403 1,264 694 1,813

cierre 2012
500 500 500 500 500
643 2,457 3,843 5,771 6,489
6,483 5,601 4,989 2,455 1,227 7,716
7,625 8,558 9,332 8,725 8,216 56.5%
2,988 2,988 2,988 2,988 2,988
10,613 11,546 12,320 11,713 11,204

900 900 900 900 900

3,774 4,198 4,361 1,839 562
(1,019) (984) (776) (125) 0
100 100 100 100 100
3,755 4,214 4,585 2,714 1,562
950 950 950 950 900
4,705 5,164 5,535 3,664 2,462
5,859 6,382 6,785 8,049 8,742 1,813
10,564 11,546 12,320 11,713 11,205
(0)

(959) (1,019) (984) (776) (125)

 (60) 269 208 651 357
(234) 0 (232)
(1,019) (984) (776) (125) 0 234

-116 523 403 1,264 694

25 25 25 25 25
252 1,814 1,386 1,928 718
576 (882) (612) (2,534) (1,228)
0 0 0 0 0
(60) 35 208 651 125
-979 -349 -138 2,546 1,353

-25 -25 -25 -25 -25

-1,004 -374 -163 2,521 1,328
-1,004 -374 -163 2,521 1,328

0 0 0 2,522 1,277 4,625

50 100
3,774 424 163 0 5,187 562
3,774 424 163 -2,522 -1,327

-50 0 0 -1 1

3,774 4,198 4,361 1,839 562

27 31 32 10 3 103
6 6 6 6 6 78
0.8 0.8 0.8 0.8 0.8 45
 1,080

2700
5940 costos

4320 360

5,144