Anexos HELISA Estudiantes 01-03-2018

DISTRIBUCIONES GEGAR & CIA
DIA MES AÑO CODIGO CUENTA SUB CUENTA

31 10 2018 132505 13250505
31 10 2018 132505 13250506
31 10 2018 311505 31150505
31 10 2018 110505 11050505

31 10 2018 132505 13250505
31 10 2018 132505 13250506
1 11 2018 111005 11100507

1 11 2018 110505 11050505
1 11 2018 110505 11050505
2 11 2018 530505 53050505

2 11 2018 240810 24081005
2 11 2018 111005 11100507
2 11 2018 210510 21051005

2 11 2018 530505 53050510
2 11 2018 111005 11100507
2 11 2018 111005 11100507

2 11 2018 110510 11051005
2 11 2018 512010 51201005

2 11 2018 240810 24081005
2 11 2018 236530 23653005
2 11 2018 236805 23680505
2 11 2018 233540 23354005
3 11 2018 111005 11100507

3 11 2018 233540 23354005
4 11 2018 133005 13300505

4 11 2018 111005 11100507
5 11 2018 515015 51501505

5 11 2018 236525 23652505
5 11 2018 236805 23680510
5 11 2018 233535 23353505
6 11 2018 233535 23353505

6 11 2018 111005 11100507
7 11 2018 145530 14553001

7 11 2018 145530 14553002
7 11 2018 145530 14553003
7 11 2018 145525 14552501
7 11 2018 145525 14552502
7 11 2018 145525 14552503
7 11 2018 240810 24081005
7 11 2018 233595 23359505
7 11 2018 233595 23359505

7 11 2018 111005 11100507
7 11 2018 143536 14353605

7 11 2018 143536 14353606
7 11 2018 240810 24081005
7 11 2018 236540 23654005
7 11 2018 236805 23680515
7 11 2018 220536 22053605
7 11 2018 110505 11050505

7 11 2018 280505 28050505
8 11 2018 413536 41353605

8 11 2018 413536 41353606
8 11 2018 240805 24080505
8 11 2018 135515 13551505
8 11 2018 135518 13551805
8 11 2018 130505 13050505
8 11 2018 135519 13551905
8 11 2018 236575 23657505
8 11 2018 143536 14353605

8 11 2018 613536 61353605
8 11 2018 143536 14353606
8 11 2018 613536 61353606
9 11 2018 130505 13050505

9 11 2018 280505 28050505
9 11 2018 530535 53053505
9 11 2018 110505 11050505
9 11 2018 111005 11100507

9 11 2018 110505 11050505
9 11 2018 110505 11050505
10 11 2018 417536 41753605

10 11 2018 417536 41753606
10 11 2018 240805 24080505
10 11 2018 135515 13551505
10 11 2018 135518 13551805
10 11 2018 530535 53053506
10 11 2018 280505 28050505
10 11 2018 135519 13551905
10 11 2018 236575 23657505
10 11 2018 143536 14353605

10 11 2018 613536 61353605
10 11 2018 143536 14353606
10 11 2018 613536 61353606
12 11 2018 143536 14353605

12 11 2018 143536 14353606
12 11 2018 240810 24081005
12 11 2018 236540 23654005
12 11 2018 236805 23680505
12 11 2018 220536 22053605
14 11 2018 111005 11100507

14 11 2018 421040 42104005
14 11 2018 133005 13300505
14 11 2018 220536 22053605
15 11 2018 413536 41353605

15 11 2018 413536 41353606
15 11 2018 240805 24080501
15 11 2018 135515 13551505
15 11 2018 135517 13551705
15 11 2018 135518 13551805
15 11 2018 130505 13050506
15 11 2018 135519 13551905
15 11 2018 236575 23657505
15 11 2018 143536 14353605

15 11 2018 613536 61353605
15 11 2018 143536 14353606
15 11 2018 613536 61353606
16 11 2018 111005 11100507

16 11 2018 530535 53053505
16 11 2018 130505 13050506
18 11 2018 143536 14353605

18 11 2018 143536 14353606
18 11 2018 236540 23654002
18 11 2018 236805 23680501
18 11 2018 220536 22053606
20 11 2018 413536 41353605

20 11 2018 413536 41353606
20 11 2018 240805 24080501
20 11 2018 130505 13050507
20 11 2018 135519 13551905
20 11 2018 236575 23657505
20 11 2018 143536 14353605

20 11 2018 613536 61353605
20 11 2018 143536 14353606
20 11 2018 613536 61353606
28 11 2018 519545 51954505

28 11 2018 519560 51956005
28 11 2018 519525 51952505
28 11 2018 513550 51355005
28 11 2018 519530 51953005
28 11 2018 513540 51354005
28 11 2018 519545 51954506
28 11 2018 519565 51956505
28 11 2018 519510 51951005
28 11 2018 519535 51953505
28 11 2018 233595 23359505
30 11 2018 111005 11100507

30 11 2018 233595 23359505
30 11 2018 145530 14553001

30 11 2018 145530 14553001
30 11 2018 145530 14553001
30 11 2018 519530 51953005
30 11 2018 145525 14552501

30 11 2018 145525 14552501
30 11 2018 145525 14552501
30 11 2018 519525 51952505
30 11 2018 531520 53152005

30 11 2018 111005 11100507
30 11 2018 154005 15400505

30 11 2018 238095 23809505
30 11 2018 233595 23359505
30 11 2018 110505 11050501

30 11 2018 233595 23359505
30 11 2018 111005 11100507

30 11 2018 238095 23809505
30 11 2018 510506
30 11 2018 23700501
30 11 2018 23803001
30 11 2018 237030
30 11 2018 236505
30 11 2018 250506
30 11 2018 510506
30 11 2018 510527
30 11 2018 23700502
30 11 2018 23803002
30 11 2018 237030
30 11 2018 250506
30 11 2018 510506
30 11 2018 510527
30 11 2018 510515
30 11 2018 23700501
30 11 2018 23803002
30 11 2018 237030
30 11 2018 250506
30 11 2018 250506
30 11 2018 250506
30 11 2018 250506
30 11 2018 11100507
30 11 2018 51056901
30 11 2018 23700501
30 11 2018 51057001
30 11 2018 23803001
30 11 2018 51057002
30 11 2018 23803002
30 11 2018 510568
30 11 2018 237006
30 11 2018 510578
30 11 2018 237010
30 11 2018 510575
30 11 2018 237010
30 11 2018 510572
30 11 2018 237010
30 11 2018 510530
30 11 2018 261005
30 11 2018 510533
30 11 2018 261010
30 11 2018 510536
30 11 2018 261020
30 11 2018 510539
30 11 2018 261015
30 11 2018 510530
30 11 2018 261005
30 11 2018 510533
30 11 2018 261010
30 11 2018 510536
30 11 2018 261020
30 11 2018 510539
30 11 2018 261015
30 11 2018 510530
30 11 2018 261005
30 11 2018 510533
30 11 2018 261010
30 11 2018 510536
30 11 2018 261020
30 11 2018 510539
30 11 2018 261015
2 12 2018 512010
2 12 2018 24081001
2 12 2018 23653001
2 12 2018 23680503
2 12 2018 233540
2 12 2018 11100507
2 12 2018 233540
3 12 2018 210510
3 12 2018 530520
3 12 2018 11100507
11 12 2018 11100507
11 12 2018 23700501
11 12 2018 11100507
11 12 2018 23700502
ISTRIBUCIONES GEGAR & CIA LTDA. NIT 870.005.310-0
DETALLE DEBITO
APORTES CAPITAL ARCE RIOS SANTIAGO 45,000,000
APORTES CAPITAL CORONADO GOMEZ RICARDO 45,000,000
450 CUOTAS C/U DE INTERES SOCIAL
SUMAS IGUALES 90,000,000
APORTES SOCIOS 90,000,000
APORTES EN EFECTIVO ARCE RIOS SANTIAGO
APORTES EN CHEQUE CORONADO GOMEZ RICARDO
APERTURA CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA 81,000,000
CONSIGNACION 80% DEL EFECTIVO
CONSIGNACION DEL CHEQUE
GASTOS BANCARIOS CHEQUERA (75001-75099) 160,000
IVA DESCONTABLE DEL 19% COMPRA CHEQUERA 30,400
N.D. BANCARIA. Chequera del 75001 al 75100.
SUMAS IGUALES 190,400
Crédito Ordinario – Pagaré No. 121416 – 36 Cuotas. 1.09% E.MES
Gastos Bancarios – Estudio de Crédito 150,000
N.C. PRESTAMO. Pagare 121416, 36 cuotas 94,850,000
Apertura Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS CLAUDIA
Apertura Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS CLAUDIA 1,550,000
Contabilizamos Servicio de Arrendamiento del mes de Noviembre / 2018 3,500,000
IVA Descontable en Compras de Bienes y Servicios del 19% 665,000
Retención en la Fuente Arrendamientos Bienes Inmuebles 3.5%
Reteica en Servicios de Arrendamientos (9.66x 1.000)
CxP SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051
Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777
CxP SOLUCIONES & SERVICIOS S.A Fra. 9051 4,008,690
Anticipo a Proveedores - ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA 12,250,000
Anticipo a Proveedores - ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA
Reparaciones Locativas 6,800,000
Remodelación local, Rete fuente Servicios P. Naturales Declarantes 4%
Remodelación local, Reteica en Servicios. (6.9x 1.000)
CxP Remodelación local, SANTOS TORRES ANGEL
Cancelación remodelación local según N-01 1 SANTOS TORRES ANGEL 6,481,080
Cancelación remodelación local, según N-01 1
Papel Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco 35 Cajas. Fra.286533 2,625,000
Portaminas Faber Castell 50 Und. Fra. 286533 140,000
Lapiceros Kilométricos Micro punta negros 100 Und. Fra. 286533 128,000
Papel Higiénico Doble Hoja Supremo – Pacas 20 Pacas Fra. 286533 186,000
Toallas desechables Scott 30 Unidades Fra. 286533 135,000
Ambientadores frutos verdes - 20 Frasco Fra. 286533 294,000
IVA descontable en el Registro de la Compras (DB) Fra. 286533 compra consumo. 666,520
Cuentas por Pagar a OLIMPICA - Fra. 286533
Cancelación Fra. 286533 OLIMPICA – SUPERTIENDAS SAO 4,174,520
Cancelación Fra. 286533 OLIMPICA – SUPERTIENDAS SAO
Televisor Samsung Smart Tv de 55” – Q = 40 Fra. 32007 34,000,000
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 20 Fra. 32007 22,000,000
IVA Descontable en el Registro de Compras 19% Far. 32007 10,640,000
Retefuente 2.5% Declarante, compra Fra. 32007
Retención de Ica 11.04 x 1.000, compra Fra,32007
ELECTRODOMESTICOS DEL SUR fra. 32007
Efectivo – Anticipo de Clientes - COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. 9,800,000
Anticipo de Clientes - COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA.
Televisor Samsung Smart Tv de 55”- Q = 25
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 10
IVA Generado en Ventas Facturado del 19%
Anticipo Retención en la fuente 2.5% 1,625,000
Anticipo Rete-Ica – 11.04 x 1.000 717,600
CXC COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. Far. 0001 plazo 30 dias 75,007,400
Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 260,000
C x P Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201
Televisor Samsung Smart Tv de 55”- Q = 25 21,250,000
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 10 11,000,000
Cancelación Fr, 001, COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA.
Cancelación Anticipo COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. Fra. 001 9,800,000
Descuento Financiero Condicionado x Pronto Pago 9 % 5,850,000
Se recibe cheque. No. 301205 del Banco Occidente Pago fra. 001 59,357,400
Consignación efectivo y chq.301205 69,157,400
Consignación en efectivo
Consignación cheque No. 301205 del Banco Occidente
IVA Generado Devoluciones en Ventas del 19% Fra.001 1,081,100
Retención en la fuente 2.5% Fra.001
Rete-Ica – 11.04 x 1.000 – Anticipo Fra 001
Reversión Descuento por pronto pago del 9% Fra 001
Anticipo de Clientes COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. Fra 001
Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201, Fra 001 22,760
C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201, Fra.001
Televisor Samsung Smart Tv de 55”- Q = 2 Fra.32007
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 1 Fra.32007
IVA Descontable Devoluciones Compras 19% Fra.32007
Retefuente 2.5% Declarante Fra.32007 70,000
Retención de Ica 11.04 x 1.000 Fra.32007 30,912
Devolución a ELECTRODOMESTICOS DEL SUR fra. 32007 3,231,088
Cancelamos a ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA Fra. 32007
Descuento Financiero Condicionado x pronto pago
Anticipo a Proveedores – ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA 12,250,000
Cancelamos a ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA. Fra. 32007 41,171,760
Retención en la fuente 2.5% 899,250
Retención de IVA 15% del IVA 1,025,145
Retención de ICA 11.04 x 1.000 397,109
Venta SUPERTIENDAS OMEGA S.A. Vto. Plazo 30 días 40,482,796
Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201
C x P Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 143,880
Cancelación Fra. No. 002 - SUPERTIENDAS OMEGA S.A 40,482,796
Cancelación Fra. No. 002 - SUPERTIENDAS OMEGA S.A
Televisor Samsung Smart Tv de 55” - Q= 25 Fra.20850 18,750,000
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 15 Fra.20850 14,250,000
Reteica (11.04 X 1.000) Fra.20850
Compras STYLO IN HOUSE Fra. 20850 Plazo 30 dias – Determine la fecha
Televisor Samsung Smart Tv de 55” - Q= 16
Venta a LEAL VILLA EDWAR Plazo 30 días 69,400,800
C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 233,280
Televisor Samsung Smart Tv de 55” - Q= 16 13,600,000
Torres Diego - Servicio Taxis - Recibo Caja Menor No. 001
Carbón & Braza - Servicio Restaurante - Recibo Caja Menor No. 002
Heladería Don Juan - Botellón de Agua - Recibo Caja Menor No. 003
Núñez Álvaro - Servicio de Fletes - Recibo Caja Menor No. 004
Papelería Oxford – Útiles y Papelería - Estilógrafo-- Recibo Caja Menor No. 005
Serví Ya – Servicio de correo - Recibo Caja Menor No. 006
Rocha Fierro Franklin - Servicio de Taxis - Recibo Caja Menor No. 007
24 Horas - Servicio Parqueadero - Recibo Caja Menor No. 008
Arias Carlos - Compra Revista Semana - Recibo Caja Menor No. 009
Estación Paloquemao - Servicio Combustible - Recibo Caja Menor No. 010
BAHAMON C CLAUDIA CxP Reembolso Caja de Menor – Noviembre de 2017 1,055,800
Reembolso C. Menor. Según L-06 1 1,055,800
Reembolso C. Menor. Según L-06 1 – BAHAMON C. CLAUDIA
Papel Formas c 9 ½ x 11 Blanco - Q = 10
Portaminas Faber Castell - Q = 15
Lapiceros Kilométricos Micro punta negro - Q = 30
Consumo Útiles y Papelería del Mes en Curso 988,176
Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo - Q=8
Toallas Para cocina desechables Scott -Q=7
Ambientadores frutos verdes - Frasco -Q=6
Consumo. Aseo y Cafetería del mes en Curso 230,979
Impuestos Asumidos GMF (4*1.000) 650,242
Impuestos Asumidos GMF (4*1.000)
Camioneta Hyundai I35 – 2017, Fra. 26510 95,640,300
CxP FULL AUTOS, Fra. 26510. Plazo 12 meses, interés 0.9% E, mes 1,720,000
CxP Castro Suarez Pablo Matrícula y Trámites Vehículo
Matrícula y Trámites Vehículo, según fra. 26510 45,360,300
Pago cuota inicial FULL AUTOS Fra. 26510 52,000,000
Sueldo – CONTRERAS ESPERANZA 8,850,000
CxP a Nueva E.P.S
CxP a Horizonte
CxP Libranzas Electrohouse
Retención – Fuente salarios y Pagos Laborales Procedimiento No. 001 Art. 383 E.T
Salario x Pagar a CONTRERAS ESPERANZA
Sueldo – PEÑA SUAZA MARIA 1,400,000
Auxilio de Transporte 88,211
CxP a Humana Vivir
CxP a Porvenir
Salario x Pagar a PEÑA SUAZA MARIA
Sueldo – BAHAMON CASAS CLAUDIA 1,300,000
Horas Extras y Rec. 196,354
CxP a Nueva E.P.S
CxP a Porvenir
Salario x Pagar – BAHAMON CASAS CLAUDIA
CONTRERAS ESPERANZA 6,703,500
PEÑA SUAZA MARIA 1,216,211
BAHAMON CASAS CLAUDIA 1,344,857
Pago nómina de Noviembre 2018
Aportes Salud 8.5% (Empleado salario >10 SMLMV) 752,250
CxP a Nueva E.P.S
Aportes a Horizonte 12% 1,062,000
CxP a Pensiones Horizonte
Aportes a Porvenir 12% 347,563
CxP a Porvenir.
Aporte Administradora Riesgos Laborales 0.522% 61,316

CxP A.R.L Colmena.
Aportes SENA 2% (Empleado salario >10 SMLMV) 177,000
CxP al Servicio Nacional de Aprendizaje
Aportes ICBF 3% (Empleado salario >10 SMLMV) 265,500
CxP al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar
Aporte a Caja de Compensación Familiar 4 % 469,854
CxP a Compensar
Provisión (8.33% TD) Cesantías Contreras Esperanza 737,205
Provisión Cesantía (8.33% TD) a Colfondos
Provisión Intereses a las Cesantías (1% Total Devengado) Contreras Esperanza 88,500
Provisión Intereses Cesantías (1% Total Devengado) Provisionadas
Aporte Prima de Servicios (8.33% TD) Contreras Esperanza 737,205
Provisión Prima Servicios (8.33% TD)
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Contreras Esperanza 369,045
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Contreras Esperanza
Provisión (8.33% TD) Cesantías Peña Suaza María 123,968
Provisión Intereses a las Cesantías (1% Total Devengado) Peña Suaza María 14,882
Provisión Intereses Cesantías (1% Total Devengado) Provisionadas)
Aporte Prima de Servicios (8.33% TD) Peña Suaza María 123,968
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Peña Suaza María 58,380
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Peña Suaza María
Provisión (8.33% TD) Cesantías Bahamón C. Claudia 131,994
Provisión Intereses a las Cesantías (1% Total Devengado) Bahamón C. Claudia 15,846
Aporte Prima Servicios (8.33% TD) Bahamón C. Claudia 131,994
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Bahamón C. Claudia 62,398
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT)Bahamón C. Claudia
Contabilizamos Servicio de Arrendamiento del mes de Diciembre / 2018
IVA Descontable en Compras de Bienes y Servicios del 19%
Retención en la Fuente Arrendamientos Bienes Inmuebles 3.5% 122,500
Reteica en Servicios de Arrendamientos (9.66x 1.000) 33,810
4,165,000
Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 4,008,690
4,008,690
Pago primera cuota – Crédito No. 121416 2,169,087
Intereses corrientes del crédito No. 121416 1,035,500
Pago primera cuota – Crédito No. 121416
3,204,587
Pago seguridad social salud, mes Nov. 2018 752,250
Pago mes de Nov. 2017 a Nueva E.P.S
752,250
Pago seguridad social salud, mes Nov. 2018 1,062,000
Pago seguridad social mes Nov. 2018 Humana Vivir
1,062,000
CREDITO movimiento
45,000,000
45,000,000
90,000,000 (90,000,000)
90,000,000 -
90,000,000
45,000,000 (45,000,000)
45,000,000 (45,000,000)
90,000,000 -
81,000,000
36,000,000 (36,000,000)
45,000,000 (45,000,000)
81,000,000 -
160,000
30,400
190,400 (190,400)
190,400 -
95,000,000 (95,000,000)
150,000
94,850,000
95,000,000 -
1,550,000 (1,550,000)
1,550,000
1,550,000 -
3,500,000
665,000
122,500 (122,500)
33,810 (33,810)
4,008,690 (4,008,690)
4,165,000 -
4,008,690 (4,008,690)
4,008,690
4,008,690 -
12,250,000
12,250,000 (12,250,000)
12,250,000 -
6,800,000
272,000 (272,000)
46,920 (46,920)
6,481,080 (6,481,080)
6,800,000 -
6,481,080
6,481,080 (6,481,080)
6,481,080 -
2,625,000
140,000
128,000
186,000
135,000
294,000
666,520
4,174,520 (4,174,520)
4,174,520 -
4,174,520
4,174,520 (4,174,520)
4,174,520 -
34,000,000
22,000,000
10,640,000
1,400,000 (1,400,000)
618,240 (618,240)
64,621,760 (64,621,760)
66,640,000 -
9,800,000
9,800,000 (9,800,000)
9,800,000 -
40,500,000 (40,500,000)
24,500,000 (24,500,000)
12,350,000 (12,350,000)
1,625,000
717,600
75,007,400
260,000
260,000 (260,000)
77,610,000 -
21,250,000 (21,250,000)
21,250,000
11,000,000 (11,000,000)
11,000,000
32,250,000 -
75,007,400 (75,007,400)
9,800,000
5,850,000
59,357,400
75,007,400 -
69,157,400
9,800,000 (9,800,000)
59,357,400 (59,357,400)
69,157,400 -
3,240,000
2,450,000
1,081,100
142,250 (142,250)
62,818 (62,818)
512,100 (512,100)
6,053,932 (6,053,932)
22,760
22,760 (22,760)
6,793,860 -
1,700,000 (1,700,000)
1,700,000
1,100,000 (1,100,000)
1,100,000
2,800,000 -
1,700,000 (1,700,000)
1,100,000 (1,100,000)
532,000 (532,000)
70,000
30,912
3,231,088
3,332,000 -
42,221,760 (42,221,760)
11,200,000 (11,200,000)
12,250,000
41,171,760
53,421,760 -
18,120,000 (18,120,000)
17,850,000 (17,850,000)
6,834,300 (6,834,300)
899,250
1,025,145
397,109
40,482,796
143,880 (143,880)
143,880
42,948,180 -
10,200,000 (10,200,000)
10,200,000
7,700,000 (7,700,000)
7,700,000
17,900,000 -
40,482,796
2,158,200 (2,158,200)
38,324,596 (38,324,596)
40,482,796 -
18,750,000
14,250,000
1,155,000 (1,155,000)
364,320 (364,320)
31,480,680 (31,480,680)
33,000,000 -
29,280,000 (29,280,000)
29,040,000 (29,040,000)
11,080,800 (11,080,800)
69,400,800
233,280 (233,280)
233,280
69,634,080 -
13,600,000 (13,600,000)
13,600,000
12,100,000 (12,100,000)
12,100,000
25,700,000 -
105,000.0 (105,000)
92,000.0 (92,000)
85,000.0 (85,000)
95,000.0 (95,000)
105,000.0 (105,000)
108,000.0 (108,000)
122,000.0 (122,000)
110,000.0 (110,000)
112,000.0 (112,000)
121,800.0 (121,800)
1,055,800
1,055,800 -
1,055,800
1,055,800 (1,055,800)
1,055,800 -
892500 (892,500)
49,980 (49,980)
45,696 (45,696) 14700 20 294000 55860 349860
988,176 104958 6
988,176 -
88536 (88,536)
37,485 (37,485)
104,958 (104,958)
230,979
230,979 -
650,242
650,242 (650,242)
650,242 -
95,640,300
1,720,000
97,360,300 (97,360,300)
97,360,300 -
45,360,300
45,360,300 (45,360,300)
45,360,300 -
52,000,000 (52,000,000)
52,000,000
52,000,000 -
8,850,000
354,000 (354,000)
442,500 (442,500)
720,000 (720,000)
630,000 (630,000)
6,703,500 (6,703,500)
8,850,000 -
1,400,000
88,211
56,000 (56,000)
56,000 (56,000)
160,000 (160,000)
1,216,211 (1,216,211)
1,488,211 -
1,300,000
88,211
196,354
59,854 (59,854)
59,854 (59,854)
120,000 (120,000)
1,344,857 (1,344,857)
1,584,565 -
6,703,500
1,216,211
1,344,857
9,264,568 (9,264,568)
9,264,568 -
752,250
752,250 (752,250)
1,062,000
1,062,000 (1,062,000)
347,563
347,563 (347,563)
61,316
61,316 (61,316)
177,000
177,000 (177,000)
265,500
265,500 (265,500)
469,854
469,854 (469,854)
3,135,483 -
737,205
737,205 (737,205)
88,500
88,500 (88,500)
737,205
737,205 (737,205)
369,045
369,045 (369,045)
1,931,955 -
123,968
123,968 (123,968)
14,882
14,882 (14,882)
123,968
123,968 (123,968)
58,380
58,380 (58,380)
321,198 -
131,994
131,994 (131,994)
15,846
15,846 (15,846)
131,994
131,994 (131,994)
62,398
62,398 (62,398)
342,232 -
3,500,000 (3,500,000)
665,000 (665,000)
122,500
33,810
4,008,690
4,165,000 -
4,008,690
4,008,690 (4,008,690)
4,008,690 -
2,169,087
1,035,500
3,204,587 (3,204,587)
3,204,587 -
752,250
752,250 (752,250)
752,250 -
1,062,000
1,062,000 -
DIA MES AÑO CODIGO CUENTA SUB CUENTA
1 11 2018 110505 11050505
111005 11100507
2 11 2018 110510 11051005
111005 11100507
210510 21051005
240810 24081005
530505 53050505
53050510
233540 23354005
236530 23653005
236805 23680505
512010 51201005
12 2018 (empty) 11100507
233540
24081001
233540
23653001
23680503
512010
3 11 2018 111005 11100507
233540 23354005
12 2018 (empty) 11100507
210510
530520
4 11 2018 111005 11100507
133005 13300505
5 11 2018 233535 23353505
236525 23652505
236805 23680510
515015 51501505
6 11 2018 111005 11100507
233535 23353505
7 11 2018 110505 11050505
111005 11100507
143536 14353605
14353606
145525 14552501
14552502
14552503
145530 14553001
14553002
14553003
220536 22053605
233595 23359505
236540 23654005
236805 23680515
240810 24081005
280505 28050505
8 11 2018 130505 13050505
135515 13551505
135518 13551805
135519 13551905
143536 14353605
14353606
236575 23657505
240805 24080505
413536 41353605
41353606
613536 61353605
61353606
9 11 2018 110505 11050505
111005 11100507
130505 13050505
280505 28050505
530535 53053505
10 11 2018 135515 13551505
135518 13551805
135519 13551905
143536 14353605
14353606
236575 23657505
240805 24080505
280505 28050505
417536 41753605
41753606
530535 53053506
613536 61353605
61353606
12 11 2018 143536 14353605
14353606
220536 22053605
236540 23654005
236805 23680505
240810 24081005
14 11 2018 111005 11100507
133005 13300505
220536 22053605
421040 42104005
15 11 2018 130505 13050506
135515 13551505
135517 13551705
135518 13551805
135519 13551905
143536 14353605
14353606
236575 23657505
240805 24080501
413536 41353605
41353606
613536 61353605
61353606
16 11 2018 111005 11100507
130505 13050506
530535 53053505
18 11 2018 143536 14353605
14353606
220536 22053606
236540 23654002
236805 23680501
20 11 2018 130505 13050507
135519 13551905
143536 14353605
14353606
236575 23657505
240805 24080501
413536 41353605
41353606
613536 61353605
61353606
28 11 2018 233595 23359505
513540 51354005
513550 51355005
519510 51951005
519525 51952505
519530 51953005
519535 51953505
519545 51954505
51954506
519560 51956005
519565 51956505
30 11 2018 110505 11050501
111005 11100507
145525 14552501
145530 14553001
154005 15400505
233595 23359505
238095 23809505
519525 51952505
519530 51953005
531520 53152005
(empty) 236505
237006
237010
237030
250506
261005
261010
261015
261020
510506
510515
510527
510530
510533
510536
510539
510568
510572
510575
510578
11100507
23700501
23700502
23803001
23803002
51056901
51057001
51057002
31 10 2018 110505 11050505
132505 13250505
13250506
311505 31150505
(emp(empt(empty) (empty) (empty)
11 12 2018 (empty) 11100507

23700501
23700502
Total Result
Data
DETALLE Sum - DEBITO
CONSIGNACION 80% DEL EFECTIVO
CONSIGNACION DEL CHEQUE
APERTURA CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA 81,000,000
Apertura Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS CLAUDIA 1,550,000
Apertura Fondo Caja Menor – BAHAMON CASAS CLAUDIA
N.C. PRESTAMO. Pagare 121416, 36 cuotas 94,850,000
N.D. BANCARIA. Chequera del 75001 al 75100.
Crédito Ordinario – Pagaré No. 121416 – 36 Cuotas. 1.09% E.MES
IVA DESCONTABLE DEL 19% COMPRA CHEQUERA 30,400
IVA Descontable en Compras de Bienes y Servicios del 19% 665,000
GASTOS BANCARIOS CHEQUERA (75001-75099) 160,000
Gastos Bancarios – Estudio de Crédito 150,000
Retención en la Fuente Arrendamientos Bienes Inmuebles 3.5%
Reteica en Servicios de Arrendamientos (9.66x 1.000)
Contabilizamos Servicio de Arrendamiento del mes de Noviembre / 2018 3,500,000
Bancolombia Cta. Cte. No. 987654321-777 4,008,690
IVA Descontable en Compras de Bienes y Servicios del 19%
Retención en la Fuente Arrendamientos Bienes Inmuebles 3.5% 122,500
Reteica en Servicios de Arrendamientos (9.66x 1.000) 33,810
Contabilizamos Servicio de Arrendamiento del mes de Diciembre / 2018
Pago primera cuota – Crédito No. 121416
Pago primera cuota – Crédito No. 121416 2,169,087
Intereses corrientes del crédito No. 121416 1,035,500
Anticipo a Proveedores - ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA
Anticipo a Proveedores - ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA 12,250,000
CxP Remodelación local, SANTOS TORRES ANGEL
Remodelación local, Rete fuente Servicios P. Naturales Declarantes 4%
Remodelación local, Reteica en Servicios. (6.9x 1.000)
Reparaciones Locativas 6,800,000
Cancelación remodelación local, según N-01 1
Cancelación remodelación local según N-01 1 SANTOS TORRES ANGEL 6,481,080
Efectivo – Anticipo de Clientes - COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. 9,800,000
Cancelación Fra. 286533 OLIMPICA – SUPERTIENDAS SAO
Televisor Samsung Smart Tv de 55” – Q = 40 Fra. 32007 34,000,000
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 20 Fra. 32007 22,000,000
Papel Higiénico Doble Hoja Supremo – Pacas 20 Pacas Fra. 286533 186,000
Toallas desechables Scott 30 Unidades Fra. 286533 135,000
Ambientadores frutos verdes - 20 Frasco Fra. 286533 294,000
Papel Formas continuas 9 ½ x 11 Blanco 35 Cajas. Fra.286533 2,625,000
Portaminas Faber Castell 50 Und. Fra. 286533 140,000
Lapiceros Kilométricos Micro punta negros 100 Und. Fra. 286533 128,000
ELECTRODOMESTICOS DEL SUR fra. 32007
Cancelación Fra. 286533 OLIMPICA – SUPERTIENDAS SAO 4,174,520
Cuentas por Pagar a OLIMPICA - Fra. 286533
Retefuente 2.5% Declarante, compra Fra. 32007
Retención de Ica 11.04 x 1.000, compra Fra,32007
IVA Descontable en el Registro de Compras 19% Far. 32007 10,640,000
IVA descontable en el Registro de la Compras (DB) Fra. 286533 compra consumo. 666,520
Anticipo de Clientes - COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA.
CXC COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. Far. 0001 plazo 30 dias 75,007,400
Anticipo Retención en la fuente 2.5% 1,625,000
Anticipo Rete-Ica – 11.04 x 1.000 717,600
Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 260,000
C x P Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201
Consignación cheque No. 301205 del Banco Occidente
Consignación en efectivo
Se recibe cheque. No. 301205 del Banco Occidente Pago fra. 001 59,357,400
Consignación efectivo y chq.301205 69,157,400
Cancelación Fr, 001, COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA.
Cancelación Anticipo COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. Fra. 001 9,800,000
Descuento Financiero Condicionado x Pronto Pago 9 % 5,850,000
Rete-Ica – 11.04 x 1.000 – Anticipo Fra 001
Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201, Fra 001 22,760
C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201, Fra.001
IVA Generado Devoluciones en Ventas del 19% Fra.001 1,081,100
Anticipo de Clientes COMERCIALIZADORA LINEA DORADA LTDA. Fra 001
Reversión Descuento por pronto pago del 9% Fra 001
Televisor Samsung Smart Tv de 55”- Q = 2 Fra.32007
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 1 Fra.32007
Devolución a ELECTRODOMESTICOS DEL SUR fra. 32007 3,231,088
Retefuente 2.5% Declarante Fra.32007 70,000
Retención de Ica 11.04 x 1.000 Fra.32007 30,912
IVA Descontable Devoluciones Compras 19% Fra.32007
Cancelamos a ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA Fra. 32007
Anticipo a Proveedores – ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA 12,250,000
Cancelamos a ELECTRODOMESTICOS DEL SUR LTDA. Fra. 32007 41,171,760
Venta SUPERTIENDAS OMEGA S.A. Vto. Plazo 30 días 40,482,796
Retención en la fuente 2.5% 899,250
Retención de IVA 15% del IVA 1,025,145
Retención de ICA 11.04 x 1.000 397,109
C x P Autorretencion de Renta 0.4% Decreto 2201 143,880
Cancelación Fra. No. 002 - SUPERTIENDAS OMEGA S.A 40,482,796
Cancelación Fra. No. 002 - SUPERTIENDAS OMEGA S.A
Televisor Samsung Smart Tv de 55” - Q= 25 Fra.20850 18,750,000
Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T - Q = 15 Fra.20850 14,250,000
Compras STYLO IN HOUSE Fra. 20850 Plazo 30 dias – Determine la fecha
Reteica (11.04 X 1.000) Fra.20850
Venta a LEAL VILLA EDWAR Plazo 30 días 69,400,800
C x P Autorretención de Renta 0.4% Decreto 2201 233,280
Televisor Samsung Smart Tv de 55” - Q= 16 13,600,000
BAHAMON C CLAUDIA CxP Reembolso Caja de Menor – Noviembre de 2017 1,055,800
Serví Ya – Servicio de correo - Recibo Caja Menor No. 006
Núñez Álvaro - Servicio de Fletes - Recibo Caja Menor No. 004
Arias Carlos - Compra Revista Semana - Recibo Caja Menor No. 009
Heladería Don Juan - Botellón de Agua - Recibo Caja Menor No. 003
Papelería Oxford – Útiles y Papelería - Estilógrafo-- Recibo Caja Menor No. 005
Estación Paloquemao - Servicio Combustible - Recibo Caja Menor No. 010
Torres Diego - Servicio Taxis - Recibo Caja Menor No. 001
Rocha Fierro Franklin - Servicio de Taxis - Recibo Caja Menor No. 007
Carbón & Braza - Servicio Restaurante - Recibo Caja Menor No. 002
24 Horas - Servicio Parqueadero - Recibo Caja Menor No. 008
Matrícula y Trámites Vehículo, según fra. 26510 45,360,300
Impuestos Asumidos GMF (4*1.000)
Reembolso C. Menor. Según L-06 1 1,055,800
Ambientadores frutos verdes - Frasco -Q=6
Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo - Q=8
Toallas Para cocina desechables Scott -Q=7
Lapiceros Kilométricos Micro punta negro - Q = 30
Papel Formas c 9 ½ x 11 Blanco - Q = 10
Portaminas Faber Castell - Q = 15
Camioneta Hyundai I35 – 2017, Fra. 26510 95,640,300
Reembolso C. Menor. Según L-06 1 – BAHAMON C. CLAUDIA
CxP FULL AUTOS, Fra. 26510. Plazo 12 meses, interés 0.9% E, mes 1,720,000
Pago cuota inicial FULL AUTOS Fra. 26510 52,000,000
Consumo. Aseo y Cafetería del mes en Curso 230,979
Consumo Útiles y Papelería del Mes en Curso 988,176
Impuestos Asumidos GMF (4*1.000) 650,242
Retención – Fuente salarios y Pagos Laborales Procedimiento No. 001 Art. 383 E.T
CxP A.R.L Colmena.
CxP a Compensar
CxP al Instituto Colombiano de Bienestar Familiar
CxP al Servicio Nacional de Aprendizaje
BAHAMON CASAS CLAUDIA 1,344,857
CONTRERAS ESPERANZA 6,703,500
PEÑA SUAZA MARIA 1,216,211
Salario x Pagar – BAHAMON CASAS CLAUDIA
Salario x Pagar a CONTRERAS ESPERANZA
Salario x Pagar a PEÑA SUAZA MARIA
Provisión Intereses Cesantías (1% Total Devengado) Provisionadas
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT)Bahamón C. Claudia
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Contreras Esperanza
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Peña Suaza María
Sueldo – BAHAMON CASAS CLAUDIA 1,300,000
Sueldo – CONTRERAS ESPERANZA 8,850,000
Sueldo – PEÑA SUAZA MARIA 1,400,000
Horas Extras y Rec. 196,354
Provisión (8.33% TD) Cesantías Bahamón C. Claudia 131,994
Provisión (8.33% TD) Cesantías Contreras Esperanza 737,205
Provisión (8.33% TD) Cesantías Peña Suaza María 123,968
Provisión Intereses a las Cesantías (1% Total Devengado) Bahamón C. Claudia 15,846
Provisión Intereses a las Cesantías (1% Total Devengado) Contreras Esperanza 88,500
Provisión Intereses a las Cesantías (1% Total Devengado) Peña Suaza María 14,882
Aporte Prima Servicios (8.33% TD) Bahamón C. Claudia 131,994
Aporte Prima de Servicios (8.33% TD) Peña Suaza María 123,968
Aporte Prima de Servicios (8.33% TD) Contreras Esperanza 737,205
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Bahamón C. Claudia 62,398
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Contreras Esperanza 369,045
Provisión Vacaciones (4.17% (TD-AT) Peña Suaza María 58,380
Aporte Administradora Riesgos Laborales 0.522% 61,316
Aporte a Caja de Compensación Familiar 4 % 469,854
Aportes ICBF 3% (Empleado salario >10 SMLMV) 265,500
Aportes SENA 2% (Empleado salario >10 SMLMV) 177,000
Pago nómina de Noviembre 2018
CxP a Nueva E.P.S
CxP a Humana Vivir
CxP a Horizonte
CxP a Pensiones Horizonte
CxP a Porvenir
CxP a Porvenir.
Aportes Salud 8.5% (Empleado salario >10 SMLMV) 752,250
Aportes a Horizonte 12% 1,062,000
Aportes a Porvenir 12% 347,563
APORTES SOCIOS 90,000,000
APORTES CAPITAL ARCE RIOS SANTIAGO 45,000,000
APORTES EN EFECTIVO ARCE RIOS SANTIAGO
APORTES CAPITAL CORONADO GOMEZ RICARDO 45,000,000
APORTES EN CHEQUE CORONADO GOMEZ RICARDO
450 CUOTAS C/U DE INTERES SOCIAL
SUMAS IGUALES 1,251,891,495
(empty) 13,192,527
Pago seguridad social salud, mes Nov. 2018 1,814,250
Pago mes de Nov. 2017 a Nueva E.P.S
Pago seguridad social mes Nov. 2018 Humana Vivir
2,530,168,045
Sum - CREDITO
36,000,000
45,000,000
1,550,000
190,400
95,000,000
4,008,690
122,500
33,810
4,008,690
665,000
3,500,000
4,008,690
3,204,587
12,250,000
6,481,080
272,000
46,920
6,481,080
4,174,520
64,621,760
4,174,520
1,400,000
618,240
9,800,000
21,250,000
11,000,000
260,000
12,350,000
40,500,000
24,500,000
59,357,400
9,800,000
75,007,400
142,250
62,818
1,700,000
1,100,000
22,760
6,053,932
512,100
1,700,000
1,100,000
532,000
42,221,760
11,200,000
143,880
10,200,000
7,700,000
6,834,300
18,120,000
17,850,000
38,324,596
2,158,200
31,480,680
1,155,000
364,320
233,280
13,600,000
12,100,000
11,080,800
29,280,000
29,040,000
108,000
95,000
112,000
85,000
105,000
121,800
105,000
122,000
92,000
110,000
52,000,000
650,242
104,958
88,536
37,485
45,696
892,500
49,980
142,720,600
1,055,800
630,000
61,316
469,854
265,500
177,000
1,000,000
1,344,857
6,703,500
1,216,211
993,167
88,500
30,728
62,398
369,045
58,380
993,167
9,264,568
1,166,104
56,000
442,500
1,062,000
115,854
347,563
45,000,000
45,000,000
90,000,000
1,251,891,495
13,192,527
752,250
1,062,000
2,530,168,045
DISTRIBUCIONES GEGAR & CIA LTDA
Novedades de Nomina Adminstación
Mes del Taller Guía de 2018
D E V E N G A D O
Sueldo Días H O R A S EXTRAS Y RECARGOS
Nombre y Apellidos Auxilio
Bàsico Trabajados Básico Transp. H. E. DIUR H. E. Noct. Rec. Noct. H. Fest. H. e. Fest. Diur.
Contreras Esperanza 8,850,000 30 8,850,000 0 0 0 0 0

Peña Suaza Maria 1,400,000 30 1,400,000 88,211 0 0 0 0
Bahamon Casas Claudia 1,300,000 30 1,300,000 88,211 67,708 47,396 18,958 18,958 43,333
TOTALES 11,550,000 11,550,000 176,422 67,708 47,396 18,958 18,958 43,333
CUENTAS CONTABLES UTILIZADAS
1 Paso:
Causación de la Nomina Comprobante L-003 C. Nomina
VALOR
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C Contreras EsperaPeña Suaza MarBahamon Casas Claudia
510506 Sueldos D 8,850,000 1,400,000 1,300,000
510527 Auxilio Transporte D 0 88,211 88,211
510518 Comisiones D 0 0 0
51051501 Horas Extras diurnas D 0 0 67,708
51051502 Horas Extras Nocturnas D 0 0 47,396
51051503 Recargo Nocturno D 0 0 18,958
51051504 Horas Festivas o Dominicales D 0 0 18,958 196,354
51051505 Horas Extras Fest. O Dom. Diurnas D 0 0 43,333
51051506 Horas Extras Fest. O Dom. Nocturnas D 0 0 0
51051507 Horas Ordinarias Fest. O Dom. Noct. D 0 0 0
510548 Bonificaciones D 0 0 0
23700501 Cxp a Nueva E.P.S C 354,000 0 59,854
23700502 Cxp a Humana Vivir C 0 56,000 0
23803001 Cxp a P. Horizonte C 442,500 0 0
23803002 Cxp a P. Porvenir C 0 56,000 59,854
23703002 Cxp Colsubsidio C 720,000 160,000 120,000
236505 Retefuente Salarios C 630,000 0 0
237025 Cxp Embargos Juddiiales C 0 0 0
250506 Salarios Por Pagar Febrero C 6,703,500 1,216,211 1,344,857
2. Paso
Pago de la Nómina Comprobante C-001 Nota Crédito
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C Contreras EsperaPeña Suaza MarBahamon Casas Claudia
250506 Salarios Por Pagar Febrero D 6,703,500 1,216,211 1,344,857
11100507 Bancolombia Cta Cte. No. C 6,703,500 1,216,211 1,344,857
3. Paso Comprobante L-004 C. Parafiscales

Comprob. Parafiscales
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C VALOR
51056901 Aporte Salud 8.5% (1 Empleado) D 752,250 BASES DE REFERENCIA
23700501 CxP a Nueva E.P.S C 752,250 TOTAL DEVENGADO 11,922,777
51056902 9% del Impuesto de Renta D 0 T.D MENOS A. TRANSP 11,746,355
23700502 Decreto 2201 C 0 BASE P. HORIZONTE 8,850,000
51057001 Aportes a P. Horizonte 12% D 1,062,000 BASE LIQ. P. PORVENIR 2,896,355
23803001 Cxp a P. Horizonte 12% C 1,062,000
51057002 Aportes a P. Porvenir 12 % D 347,563
23803002 Cxp a P. Porvenir 12 % C 347,563
510568 Aportes a A.R.P 0,522% D 61,316 CONCEPTOS APORT. EMPL APORT. EMPRES.
237006 Cxp a A.R.P 0,522 % C 61,316 SALUD 4% 8.50%
510578 Aportes a cCajas de Comp. Fam. 4% D 469,854 PENSION 4% O 5 % 12%
237010 Cxp a Cajas Comp. Familiar C 469,854 RIESGOS LAB. 0.522%
510575 Aportes a I.C. B.Familiar 3 % D 265,500 CAJAS COMP. 4%
237010 Cxp a I.C.B.F C 265,500
510578 Aportes a SENA 2 % D 177,000
237010 Cxp a SENA C 177,000
4. Paso Comprobante L-005 C. Provisiones Sociales

Comprob. Provisones Sociales
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA D/C Contreras EsperaPeña Suaza MarBahamon Casas Claudia CONCEPTOS
510530 Aportes Cesantias 1/12 ò 8,33 D 737,205 123,968 131,994 CESANTIAS
261005 Provisión Cesantias C 737,205 123,968 131,994 INTERESES CES.
510533 Aportes Int. Ces. 1 % Total Devengado. D 88,500 14,882 15,846 PRIMA SERVIC.
261010 Provisión Intereses a Cesantias C 88,500 14,882 15,846 VACACIONES
510536 Aportes Prima Serv. 1/12 ó 8,33% D 737,205 123,968 131,994
261020 Provisión Prima Servicios C 737,205 123,968 131,994
510539 Aporte Vacaciones 4,17% D 369,045 58,380 62,398
261015 Provisión Vacaciones C 369,045 58,380 62,398
Empleado Total Dev. Aux. Tran. T.Dev. - A. T

Contreras Esperanza 8,850,000 0 8,850,000
Peña Suaza Maria 1,488,211 88,211 1,400,000
Bahamon Casas Claudia 1,584,566 88,211 1,496,355
CONCEPTOS Y BASES DE LIQUIDACION SALARIAL

EMPLEADO EMPLEADOR APORTE TOTAL BASE DE LIQUIDACION
APORTES SALUD 4% No 4% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
APORTE PENSION 4% o 5% 12% 16% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
APORTE A.R.L No 0.522% 0.522% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
CAJA COMP. FAMILIAR No 4% 4% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
119000 humana vivir

O D E D U C C I O N E S
ECARGOS Total Salud 4 % Pesnión 4 o 5 %
Comisiones Bonificac. Devengado Retefuente
H. e. Fest. H. Ord. Fest.
Noct. Noct. Nueva E.P.S Humana Vivir Horizonte Porvenir Colsubsidio
0 0 0 0 8,850,000 354,000 0 442,500 0 720,000 630,000
0 0 0 0 1,488,211 0 56,000 0 56,000 160,000 0
0 0 0 0 1,584,566 59,854 0 0 59,854 120,000 0
0 0 0 0 11,922,777 413,854 56,000 442,500 115,854 1,000,000 630,000
Tabla para descuento del Fondo Solidaridad Pensio

APORTE. TOTBASE LIQUID.
12.5% T.Dev. - A. T
16% T.Dev. - A. T
0.522% T.Dev. - A. T
4% T.Dev. - A. T
PORCENTAJEBASE LIQUID.
8,33% O 1/12Total Dev.
1% Total Dev.
8,33% O 1/12Total Dev.
4,17 O 1/24T.Dev. - A. T
Total Neto a Pagar
Deducido
2,146,500 6,703,500
272,000 1,216,211
239,708 1,344,858
2,658,208 9,264,569
olidaridad Pensional
Novedades de Nomina Adminstación
Mes del Taller Guía de 2018
Contreras Esperanza Declante
Sueldo Básico 8,850,000

Dias trabajados 30
Comisiones 0
Auxilio de Transporte 0
DESCUENTOS 1,106,250
Salud 4 % ? 354,000 752,250 Nueva E.P.S
Pensión 4% ò 5 % ? 442,500 P. Horizonte
Retefuente ? 0
Libranzas Colsubsidio 720,000 CONCE
APORTES SALUD
Peña Suaza Maria APORTE PENSION
Sueldo Básico 1,400,000 APORTE A.R.L

Dias trabajados 30 CAJA COMP. FAMILIAR
Bonificaciones 0
DESCUENTOS
Salud 4 % ? 56,000 Humana Vivir

Pensión 4 % ò 5 % 56,000 P. Porvenir
Libranzas Colsubsidio 160,000
Responsabilidades Pendientes 0
Bahamon Casas Claudia
Sueldo Básico 1,300,000

HORAS EXTRAS Y REC. =
Días trabajados 30
Horas Extras diurnas 10 67,708
Horas Extras Nocturnas 5 47,396
Recargo Nocturno 10 18,958
196,354
Horas Festivas 2 18,958

H. Extras Fest. Diurnas 4 43,333
19
H. Extras Fest. Nocturnas 0 0
H. Ord. Festivas Nocturnas 0 0
DESCUENTOS
Salud 4 % ? 59,854 Nueva E.P.S

Pensión 4 % ò 5 % 59,854 p. Porvenir
Libranzas Colsubsidio 120,000
Cesantias Colfondos
CONCEPTOS Y BASES DE LIQUIDACION SALARIAL

EMPLEADO EMPLEADOR APORTE TOTAL BASE DE LIQUIDACION
4% No 4% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
4% o 5% 12% 16% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
No 0.522% 0.522% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
No 4% 4% TOTAL DEV. - AUXL TRANS
Cesantias Colfondos
Sueldo Basico X Factor X No. Horas

240
Cesantias Colfondos
DISTRIBUIDOR GEGAR & CIA
KARDEX - CONTROL DE EXISTENCIAS
PRODUCTO: Televisor Samsung Smart Tv de 55” COSTO: Promedio Ponderado
FECHA DESCRIPCION VALOR ENTRADAS SALIDAS

UNIT. CANT. VALORES CANT. VALORES
Dia 07 Compra según factura No. 32007 850,000.00 40 34,000,000.00
Dia 08 Venta según factura No. 001 850,000.00 25 21,250,000
Dia 12 Dev. Ventas Fra. 001 - N- Créito 850,000.00 2 1,700,000.00
Dia 13 Devolución en Compras Fra. 32007 - N. Déb 850,000.00 2 1,700,000
Dia 15 Venta según factura No. 002 850,000.00 12 10,200,000
Dia 18 Compra según factura No. 20850 750,000.00 25 18,750,000.00
Dia 20 Venta según factura No. 003 760,714.29 16 12,171,428.57
DISTRIBUIDOR GEGAR & CIA

KARDEX - CONTROL DE EXISTENCIAS
PRODUCTO: Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T COSTO: Promedio Ponderado
FECHA DESCRIPCION VALOR ENTRADAS SALIDAS

UNIT. CANT. VALORES CANT. VALORES
Dia 07 Compra según factura No. 32007 1,100,000.00 20 22,000,000
Dia 08 Venta según factura No. 001 1,100,000.00 10 11,000,000
Dia 12 Devoluciones en Ventas Doc. J-001 1,100,000.00 1 1,100,000
Dia 13 Devolucion en Compras Fra. No. 12501 1,100,000.00 1 1,100,000
Dia 15 Venta según factura No. 002 1,100,000.00 7 7,700,000
Dia 18 Compra según factura No. 20850 950,000.00 15 14,250,000
Dia 20 Venta según factura No. 003 975,000.00 11 10,725,000.00
DESCRIPCION DE LOS PRODUCTOS CUENTA CONTABLE UTILIZADA SALDO VALORIZADO

Saldo a fin de mes 201_ 143510 INVENTARIO LUBRICANTES Y LLANTAS
SALDO C. PROM.
CANT. VALORES
40 34,000,000 850,000.00
15 12,750,000 850,000.00
17 14,450,000 850,000.00
15 12,750,000 850,000.00
3 2,550,000 850,000.00
28 21,300,000 760,714.29
12 9,128,571 760,714.29
SALDO C. PROM.
CANT. VALORES
20 22,000,000 1,100,000.00
10 11,000,000 1,100,000.00
11 12,100,000 1,100,000.00
10 11,000,000 1,100,000.00
3 3,300,000 1,100,000.00
18 17,550,000 975,000.00
7 6,825,000 975,000.00
SALDO VALORIZADO
15,953,571.43
Monto de la deuda 95,000,000.00
Número de períodos 36
Tasa periódica 1.09%
CUOTA FIJA $ -3,204,587.30
DEUDA ABONO A ABONO A

CUOTA No CUOTA FIJA
INICIAL INTERESES CAPITAL
1 95,000,000.00 3,204,587.30 1,035,500.00 2,169,087.30
2 92,830,912.70 3,204,587.30 1,011,856.95 2,192,730.35
3 90,638,182.35 3,204,587.30 987,956.19 2,216,631.11
4 88,421,551.23 3,204,587.30 963,794.91 2,240,792.39
5 86,180,758.84 3,204,587.30 939,370.27 2,265,217.03
6 83,915,541.81 3,204,587.30 914,679.41 2,289,907.90
7 81,625,633.92 3,204,587.30 889,719.41 2,314,867.89
8 79,310,766.03 3,204,587.30 864,487.35 2,340,099.95
9 76,970,666.07 3,204,587.30 838,980.26 2,365,607.04
10 74,605,059.03 3,204,587.30 813,195.14 2,391,392.16
11 72,213,666.88 3,204,587.30 787,128.97 2,417,458.33
12 69,796,208.54 3,204,587.30 760,778.67 2,443,808.63
13 67,352,399.92 3,204,587.30 734,141.16 2,470,446.14
14 64,881,953.77 3,204,587.30 707,213.30 2,497,374.00
15 62,384,579.77 3,204,587.30 679,991.92 2,524,595.38
16 59,859,984.39 3,204,587.30 652,473.83 2,552,113.47
17 57,307,870.92 3,204,587.30 624,655.79 2,579,931.51
18 54,727,939.41 3,204,587.30 596,534.54 2,608,052.76
19 52,119,886.65 3,204,587.30 568,106.76 2,636,480.54
20 49,483,406.11 3,204,587.30 539,369.13 2,665,218.17
21 46,818,187.94 3,204,587.30 510,318.25 2,694,269.05
22 44,123,918.89 3,204,587.30 480,950.72 2,723,636.59
23 41,400,282.30 3,204,587.30 451,263.08 2,753,324.22
24 38,646,958.08 3,204,587.30 421,251.84 2,783,335.46
25 35,863,622.62 3,204,587.30 390,913.49 2,813,673.81
26 33,049,948.80 3,204,587.30 360,244.44 2,844,342.86
27 30,205,605.95 3,204,587.30 329,241.10 2,875,346.20
28 27,330,259.75 3,204,587.30 297,899.83 2,906,687.47
29 24,423,572.28 3,204,587.30 266,216.94 2,938,370.36
30 21,485,201.92 3,204,587.30 234,188.70 2,970,398.60
31 18,514,803.32 3,204,587.30 201,811.36 3,002,775.94
32 15,512,027.37 3,204,587.30 169,081.10 3,035,506.20
33 12,476,521.17 3,204,587.30 135,994.08 3,068,593.22
34 9,407,927.95 3,204,587.30 102,546.41 3,102,040.89
35 6,305,887.06 3,204,587.30 68,734.17 3,135,853.13
36 3,170,033.93 3,204,587.30 34,553.37 3,170,033.93
DEUDA FINAL
92,830,912.70
90,638,182.35
88,421,551.23
86,180,758.84
83,915,541.81
81,625,633.92
79,310,766.03
76,970,666.07
74,605,059.03
72,213,666.88
69,796,208.54
67,352,399.92
64,881,953.77
62,384,579.77
59,859,984.39
57,307,870.92
54,727,939.41
52,119,886.65
49,483,406.11
46,818,187.94
44,123,918.89
41,400,282.30
38,646,958.08
35,863,622.62
33,049,948.80
30,205,605.95
27,330,259.75
24,423,572.28
21,485,201.92
18,514,803.32
15,512,027.37
12,476,521.17
9,407,927.95
6,305,887.06
3,170,033.93
0.00
Monto de la deuda 45,360,300.00 Reconocimiento Inicial Camioneta
Número de períodos 12 Valor Inicial
Tasa periódica 0.90% Dscto. Promocional 5%
CUOTA FIJA $ -4,004,788.11 Valor Neto
IVA 19%
Costos Matricula
Valor Final Vehiculo
Cuota Inicial
Saldo Credito Concesionario
DEUDA
CUOTA No CUOTA FIJA ABONO A INTERESES
INICIAL
1 45,360,300.00 4,004,788.11 408,242.70
2 41,763,754.59 4,004,788.11 375,873.79
3 38,134,840.28 4,004,788.11 343,213.56
4 34,473,265.74 4,004,788.11 310,259.39
5 30,778,737.02 4,004,788.11 277,008.63
6 27,050,957.55 4,004,788.11 243,458.62
7 23,289,628.06 4,004,788.11 209,606.65
8 19,494,446.61 4,004,788.11 175,450.02
9 15,665,108.52 4,004,788.11 140,985.98
10 11,801,306.39 4,004,788.11 106,211.76
11 7,902,730.04 4,004,788.11 71,124.57
12 3,969,066.51 4,004,788.11 35,721.60
ento Inicial Camioneta
84,600,000
4,230,000
80,370,000
15,270,300 95,640,300.00
1,720,000
97,360,300
52,000,000
45,360,300
ABONO A
DEUDA FINAL
CAPITAL
3,596,545.41 41,763,754.59
3,628,914.31 38,134,840.28
3,661,574.54 34,473,265.74
3,694,528.71 30,778,737.02
3,727,779.47 27,050,957.55
3,761,329.49 23,289,628.06
3,795,181.45 19,494,446.61
3,829,338.09 15,665,108.52
3,863,802.13 11,801,306.39
3,898,576.35 7,902,730.04
3,933,663.54 3,969,066.51
3,969,066.51 -
NIT 870.005.310
MES NOVIEMBRE 2018
RETENCION EN LA FUENTE
Empleado: CONTRERAS ESPERANZA
UVT 2018
RETENCIÓN SALARIOS
Totalidad de ingresos renta de trabajo (Excluir prima de servicios procedimiento 1)
Ingresos laborales
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA
1. Aportes obligatorios a Pension. (Art. 55 Estatuto Tributario)
2. Aportes obligatorios a salud. (Art. 56 Estatuto Tributario)
Total Ingresos no constitutivos
Subtotal 1
DEDUCCIONES
1. Pago intereses de vivienda o Costo Financiero Leasing Habitacional. Limite maximo 100 UVT
Mensuales ($3.185.900) Dcto 099 de 2013.
2. Deduccion por dependientes (Ver Art. 387 E.T.) No puede exceder del 10% del ingreso bruto del
trabajador y maximo 32 UVT mensuales. (1.019.000 2017)
3. Pagos Por Salud medicina prepagada. No puede Exceder 16 Uvt Mensuales. 509.744 Año 2017)
5. Pago aporte ARL

Total Deduciones
Subtotal 2
RENTAS EXENTAS
b. Aportes Voluntarios Empleador Fondo de Pensiones (Art 126 -1 E.T.)
c. Aportes a cuentas AFC (Art 126 - 4 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a, b y c, no pueden
exceder del 30% del ingreso laboral o tributario del año y hasta un maximo de 3.800 Uvt por
año. (107.460.200 año 2015) Art. 126-1 E.T.
Total Rentas Exentas
Subtotal 3
Renta de Trabajo Exenta (25%). Maximo $ 7.646.160 Año 2017. (240 Uvt)
Subtotal 4
La sumatoria del subtotal 2, 3 y 4 no podra superar el 40% del ingreso señalado en el subtotal 1 según el Art. 38
Ingreso Laboral Mensual Base para Retención en la Fuente
Ingreso laboral gravado en UVT
Tarifa Marginal Impuesto

Hasta
95 0% $0
150 19% (Ingreso laboral gravado e
UVT menos 95 UVT)
360 28% (Ingreso laboral gravado e
UVT menos 150 UVT)*28%
En adelante 33% (Ingreso laboral gravado e
UVT 2018 $ 33,156

Ingreso laboral gravado en uvt $ 182
LIQUIDACION FINAL
Empleado: CONTRERAS ESPERANZA
$ 33,156 UVT 2017 $ 33,156
$ 8,850,000 $ 11,494,749
$ 8,850,000 $ 11,494,749
$ 442,500 $ 574,737
$ 354,000 $ 459,790
$ 796,500 $ 1,034,527
$ 8,053,500 $ 10,460,221
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 8,053,500 $ 10,460,221
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 8,053,500 $ 10,460,221
$ 2,013,000 $ 2,615,000
$ 6,040,500 $ 7,845,221
n el subtotal 1 según el Art. 388 E.T.
$ 6,040,500 $ 7,845,221
$ 182 $ 237
190
Impuesto Retencion Retencion

por aplicar por aplicar
$0 - 87 UVT -
(Ingreso laboral gravado expresado en - 24.25 -
(Ingreso laboral gravado expresado en 630,000 772,679 772,679
UVT menos 150 UVT)*28% más 10 UVT
(Ingreso laboral gravado expresado en - RETEF. LIQUIDACION -
UVT menos 360 UVT)*33% más 69 UVT
$ 630,000 $ 772,679
BASE DE REFERENCIA
SALARIO 27 DIAS 7,965,000
CESANTIAS 1,401,250
INTERESES CESANTIAS 26,624
PRIMA SERVICIOS 1,401,250
VACACIONES 700,625
BASE CALCULO RETEF. 11,494,749
NIT. 870.005.310
CRA. 30 No. 62-30
TEL. 6214874
NOMBRE DEL EMPLEADO CONTRERAS ESPERANZA

CELULA DE CIUDADANIA: CC. No. 12.012.223 DE BOGOTA D.C
CARGO ADMINISTRADOR
TIPO DE CONTRATO: A TERMINO INDEFINIDO
FECHA DE INICIO DEL CONTRATO 01 Mes de las Operaciones de 201_
FECHA DE FINAL DEL CONTRATO INDEFINIDO
FECHA DE CANCELACIÓN DEL CONTRATO SIN JUSTA CAUSA Mes Siguiente 27 de 2015
SUELDO 8,850,000
H.EXTRAS Y REC. PROMEDIO 0
COMISIONES PROM 0
BONIFICACIONES PROM. 0
TOTAL DEVENGADO DEL MES 201_ 7,965,000
SUELDO
SUELDO 27 DIAS DEL SIGUIENTE MES 201_…………………………………………………………………………
DESCUENTOS SALUD 4 %
DESCUENTO PENSION 5 %
RETEFUENTE LIQUIDACION
TOTAL SALARIO MES DE CANCELACION CONTRATO
CANCELACION DEL CONTRATO DE TRABAJO SIN INDEMNIZACIÓN
DIAS TRABAJADOS 57 DIAS

LIQUIDACION PRESTACIONES SOCIALES
CESANTIAS: 8,850,000 * 57 =
360
INTERESES A LAS CESANTIAS: 1,401,250 * 12% * 57 =

360
PRIMA DE SERVICIOS: 8,850,000 * 57 =

360
VACACIONES: 8,850,000 * 57 =
720
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES ………………………………………………………………………
LIQUIDACIÓN INDEMNIZACION
DIAS INDEMNIZADOS………………………….. 0
VALOR INDEMNIZACIÓN A PAGAR…………………………………………………………………………
TOTAL A PAGAR: SUELDO + PRESTACIONES SOCIALES
CONSTANCIA: Se hace constar expresamente lo siguiente:

1. Que el patrono ha incorporado en la anterior liquidacion, lo pertinente, la totalidad de los valores
correspondientes
2. Se hace constar a salarios, horas extras,
por las partes que conrecargos
el pago por
de latrabajo
suma nocturno,
de dinero descansos
a que hace remunerados,
referencia lacesantias,
presente
vacaciones, auxilios por enfermedad, accidente de trabajo, primas, dotaciones, auxilio de transporte,
liquidacion, queda transada cualquier diferencia relativa al contrato de trabajo que ha quedado terminado, y en pues
general
ha
todo concepto relacionado con salarios, prestaciones o indemnizaciones que tengan por causa el
sido su comun animo transar definitivamentem como en efecto se transa, todo reclamo pasado, presente o futuro contrato de
Lugar y que
trabajo fechahade esta liquidacion
quedado extinguido. BOGOTA D.C, 27 Mes Siguiente de 201_
que tenga por causa el mensionado contrato. Por consiguiente, esta transaccion, tiene como efecto la extincion de
las obligaciones provenientes de la relacion laboral que existio entre el patrono y trabajador, quienes
EL TRABAJADORse declaran a paz y salvo por los conceptos
reciprocamente EL EMPLEADOR
expresados, excepto en cuanto derechos ciertos e
indiscutibles del trabajador que, por cualquier circunstancia
____________________________ , esten pendientes de reconocimiento o pago.
______________________________
Nombre y Apellido: Nombre y Apellido:
CC: CC:
Mes Siguiente 27 de 2015
Aporte Salud 8.5% 677,025
Aporte Pensión 12% 955,800
Aporte A.R.L 0.522% 41,577
Aporte Caja Compens. 4% 318,600
Aporte I.C.B.F 3% 238,950
Aporte SENA 2% 159,300
7,965,000
318,600
398,250
832,271
6,415,879
NDEMNIZACIÓN
LIQUIDACION PROVISION AJUSTE

1,401,250 737,205 664,045
26,624 88,500 -61,876
1,401,250 737,205 664,045
700,625 369,045 331,580
3,529,749
0
9,945,628
totalidad de los valores

remunerados,
ce referencia lacesantias,
presente
transporte, y en pues
edado terminado, general
ha
por causa el contrato
pasado, presente o futurode
mo efecto la extincion de
o y trabajador, quienes
cuanto derechos ciertos e
ocimiento o pago.
TABLA RETENCION EN LA F
Num.
2
Num.
3
4
5
6
8
9
10
11
Num.
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
Num.
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
Num.
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
RETENCION POR PAGOS

* Las tarifas cambian para los paises con acuerdos de d
Num.
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
RETENCION D
70
71
72
73
74
75
76
77
78
TABLA RETENCION EN LA FUENTE A
Salario Minimo Legal Mensual Vigente 2018
Auxilio de Transporte 2018
Unidad de Valor Tributario UVT 2018
SALARIALES
Salarios, y pagos o abonos en cuenta por concepto de ingresos por honorarios
por compensación por servicios personales obtenidos por las personas que
informen que no han contratado o vinculado dos (2) o más trabajadores
Indemnizaciones salariales empleado sueldo superior a 10 SMMLV (Art. 401-
asociados a la actividad.
E.T.) DUR 1625 1.2.4.1.13
HONORARIOS Y CONSULTORIA
Honorarios y Comisiones (Cuando el beneficiario del pago sea una persona
Honorarios y Comisiones cuando el beneficiario del pago sea una persona
jurídica o asimilada. DUR 1625 Art. 1.2.4.3.1
natural No declarante (Art. 392 Inc 3), sera del 11% Para contratos que se
Por servicios de licenciamiento o derecho de uso de software. Los pagos o
firmen en el año gravable o que la suma de los ingresos con el agente retenedo
abonos en cuenta que se realicen a contribuyentes con residencia o domicilio e
superen 3.300 uvt ($105.134.700 Uvt año 2017). DUR 1625 Art. 1.2.4.3.1
Colombia obligados a presentar declaración del Impuesto sobre la renta y
Contratos de consultoria
complementarios en el país.y DUR
administración delegada
1625 Art. 1.2.4.3.1 diferentes
Parágrafo, delno
para numera
6. (Cuando el
declarantes la beneficiario seasegun
tarifa se aplica una persona jurídicaen
lo establecido o asimilada)
el numeralDUR4 1625 Art.
Contratos de consultoria y administración delegada P.N. No declarantes (L
1.2.4.10.2
En los
tarifa contratos
sera del 11%de consultoría
si cumple de mismos
con los obras públicas
requisitoscelebrados
del numeralcon
4) DUR
personas jurídicas
1625 Art. 1.2.4.10.2 por la Nación, los departamentos las Intendencias, las
Comisarías, los Municipios , el Distrito Especial e Bogotá los establecimientos
Contratos
públicos, lasdeempresas
consultoría en ingeniería
industriales de proyectos
y comerciales de infraestructura
del Estado posea el noventay
edificaciones,
por ciento (90%) que realicen
o más de sulas PN o social
PJ pública oremuneración
privado, las sociedades
se efectúe de
Contratos de consultoría en capital
ingeniería decuyo proyectos de infraestructura con
y
hecho,
base y demás
en el método entidades
de factor a favor de PN
multiplicador. o PJ y entidades contribuyentes
edificaciones,
Prestación a favor
de servicios de de
PNsísmica para DUR
No obligadas 1625hidrocarburos.
ela sector
presentarArt. 1.2.4.10.1de
declaración Renta.
Pagos o
obligadas a presentar declaración de Renta. DUR 1625 Art. 1.2.4.10.3.
La retencion
abonos para PN
en cuenta queorealicen
Unioneslas temporales
personas Sera del 6%
jurídicas, lasen los casos de
sociedades señalado
hecho
en el
las numeral
demás 4. DURy 1625
entidades Art. naturales
personas 1.2.4.10.3.a PN, PJ o asimiladas obligados a
declarar renta. DUR 1625 Art. 1.2.4.4.13. Para No declarantes de renta la tarifa
es del 10%
SERVICIOS
Servicios en general personas jurídicas y asimiladas y PN declarantes de renta.
DUR 1625 Art. 1.2.4.4.14.
Servicios en general PN no declarantes de renta. DUR 1625 Art. 1.2.4.4.14.
Servicios de transporte nacional de carga (terrestre, aéreo o marítimo) DUR
1625 Art. de
Servicios 1.2.4.4.8.
Transporte nacional de pasajeros (terrestre). DECLARANTES Y
NO DECLARANTE DUR 1625 Art. 1.2.4.10.6.(aéreo y marítimo) DUR 1625 Art
Servicio de transporte nacional de pasajeros
1.2.4.4.6.
Servicios prestados por Empresas Temporales de Empleo. (Sobre AIU Mayor o
igual a 4 uvt) DUR 1625 Art. 1.2.4.4.10.
Servicios de vigilancia y aseo prestados por empresas de vigilancia y aseo.
Los servicios
(Sobre integrales
AIU Mayor o igualdea salud
4 uvt).que
DURinvolucran
1625 Art.servicios calificados y no
1.2.4.4.10.
calificados, prestados a un usuario por instituciones prestadoras de salud IPS,
que comprenden hospitalización, radiología, medicamentos, exámenes y anális
de laboratorios de
Arrendamiento clínicos (Art.
Bienes 392 IncDUR
Muebles. 5 E.T.)
1625DURArt.1625 Art. 1.2.4.4.12.
1.2.4.4.10.
Arrendamiento de Bienes Inmuebles. DECLARANTES Y NO DECLARANTES.
DUR 1625 Art. 1.2.4.10.6.
Por emolumentos eclesiásticos efectuados a personas naturales que sean
"declarantes de renta" DUR 1625 Art. 1.2.4.10.9.
Por emolumentos eclesiásticos efectuados a personas naturales que no sean
declarantes de renta. DUR 1625 Art. 1.2.4.10.9.
Servicio de Hoteles , Restaurantes y Hospedajes. DECLARANTES Y NO
DECLARANTES DUR 1625 Art. 1.2.4.10.6.
Contratos de construcción, urbanización y en general confección de obra

material de bien inmueble. DUR 1625 Art. 1.2.4.9.1.
COMPRAS
Compras y otros ingresos tributarios en general DECLARANTE DUR 1625 Art.
1.2.4.9.1.
Compras y otros ingresos tributarios en general NO DECLARANTE DUR 1625
Compra de bienes y productos Agrícolas o Pecuarios sin procesamiento
Art. 1.2.4.9.1.
industrial . Con procesamiento aplica la retención por compras, o en las compra
de café pergamino
Compra tipo federación
de Café Pergamino DURDUR
o cereza. 1625 Art.Art.
1625 1.2.4.6.7.
1.2.4.6.8.
Compra de Combustibles derivados del petróleo a favor de distribuidores
mayoristas o minoristas de combustibles. DUR 1625 Art. 1.2.4.10.5.
Adquision de Vehiculos. DUR 1625 Art. 1.2.4.6.9
Compra de oro por las sociedades de comercialización internacional. DUR 1625
Adquisicion
Art. 1.2.4.6.9de Bienes raices para vivienda de habitación por las primeras 20.00
Adquisicion
uvt. DUR 1625 de Bienes raices para vivienda de habitación sobre el exceso de las
Art. 1.2.4.9.1.
Adquisicion de Bienes
primeras 20.000 raices
uvt. DUR usoArt.
1625 diferente a vivienda de habitación. DUR 1625
1.2.4.9.1.
Art. 1.2.4.9.1.
Enajenación de activos fijos por parte de una persona natural o juridica (Art. 39
399 y 368-2 E.T.) o venta de bienes inmuebles vendedor persona natual. DUR
1625
PagosArt. 1.2.4.5.1.
a establecimientos OTROS
comerciales que aceptan como medio de pago las
tarjetas débito o crédito. DUR 1625 Art. 1.3.2.1.8.
Loterías, Rifas, Apuestas y similares. DUR 1625 Art. 1.2.5.1.
Premios obtenidos por el propietario del caballo o can en concursos hípicos o
Colocacion independiente
similares. DUR de juegos de suerte y azar. Los ingresos diarios de
1625 Art. 1.2.5.4.
Indeminizaciones
cada colocador debediferentes
excedera de
las5salariales
UVT (Art.y 401-1
a las percibidas
E.T.) en demandas
contra el estado (Art. 401-2 E.T.)
Rendimientos Financieros Provenientes de titulos de renta fija, contemplados en
el Decreto 700 de 1997. DUR 1625 Art. 1.2.4.2.83
Rendimientos financieros en general Art. 395, 396 y DUR 1625 Art. 1.2.4.2.5
Rendimienos financieros provenientes de títulos de denominación en moneda
extranjera DUR 1625 Art. 1.2.4.2.56
Ingresos provenientes de las operaciones realizadas a través de instrumentos
financieros derivados.Dcto 2418 de 2013 Art. 1
Intereses originados en operaciones activas de crédito u operaciones de mutuo
comercial. DUR 1625 Art. 1.2.4.2.85
Dividendos y participaciones gravadas año gravable 2016 y anteriores, No

declarantes residentes, sociedades u otras entidades extranjeras, por personas
naturales sin residencia en Colombia y por sucesiones ilíquidas de causantes
que no eran residentes en Colombia DUR 1625 Art. 1.2.4.7.1.
Dividendos y participaciones gravadas año gravable 2016 y anteriores.

Declarantes. DUR 1625 Art. 1.2.4.7.1.
Por actividades de estudios de mercado y la realización de encuestas de opinió
pública que se efectúen a las personas jurídicas, las sociedades de hecho y las
demás entidades DUR 1625 Art. 1.2.4.3.1.
RETENCION POR PAGOS AL EXTE

* Las tarifas cambian para los paises con acuerdos de doble tributaci
Conceptos
Tarifa especial para dividendos o participaciones recibidos por sociedades y
entidades extranjeras y por personas naturales no residentes. Art. 245 E.T.
Dividendos y participaciones gravadas. Personas Naturales Residentes. Año
gravable 2017 y siguientes. Art. 242 E.T
Dividendos y participaciones no gravadas. Personas Naturales Residentes. Año
gravable 2017 y siguientes. Art. 242 E.T.
Intereses, comisiones, honorarios, regalías, arrendamientos, compensaciones

por servicios personales, o explotación de toda especie de propiedad industrial.
Ley 1819 de 2016 Art. 126. Modifica Art. 408 E.T.
Consultorías, servicios técnicos y de asistencia técnica, bien sea que se presten

en Colombia o desde el exterior. Ley 1819 de 2016 Art. 126. Modifica Art. 408
E.T. Inc 2.
Tarifa para rentas en explotación de programas de computador. Art. 411 E.T.
Retención en la Fuente por Servicios Artísticos de Extranjeros. Ley 1493 2011

Art. 5.
En el caso de los denominados contratos "Llave en mano" y demás contratos d

confección de obra material, se considera renta de fuente nacional para el
contratista, el valor total del respectivo contrato. Art. 412 E.T.
Arrendamiento de maquinaria para construcción, mantenimiento, o reparación d

obras civiles que efectúen los constructores colombianos en desarrollo de
contratos que hayan sido objeto de licitaciones públicas internacionales. Art.
414 E.T.
Profesores extranjeros sin residencia en el país, contratados por períodos no
superiores a cuatro (4) meses por instituciones de educación superior,
aprobadas por el ICFES. Art. 409 E.T.
Los pagos o abonos en cuenta por concepto de rendimientos financieros,
realizados a personas no residentes o no domiciliadas en el país, originados en
créditos obtenidos en el exterior por término igual o superior a un (1) año o por
concepto de intereses o costos financieros del canon de arrendamiento
originados en contratos de leasing que se celebre directamente o a través de
compañías de leasing con empresas extranjeras sin domicilio en Colombia. Le
1819 de 2016 Art. 126. Modifica Art. 408 E.T.
Los pagos o abonos en cuenta, originados en contratos de leasing sobre naves

helicópteros y/o aerodinos, así como sus partes que se celebren directamente
a través de compañías de leasing, con empresas extranjeras sin domicilio en
Colombia. Ley 1819 de 2016 Art. 126. Modifica Art. 408 E.T.
Arrendamiento de maquinaria para construcción, mantenimiento, o reparación d

obras civiles que efectúen los constructores colombianos en desarrollo de
contratos que hayan sido objeto de licitaciones públicas internacionales. Art. 41
E.T.
Rendimientos financieros o intereses, realizados a personas no residentes o no
domiciliadas en el país, originados en créditos o valores de contenido crediticio,
por término igual o superior a ocho (8) años, destinados a la financiación de
proyectos de infraestructura bajo el esquema de Asociaciones Público Privadas
en el marco de la Ley 1508 de 2012. Ley 1819 de 2016 Art. 126. Modifica Art.
408 E.T.
Prima cedida por reaseguros realizados a personas no residentes o no

domiciliadas en el país. Ley 1819 de 2016 Art. 126. Modifica Art. 408 E.T.
Pagos o abonos en cuenta realizados a la casa matriz, por concepto de gastos

de administración o dirección, realizados a personas no residentes o no
domiciliadas en el país. De que trata el E.T. Art. 124. Ley 1819 de 2016 Art.
126. Modifica Art. 408 E.T.
Explotación de películas cinematográficas a cualquier título. Ley 1819 de 2016
Art. 127. Modifica Art. 410 E.T.
Servicios de transporte internacional, prestados por empresad de transporte
aéreo o marítimo sin domicilio en el país. Ley 1819 de 2016 Art. 186. Modifica
Art. 414-1 E.T.
En los demás casos no contemplados, diferentes a ganancias ocasionales. Ley

1819 de 2016 Art. 129. Modifica Art. 415 E.T.
Concepto sea gananacia ocasional. Ley 1819 de 2016 Art. 129. Modifica Art.
415 E.T.
RETENCION DE IVA
Pagos a establecimientos comerciales que aceptan como medio de pago las
tarjetas débito o crédito (Servicios 4UVT, Bienes 27UVT.)
Por el pago de servicios gravados con IVA y quien prestó el servicio es un no

residente en Colombia. E.T. Art. 437-2
Por compras de aviones (en este caso el agente de retención es la Aeronáutica

Civil ), Art. 437 - 2 E.T. DUR 1625 Art. 1.3.2.1.6.
Retención de IVA para venta de chatarra identificada con la nomenclatura
arancelaria andina 72.04, 74.04 Y76.02, se generará cuándo esta sea vendida a
las siderúrgicas. (Art. 437-4) DUR 1625 Art. 1.3.2.1.6.
Retención de IVA para venta de chatarra identificada con la nomenclatura

arancelaria andina 72.04, 74.04 Y76.02, efectuada por las siderúrgicas a otras
siderúrgicas o a terceros, se genera el impuesto sobre las ventas a la tarifa
general y la retención, cuando a ella hubiere lugar, DUR 1625 Art. 1.3.2.1.9.
El IVA causado en la venta de tabaco en rama o sin elaborar y desperdicios de

tabaco identificados con la nomenclatura arancelaria andina 24.01. por parte de
los productores del régimen común, será retenido por la empresa tabacalera.
DUR 1625 Art. 1.3.2.1.10.
El IVA causado en la venta de tabaco en rama o sin elaborar y desperdicios de
tabaco identificados con la nomenclatura arancelaria andina 24.01. efectuada
por las empresas tabacaleras a otras empresas tabacaleras o a terceros. DUR
1625 Art. 1.3.2.1.10.
Retención de IVA para venta de papel o cartón para reciclar (desperdicios y

desechos) cuando estos sean vendidos a las empresas de fabricación de pasta
celulósicas,
papel y cartón ; fabricación de papel y cartón ondulado, fabricación de envases,
empaques y de embalajes de papel y cartón; y, fabricación de otros artículos de
papel y cartón. DUR 1625 Art. 1.3.2.1.10.
Retención de IVA para venta de desperdicios y deshechos de plomo se

generará cuando estos sean vendidos a las empresas de fabricación de pilas,
baterías y acumuladores eléctricos. DUR 1625 Art. 1.3.2.1.10.
TE AÑO 2018
781,242
88,211
33,156
UVT $ 33,156
A partir de
Base Tarifas
UVT
95 $ 3,150,000 Tabla del Art.383 del ET
N/A $1 20%
A partir de
Base Tarifas
UVT
N/A $1 11%
N/A $1 10%
N/A $1 3.5%
-
N/A $1 11%
N/A $1 10%
N/A $1 2%
N/A $1 6%
N/A $1 10%
N/A $1 6%
A partir de
Base Tarifas
UVT
4 $ 133,000 4%
4 $ 133,000 6%
4 $ 133,000 1%
27 $ 895,000 3.5%
4 $ 133,000 1%
4 $ 133,000 1%
4 $ 133,000 2%
4 $ 133,000 2%
N/A $1 4%
27 $ 895,000 3.5%
27 $ 895,000 4%
27 $ 895,000 3.5%
4 $ 133,000 3.5%
27 $ 895,000 2%
A partir de
UVT
Base Tarifas
27 $ 895,000 2.5%
27 $ 895,000 3.5%
92 $ 3,050,000 1.5%
160 $ 5,305,000 0.5%
N/A $1 0.1%
N/A $1 1%
N/A $1 1%
20,000 $ 663,120,000 1%
20,000 $ 663,120,000 2.5%
27 $ 895,000 2.5%
N/A $1 1%
A partir de
UVT
Base Tarifas
N/A $1 1.5%
48 $ 1,591,000 20%
N/A $1 10%
5 $ 166,000 3%
N/A $1 20%
N/A $1 4%
N/A $1 7%
N/A $1 4%
N/A $1 2.5%
N/A $1 2.5%
N/A $1 33%
1400 $ 46,418,000 20%
N/A $1 4%
XTERIOR.
butacion vigente. Ley 142 de 1994
A partir de
UVT
Base Tarifas
N/A Gravadas 35%
N/A No gravadas 5%
N/A $0 35%
N/A >600 y >1000 5%

N/A >1000 en Adelante 10%
N/A $1 15%
N/A $1 15%
Base 80% del

33%
pago
N/A $1 8%
N/A $1 1%
N/A $1 2%
N/A $1 7%
N/A $1 15%
N/A $1 1%
N/A $1 2%
N/A $1 5%
N/A $1 1%
N/A $1 15%
N/A $1 15%
N/A $1 5%
N/A $1 15%
N/A $1 10%
La base es el 100%
No aplica 15% del Iva
del IVA teórico
La base es el 100%
No aplica 100% del IVA
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
La base es el 100%
del IVA teórico
RETENCION EN LA FUENTE DE NOVIEMBRE DEBITOS CREDITOS
236505 RETEFUENTE EN SALARIOS Y PAGOS LABORALES 630,000 630,000
23652501 RETEFUENTE EN SERVICIOS DEL 4% DECLARANTES 272,000 272,000
23653001 RETEFUENTE EN ARRENDAMIENTOS B. IMUEBLES 3,5% 122,500 123,000
236540 RETEFUENTE EN COMPRAS 2,5% 1,330,000 1,330,000
23654002 RETEFUENTE EN COMPRAS DEL 3,5% 1,155,000 1,155,000
236575 AUTORRENTA DECRETO 2201 614,400 614,000
531520 AJUSTE EN EL FORMULARIO 100
236590 RETEFEUNETE POR PAGAR CONSOLIDADO 4,123,900 4,124,000
RETENCION EN LA FUENTE DE DICIEMBRE DEBITOS CREDITOS

236505 RETEFUENTE EN SALARIOS Y PAGOS LABORALES 772,679
23653001 RETEFUENTE EN ARRENDAMIENTOS B. IMUEBLES 3,5% 122,500
236540 RETEFUENTE EN COMPRAS 2,5% 1,186,250
236575 AUTORRENTA DECRETO 2201 116,600
236590 RETEFEUNETE POR PAGAR CONSOLIDADO 2,198,029
DECLARACION DE IVA BIMESTRAL (NOVIEMBRE & DICIEMBRE) DEBITOS CREDITOS

24080501 IVA GENERADO EN VENTAS FACTURADAS (CR) 38,019,000
24080502 IVA GENERADO EN DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB) 3,296,500
24081001 IVA DESCONTABLE EN COMPRAS (DB) 23,069,420
24081002 IVA DESCONTABLE EN DEOLUCIONES EN COMPRAS (CR) 1,919,000
135517 ANTICPO DE IMPUESTOS - RETEIVA 1,025,145
236590 RETEFEUNETE POR PAGAR CONSOLIDADO 12,547,000
39,938,065 39,938,065
FORMULARIO
773,000
123,000
1,186,000
117,000
2,199,000
FORMULARIO
38,019,000
3,297,000
23,069,000
1,919,000
1,025,000
27,391,000
12,547,000
39,938,000

Anexos HELISA Estudiantes 01-03-2018

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Anexos HELISA Estudiantes 01-03-2018

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

DISTRIBUCIONES GEGAR & CIA

DIA MES AÑO CODIGO CUENTA SUB CUENTA

31 10 2018 110505 11050505

1 11 2018 111005 11100507

2 11 2018 530505 53050505

2 11 2018 210510 21051005

2 11 2018 111005 11100507

2 11 2018 512010 51201005

3 11 2018 111005 11100507

4 11 2018 133005 13300505

5 11 2018 515015 51501505

6 11 2018 233535 23353505

7 11 2018 145530 14553001

7 11 2018 233595 23359505

7 11 2018 143536 14353605

7 11 2018 110505 11050505

8 11 2018 413536 41353605

8 11 2018 143536 14353605

9 11 2018 130505 13050505

9 11 2018 111005 11100507

10 11 2018 417536 41753605

10 11 2018 143536 14353605

12 11 2018 143536 14353605

14 11 2018 111005 11100507

15 11 2018 413536 41353605

15 11 2018 143536 14353605

16 11 2018 111005 11100507

18 11 2018 143536 14353605

20 11 2018 413536 41353605

20 11 2018 143536 14353605

28 11 2018 519545 51954505

30 11 2018 111005 11100507

30 11 2018 145530 14553001

30 11 2018 145525 14552501

30 11 2018 531520 53152005

30 11 2018 154005 15400505

30 11 2018 110505 11050501

30 11 2018 111005 11100507

Aporte Administradora Riesgos Laborales 0.522% 61,316

11 12 2018 (empty) 11100507

Contreras Esperanza 8,850,000 30 8,850,000 0 0 0 0 0

3. Paso Comprobante L-004 C. Parafiscales

4. Paso Comprobante L-005 C. Provisiones Sociales

Empleado Total Dev. Aux. Tran. T.Dev. - A. T

CONCEPTOS Y BASES DE LIQUIDACION SALARIAL

119000 humana vivir

Tabla para descuento del Fondo Solidaridad Pensio

Contreras Esperanza Declante

Sueldo Básico 8,850,000

Peña Suaza Maria APORTE PENSION

Sueldo Básico 1,400,000 APORTE A.R.L

Salud 4 % ? 56,000 Humana Vivir

Bahamon Casas Claudia

Sueldo Básico 1,300,000

Horas Festivas 2 18,958

Salud 4 % ? 59,854 Nueva E.P.S

CONCEPTOS Y BASES DE LIQUIDACION SALARIAL

Sueldo Basico X Factor X No. Horas

PRODUCTO: Televisor Samsung Smart Tv de 55” COSTO: Promedio Ponderado

FECHA DESCRIPCION VALOR ENTRADAS SALIDAS

DISTRIBUIDOR GEGAR & CIA

PRODUCTO: Escritorio Tipo Ejecutivo Ref. 450T COSTO: Promedio Ponderado

FECHA DESCRIPCION VALOR ENTRADAS SALIDAS

DESCRIPCION DE LOS PRODUCTOS CUENTA CONTABLE UTILIZADA SALDO VALORIZADO