AUDITORÍA FINANCIERA PERIODO 2011

MEMORANDUM DE PLANEAMIENTO

ÍNDICE

1. Origen del Examen 2

2. Objetivos de La Auditoría 2-4

3. Alcance del Examen 4

4. Antecedentes de la Entidad 5 - 12

5. Informes a Emitir y Fecha de Entrega 12

6. Normatividad Aplicable 13

7. Identificación de Áreas Críticas y Significativas 14 - 17

8. Puntos de Atención 18

9. Equipo de Auditoría 18

10. Funcionarios de la Entidad

11. Presupuesto de Tiempo

12. Programas de Auditoría

ANEXOS Nº 21

01 Estado de Situación Financiera y Estado de Resultados Integrales 22

02 Riesgos Globales 25

03 Identificación de Aéreas Críticas y Significativas 27

05 Cronograma de Ejecución Periodo 2015 31

06 Cronograma de Actividades 33 - 40

07 Programas de Auditoria 41 - 94

08 Cronograma de Visitas 95