I.

INTRODUCERE

Rolul si locul bancilor in activitatea comerciala

In epoca contemporana, locul si rolul bancilor in economie sunt strans legate de

calitatea de intermediar principal in relatia economii — investitii, relatie hotaratoare in
cresterea economica. Dezvoltarea economica, ca si concept modern, considera obtinerea
de economii de catre agentii economici sau persoanele fizice ca rezultatul necesar al
evolutiei societatii; economiile reprezinta venituri neconsumate in perioada curenta si
destinate unei utilizari viitoare. Investitiile, adica achizitiile de instalatii si echipament,
structuri, masini, destinate dezvoltarii productiei reprezinta o alta realitate economica.
Resursele necesare realizarii investitiilor provin fie din propriile economii, fie din credite
ce le sunt acordate prin banci, in procesul de reciclare si valorificare a capitalurilor
monetare in economie.
Se creeaza, astfel, o ampla redistribuire a capitalurilor, pe masura evolutiei
istorice, redistribuire vehiculata de o retea larga de intermediari, care sunt banciile
(comerciaie sau de depozit). Banciile comerciaie efectueaza toate tipurile de operatiuni
bancare. Cele de baza raman totusi constituirea de depozite si utilizarea lor in scopul
acordarii de credite comerciantiilor.
Ele sunt organizate ca societati comerciaie si urmaresc obtinerea until profit. Prin
acest scop, bancile nu se deosebesc cu nimic de unitatiie nonbancare, deosebirea constand
in modalitatile de realizare a scopului propus. Totusi profitul nu este singurul factor de
care trebuie sa tina seama bancile in stabilirea politicii lor de investitii. Ele sunt obligate
sa asigure un echilibru activ intre profitabilitate si lichiditate.
Aparitia lor este strans legata de dezvoltarea comertului,de acumularea capitalului
monetar, de punerea in circulate a titlurilor de credit sau de introducerea unor tehnici
financiar-bancare, cum ar fi: scontul sau compensatia.
Astizi, fn Romania, bancile isi desfasoara activitatea sub forma de societati
comerciale cu personalitate juridica, infiintarea lor fiind reglementata, in principal, de
prevederile generale privind societatiile comerciale. Statutul lor, diferit de cel al altor
societati comerciale, decurge din obiectul specific al actelor de comert pe care le
savarsesc, acte denumite „comert de banca" de catre Codul comercial roman.
Bancile fac parte din categoria institutiilor de credit, definite de O.U.G. nr.
99/2006, in art. 7 pct. 10, astfel:
a) o entitate a carei activitate consta in atragerea de depozite sau de alte fonduri
rambursabile de la public si in acordarea de credite in cont propriu;
b) o entitate, alta decat cea prevazuta la lit. a), care emite mijloace de plata in
forma de moneda electronica, denumita in continuare institute emitenta de moneda
electronica.
Rolul societatiilor bancare in activitatea economica este determinat de functiile pe
care acestea le desfasoara, functii care determina, de fapt, specificul activitatii acestora in
randul altor comercianti. Acest rol se amplifica in mod continuu, viziunea asupra
bancilor, ca mijlocitor al politicii monetare a Bancii Centrale, modificandu-se catre aceea
a asigurarii dezvoltarii economiei prin intermediul institutiei creditului. .

3
 II. Statutul BNR

Banca Naţională a României (BNR) este banca centrală a României, având

personalitate juridică. Aceasta este o instituţie publică independentă, cu sediul central în
municipiul Bucureşti şi poate avea sucursale şi agenţii atât în municipiul Bucureşti, cât şi
în alte localităţi din ţară.
Obiectivul fundamental al BNR este asigurarea şi menţinerea stabilităţii preţurilor.
Principalele atribuţii ale BNR sunt:
 elaborare1a şi aplicarea politicii monetare şi a politicii de curs de schimb;
 autorizarea, reglementarea şi supravegherea prudenţială a instituţiilor de credit,
promovarea şi monitorizarea bunei funcţionări a sistemelor de plăţi pentru
asigurarea stabilităţii financiare;
 emiterea bancnotelor şi a monedelor ca mijloace legale de plată pe teritoriul
României;
 stabilirea regimului valutar şi supravegherea respectării acestuia;
 administrarea rezervelor internaţionale ale României.
Totodată, BNR sprijină politica economică generală a statului, fără prejudicierea
îndeplinirii obiectivului său fundamental privind asigurarea şi menţinerea stabilităţii
preţurilor.
În îndeplinirea atribuţiilor, BNR şi membrii organelor sale de conducere nu vor
solicita sau primi instrucţiuni de la autorităţile publice sau de la orice altă instituţie sau
autoritate.
În cadrul politicii monetare pe care o promovează, BNR utilizează proceduri şi
instrumente specifice pentru operaţiuni de piaţă monetară şi de creditare a instituţiilor de
credit, precum şi mecanismul rezervelor minime obligatorii. Se interzice BNR
achiziţionarea de pe piaţa primară a creanţelor asupra statului, autorităţilor publice
centrale şi locale, regiilor autonome, societăţilor naţionale, companiilor naţionale şi altor
societăţi cu capital majoritar de stat. BNR poate efectua pe piaţa secundară operaţiuni
reversibile, cumpărări/vânzări directe sau poate lua în gaj, pentru acordarea de credite
colateralizate, creanţe asupra sau titluri ale statului, autorităţilor publice centrale şi locale,
regiilor autonome, societăţilor naţionale, companiilor naţionale şi altor societăţi cu capital
majoritar de stat, instituţiilor de credit sau altor persoane juridice, poate efectua swap-uri
valutare, emite certificate de depozit şi atrage depozite de la instituţii de credit, în
condiţiile pe care le consideră necesare pentru a realiza obiectivele politicii monetare.
De asemenea, se interzice Băncii Naţionale a României creditarea pe descoperit de
cont sau orice alt tip de creditare a statului, autorităţilor publice centrale şi locale, regiilor
autonome, societăţilor naţionale, companiilor naţionale şi altor societăţi cu capital
majoritar de stat.
Banca Naţională a României este unica instituţie autorizată să emită însemne
monetare, sub formă de bancnote şi monede, ca mijloace legale de plată pe teritoriul
României. Moneda naţională este leul, iar subdiviziunea acestuia, banul.
În cadrul politicii sale monetare şi de curs de schimb, Banca Naţională a României
poate acorda instituţiilor de credit credite pe termene ce nu pot depăşi 90 de zile,

4
garantate cu, dar fără a se limita la: titluri de stat provenite din emisiuni publice, prin
remiterea lor în portofoliul Băncii Naţionale a României, sau
depozite constituite la Banca Naţională a României sau la alte persoane juridice agreate
de Banca Naţională a României.
BNR stabileşte condiţiile si costurile de creditare, deschide şi operează conturi ale
instituţiilor de credit, ale Trezoreriei Statului, ale caselor de compensare şi ale altor
entităţi, rezidente şi nerezidente, stabilite prin reglementări ale Băncii Naţionale a
României.
Conducerea BNR este asigurată de un Consiliu de administraţie, compus din nouă
membri, iar conducerea executivă a BNR se exercită de către guvernator, prim-
viceguvernator şi de cei doi viceguvernatori. Membrii Consiliului de administraţie al
BNR, cu nominalizarea conducerii executive, sunt numiţi de Parlament, pe o perioadă de
5 ani, cu posibilitatea reînnoirii mandatului. În cazul descompletării Consiliului de
administraţie, completarea locurilor vacante se face pe funcţia respectivă pe întreaga
durată a mandatului. Revocarea din funcţie a oricărui membru al consiliului de
administraţie se face de către Parlament, dacă acesta încetează să îndeplinească condiţiile
necesare pentru exercitarea atribuţiilor sale sau dacă se face vinovat de abateri grave.
Situaţiile financiare ale BNR sunt întocmite conform principiilor şi regulilor contabile
prevăzute de standardele internaţionale de contabilitate, aplicabile băncilor centrale,
recunoscute de Banca Centrală Europeană şi trebuie să cuprindă: bilanţul, contul de profit
şi pierdere şi notele explicative. Acestea sunt supuse auditării de către auditori financiari,
persoane juridice autorizate de Camera Auditorilor Financiari din România, selectaţi de
către consiliul de administraţie, pe bază de licitaţie.
La data de 31 decembrie 2004, capitalul actual al BNR (de 100 miliarde lei) se
majorează la 300 miliarde lei şi aparţine în întregime statului. Banca Naţională a
României este autorizată să colecteze date şi informaţii statistice primare care sunt
necesare pentru aducerea la îndeplinire a atribuţiilor sale legale, asigurând măsuri de
protecţie a datelor care se referă la subiecţi individuali - persoane juridice sau fizice - date
obţinute direct sau indirect, din surse administrative sau din alte surse.
Membrii consiliului de administraţie şi salariaţii Băncii Naţionale a României sunt
obligaţi să păstreze secretul profesional asupra oricărei informaţii nedestinate publicării,
de care au luat cunoştinţă în cursul exercitării funcţiilor lor, şi nu vor folosi aceste
informaţii pentru obţinerea de avantaje personale, orice abatere fiind sancţionată conform
legii. Aceştia sunt obligaţi să păstreze secretul profesional şi după încetarea activităţii în
cadrul băncii, orice încălcare fiind sancţionată în condiţiile legii.

5
III. Atrubutiile Bancii Nationale a Romaniei

BNR stabileste si conduce politica monetara si de credit in cadrul politicii

economice si financiare a statului cu scopul de a mentine stabilitatea monetara.

Operatiunile pe care le desfasoara BNR se pot grupa in 4 categorii:

1.Operatiuni cu banci si alte institutii de credit;

2.Operatiuni cu trezoraria statului;
3.Operatiuni cu aur si valuta;
4.Infiintarea pietei valutare interbancare.

1. De regula, acestea sunt: creditarea bancilor pe termen scurt, deschiderea de

conturi curente pentru fiecare banca, coordonarea si supravegherea sistemului de plati,
atragerea de depozite de la banci, stabilirea regimului rezervelor minime obligatorii in lei
si valuta pe care bancile trebuie sa le mentina in contul deschis la BNR, colectarea de
date si informatii privind incidentele de plati si riscurile de creditare, acordarea de credite
societatilor bancare si institutiilor de credit. BNR actioneaza ca un imprumutator de
ultima instanta pentru societatile bancare aflate temporar in dificultati de plati.

2.BNR tine evidentele sale despre contul curent al trezorariei, actioneaza direct
sau prin intermediul altor banci la emisiunea obligatiunilor de stat, vanzarea si
rascumpararea acestora, acorda bugetului de stat credite pentru acoperirea nevoilor
temporare ivite pe parcursul executiei bugetare.

3.De asemenea, BNR raspunde de elaborarea reglementarilor referitoare la

operatiunile cu aur si valuta in scopul protejarii leului, intocmirea balantei de plati
externe, a balantei angajamentelor si creditelor cu strainatatea, stabilirea si publicarea
cursului de schimb valutar, pastrarea si administrarea rezervelor internationale ale
statului, autorizarea si retragerea autorizatiilor date persoanelor juridice care au ca obiect
activitati valutare. Totodata, BNR cumpara, vinde si efectueaza tranzactii cu moneda si
lingouri de aur si alte metale pretioase.

4.Piata internationala romaneasca s-a realizat si infaptuit in urma obiectivelor

stabilite prin memorandumul incheiat cu FMI. BNR exercita controlul valutar prin
reglementarile transmise in ordine si in circulare privind efectuarea si controlul
tranzactiilor valutare, emiterea autorizatiei pentru transferurile valutare in strainatate.
BNR prin activitatea sa, constituie cel mai important organism al activitatii financiar-
valutare din tara.

6
 IV. Functiile Bancii Nationale a Romaniei

1. Functia de emisiune monetara: BNR detine monopolul emisiunii monetare, ia

masuri pentru pastrarea in siguranta a monedelor si bancnotelor care nu sunt puse in
circulatie, precum si pentru distrugerea bancnotelor retrase din circulatie. BNR este unica
autorizata sa emita insemne monetare. Bancnotele emise trebuie sa fie rezistente si dificil
de imitat, sa contina elemente de protectie impotriva falsificarii: fir de siguranta, filigram,
cerneala autocopiere, fibre invizibile flourescente, etc.

2. Functia de supraveghere a sistemului bancar: BNR decide care societati pot

opera ca banci si stabileste reguli de emitere a autorizatiei de functionare a bancilor,
monitorizeaza activitatea bancilor comerciale, cerandu-le periodic raporturi financiare si
statistice sau efectuand controale la sediul acestora.

3.Politica monetara si de credit: - controleaza nivelul masei monetare si ratele

dobanzilor din economie, ca parte a politicii generale macroeconomice a Guvernului. De
regula BNR colaboreaza cu Ministerul de Finante. caile prin care BNR acorda
imprumuturi sunt: -creditarea trezorariei publice;
-interventii pe pietele valutare.

Pe plan extern banca poate participa la organizatii internationale cu caracter

financiar, monetar si de plati. d.Functia de banca a bancilor: BNR actioneaza ca un
bancher al celorlalte banci. Societatile comerciale bancare pastreaza disponibilitati la
banca centrala sub forma de rezerve, ca depozite nepurtatoare de dobanzi sau cu o
dobanda mica. Prudenta, necesitatea asigurarii lichiditatilor motiveaza orice banca sa-si
constituie depozite la BNR. Aceste depozite reprezinta rezerve potentiale ce ar putea fi
utilizate in cazuri imprevizibile.
Tot in functia de banca a bancilor, BNR se afirma ca un supraveghetor al
comertului de banca, supunand unui control specific inscrierea, functionarea si orientarea
activitatii bancilor.

4.Functia de banca a statului: - asigurator de fonduri pentru Guvern, BNR

actioneaza ca trezorarie a statului, tinand in evidentele sale contul curent al trezorariei
statului prin care se reflecta impozitele percepute si alte plati efectuate in numele
trezorariei statului. BNR gestioneaza datoria publica, rambursand valoarea obligatiunilor
si a celorlalte titluri de valoare, cand acestea ajung la scadenta si sunt inlocuite cu noi
emisiuni de valori mobiliare. BNR poate acorda bugetului statului credite pentru
acoperirea nevoilor temporare intre venituri si cheltuieli bugetare.

5.Functia de administrator al rezervelor valutare: la BNR sunt pastrate rezervele

tarii in aur, valuta convertibila si alte rezerve recunoscute pe plan international. BNR le
utilizeaza atunci cand intervine pe pietele valutare pentru a controla evolutia cursului de
schimb al monedei nationale. Totodata BNR intocmeste balanta de plati externa, balanta
creantelor si angajamentelor, incheie acorduri de clearing si de plati cu institutii publice si
private din strainatate, vinde si cumpara aur si alte metale pretioase, tranzactioneaza

7
bonuri de tezaur si alte titluri emise sau garantate de guverne straine. BNR este
corespondentul bancilor centrale straine si al diverselor institutii financiare.

6.Functia de asigurare a legaturilor cu organizatiile financiar-bancare

internationale. Banca Centrala gestioneaza si tine evidenta operatiilor financiare ale tarii
cu organismele internationale: FMI, Banca Mondiala, etc. o institutie financiara
internationala de importanta deosebita este Banca Reglementarilor Internationale din
Basel (1930) Elvetia, pentru a se ocupa de transferurile legate de datoriile internationale.
Acesta banca a ajuns sa fie considerata ca banca centrala a bancilor centrale, intrucat se
ocupa de problemele privind cooperarea bancara, de acordurile privind reguli ce trebuie
sa guverneze tranzactiile financiare internationale.

7. Control Bancar
Bancile, prin implicarea in viata economica si sociala constituie un element
structural deosebit in viata societatii a carei buna organizare, permanenta si eficienta
conditioneaza intreaga viata economica.
Ca atare, buna organizare si functionare a bancilor nu poate fi lasata in voie, iar
comertul de banca nu poate fi exercitat pe deplin liber.
O dereglare in activitatea bancara, fie ea cat de mica, creeaza mari impedimente
miilor de societati comerciale creditate si poate pune in panica milioane de depunatori.
Ca urmare, supravegherea bancara este una din functiile de baza ale BNR. Conferita prin
lege, BNR realizeaza supravegherea activitatii tuturor societatilor bancare, are
competenta exclusiva de autorizare a functionarii bancilor si raspunde de supravegherea
prudentiala a bancilor pe care le autorizeaza.
Acesta functie de supraveghere bancara se realizeaza prin intermediul directiei
generale de autorizare, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor bancare.
BNR este autorizata sa controleze si sa verifice pe baza raporturilor primite sau prin
inspectii la fata locului, registrele conturilor si alte documente ale bancii autorizate, pe
care le considera necesare pentru indeplinirea atributiilor sale de supraveghere.
Pentru supravegherea bancilor romanesti care functioneaza in strainatat, BNR
coopereaza cu autoritatile de supraveghere bancara ale tarilor respective, acestea in baza
acordului de la Basel, pe de alta parte si sucursalele sau filialele bancilor straine, care
functioneaza in Romania. In echipele de control pot fi inclusi si reprezentantii autorizati
din tara de origine a bancii respective.
In cadrul supravegherii bancare globale exercitata de BNR se desprinde
supravegherea prudentiala bancara care presupune stabilirea unor norme si indicatori de
prudenta bancara si urmarirea respectarii acestora in scopul prevenirii si limitarii
riscurilor bancare.
Activitatea de supraveghere prudentiala a societatilor bancare se impune din
urmatoarele motive:
-limitarea riscului fata de deponenti;
-mentinerea increderii publice in sistemul financiar;
-protejarea infrastructurii financiare;
-mentinerea stabilitatii globale a sistemului financiar.
Supravegherea prudentiala bancara cuprinde activitatea de reglementare, priveste
domeniile monetar, valutar, de credit, de plati.

8
 Activitatea de reglementare a BNR in domeniul supravegherii prudentiale se
materializeaza printr-o serie de norme si circulare referitoare la autorizarea societatilor
bancare, capitalul minim al societatii bancare, registrele societatii bancare, deschiderea de
unitati teritoriale ale societatii bancare, fondurile proprii, constituirea si utilizarea
rezervei, stabilirea societatilor bancare, raporturi financiare, contabile, utilizarea
provizioanelor specifice, etc.
`
8. Control valutar
Agentii economici, indiferent de forma de proprietate, care efectueaza operatiuni
de import-export sunt obligati sa efectueze operatiuni cu valuta prin bancile comerciale
autorizate.
BNR emite reglementari in acest sens cu privire la:
-efectuarea si controlul tranzactiilor valutare;
-emiterea autorizatiei pentru transferul in strainatate;
-tranzactiile pe pietele valutare.
Principalele obiective:
-platile externe, livrari in cadrul acreditivelor documentare si scrisorile de garantie;
-plati externe pentru marfuri sosite in tara;
-plati externe pentru marfuri destinate revanzarii;
-operatiuni efectuate in valuta efectiva;
-operatiuni de schimb efectuate pentru p.f.
Tot BNR efectueaza si controlul activitatii caselor de schimb valutar, urmarind:
-desfasurarea activitatii in spatii autorizate;
-efectuarea operatiunilor numai de catre personalul autorizat;
-intocmirea curenta a documentelor;
-tinerea curenta a registrelor;
-verificarea concordantei intre solduri;
-existenta documentelor justificative.

9
Functiile Bancii Nationale a Romaniei

Functia de Control
Functia de emisiune
monetara valutar
supravegher
ea
sistemului
bancar

Politica Control
monetara si Bancar
de credit
BNR
Functia de
asigurare a
Functia de legaturilor cu
administrato organizatiile
Functia de
r al financiar-bancare
rezervelor banca a internationale
valutare statului

10
 V. Concluzii

Schimbarile pe plan politic ce a avut ca efect introducerea unui sistem democratic

a dat startul reformei in activitate BNR, in plan institutional, legislative si operational.
Perspectivele integrarii in UE au potentat vizibil performantele acestei reforme,
activitatea BNR devenind din ce in ce mai eficienta din perspective indeplinirii
obiectivelor propuse.
Desi in ultimii ani BNR a reusit sa tempereze cresterea inflatiei, acest fenomen se
incapataneaza in a-si arata persistenta. Independenta bancii centrale nu are intotdeauna
drept suport colaborarea cu autoritatea guvernamentala. O solutie in corelarea politicilor
monetare cu cele fiscal-bugetare ar fi adoptarea strategiei de programare bugetara
multianuala, care ar asigura premisele pentru banca centrala sa indeplineasca tinte de
inflatie stabilite cu bataie lunga.
Castigul de credibilitate obtinut in ultimii ani prin reducerea nivelului ratei
inflatiei la o singura cifra ar putea fi compromis prin desele abateri de la obiectivele
privind nivelul inflatiei, iar regimul de tintire directa a inflatiei s-ar dovedi inadecvat
pentru cazul Romaniei.
O buna colaborare intre BNR si guvern ar crea premise favorabile in indeplinirea
atat a criteriilor de convergenta nominala, cat si a celor de convergenta reala.
In planul stabilitatii sistemului bancar romanesc, banca centrala a intreprins o
serie de masuri ce au imbunatatit indicatorii de prudentialitate. Perspectivele introducerii
prevederilor acordului Basel II implica transformari viitoare profunde in sistemul bancar
autohton, banca centrala urmand sa indeplineasca un rol decisiv in gestionarea acestui
proces. O colaborare activa cu comunitatea bancara, o evaluare corecta a modelelor
interne de rating ale institutiilor de credit,precum si o supraveghere riguroasa a sistemului
bancar ara asigura conditii prielnice pentru BNR de implementare a noului Acord privind
capitalul.

11
ATRIBUTIILE BANCII NATIONALE A ROMANIEI

1Operatiuni cu banci si alte institutii de credit;

2.Operatiuni cu trezoraria statului;
3.Operatiuni cu aur si valuta;
4.Infiintarea pietei valutare interbancare

4.Infiintarea pietei valutare

interbancare

3.Operatiuni cu aur si valuta

2.Operatiuni cu trezoraria statului

1.Operatiuni cu banci si alte institutii de credit

ATRIBUTIILE BANCII NATIONALE A ROMANIEI

12