COMPUSECA S. C.

PROGRAMA DE AUDITORIA DE EFECTIVO

CLIENTE : Compañía Ejemplo, S. A. .

FECHA DE LA AUDITORIA: 31 de Diciembre de 2018

OBJETIVOS DE LA AUDITORIA

1 COMPROBAR LA EXISTENCIA DEL EFECTIVO Y LAS INVERSIONES TEMPORALES Y QUE EN EL BALANCE GENERAL SE
INCLUYAN TODOS LOS FONDOS PROPIEDAD DE LA EMPRESA.

2 VERIFICAR SU CORRECTA VALUACIÓN DE CONFORMIDAD CON LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA

APLICABLES.

3 DETERMINAR SU DISPONIBILIDAD INMEDIATA O RESTRICCIONES.

4 COMPROBAR EL CORRECTO REGISTRO DE LOS RENDIMIENTOS DE LAS INVERSIONES EN EL PERIODO CORRESPONDIENTE.

5 COMPROBAR SU ADECUADA PRESENTACIÓN EN EL BALANCE GENERAL Y LA REVELACIÓN DE RESTRICCIONES,

EXISTENCIAS DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS Y EL EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES DENOMINADOS
EN MONEDA EXTRANJERA.

CONTROL INTERNO

1
APLICACIÓN Y EXISTENCIA POR PARTE DE LA ADMINISTRACION DE LA EMPRESA, DE LAS FIRMAS AUTORIZADAS PARA GIRAR CONTRA LAS CUENTAS BANCARIAS Y
PARA LAS ADQUISICIONES, VENTA Y GRAVAMENES DE LOS VALORES.

2 EXISTENCIA DE CONTROLES ADECUADOS SOBRE LAS ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO.

3 DEPÓSITO ÍNTEGRO E INMEDIATO DE LA COBRANZA.

4 SEGREGACIÓN ADECUADA DE FUNCIONES DE AUTORIZACIÓN, ADQUISICIÓN Y VENTA, CUSTODIA, COBRANZA,

TESORERÍA, REGISTRO DE OPERACIONES Y COBRO DE RENDIMIENTOS.

5 AFIANCIAMIENTO DE LAS PERSONAS QUE MANEJAN FONDOS Y VALORES.

6 VALUACIÓN PERÓDICA DE LAS INVERSIONES.

7 EXISTENCIA DE REGISTROS PARA IDENTIFICAR LOS VALORES Y SUS RENDIMIENTOS.

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

PROCEDIMIENTO N/A HECHO FECHA REF. EN P.T.

POR

EFECTIVO EN CAJA

1 IDENTIFIQUE LA UBICACIÓN, CANTIDAD, MONTO Y NOMBRE DE

LOS RESPONSABLES QUE CUENTEN CON FONDOS FIJOS RJMM 2/14/2019 A-1
ASIGNADOS.
2 EVALUE CUALES SON LOS FONDOS FIJOS Y EL TIPO DE INGRESOS
RJMM 2/14/2019 A-1
QUE DEBERAN SER ARQUEADOS.
3 EFECTUE LOS ARQUEOS A LOS FONDOS FIJOS, DEBIENDO SER
RJMM A-2 a A-4
REALIZADOS EN PRESENCIA DE LOS RESPONSABLES.
4 COMPRUEBE QUE LOS FONDOS FIJOS NO ARQUEADOS, HAYAN
SIDO CONFIRMADOS POR LAS PERSONAS RESPONSABLES DE SU RJMM 2/14/2019 A-1
CUSTODIA Y MANEJO.
5 VERIFIQUE QUE LOS FONDOS FIJOS NO INCLUYAN PARTIDAS
IMPORTANTES Y QUE ESTOS AUN ESTEN PENDIENTES DE SER RJMM A-2 a A-4
REEMBOLSADOS.
6 COMPRUEBE QUE LOS DOCUMENTOS Y COMPROBANTES
EXHIBIDOS DURANTE LOS ARQUEOS PRACTICADOS A LOS
FONDOS FIJOS, CUENTEN CON LOS REQUISITOS FISCALES Y LAS RJMM A-2 a A-4
AUTORIZACIONES RESPECTIVAS.
7 EVALUE SELECTIVAMENTE QUE LOS GASTOS EFECTUADOS CON
CARGO A LOS FONDOS FIJO, CORRESPONDAN EXCLUSIVAMENTE RJMM A-2 a A-4
PARA LOS FINES QUE FUERON CREADOS.
8 VERIFIQUE LA CANTIDAD Y NÚMERO DE CUENTAS BANCARIAS
RJMM A-5
QUE SE TIENEN PARA REALIZAR LOS DEPÓSITOS
9 EFECTUE EL CORTE DE ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO N/A
10 VERIFIQUE Y REALICE UNA CONCILIACIÓN DE AQUELLOS
FONDOS MÁS SIGNIFICATIVOS A LA FECHA DEL BALANCE Y DEL N/A
LIBRO MAYOR.
11 ELABORE LAS CEDULAS Y OBSERVACIONES QUE CONSIDERE
RJMM OBS
PERTINENTES.
12 ELABORE UNA CÉDULA DE AQUELLOS PROCEDIMENTOS
N/A
UTILIZADOS ADICIONALMENTE.
 BANCOS

1 OBTENGA UN DETALLE DE LOS BANCOS CON QUE LA EMPRESA

RJMM A-5
TIENE RELACIÓN.
2 EFECTÚE CORTE DE LAS CUENTAS DE CHEQUES (ÚLTIMO
RJMM A-10
EXPEDIDO Y PRIMERO EN BLANCO).
3 EXAMINE LAS CONCILIACIONES BANCARIAS EFECTUADAS POR
LA EMPRESA Y ANALICE LAS PARTIDAS ANTIGUAS O EXTRAÑAS. RJMM A-5

4 PREPARE Y ENVIE LAS CONFIRMACIONES BANCARIAS

RJMM A-9
SOLICITANDO LOS SALDOS AL CIERRE.
5 ANALICE LA CORRESPONDENCIA DE LAS PARTIDAS DE LAS
RJMM A-5
CONCILIACIONES A LA FECHA DEL BALANCE.
6 EFECTÚE CORTE DE INGRESOS POR UN PERIÓDO, VERIFICANDO
RJMM A-8
EL CORRECTO REGISTRO Y SU OPORTUNO DEPÓSITO.
7 COMPARE LOS SALDOS SEGÚN BANCOS DE LAS
RJMM A-5, A-9
CONCILIACIONES CONTRA LAS CONFIRMACIONES BANCARIAS.
8 CON RELACIÓN A LOS DEPÓSITOS Y CHEQUES EN TRÁNSITO,
VERIFIQUE LA FECHA EN QUE SE RECIBIERON LOS FONDOS Y LA
FECHA EN QUE FUERON DEPOSITADOS, ASÍ COMO AQUELLOS
CUYA FECHA DE EXPEDICIÓN SEA ANTERIOR A LA FECHA DE RJMM A-5
CIERRE Y HAYAN SIDO PAGADOS POR EL BANCO
POSTERIORMENTE A LA MISMA.

9 REVISE LAS CONFIRMACIONES DE BANCOS, ACTAS, CONVENIOS

SOBRE PRESTAMOS Y OTROS DOCUMENTOS PARA SABER SI
ESTOS CONTIENEN RESTRICCIONES AL USO DEL EFECTIVO O RJMM A-9
GRAVAMENES.
10 COTEJE LA INFORMACIÓN OBTENIDA CON RELACIÓN A LOS
CORTES DE CAJA, CON SU REGISTRO EN LIBROS, ESTADOS DE RJMM A-6
CUENTA BANCARIOS Y SUS CONCILIACIONES.
11 CERCIÓRESE DE QUE NO HAYA SALDOS RESTRINGIDOS O
COMPROMETIDOS, QUE AMERITEN MENCIONARSE EN LOS RJMM A-9
ESTADOS FINANCIEROS.
12 ELABORE UNA CÉDULA DE AQUELLOS PROCEDIMENTOS
N/A
UTILIZADOS ADICIONALMENTE.
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A
EFECTIVO ELABORO RJMM
SUMARIA FECHA Feb-19

REF. EN No. DE SALDOS AL AJUSTES SALDO RECLASIFICACIONES SALDOS

CONCEPTO
P.T CUENTA 31-Dec-17 31-Dec-18 DEBE HABER AJUSTADOS DEBE HABER FINALES

A-1 101 CAJA 41,500.00 41,500.00 0.00 0.00 41,500.00 0.00 0.00 41,500.00

A-5 102 BANCOS 6,237,700.87 964,160.00 0.00 0.00 964,160.00 0.00 0.00 964,160.00

EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
------------------------ --------------------------- ---------------------- ---------------------- --------------------------- ---------------------- ------------------------ ---------------------------
BG-1 SUMA 6,279,200.87 1,005,660.00 0.00 0.00 1,005,660.00 0.00 0.00 1,005,660.00
============== =============== ============= ============= =============== ============= ============= ===============
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-1
EFECTIVO ELABORO RJMM
INTEGRACIÓN DE FONDO FIJO FECHA Feb-19
Aud 31-12-18
CONCEPTO CAJERO IMPORTE

CONTRALORÍA C.P. CARLOS SILVA CANTO 5,500.00

DIRECCIÓN GENERAL C.P. DANIEL ÁLVAREZ 6,000.00 A-2

GERENCIA DE COMPRAS SR. VÍCTOR GÓMEZ LÓPEZ 18,000.00 A-3

CAJA GENERAL C.P. JOSÉ MANUEL DÍAZ 12,000.00 A-4

------------------
41,500.00 A
==========
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-2
EFECTIVO ELABORO RJMM
ARQUEO DE FONDO FIJO DE DIRECCIÓN GENERAL FECHA Feb-19
Aud 31-12-18

BILLETES :
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE TOTAL

2 500.00 1,000.00
12 100.00 1,200.00
21 50.00 1,050.00
70 20.00 1,400.00 4,650.00

COMPROBANTES DEFINITIVOS:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

COMPRA DE ARTS. DE CAFETERÍA EN (B)

EL GRANDOTE S.A., COMPROBANTE
4/9/2018 SIN REQ. FISCALES. NOTA REMISION:
197.69
89001

GASTOS SIN REQ. FISCALES. PASAJES

11/26/2018 P/PRESANTAR AVISOS AL IMSS
50.00

(A)
GASTOS SIN REQ. FISCALES.
12/12/2018 FLORES PARA LA VIRGEN 250.00
REF-455

12/20/2018
COMPRA DE PAPELERÍA
F-1256
858.02 1,355.71

TOTAL ARQUEADO 6,005.71

IMPORTE FONDO 6,000.00 A-1

-----------------
SOBRANTE 5.71
==========

(A)
AUTORIZADO POR LA DIRECCIÓN GENERAL

POR COMPROBANTE NO REEMBOLSADO CON MÁS DE 8 MESES DE

(B) ANTIGÜEDAD, SE PROPONE OBS N°1
EL IMPORTE DE 6,000 (SEIS MIL PESOS M.N) CORRESPONDE AL FONDO
ASIGNADO A LA DIRECCIÓN GENERAL DE LA CÍA. EJEMPLO S.A., EL CUAL FUE
ARQUEADO POR UN REPRESENTATE DEL DESPACHO CONPUCECA S.C., Y
DEVUELTO A MI ENTERA SATISFACCIÓN EN LA MISMA FICHA.

RESPONSABLE DEL FONDO AUDITOR EXTERNO

C.P. DANIEL ÁLVARE C.P. ROSALBA JANETH MARÍN MARTINEZ

DURANGO, DGO., A 14 DE FEBRERO DE 2019

COMPAÑÍA EJEMPLO S.A.
EFECTIVO ELABORO RJMM
ARQUEO DE FONDO FIJO A CARGO DE COMPRAS FECHA Feb-19
Aud 31-12-18
BILLETES:
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE TOTAL

10 500.00 5,000.00
25 100.00 2,500.00
100 50.00 5,000.00
148 20.00 2,960.00 15,460.00

COMPROBANTES DEFINITIVOS:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

COMPRA DE MATERIALES A CONDUCTOS

12/25/2018 MEICANOS, S.A., S/FACT No. 4569
1,005.72

COMPRA DE CAJAS A CARTÓN Y PAPEL

12/29/2018 DE MÉXICO, S.A., S/FACT No. 7896 504.37 (A)

COMORA A CAJAS DE CARTÓN Y PAPEL

1/29/2018 DE MÉXICO, S.A., S/FACT No. 7899 353.22

COMPRA DE CINTAS AISLANTES A

12/31/2018 OFFICE MART, S.A., S/FACT No. 4568 655.40 2,518.71

TOTAL ARQUEADO 17,978.71 A-1

IMPORTE FONDO 18,000.00

-----------------
FALTANTE -21.29 (B)
==========

(A) DOCUMENTACIÓN QUE REÚNEN REQ. FISCALES, DEBIDAMENTE

AUTORIZADA.

(B) POR EL FALTANTE DETECTADO, SE PROPONE OBS N°2

EL IMPORTE DE 18,000 (DIECIOCHO MIL PESOS M.N) CORRESPONDE AL FONDO ASIGNADO

A LA GERENCIA DE COMPRAS, DE LA CÍA. EJEMPLO S.A., EL CUAL FUE ARQUEADO POR
UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO CONPUCECA S.C., Y DEVUELTO A MI ENTERA
SATISFACCIÓN EN LA MISMA FICHA.

RESPONSABLE AUDITOR EXTERNO

SR. VÍCTOR GÓMEZ LÓPEZ C.P. ROSALBA JANETH MARÍN MARTINEZ

DURANGO, DGO., A 18 DE FEBRERO DE 2018

COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A.
EFECTIVO ELABORO RJMM
ARQUEO DE FODO FIJO ASIGNADO A CAJA GENERAL FECHA Feb-19
AUD 31-12-18
BILLETES
CANTIDAD DENOMINACIÓN IMPORTE TOTAL

5 500.00 2,500.00
2 100.00 200.00
2 50.00 100.00
5 20.00 100.00 2,900.00

COMPROBANTES DEFINITIVOS:

FECHA CONCEPTO IMPORTE

REMISIÓN No. 20589 DE EL SUPER EN SU CASA, S.A. POR

12/15/2018 LA COMPRA DE REFRESCCOS, SERVILLETAS, LICORES, 1,970.50
ETC., PARA EL BRINDIS DE NAVIDAD Y AÑO NUEVO.
(A)

COMPRA DE DISQUETS Y ARTS. DE PAPELERÍA A OFFICE

12/13/2018 MART, S.A. CON FACT/654.
2,019.79

12/23/2018 MANTENIMIENTO A EQUIPO DE TRANSPORTE EN

2,668.00
AUTOMEX, S.A. CON FACT/65874 (B)

COMPRA DE ARTÍCULOS DE LIMPIEZA A EL GRANDOTE,

12/31/2018 S.A., CON FACT/895689
2,076.40
8,734.69

TOTAL ARQUEADO 11,634.69

IMPORTE FONDO 12,000.00 A-1

--------------------
(FALTANTE) SOBRANTE -365.31 ( C)
===========

(A)
DOCUMENTACIÓN QUE NO REÚNE REQ. FISCALES, SE PROPONE OBS No. 3

(B)
DOCUMENTACIÓN QUE REÚNE REQ. FISCALES Y ESTÁ DEBIDAMENTE AUTORIZADA.

POR FALTANTE DETECTADO SE PROPONE OBS No. 4 Y AJA #1 CABE

( C) MENCIONAR QUE $500.00 CORRESPONDEN A UN BILLETE FALSO NO
CONSIDERADO.

EL IMPORTE DE 12,000 (DOCE MIL PESOS M.N) CORRESPONDE AL FONDO ASIGNADO A LA CAJA GENERAL, DE LA CÍA.
EJEMPLO S.A., EL CUAL FUE ARQUEADO POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO CONPUCECA S.C., Y DEVUELTO A
MI ENTERA SATISFACCIÓN EN LA MISMA FICHA.

RESPONSABLE AUDITOR EXTERNO

C.P. JOSÉ MANUEL DÍAZ C.P. ROSALBA JANETH MARÍN MARTINEZ

DURANGO, DGO., A 18 DE FEBRERO DE 2019

 A-5
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. ELABORO RJMM
EFECTIVO FECHA Feb-19
REVISIÓN DE LA CONCILIACIÓN BANCARIA
AUD 31-DIC-2018

CONCILIACION BANCARIA DE NACOMER CTA. No. 46805-8

SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 $ 842,880.00 A-6, A-9

MAS: CARGOS DE LA COMPAÑÍA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO

FECHA CONCEPTO
12/31/2016 DEPOSITOS A-8 451,700.00 A-6

MAS: CARGOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS POR LA COMPAÑÍA

FECHA CONCEPTO IMPORTE
10/04/2018 COMISIONES $ 3,120.00
7/7/2018 COMISIONES 4,640.00 (A)
8/4/2018 COMISIONES 1,820.00 9,580.00

MENOS: CREDITOS DE LA COMPAÑÍA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO

FECHA CONCEPTO IMPORTE
11/6/2018 CHEQUE No 64 $ 1,500.00
11/6/2018 CHEQUE No 71 3,000.00
12/7/2018 CHEQUE No 152 15,000.00
12/7/2018 CHEQUE No 150 265,000.00 (B)
12/7/2018 CHEQUE No 153 A-7 5,500.00 A-6
12/7/2018 CHEQUE No 162 4,000.00
12/20/2018 CHEQUE No 163 4,500.00
12/21/2018 CHEQUE No 164 7,500.00
12/22/2018 CHEQUE No 165 7,500.00
12/22/2018 CHEQUE No 166 22,500.00 336,000.00
-
MENOS: CRÉDITOS DEL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR LA COMPAÑÍA

10/15/2018 DEPOSITO DE COBRANZA FORANEA 4,000.00

-
SALDO SEGÚN CONTABILIDAD AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 $ 964,160.00 A
============

SE VERIFICARON ESTADOS DE CUENTA DE LOS MESES QUE CORRESPONDEN,

(A) DETECTANDO QUE ESTOS CARGOS SON POR COMISIONES POR DEVOLUCIÓN DE
CHEQUES, POR LO QUE SE PROPONE AJA No.2

ESTE CHEQUE FUE CANCELADO FÍSICAMENTE Y REEXPEDIDO A FAVOR DE

(B) PRODUCTOS SEMICONDUCTORES, S.A., POR LO QUE SE PROPONE AJA No. 3 Y OBS
No. 5
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A.
EFECTIVO
CORTE DEL ESTADO DE CUENTA NACOMER AL 15/01/2019

NACOMER, S.A. MONEDA No DE CTA.

Compañía Ejemplo, S.A. NACIONAL 46805-8
Calzada de la Viga No. 218 FECHA DE EMISION
México, D .F C. P. 4567 1/15/2019

MOVIMIENTO ASIGNACION:
DEL 01 01 2019 AL 15 01 2019 SUCURSAL NUMERO 65

No DE CHEQUES Y IMP. DE CHEQUES EXP. No DE DEP. O TOTAL DE DEP. SALDO DEL

CARGOS ABONOS MES ANT
16 2,713,125.00 7 2,658,420.00 842,880.00

FECHA REFERENCIA CONCEPTO CHEQUES CARGOS DEPOSITOS ABONOS SALDO

2 DEPOSITO A-5 451,700.00 1294580.00

153 CHEQUE 5,500.00 A-5 1,289,080.00
165 CHEQUE 7,500.00 A-5 1,281,580.00
3 162 CHEQUE 4,000.00 A-5 1,277,580.00
4 DEPOSITO C-1 150,000.00 1,427,580.00
163 CHEQUE 4,500.00 A-5 1,423,080.00
167 CHEQUE 10,210.00 1,412,870.00
169 CHEQUE 6,820.00 1,406,050.00
5 DEPOSITO C-1 50,752.00 1,456,802.00
7 DEPOSITO C-1 100,000.00 1,556,802.00
170 CHEQUE 367,142.00 1,189,660.00
171 CHEQUE 247,600.00 942,060.00
164 CHEQUE 7,500.00 A-5 934,560.00
10 172 CHEQUE 118,980.00 815,580.00
DEPOSITO 590,620.00 1,406,200.00
14 175 CHEQUE 180,000.00 1,226,200.00
166 CHEQUE 22,500.00 A-5 1,203,700.00
15 180 CHEQUE 119,110.00 1,084,590.00
181 CHEQUE 736,002.00 348,588.00
DEPOSITO 691,180.00 1,039,768.00
DEPOSITO C-1 145,600.00 1,185,368.00
DEPOSITO 4,000.00 1,189,368.00
182 CHEQUE 344,320.00 845,048.00
183 CHEQUE 527,441.00 317,607.00

NACOMER SI, ES MAS QUE UNA MAQUINA, ES TODO UN SISTEMA DE SERVICIO INMEDIATO QUE NUNCA CIERRA

AGRADECEMOS SE SIRVA INDICARNOS SUS OBSERVACIONES AL PRESENTE ESTADO DE CUENTA EN LOS PRÓXIMOS 16 DÍAS A PARTIR DE LA
FECHA DE SU RECEPCIÓN, AL NO RECIBIR SU COMUNICACIÓN LO CONSIDERAREMOS CORRECTO (ART 107 LEY GENERAL DE
INSTITUCIONES DE CRÉDITO Y ORGANIZACIONES AUXILIARES. LES SUPLICAMOS NOTIFICARNOS OPORTUNAMENTE SU CAMBIO DE
DOMICILIO.
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A.
EFECTIVO ELABORO
ARQUEO DE CHEQUES PENDIENTES DE ENTREGA AL 31-12-2018 FECHA
Aud 31-12-18
No. DE
FECHA BENEFICIARIO IMPORTE
CHEQUE

11/6/2018 64 CAVLES ELECTRICOS, S.A. 1,500.00

11/6/2018 71 PRODUCTOS METALICOS, SA DE CV 3,000.00
12/7/2018 152 PRODUCTOS METALICOS, SA DE CV 15,000.00
12/7/2018 153 TUERCAS INTERNACIONALES SA 5,500.00
12/7/2018 162 HOME MART SA DE CV 4,000.00 A-5
12/20/2018 163 RAMÓN SERRANO TORRES 4,500.00 (A)
12/21/2018 164 VILLARREAL Y ASOCIADOS, SC 7,500.00 (A)
12/22/2018 165 COMPUCECA, SC 7,500.00 (A)
12/22/2018 166 ING. LUIS MIGUEL SANCHEZ MUÑOZ 22,500.00 (A)
------------------
71,000.00
==========

(A) SE PROPONE OF#1 DEBIDO A QUE SON HONORARIOS PENDIENTES DE PAGO POR $ 42,000.00

EL IMPORTE DE $71,000 (SETENTA Y UN MIL PESOS 00/ M.N.), CORRESPONDE A LOS CHEQUES
PENDIENTES DE PAGO AL 31-12-18, PROPIEDAD DE LA COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A., LOS CUALES
FUERON ARQUEADOS POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO CONPUCECA, S.C., Y DEVUELTOS A
MI ENTERA SATISFACCIÓN EN LA MISMA FECHA.

CAJERO AUDITOR EXTERNO

C.P. JOSÉ M. DÍAZ RODRÍGUEZ C.P. ROSALBA JANETH MARÍN MARTÍNEZ

DURANGO, DGO., A 20 DE FEBRERO DEL 2019

 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-8
EFECTIVO ELABORO RJMM
ARQUEO DE INGRESOS PENDIENTED DE DEPÓSITO FECHA Feb-19
Aud 31-12-18

COBRANZA PENDIENTE DE DEPOSITO

RECIBO DE
FECHA NOMBRE BENEFICIARIO INGRESOS IMPORTE

12/30/2018 MUEBLES DEL HOGAR, SA DE CV AL PORTADOR 180 15,000.00 (A)

12/30/2018 INDUSTRIAS ELECTRICAS, S.A. COMPAÑÍA EJEMPLO, SA 181 75,000.00

12/29/2018 HERMANOS SALAZAR, S.A. COMPAÑÍA EJEMPLO, SA 182 115,000.00

12/30/2018 MUEBLES DEL HOGAR, SA DE CV AL PORTADOR 183 15,000.00 (A)

12/30/2018 ELEONOR ZUÑIGA CANO COMPAÑÍA EJEMPLO, SA 184 65,500.00

12/29/2018 MUEBLES DEL HOGAR, SA DE CV JORGE RUIZ (AGENTE DE VTAS) 185 90,000.00 (A)

11/30/2018 AUTOPARTES VILLARREAL, SA COMPAÑÍA EJEMPLO, SA 186 65,000.00

12/30/2018 APARATOS INTEGRALES, SA DE CV AL PORTADOR 187 3,000.00 (A)

12/30/2018 MERCANTIL TOLUCA, SA AL PORTADOR 179 8,200.00 (A)

------------------
451,700.00 A-5
==========

(A) SE PROPONE OBS No. 6 DEBIDO A QUE NO SE DEBEN RECIBIR CHEQUES DE COBRANZA AL PORTADOR O A NOMBRE DE TERCEROS.

EL IMPORTE DE $451,700 (CUATRO CIENTOS CINCUENTA Y UN MIL SETECIENTOS PESOS 00/ M.N.), CORRESPONDE A LA
COBRANZA PENDIENTE DE DEPÓSITOS AL 31-12-18, PROPIEDAD DE LA COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A., LOS CUALES FUERON
ARQUEADOS POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO CONPUCECA, S.C., Y DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIÓN
EN LA MISMA FECHA.

CAJERO AUDITOR EXTERNO

C.P. JOSÉ MANUEL DÍAZ C.P. ROSALBA JANETH MARÍN MARTÍNEZ

DURANGO, DGO., A 21 DE FEBRERO DE 2019

 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A.
EFECTIVO
CONFIRMACION BANCARIA
AUD 31/12/2018

Nombre y Dirección del Auditor: COMPUCECA, S.C. México, D. F. a 16 de Enero de 2019

Información sobre: .
_COMPANIA EJEMPLO, S.A._________________________________________
__________________________________________________________________

Muy señores nuestros :

1.- Este formulario contiene datos de la contabilidad:
De esta oficina únicamente ( ) De___________________________ ( )
De toda la Institución (X) De __________________________ ( )

2.- Las firmas autorizadas para girar cheques son, según nuestros registros:
Puede firmar cheques Solo puede firmar Firmas Nombre
individualmente mancomunadamente
1.- LIC. FRANCISCO GÓMEZ LEMUS .. INDIVIDUALMENTE .
2.- C. P. CARL SILVA CANTO MANCOMUNADAMENTE .
3.- C.P. DANIEL ALVAREZ CALVA . . MANCOMUNADAMENTE .
4.- _____________________________________ _________________________________

3.-Los saldos que muestran nuestros libros en las fechas indicadas, son los siguientes :
Se
SALDOS SALDOS acompaña
CUENTAS ACREEDORAS : Firmas % AL AL estado de
Núm Moneda 1,2,3,4 interés 31 12 -18 15 01 19 cuenta

Cuenta de cheques 46805-8 _NAL_ ______ _______ $ 842,880.00 A-5 $ 317,607.00 A-6 ( ) Cuenta de cheques __
_______ $_________ $_________ ( ) Cuenta de cheques ____ ______ ______ _______ $_________
) Cuenta de ahorros ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )
Depósitos a plazo ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( ) Depósitos en garantía __
_______ $_________ $_________ ( )
_________________ ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )
Otros depósitos : ____ ______ ______ _______ $_________ $_________ ( )

4.- La firma indicada en la referencia, tenía a su cargo los saldos siguientes (incluyendo los documentos descontados con nuestro endoso)

fecha de % de interés Saldos al Saldos al Se

CUENTAS DEUDORAS vencimiento anual 31 12 18 15 01 19 acompaña
relación
Descuentos $ 334,830 $ 334,830 C-5 ( )
Préstamos directos $ 4,000,000 $ 4,000,000 ( )
Préstamos prendarios $ $ ( )
Créditos simples o en cuenta $ $ ( )
corriente
Créditos refaccionarios $ $ ( )
Arrendamiento Financiero $ 56,491 $ 49,706 ( )
Cartera vencida $ $ ( )
_________________________ $ $ ( )

5.- En nuestras cuentas de orden figuran los saldos siguientes, a la misma fecha indicada en el cuadro precedente:
Deudores por aval $____________ ( )
Apertura de crédito $____________ ( )
Depositantes de valores: En garantía $____________ ( )
En custodia $____________ ( )
En administración $____________ ( ) Fideicomisos
$____________ ( )
Remitentes de cobranzas $____________ ( )
 COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. A-10
EFECTIVO ELABORO RJMM
CORTE DE CHEQUERAS FECHA Feb-19
Aud 31-12-18

ÚLTIMOS USADOS PRIMEROS EN BLANCO

BANCO
Numero Fecha Numero Fecha

NACOMER CTA 46805-8 164 Dec-18 167 Jan-19

165 Dec-18 168 Jan-19
166 Dec-18 169 Jan-19