1.

PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORIA

A. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

 Verificar la Implementación de la ISO 19011:2011

 Contribuir con la mejora del sistema de gestión y su desempeño
 Determinar la efectividad del sistema de gestión
 Evaluar el proceso de acciones correctivas su estado, seguimiento, eficacia
y mejora del mismo.
 Planificación,programación,ejecución y documentación.

B. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.

CRONOGRAMA DE AUDITORIAS A REALIZAR EN EL AÑO

MES PROCESO/ACTIVIDAD
ENERO Planeación programa de auditoria
FEBRERO Revisión de la documentación- Asignación de tareas al equipo Auditor
MARZO preparación de las actividades de Auditoria in situ
ABRIL recopilación y verificación de la información
MAYO realización de entrevistas
JUNIO generación de hallazgos-seguimiento
JULIO cierre de hallazgos
AGOSTO realización auditoria interna-Informe de Auditoria
SEPTIEMBRE conclusiones de la auditoria
OCTUBRE Reunión de cierre
NOVIEMBRE Auditoria externa
DICIEMBRE Certificación

C. Criterios de auditoría.

 Revisar el manual de la organización y funciones

 Planeación
 Recursos
 Registros y su control
 Monitoreo, revisión y mejora
D. Auditores seleccionados por procesos.

Auditor líder: Director de calidad ( Sistema de gestión de calidad,apoyo de la alta

dirección). Quien gestiona el programa de auditoria, sus riesgos y oportunidades.

Experto técnico: Gerente de operaciones, Auditoria de segunda parte (Auditoria a

proveedores, visita de clientes)

Auditor: Gerente administrativo, Auditoria de tercera parte (propósitos legales,

regulatorios y similares para la certificación)

 Auditor:
 Auditor líder: Quien gestiona el programa de auditoria, sus riesgos y oportunidades
 Experto técnico:
 Auditor en formación:

E. Recursos necesarios.

 Pedir recursos a la alta dirección para capacitaciones, transporte y alimentación

 Recursos financieros para desarrollar,implementar,gestionar y mejorar el programa
de Auditoria.
 Recursos tecnológicos
 Instalaciones locativas apropiadas

F. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

 Matriz probabilidad Vs Gravedad

 Analizar riesgos(Alto,medio,bajo)
 Que no se cumpla el alcance
 Disponibilidad de evidencias suficientes
 Registros y control
 Riesgos de recursos
 Incumplimiento: Que el programa no se cumpla en su totalidad
 Selección del equipo Auditor
 Incumplimiento del cronograma de la auditoria
 Inconsistencias de informes no basados en evidencias reales
 2. DISEÑO DEL PLAN DE AUDITORÍA: el plan de auditoría que diseñe debe
contener lo siguiente:

a. Objetivos y alcance de la auditoría.

OBJETIVO
Verificar que el Sistema de Gestión cumple con los requisitos internos y externos
establecidos y que se ha implementado y mantenido de manera eficaz, siguiendo la
metodología establecida para el desarrollo de Auditoria Internas.

ALCANCE
Este procedimiento es aplicable a los procesos establecidos por la empresa para los
Sistemas de Gestión de Calidad.

b. Procesos a ser auditados.

 Sistema de gestión de calidad

 Compra y proveedores
 Mantenimiento, infraestructura y transporte
 Servicio al cliente
 Salud y seguridad en el trabajo

c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.

El criterio de auditoría seleccionado es la auditoría vertical, donde el auditor evalúa

todos los elementos, pero en solo uno o varios departamentos.

Esta actividad se realiza con el objeto de verificar si están bien redactados, si son
complejos y si cubren las actividades que deben cubrir; durante esta etapa se preparan
listas de verificación, que le servirá de guía al auditor en la visita al terreno.
Los documentos principales son:
 Una lista de verificación (Check list).
 Formulario para informar lo observado.
 Formulario para documentar la evidencia que respalda las conclusiones del
auditor.

d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.

 Definir secuencia de etapas a realizar para el desarrollo de la Auditoria, siguiendo

la NORMA TECNICA COLOMBIANA NTC ISO 9001:2015.
N Requisitos/Preoceso/Activid Criterios Equipo Mes
o ad auditor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 1
0 1 2
1 Sistema de Gestión de Calidad ISO Equipo
9001:2015 A
2 Reclutamiento y Selección de ISO Equipo
Personal 9001:2015 B
3 Entrenamiento y Competencia ISO Equipo
del Personal 9001:2015 C
4 Nómina y Servicios al Personal ISO Equipo
9001:2015 D
5 Contabilidad ISO Equipo
9001:2015 E
6 Cuentas por pagar ISO Equipo
9001:2015 A
7 Compra y proveedores ISO Equipo
9001:2015 B
8 Ventas y Facturación ISO Equipo
9001:2015 C
9 Mercadotecnia ISO Equipo
9001:2015 D
1 Mantenimiento de ISO Equipo
0 infraestructura y transporte 9001:2015 E
(Servicios Generales)
1 Credito y Cobranza ISO Equipo
1 9001:2015 A
1 Control de Calidad ISO Equipo
2 9001:2015 B
1 Mejora Continua y Costos de ISO Equipo
3 Calidad 9001:2015 C
1 Servicio a Clientes ISO Equipo
4 9001:2015 D
1 Salud Integral y Seguridad ISO Equipo
5 Laboral 9001:2015 E
e. Métodos de auditoría a utilizar.

Método de Objetivos Ejemplos

Evaluación
Revisón de registrosVerificar los antecendentes del Análisis de registros de
auditor educación, entrenamiento,
empleo, credenciales
profesionales y experiencia
en auditoría
Retroalimentación Proporcionar información sobre Encuestas, cuestionarios,
cómo se percibe el desempeño referencias personales,
del auditor recomendaciones, quejas,
evaluación del desempeño,
evaluación entre pares
Entrevista Evaluar los atributos personales y Entrevistas personales
las habilidades de comunicación,
para verificar la información y
examinar los conocimientos y para
obtener la información adicional
Observación Evaluar los atributos personales y Actuación, testificación de
las habilidades de comunicación, auditorías, desempeño en el
para verificar la información y trabajo
examinar los conocimientos, y
para obtener información adicional
Exámen Evaluar los atributos personales y Exámenes orales y escritos,
la aptitud para aplicar los exámenes psicotécnicos
conocimientos y habilidades
Revisión después de Proveer información sobre el Revisión del reporte de
la auditoría desempeño del auditor durante las auditoría, entrevistas con el
actividades de auditoría, identificar líder del equipo auditor, con
fortalezas y debilidades el equipo auditor y, si es
adecuado, retoalimentación
del auditado

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

 Elaborar planificación Anual de la auditoria

 Organizar equipos de Auditoria
 Programar Auditorias
 Identifica y evalua los riesgos del programa de auditoría
 Establece responsabilidades de auditoría
 Establece procedimientos para programas de auditoría
 Determina los recursos necesarios
 Asegura la implementación del programa de auditoría, incluyendo el
establecimiento de objetivos, alcance y criterios de auditoría de las auditorías
individuales, determinando los métodos de auditoría y seleccionando el equipo
auditor y evaluando los auditores
 Asegura el manejo y mantenimiento adecuado de los registros del programa de
auditoría
 Monitorea, revisa y mejora el programa de auditoría.
 Debe asegurar que los resultados de la auditoría de no conformidad, sean
documentados de forma clara, concisa y que estén respaldados por la evidencia
de la auditoría.

CONCLUSIONES

 La auditoría es el proceso de acumular y evaluar evidencia, realizado por una

persona independiente y competente acerca de la información. En el desarrollo
de las auditorías es importante la comunicación entre el auditor , y el
personal auditado, logrando la máxima cooperación de ambas partes. Dentro
del plan de auditoria de Calidad se debe tener claro el cronograma de trabajo y
respetar los tiempos establecidos de esta forma se garantiza que la auditoria su
fue realmente planeada.

 Dentro del plan de auditoria de Calidad, se debe incluir no solo los requisitos
internos de la empresa, sino también los requisitos externos y su interiorización en
la organización, tales como normas ambientales, regulación de empaques, normas
fitosanitarias. El no tener estos requisitos actualizados dentro de la empresa puede
llevarla a perder lo ganado o no tener acceso a nuevos mercados. Por lo tanto una
auditoría sería y eficiente debería ir más allá de lo interno a la organización.