PENSION Y JUBILACION

Con origen en el término latino jubilatio, la palabra jubilación hace referencia al resultado
de jubilarse (dejar de trabajar por razones de edad, accediendo a una pensión). El concepto
también permite nombrar al pago que percibe una persona cuando está jubilada.

La jubilación determina que una persona ya no se encuentra física o mentalmente capacitada

para continuar realizando el trabajo que hasta entonces hacía.

La jubilación puede ser de tipo ordinaria, cuando la persona cesa sus labores por alcanzar la
edad estipulada por la ley para dicho efecto; o extraordinaria, cuando bruscamente debe
prescindir del trabajo por cuestiones de causa mayor, accidentes, discapacidad, etc. En ambos
casos, se necesita realizar un trámite administrativo para pactar las condiciones del cese laboral
y calcular el valor del monto que esa persona pasará a cobrar como pensión jubilatoria.

HISTORIA

La aparición del sistema de seguridad social en Colombia se remonta a los años 1945 y 1946,
cuando se crearon la caja nacional de previsión (CAJANAL) y el instituto colombiano de
seguros sociales (ISS). Simultáneamente se crearon las cajas de previsiones departamentales
y municipales en todo el país.
Las bases conceptuales de este sistema se apoyarán inicialmente en la ley del seguro social
obligatorio, emitida en Alemania hacia 1883. Se contó además con el auspicio de la OIT y del
denominado plan Beveridge.
Con la ley 6ta de 1945 se generalizaron los derechos a pensiones, salud y riesgos
profesionales de los trabajadores. Pero solo con la ley 90 de 1946, por medio de la cual se
creó el instituto colombiano de seguros sociales (ICSS), se instauró un sistema de seguro
social propiamente dicho, como patrimonio autónomo para el reconocimiento de las
prestaciones.
Las 1040 cajas de previsión, tanto de índole nacional como territorial, no se autofinanciaban,
funcionaban con aportes del estado y trabajadores públicos.
Las características que enmarcaban estas cajas, se pueden resumir en:
• Inadecuado manejo administrativo.
• Generosos beneficios extraordinarios, como pensión temprana.
• Falta de recursos.

OBJETIVO

Objetivo brindar una visión amplia pero muy puntual sobre el sistema general de pensiones bajo el
marco de la ley 100 de 1993, de modo tal que al terminar este trabajo se habrán
resuelto preguntas tales como ¿Qué es la pensión? ¿En qué consiste el sistema general de
pensiones? ¿Cuáles son sus regímenes? ¿Cómo funcionan? ¿Cuáles son los requisitos para obtener
una pensión? ¿Cómo y por qué procede la tutela? Así mismo la defensa de la persona humana y
respeto de su dignidad”
 Bases Constitucionales y Legales
Constitución política Colombiana 1991
La carta magna describe en su articulo 48 lo relacionado con la seguridad
social de la siguiente forma “La Seguridad Social es un servicio público de
carácter obligatorio que se prestará bajo la dirección, coordinación y control
del Estado, en sujeción a los principios de eficiencia, universalidad y
solidaridad, en los términos que establezca la Ley”
Es necesario considerar la importancia que tiene en esta materia el acto
legislativo 01 del 2005, en el cual se desarrollan una serie de disposiciones en
materia de Seguridad Social en pensiones, lo cual se evidencia en su primer
artículo:
“Artículo 1 del A.L. 1 de 2005. El Estado garantizará los derechos, la
sostenibilidad financiera del Sistema Pensional, respetará los derechos
adquiridos con arreglo a la ley y asumirá el pago de la deuda pensional que de
acuerdo con la ley esté a su cargo. Las leyes en materia pensional que se
expidan con posterioridad a la entrada en vigencia de este acto Legislativo,
deberán asegurar la sostenibilidad financiera de lo establecido en ellas”.
Ley 100 de 1993

Dicha ley establece una serie de criterios o directrices a tener en cuenta en el

funcionamiento del sistema pensional por ejemplo uno de esos criterios era
que mínimo se necesitaban 1000 semanas cotizadas para acceder a un
porcentaje de 65% de pensión, de esta forma por cada 50 semanas adicionales,
el porcentaje se incrementaba en 2%, hasta llegar a 1200, por cada 50 semanas
adicionales a éstas se incrementa el 3%.

De igual forma como viene mostrando la siguiente gráfica la ley trajo consigo
una serie de particularidades como que instauró un régimen dual pero a la vez
introdujo unos tratamientos especiales como pensiones especiales para
ciertos grupos.

Fuente: Ampliación de cobertura del sistema pensional, Loredana Helmsdorff

Otras Normas

La ley 797 de 2003 incrementa el número de semanas cotizadas para el 2015

y el porcentaje de liquidación varía de acuerdo con la aplicación de la fórmula
establecida. Esta ley con la intención de ampliar la cobertura señaló la
obligatoriedad de afiliación. “En el RPM se aumentó el requisito de semanas
de cotización para obtener el derecho a pensión; aumentó el monto de
cotización de manera progresiva hasta 2006 con posibilidad de incrementarlo
en 2008.
Sistema pensional colombiano
Generalidades y Sistema actual

Hay que comenzar diciendo que el sistema pensional es un conjunto de

arreglos institucionales que facilita que la PEA (Población Económicamente
Activa) genere un ahorro para poder subsanar posibles contingencias, dicho
sistema pensional se caracteriza por tener: un flujo de fondos, parámetros
básicos y un esquema de administración los cuales determinan la viabilidad
y sostenibilidad del sistema. Respecto del Flujo de Fondos los recursos
aportados se administran en portafolios y sus rendimientos determinan
notablemente las pensiones, sin embargo esos recursos deben financiar los
gastos administrativos que causa el manejo de los recursos, así mismo los
recursos provienen del empleado, empleador y el Estado (tripartita), sin
embargo en el caso de los trabajadores independientes los aportes solo son
realizados por parte del empleado lo cual exige mayor esfuerzo por parte
de este para realizar la respectiva cotización. Es importante mencionar que
del manejo de los recursos depende la viabilidad del sistema
Los parámetros o criterios básicos de un sistema son básicamente en los
cuales se determina la tasa de cotización, el tiempo de cotización, la edad
de pensión y la tasa de reemplazo o monto de pensión, es decir los aportes
que se hacen dependiendo el ingreso salaria el cual oscila entre 16% para,
el tiempo de cotización que se encuentra en 1000 semanas (20) años, la
edad mínima para obtener pensión 55 para mujeres y 60 para hombres, y
la tasa de remplazo la cual determina el monto de la mesada pensional se
encuentra en 65%. Dependiendo de la definición de estos criterios el
sistema se hace sostenible.
En cuanto a los aportes, no podemos olvidar que a pesar de ser un
compromiso del Estado, este desde el Gobierno de MISAEL PASTRANA
BORRERO, no volvió a hacer los aportes que le correspondían.

El país actualmente está viviendo un proceso de envejecimiento de la

población, lo cual hace necesario que se desarrollen políticas propias para
ese grupo de la población que se encuentra en una condición vulnerable
dadas las intempestades que ha dejado el mercado sobre esta, siendo
excluida del mercado laboral.
Se evidencia entonces que en Colombia las pirámides poblacionales tienden a
invertirse aumentando la población adulta mayor y disminuyendo la
población joven, esta tendencia puede agravar la crisis del sistema pensional
puesto que los actuales sistemas financian sus actuales pensiones con los
aportes que realizan los nuevos cotizantes, pero al no haber cotizantes esa
relación de seguro colapsara.
La protección universal que se pretendía llevar a cabo en el Estado de
Bienestar ha sido desmontada paulatinamente por las políticas que ha
permitido dejar el tema de las pensiones en la autorregulación del mercado,
para tal forma asignar a cada quien lo que corresponde, lo cual redunda
básicamente en la privatización de la seguridad social en el país.
Régimen solidario de prima media con prestación definida
Este régimen consiste en la administración de la pensión por medio de
aportes que hacen los afiliados que, posteriormente, cumplidos unos
requisitos exigidos por ley se hacen acreedores de una pensión vitalicia,
la cual les garantizará una vida digna, en edad o circunstancias en las
cuales no son aptos para emplearse en el mercado laboral. En caso
excepcional se harán meritorios familiares de un fallecido, cuando por
ley quien era afiliado y fallece habiendo cotizado un mínimo de
semanas, mereciendo pensión no la disfruta. Es natural a este régimen
que sea administrado por el Instituto de Seguro Social o Nueva EPS , el
cual tendrá procedencia estatal. De igual forma existe para este régimen
un fondo común de naturaleza pública el cual dependiente del
ministerio de protección social garantiza el principio de solidaridad para
quienes cotizan y a la edad de pensionarse, el monto sobre el cual se
pensionaran no alcanza individualmente para garantizarle una vida con
necesidades básicas satisfechas.
El régimen solidario de prima media con prestación definida da garantía
a los beneficiarios de la cancelación de la pensión de invalidez, vejez y
sobreviviente, al igual que la indemnización sustitutiva,. Se afiliarán a
este régimen haciendo uso del principio de libre escogencia quienes
quieran. Sin embargo, quienes deben hacerlo son aquellos que por ley
se consideren trabajadores con contrato de trabajo o independientes
que devenguen un salario.

pensión de vejez
“Por regla general, quien sirva o haya servido 20años continuos o
discontinuos y llegue a la edad de 55 años si es mujer y 60 años si es
hombre, tendrá derecho a que se le pague una pensión mensual vitalicia
de jubilación equivalente al 65% del salario promedio que sirvió de base
para los aportes durante los últimos 10 año de servicio” sobre esta
definición se debe tener en cuenta que los 20 años se medirán en
semanas cotizadas,los cuales equivalen a 1000 semanas de cotización.
También que a partir del 2014 la edad aumentará a 57años para las
mujeres y a 62 para los hombres, y además que el porcentaje que se le
dará del ingreso base de liquidación, variará dependiendo de la semanas
cotizadas que haga por encima del mínimo exigido. Ampliando se puede
decir que, las semanas de cotización hasta el 31 de diciembre del 2004
el mínimo era de 1000 semanas. Sin embargo, haciéndonos valer de
leyes que son móviles en el tiempo y que buscanreflejar la realidad,
estas semanas aumentaron desde el 1 de enero de 2005 a 1050 como
requisito mínimo. De igual forma a partir del 1 de enero de 2006 el
número mínimo de semanas para pensionarse incrementarán en 25
semanas por año hasta el 2015, y a ese año serán 1300 semanas. Todo
esto debido aque se da por entendido que la tecnología avanza
constantemente y en un futuro garantizará mejores condiciones de vida
y por tanto mayores expectativas.

Régimen de ahorro individual con solidaridad

Este régimen consiste en la obtención y administración de aportes con
nombre propio. Esto quiere decir que se constituye como un régimen en
el que el fondo es privado y cualquier colombiano puede afiliarse con
propósito de obtener una pensión de forma vitalicia, programada o
diferida. En este régimen aunque hay una cotización mínima esta se
puede aumentar, como también considera los aportes extras que
aumenten de forma considerable el monto del “ahorro”, destinado a
pensiones. Este régimen no tiene encuenta la edad como requisito para
adquirir pensión. Sin embargo, no se podrá hacer merecedor de
una pensión quien logre como pensión menos del SMLMV. En este caso
se busca como requisito que sea capaz de obtener por lo menos el 110%
del SMLMV.
pensión de sobrevivientes
Anteriormente llamada pensión de muerte, se define como ““la
pensión a la que tienen derecho los familiares que dependen
económicamente de un pensionado o de un afiliado que fallece sin
haber disfrutado de la pensión, por falta de algún requisito para acceder
a ella”. Tienen derecho a esta pensión:
1.Los miembros del grupo del pensionado por vejez, o invalidez por
riesgo común, que fallezca.
2.Los miembros del grupo familiar del afiliado que fallezca, siempre que
hubiere cumplido alguno de los siguientes requisitos
a)Que el afiliado se encontrara cotizando al sistema y hubiere cancelado
por lo menos 26 semanas al momento de su fallecimiento
b)Que habiendo dejado de cotizar al sistema, hubiere efectuado aportes
durante por lomenos 26 semanas del año anterior al momento de su
fallecimiento.Y se benefician de esta:
A.En forma vitalicia. El cónyuge o compañero (a) permanente del
fallecido.
B.Los hijos menores de 18 años. Los hijos mayores de 18 años y hasta
los 25 años que se encuentren estudiando. Los hijos inválidos que
dependían del fallecido mientras este en estado de invalidez.
C. A falta de los anteriores, los padres del causante si dependían
económicamente de este.
D. A falta de lo anteriores, los hermanos inválidos del causante si
dependían económicamente deeste.La
pensión de invalidez
“es aquella que se reconoce a quien por causa de origen no profesional,
no provocada intencionalmente, hubiere perdido el 50% o más de su
capacidad laboral” de esto se puede extraer que son otorgadas por
causas comunes donde más ampliamente se distingue entre si son
por accidentes o por enfermedad, el porcentaje de la invalidez varía
dependiendo de la valoración médica así mismo varía el monto de la
mesada pensional. Así mismo, tienen derecho a la pensión de invalidez:
A) el afiliado se encontrara cotizando al sistema y hubiere cancelado por
lo menos 26 semanas al momento de su invalidez
B)Que habiendo dejado de cotizar al sistema, hubiere efectuado aportes
durante por lomenos 26 semanas del año anterior al momento de su
invalidez. El monto de la mesada pensional será de la siguiente forma:
a)Si la incapacidad es menor del 66% se reconoce 45% del IBL. Después
de las 500semanas de liquidación se aumenta en 1,5% por cada 50
semanas. b)Si la capacidad es mayor o igual al 66% se reconoce el 54%
del IBL. Después de las 800semanas de liquidación se aumenta en 2%
por cada 50 semanas.
pensión sanción por despido
después de 10 y de 15 años de servicio según la Ley 50 de 1990.La
pensión sanción cosiste en que “el trabajador no afiliado al Sistema
General de Pensiones por omisión del empleador, que sin justa causa
sea despedido después de haber laborado para el mismo
empleador durante 10 años o más, y menos de 15 años, continuos o
discontinuos, tendrá derecho a que dicho empleador lo pensione desde
la fecha de su despido, si para entonces tiene cumplidos 60 años si es
hombre, o 55 años si es mujer, o desde la fecha en que cumpla esa edad
con posterioridad al despido. Si Son 15 años de servicios, la pensión se
pagará cuando el trabajador cumpla 55 años si es hombre o 50 años si
es mujer”. Esto se da para el sector público como para los trabajadores
oficiales.

indemnización sustitutiva de la pensión de vejez

. Según el artículo 37 de la ley 100“Las personas que habiendo cumplido
la edad para obtener la pensión de vejez no hayan cotizado el mínimo
de semanas exigidas, y declaren su imposibilidad de continuar
cotizando, tendrán derecho a recibir, en sustitución, una indemnización
equivalente a un salario base de liquidación promedio semanal
multiplicado por el número de semanas cotizadas; al resultado así
obtenido se le aplica el promedio ponderado de los porcentajes sobre
los cuales haya cotizado el afiliado”. Esta situación aunque se explicasola
se le resalta sobretodo la característica de estar en el régimen de prima
media con prestación definidatraduciendo el pleno amparo del Estado.
La Tutela
Es un mecanismo de protección inmediata de los derechos
fundamentales constitucionales. Esta procede y es pertinente en caso
de que se niegue- a quien cumpliendo los requisitos- el derecho a
la pensión. Derecho contemplado en el artículo 48 de la carta magna
que versa sobre el derecho a la seguridad social y la condición de
irrenunciabilidad a este. De igual forma encontramos el derecho a la
vida en el artículo 11 de la misma carta política. Derechos que se
consideran como primarios e inviolables ya que garantizan el bienestar
del individuo y en el agregado de la población, por tanto se respaldará
la inviolabilidad y la invulnerabilidad por parte tanto de los particulares
como del Estado mismo.