NOMBRE DEL PROYECTO: 0

VI. Análisis Financiero

A PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
B CÁLCULOS TÉCNICOS
B.I. MEMORIAS DE CÁLCULO
B. II. COSTOS DE OPERACIÓN
C PROYECCIÓN FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN
C.II. PROYECCIÓN DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV. FLUJO DE EFECTIVO
D ANÁLISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.lI. VAN, TIR Y B/C
INDICE 0
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
ACTIVO FIJO

ACTIVO DIFERIDO

CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL
 0
ESUPUESTO DE INVERSIÓN
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
INDICE 0
MEMORIAS DE CÁLCULO DE COSTOS Y VENTAS
*Ejemplo
Especificar parametros técnicos y productivos de acuerdo al proceso productivo
Desglosar costos de producción
Desglosar costos de distribución
Desglosar costos administrativos
Desglosar costos de mantenimiento

Desglosar ventas
COSTOS Y VENTAS
INDICE 0
COSTOS DE OPERACIÓN
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO
CONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2

TOTAL
ACIÓN
AÑO AÑO AÑO
3 4 5
INDICE 0
PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

TOTAL

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

TOTAL

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
S DE PRODUCCIÓN
AÑO 4 AÑO 5

AÑO 4 AÑO 5

AÑO 4 AÑO 5
INDICE 0
PROYECCIÓN DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO
CONCEPTO UNITARIO SEM/MES/CICLO 1 2

TOTAL
RESOS
AÑO AÑO AÑO
3 4 5
INDICE 0
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA

TOTAL
ESULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CIACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
INDICE 0
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL
VO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INDICE 0
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

INTERPRETACIÓN

_______________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________
IBRIO
AÑO 4 AÑO 5

______________________________________________
______________________________________________
______________________________________________
INDICE 0
VAN, TIR Y B/C
TASA DE ACTUALIZACIÓN 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE

EFECTIVO
AÑO 0
AÑO 1
AÑO 2
AÑO 3
AÑO 4
AÑO 5
TOTAL

VAN
TIR
B/C

CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN

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__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________
 0
VAN, TIR Y B/C

TASA INGRESOS EGRESOS

(1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

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