gee LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA SUBGERENCIA DE CONTROL DE LIMA METROPOLITANA Y CALLAO oO INFORME DE AUDITORIA N°7¢+-2019-CGI/LICA-AC AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE BARRANCO, PROVINCIA Y REGION LIMA “OTORGAMIENTO EN USUFRUCTO DEL ESTADIO UNION DE BARRANCO” @ PERIODO: 3 DE ABRIL DE 2017 AL 31 DE ENERO DE 2018 TOMO | DE III LIMA - PERU 2019 Decenio dela igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres ““Afo dela Lucha Contra la Corrupcion y a Impuniad”GENERAL DE LA REPUBLICA ) LA CONTRALORIA INFORME N°40+-2019-CG/LICA-AC “OTORGAMIENTO EN USUFRUCTO DEL ESTADIO UNION DE BARRANCO” DENOMINACION NP Pag. | ANTECEDENTES 4. Origen 1 2, Odjetivos 1 3. Materia examinada y aleance 1 4, De la entidad 2 ‘5. Comuniacién de las desviaciones de cumplimiento 4 6. Aspectos relevantes de la auditoria 4 DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO 8 OBSERVACION 10 La Subasta Publica n.° 001-2017-MDB - Primera Convocatoria “Proceso de Seleccién para el Otorgamiento en Usufructo del Estadio Unin’, se efectud al margen de la normativa legal vigente, ocasionando afectacién al servicio pblico. IV. CONCLUSIONES 39 0 V. _ RECOMENDACIONES a 4 VL. APENDICES a aS “Rudtora de compliment ala Manicipaiéad Distal de Baranco, ima Petodo de 3d abilde 2017 al 3 de enero de 2018“QO A CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA INFORME DE AUDITORIA N° 707-2019-CGILICA-AC “OTORGAMIENTO EN USUFRUCTO DEL ESTADIO UNION DE BARRANCO” | ANTECEDENTES 1. ‘Audtora de compliant ala Muriepaldad Dstital de Barranco, ORIGEN La auditoria practicada a la Municipelidad Distrital de Barranco, provincia y region Lima, en adelante “Entidad”, corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan Operative 2018 de la entonces subgerencia de Control de Lima y Callao (LICA), ahora subgerencia de Control de Lima Metropolitana y Callao, aprobado mediante Resolucion de Contraloria n.* 399-2018-CG de 30 de julio de 2018, registrado en el Sistema Integrado de Control de Auditorias (SICA) con el Programa de Auditoria n.° L4011802, La comisién auditora fue acreditada con oficio n.° 00050-2018-CGIGSUB de 12 de junio de 2018. OBJETIVOS 24. Objetivo General Determinar si el proceso de Subasta Publica n° 001-2017-MDB, Primera Convocaloria: Proceso de Seleccion para el Otorgamiento del Usufructo del Estadio Unién de Barranco en el Distrito de Barranco, provincia y departamento de Lima, se realizo conforme a lo dispuesto en la normativa aplicable, estipulaciones contractuales y disposiciones internas. 2.2 Objetivos Especificos = Determinar si el bien inmueble estadio unién contaba con el saneamiento fisico legal, asi como con los mecanismos y procedimientos legales para su disposicion conforme la normativa legal vigente. = Determinar sie! calculo de la tasacién comercial del estadio union de Barranco, asi como el valor referencial y del proyecto de inversion establecido en las bases aprobadas, se dio conforme a normativa vigente. Determinar si el proceso de subasta publica n.° 001-2017-MDB-Primera Convocatoria, se dio de conformidad a las Bases aprobadas. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE. La materia examinada en la presente autora, comprende el prooeso de “Seleccion para el COtorgamierto en Usuftucto del Estadio Unign de Barranco’, a través de la Subasta Publica 1 001-2017-MDB, realizado durante el periodo del 3 de abt de 2017 al 31 de enero de 2018, asi como las operaciones y registos anteriores y posterores relacionados con el objetivo de la aucitora, que obran en los archivos de la reas siguientes: + Gerencia de Desarrollo Urbano += Subgerencia de Obras Piblicas y Via Periado de 3 de abrilde 2017 a3 de enero de 2018,