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FLUJO CHOCOLATES

DESCRIPCIÓN AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Nro. Unidades 10,000 10,000 10,000 18,000


Precio unitario $ 850 $ 850 $ 850 $ 901
Costo unitario $ 235 $ 235 $ 235 $ 249
VENTAS $ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 8,500,000 $ 16,218,000
(Costos Directos) -$ 2,350,000 -$ 2,350,000 -$ 2,350,000 -$ 4,483,800
(Gtos Administrativos) -$ 5,320,000 -$ 5,453,000 -$ 5,589,325 -$ 5,729,058
(Gtos de Ventas) -$ 1,800,000 -$ 1,845,000 -$ 1,891,125 -$ 1,938,403
(GND Depreciacion) -$ 1,070,000 -$ 1,070,000 -$ 1,070,000 -$ 1,070,000
GND - Vr Desecho
(Intereses crédito) -$ 1,798,395 -$ 1,605,196 -$ 1,393,874 -$ 1,162,728
AHORRO FISCAL $ 593,471 $ 529,715 $ 459,978 $ 383,700
UAI -$ 3,838,395 -$ 3,823,196 -$ 3,794,324 $ 1,834,011
(Impuesto renta 33%) $0 $0 $0 -$ 605,224
(Impuesto g ocas 10%)

UDI -$ 3,838,395 -$ 3,823,196 -$ 3,794,324 $ 1,228,787

GND - Depreciacion $ 1,070,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000


GND - Vr Libros
(Inversión AF) -$ 26,800,000
(KT) + RKT -$ 587,500 $0 $0 -$ 533,450 -$ 186,078
Préstamo $ 19,171,250
(Abono deuda) -$ 2,059,541 -$ 2,252,740 -$ 2,464,063 -$ 2,695,209

FLUJO DE CAJA CON FIN -$ 8,216,250 -$ 4,827,937 -$ 5,005,937 -$ 5,721,837 -$ 582,499


Linea control KT -$ 587,500 -$ 587,500 -$ 587,500 -$ 1,120,950 -$ 1,307,028

INDICADOR VALOR REFERENCIA DECISION


TIR 14.42% 8.48% HAGALE
VPN $ 11,370,079 $0 HAGALE

FLUJO DE CAJA SIN FIN -$ 27,387,500 -$ 1,563,471 -$ 1,677,715 -$ 2,323,878 $ 2,891,737

INDICADOR VALOR REFERENCIA DECISION


TIR 12.19% 13.59% QUIETO
VPN -$ 2,984,321 $0 QUIETO
AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

19,800 21,780 23,958 28,750 34,500 41,399


$ 955 $ 1,012 $ 1,073 $ 1,137 $ 1,206 $ 1,278
$ 264 $ 280 $ 297 $ 314 $ 333 $ 353 Cuadro control AF
$ 18,910,188 $ 22,049,279 $ 25,709,460 $ 32,702,433 $ 41,597,494 $ 52,912,013
-$ 5,228,111 -$ 6,095,977 -$ 7,107,909 -$ 9,041,261 -$ 11,500,484 -$ 14,628,615 Activo
-$ 5,872,285 -$ 6,019,092 -$ 6,169,569 -$ 6,323,808 -$ 6,481,903 -$ 6,643,951
-$ 1,986,863 -$ 2,036,535 -$ 2,087,448 -$ 2,139,634 -$ 2,193,125 -$ 2,247,953 Terreno
-$ 1,070,000 -$ 1,070,000 -$ 1,070,000 -$ 1,070,000 -$ 1,070,000 -$ 1,070,000 Maq y equip
$ 1,900,000 Edificio
-$ 909,898 -$ 633,352 -$ 330,864
$ 300,266 $ 209,006 $ 109,185 TOTAL
$ 3,843,031 $ 6,194,323 $ 8,943,669 $ 14,127,729 $ 20,351,982 $ 30,221,493
-$ 1,268,200 -$ 2,044,127 -$ 2,951,411 -$ 4,662,151 -$ 6,716,154 -$ 9,346,093
-$ 600,000 Cuadro control del crédito

$ 2,574,831 $ 4,150,197 $ 5,992,258 $ 9,465,579 $ 13,635,828 $ 20,275,400 Período


0
$ 1,070,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 $ 1,070,000 1
$ 16,100,000 2
3
-$ 216,967 -$ 252,983 -$ 483,338 -$ 614,806 -$ 782,033 $ 3,657,154 4
5
-$ 2,948,038 -$ 3,224,585 -$ 3,527,073 6
7
$ 479,826 $ 1,742,629 $ 3,051,848 $ 9,920,773 $ 13,923,795 $ 41,102,554
-$ 1,523,994 -$ 1,776,977 -$ 2,260,315 -$ 2,875,121 -$ 3,657,154

$ 4,037,496 $ 5,391,560 $ 6,800,599 $ 9,920,773 $ 13,923,795 $ 41,102,554


uadro control AF

Vr Adquisic VUC Dep Anual Dep Acumul Vr Libros Vr Salvame Vr Desecho

$ 12,000,000 N/A N/A N/A $ 12,000,000 $ 14,400,000 $ 2,400,000


$ 6,600,000 10 $ 660,000 $ 6,600,000 $ 0 $ 3,600,000 $ 3,600,000
$ 8,200,000 20 $ 410,000 $ 4,100,000 $ 4,100,000 $ 0 -$ 4,100,000

$ 26,800,000 $ 1,070,000 $ 16,100,000 $ 1,900,000

uadro control del crédito


Tasa: 9.38%
Cuota Interés Abono deud Saldo
$ 19,171,250
$ 3,857,937 $ 1,798,395 $ 2,059,541 $ 17,111,709
$ 3,857,937 $ 1,605,196 $ 2,252,740 $ 14,858,968
$ 3,857,937 $ 1,393,874 $ 2,464,063 $ 12,394,905
$ 3,857,937 $ 1,162,728 $ 2,695,209 $ 9,699,696
$ 3,857,937 $ 909,898 $ 2,948,038 $ 6,751,658
$ 3,857,937 $ 633,352 $ 3,224,585 $ 3,527,073
$ 3,857,937 $ 330,864 $ 3,527,073 $0