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INDICE
BALANCE GENERAL
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPO ###
####
##
###
####
##
ACTIVOS INTANGIBLES ###
####
##
INVERSIONES EN SUBSIDARIAS Y ASOCIADAS (DOCUMENTOS POR COBRAR L/P###
####
##
CIAS RELACIONADAS)
OTROS ACTIVOS ###
####
##
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES ###
###
###
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS (OBLIGACIONES BANCARIAS) ###
###
###
PORCION CTE DE LAS OBLIGACIONES BANCARIAS A LARGO PLAZO
EMISION DE OBLIGACIONES
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR(DOC Y CTAS###
###
###
X PAGAR 3)
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES ###
###
###
OBLIGACIONES ACUMULADAS (BENEFICIOS SOCIALES ###
###
###
OTROS PASIVOS CORRIENTES (INTERESES POR PAGAR) ###
###
###
TOTAL PASIVOS CORRIENTES ###
###
###
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES BANCARIAS ###
###
###
EMISION DE OBLIGACIONES
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (IMPUESTOS DIFERIDOS ###
###
###
OTROS PASIVOS (JUBULACION PATRONAL Y DESAHUCIO) ###
###
###
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES ###
###
###
CONTROL####
##
###
ON "EL ROSADO"
E GENERAL
LES DE DÓLARES
2011 2012 2013
- - -
- - -
168,580,021.00 201,393,505.00 219,586,612.00
- - -
+
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INDICE
CUENTA 2009
INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS NETAS 1,109,067.00
AFILIACIONES 12,665.00
ARRIENDOS Y CONCESIONES 9,364.00
TRANSPORTE 3,028.00
OTROS 1,272.00
TOTAL INGRESOS DE OPERACIÓN 1,135,396.00
TOTAL -139,573.00
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA, PARTICIPACIÓN A 132,326.00
TRABAJADORES, BONIFICACIÓN A EJECUTIVOS.
MENOS:
PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES Y BONIFICACIÓN A EJECUTIVOS 24,781.00
GASTOS POR IMPUESTO A LA RENTA
CORRIENTE 25,797.00
(-) DIFERIDO
TOTAL 50,578.00
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ORACION "EL ROSADO"
DE RESULTADOS INTEGRAL
S EN MILES DE DÓLARES
ESTADO DE RESULTADOS
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INDICE
SADO"
ADOS
012 - 2013
ÓLARES
2011 2012 2013
1,596,508 1,724,312 1,873,571
-1,456,529 -1,602,492 -1,669,163
4,187 5,500 7,797
9,115 11,706 13,616
-904 -4,795 -1,445
-32,281 -33,573 -38,543
110 456 3,159
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPO 75,531,226 82,570,459
PROPIEDADES DE INVERSIÓN - -
ACTIVOS INTANGIBLES 39,986,524 50,251,132
INVERSIONES EN SUBSIDARIAS Y ASOCIADAS 148,938,041 164,484,621
OTROS ACTIVOS 559,745 625,743
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 265,015,536 297,931,955
PASIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS (OBLIGACIONES BANCARIAS) 33,362,728 49,597,715
PORCION CTE DE LAS OBLIGACIONES BANCARIAS A 13,539,633 7,592,377
LARGO PLAZO
EMISION DE OBLIGACIONES 8,000,000 15,774,168
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS 151,813,897 173,413,050
CUENTAS POR PAGAR(DOC Y CTAS X PAGAR 3)
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 1,438,824 548,967
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES BANCARIAS 8,856,434 10,608,728
EMISION DE OBLIGACIONES 27,000,000 46,623,603
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (IMPUESTOS 298,570 421,943
DIFERIDOS
OTROS PASIVOS (JUBULACION PATRONAL Y 12,235,018 14,401,329
DESAHUCIO)
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 48,390,022 72,055,603
control - -
CUENTA 2,012 2,013
NTAL Activos 471,252,044.0 552,141,705.0
3 Pasivos 269,858,539.0 332,555,093.0
Patrimonio 201,393,505.0 219,586,612.0
VAR.ABSOL VAR.RELAT
4,536,965 12.23%
EVOLUCION FINANCIERA - BAL
38,003,607 76.05%
-12,101,833 -100.00%
600,000,000.0
- 0.00%
17,503,255 16.43%
31,248 5.65% 500,000,000.0
47,973,242 23.26%
400,000,000.0
NTAL
3
VAR.ABSOL VAR.RELAT
16,234,987 48.66%
-5,947,256
7,774,168
21,599,153 14.23%
-889,857 -61.85%
114,530 0.88%
145,248 52.01%
39,030,973 17.62%
1,752,294 19.79%
19,623,603 72.68%
123,373 41.32%
2,166,311 17.71%
23,665,581 48.91%
62,696,554 23.23%
- 0.00%
- 0.00%
34,002,630 135.65%
-15,809,523 -24.85%
- 0.00%
- 0.00%
- 0.00%
18,193,107 9.03%
80,889,661 17.16%
NANCIERA - BALANCE GENERAL
2,013
2,012
Pasivos Patrimonio
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INDICE
INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS NETAS 934,690,147 1,016,157,348
AFILIACIONES - -
TOTAL INGRESOS DE OPERACIÓN 934,690,147 1,016,157,348
- -
COSTO DE VENTAS 706,327,099 761,803,701
- -
MARGEN BRUTO 228,363,048 254,353,647
- -
INGRESOS POR INVERSIONES 38,418,185 32,046,848
OTRAS GANANCIAS Y PERDIDAS - -
(-) GASTOS DE VENTAS - -
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 220,953,758 238,998,728
(-) COSTOS FINANCIEROS 7,234,583 9,978,357
(+) INGRESOS FINANCIEROS 6,648,148 5,975,935
(-) OTROS GASTOS - -
- -
MENOS: - -
PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES Y BONIFICACIÓN A EJECUTIVOS - -
GASTOS POR IMPUESTO A LA RENTA 10,546,470 9,593,681
CORRIENTE - -
(-)DIFERIDO - -
TOTAL 10,546,470 9,593,681
- -
UTILIDAD DEL AÑO Y TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE AÑO 34,694,570 33,805,664
UTILIDAD OPERACIONAL 7,409,290 15,354,919
VAR.ABSOL VAR.RELAT
81,467,201 8.72%
- 0.00%
81,467,201 8.72%
EVOLUCIÓN VENTAS
55,476,602 7.85%
1,040,000,000.00
25,990,599 11.38%
1,020,000,000.00
-1,841,695 -4.07%
880,000,000.00
2012 2013
0 0.00%
-952,789 -9.03%
0 0.00%
0 0.00%
-952,789 -9.03%
-888,906 -2.56%
CUENTA
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
MARGEN BRUTO
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA, PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES,
BONIFICACIÓN A EJECUTIVOS.
UTILIDAD DEL AÑO Y TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE AÑO
EVOLUCIÓN VENTAS
1,040,000,000.00
1,020,000,000.00
1,000,000,000.00
980,000,000.00
2012 2013
960,000,000.00
940,000,000.00
920,000,000.00
900,000,000.00
880,000,000.00
2012 2013
1%
2012 2013
934,690,147.00 1,016,157,348.00
706,327,099.00 761,803,701.00
228,363,048.00 254,353,647.00
45,241,040.00 43,399,345.00
34,694,570.00 33,805,664.00
730,000,000.00 240,000,000.00
2012 2013 (-) COSTO DE VENTAS
720,000,000.00 235,000,000.00
230,000,000.00
710,000,000.00
225,000,000.00
700,000,000.00
22
220,000,000.00
690,000,000.00
215,000,000.00
680,000,000.00
670,000,000.00
2012 2013
EVOLUCIÓN MARGEN BRUTO EVOLUCIÓN U
260,000,000.00 45500000
255,000,000.00 45000000
250,000,000.00
44500000
245,000,000.00
240,000,000.00 44000000
235,000,000.00 45,241,040.00
254,353,647.00 43500000
230,000,000.00
43000000
225,000,000.00
228,363,048.00 42500000
220,000,000.00
215,000,000.00 42000000
2012 2013 2012
AÑOS
EVOLUCIÓN UTILIDAD BRUTA EVOLUCIÓN UTILI
500000 34,800,000.00
000000 34,600,000.00
500000 34,400,000.00
34,200,000.00
000000
34,000,000.00
45,241,040.00 34,694,570.00
500000
33,800,000.00
000000
33,600,000.00
43,399,345.00
500000 33,400,000.00
000000 33,200,000.00
2012 2013 2012
AÑOS AÑOS
EVOLUCIÓN UTILIDAD NETA
34,694,570.00
33,805,664.00
2012 2013
AÑOS
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INDICE
47,105
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INDICE
RITA"
OS
2 Y 2013
ARES
2014 VAR.ABSOL VAR.RELAT
1,873,571 149,259 8.66%
-1,669,163 -66,671 4.16%
7,797 2,297 41.76%
13,616 1,910 16.32%
-1,445 3,350 -69.86%
-38,543 -4,970 14.80%
3,159 2,703 592.76%
0
188,992 87,878 86.91%
ACTIVOS 2012 %
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y BANCOS 37,111,529 7.88%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Y OTRAS 49,969,451 10.60%
CUENTAS POR COBRAR
INVERSIONES MANTENIDAS AL VENCIMIENTO 12,101,833 2.57%
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 0 0.00%
INVENTARIOS 106,500,684 22.60%
OTROS ACTIVOS 553,011 0.12%
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 206,236,508 43.76%
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPO 75,531,226 16.03%
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 0 0.00%
ACTIVOS INTANGIBLES 39,986,524 8.49%
INVERSIONES EN SUBSIDARIAS Y ASOCIADAS 148,938,041 31.60%
OTROS ACTIVOS 559,745 0.12%
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 265,015,536 56.24%
PASIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS (OBLIGACIONES BANCARIAS) 33,362,728 7.08%
PORCION CTE DE LAS OBLIGACIONES BANCARIAS A 13,539,633 2.87%
LARGO PLAZO
EMISION DE OBLIGACIONES 8,000,000 1.70%
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS 151,813,897 32.22%
CUENTAS POR PAGAR(DOC Y CTAS X PAGAR 3)
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES BANCARIAS 8,856,434 1.88%
EMISION DE OBLIGACIONES 27,000,000 5.73%
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (IMPUESTOS 298,570 0.06%
DIFERIDOS
OTROS PASIVOS (JUBULACION PATRONAL Y 12,235,018 2.60%
DESAHUCIO)
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 48,390,022 10.27%
TOTAL PASIVO 269,858,539 57.26%
CONTROL 0
CUENTA 2013
" ACTIVO CORRIENTE 206,236,508.00
VERTICAL ACTIVOS NO CORRIENTES 265,015,536.00
2013 PASIVO CORRIENTES 221,468,517.00
S PASIVOS NO CORRIENTES 48,390,022.00
PATRIMONIO 201,393,505.00
2013 %
43.76%
82,570,459 14.95%
0 0.00%
50,251,132 9.10% 56.24%
164,484,621 29.79%
625,743 0.11%
297,931,955 53.96%
552,141,705 100%
2,013 %
42.74%
49,597,715 8.98%
7,592,377 1.38%
15,774,168 2.86%
10.27%
42.74%
173,413,050 31.41%
548,967 0.10%
10.27%
13,148,692 2.38%
424,521 0.08%
260,499,490 47.18%
10,608,728 1.92%
46,623,603 8.44%
421,943 0.08%
14,401,329 2.61%
72,055,603 13.05%
332,555,093 60.23%
112,719,025 20.41%
0 0.00%
59,069,876 10.70%
47,797,711
0 0.00%
0 0.00%
0 0.00%
219,586,612.00 39.77%
552,141,705.00 100.00%
COORPORACION EL ROSADO
BALANCE GENERAL - ANALISIS VERTIC
EVOLUCION FINANCIERA
600,000,000.0
500,000,000.0
400,000,000.0
US DOLARES
300,000,000.0
200,000,000.0
600,000,000.0
500,000,000.0
400,000,000.0
US DOLARES
300,000,000.0
200,000,000.0
100,000,000.0
0.0
Activo Pasivo
ANALISIS VERTICAL - COMPOSICIÓN
2014
254,209,750.00
297,931,955.00
260,499,490.00
72,055,603.00
219,586,612.00
013 2014
43.76%
46.04%
53.96%
39.77%
47.00%
47
7% 13.05%
39.77%
47.00%
47
7% 13.05%
ORACION EL ROSADO
NERAL - ANALISIS VERTICAL
UCION FINANCIERA
Pasivo Patrimonio
ANALISIS VERTICAL - DISTRIBU
ACTIVOS CORRIENTES
CUENTA
EFECTIVO Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR COBRAR
INVERSIONES MANTENIDAS AL VENCIMIENTO
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS
INVENTARIOS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
L ACTIVO 2013
VOS NO CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
CUENTA
PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPO
46.04%
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
ACTIVOS INTANGIBLES
INVERSIONES EN SUBSIDARIAS Y ASOCIADAS
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
Y PATRIMONIO 2013
O CORRIENTES PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
CUENTA
SOBREGIROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
47.18% OBLIGACIONES ACUMULADAS
47.18%
OTROS PASIVOS
PASIVOS NO CORRIENTES
CUENTA
OBLIGACIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PATRIMONIO
ALISIS VERTICAL - DISTRIBUCIÓN
DISTRIBUCIÓN
ACTIVOS CORRIENTES 17.99
2,013 % 2,014 %
0.27%
37,111,529 17.99% 41,648,494 16.38%
49,969,451 24.23% 87,973,058 34.61%
12,101,833 5.87% 0 0.00% 51.64%
0 0.00% 0 0.00%
106,500,684 51.64% 124,003,939 48.78% 5.87%
553,011 0.27% 584,259 0.23%
206,236,508 100.00% 254,209,750 100.00%
DISTRIBUCIÓN D
ACTIVOS NO CORRIENTES
2,013 % 2,014 %
0.21%
75,531,226 28.50% 82,570,459 27.71%
0 0.00% 0 0.00%
39,986,524 15.09% 50,251,132 16.87%
148,938,041 56.20% 164,484,621 55.21%
56.20%
559,745 0.21% 625,743 0.21%
265,015,536 100% 297,931,955 100%
DISTRIBUCIÓN
PASIVOS CORRIENTES
2,013 % 2,014 %
33,362,728 16.69% 49,597,715 20.92% 16.69
151,813,897 75.93% 173,413,050 73.13%
6.52% 0.14%
1,438,824 0.72% 548,967 0.23%
0.72%
13,034,162 6.52% 13,148,692 5.54%
75.93%
6.52% 0.14%
0.72%
DISTRIBUCIÓN DE
PASIVOS NO CORRIENTES
2,013 % 2,014 %
8,856,434 41.40% 10,608,728 41.71%
298,570 1.40% 421,943 1.66%
12,235,018 57.20% 14,401,329 56.63% 57.20%
21,390,022 100% 25,432,000 100% 1.40%
DISTRIBUCIÓ
PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS
18.19%
2,013 % 2,014 %
112,719,025.00 81.81% 112,719,025.00 65.61%
0.00 0.00% 0.00 0.00%
25,067,246.00 18.19% 59,069,876.00 34.39%
0.00 0.00% 0.00 0.00%
0.00 0.00% 0.00 0.00%
15.09%
16.69%
6.52% 0.14%
0.72% SOBREGIROS 0.23%
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
OBLIGACIONES ACUMULADAS
OTROS PASIVOS
75.93% 73.13%
6.52% 0.14%
0.72% SOBREGIROS 0.23%
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
OBLIGACIONES ACUMULADAS
OTROS PASIVOS
75.93% 73.13%
41.40%
OBLIGACIONES POR BENEFICIOS
DEFINIDOS
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
OTROS PASIVOS 56.63%
1.40%
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVA
EFECTO DE APLICACIÓN POR PRIMERA VEZ
NIIF
UTILIDAD DEL AÑO Y RESULTADO INTEFRAL
81.81%
2014
34.61%
16.87%
20.92%
5.54% 0.18%
0.23% SOBREGIROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
OBLIGACIONES ACUMULADAS
OTROS PASIVOS
73.13%
5.54% 0.18%
0.23% SOBREGIROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
OBLIGACIONES ACUMULADAS
OTROS PASIVOS
73.13%
41.71%
OBLIGACIONES POR BENEFICIOS
DEFINIDOS
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
56.63% OTROS PASIVOS
1.66%
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
RESERVA FACULTATIVA
EFECTO DE APLICACIÓN POR PRIMERA VEZ
NIIF
UTILIDAD DEL AÑO Y RESULTADO INTEFRAL
65.61%
CIALES Y OTRAS
VENCIMIENTO
QUINARIA Y
NVERSIÓN
ES
UBSIDARIAS Y
CIALES Y OTRAS
RRIENTES
S
CIALES Y OTRAS
RRIENTES
S
EFICIOS
S DIFERIDOS
PRIMERA VEZ
ADO INTEFRAL
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AL INDICE
INDICE
MENOS:
PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES Y - 0.00%
BONIFICACIÓN A EJECUTIVOS
GASTOS POR IMPUESTO A LA RENTA 10,546,470 1.13%
CORRIENTE -
DIFERIDO -
TOTAL 10,546,470 1.13%
2012
VENTAS 100.00%
(-) COSTO DE VENTAS 75.57%
MARGEN BRUTO 24.43%
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO 4.13%
UTILIDAD NETA 3.00%
24.43%
4.13% 3.00%
2013
VENTAS 100%
(-) COSTO DE VENTAS 74.97%
MARGEN BRUTO 25.03%
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO 3.68%
UTILIDAD NETA 2.74%
L
13
2013 %
1,016,157,348.00
1,016,157,348 100%
-
761,803,701.00 74.97%
-
254,353,647 25.03%
32,046,848.00 3.15%
-
- 0.00%
238,998,728.00 23.52%
9,978,357.00 0.98%
- 0.00%
-216,930,237 -21.35%
37,423,410 3.68%
- 0.00%
28.56% 104.13%
9,593,681.00 0.94%
- 0.00%
- 0.00%
9,593,681 0.94%
27,829,729 2.74%
2013
1,016,157,348.00 100% AUTOMOTORES Y ANEXOS S.A. AYA
761,803,701.00 74.97% ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL - ANALIS
254,353,647.00 25.03% EVOLUCION DE RESULTADOS
37,423,410.00 3.68% 2,500,000,000.00
27,829,729.00 2.74%
2,000,000,000.00
1,500,000,000.00
1,000,000,000.00
500,000,000.00
Axis Title
0.00
S S O
N TA N TA UT E
V E V E BR PU
N
DE GE I M
TO AR DE
S 2012 (- ) COS M
A NT
ES
TA
NE
AD
L ID
U TI
25.03%
3.68% 2.74%
74.97%
25.03%
3.68% 2.74%
TORES Y ANEXOS S.A. AYASA
ADOS INTEGRAL - ANALISIS VERTICAL
UCION DE RESULTADOS
2013
2012
S TO TA
TA TO
N U ES NE
V E BR PU D
N IM DA
GE IL
I
AR DE UT
M ES
A NT
TA
NE
AD
L ID
U TI
Axis Title
TADOS 2013
2.74%
2.74%
CORPORACION "EL ROSADO"
BALANCE GENERAL - ANALISIS DE TENDENCIA
Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2012-2013
CIFRAS EN MILES DE DÓLARES
ACTIVOS %
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y BANCOS 100.0
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 100.0
INVERSIONES MANTENIDAS AL VENCIMIENTO 100.0
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 100.0
INVENTARIOS 100.0
OTROS ACTIVOS 100.0
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 100.0
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPO 100.0
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 100.0
ACTIVOS INTANGIBLES 100.0
INVERSIONES EN SUBSIDARIAS Y ASOCIADAS 100.0
OTROS ACTIVOS 100.0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 100.0
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS (OBLIGACIONES BANCARIAS) 100.0
PORCION CTE DE LAS OBLIGACIONES BANCARIAS A LARGO PLAZO
EMISION DE OBLIGACIONES
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR(DOC Y 100.0
CTAS X PAGAR 3)
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 100.0
OBLIGACIONES ACUMULADAS (BENEFICIOS SOCIALES 100.0
OTROS PASIVOS CORRIENTES (INTERESES POR PAGAR) 100.0
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 100.0
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES BANCARIAS 100.0
EMISION DE OBLIGACIONES
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS (IMPUESTOS DIFERIDOS 100.0
OTROS PASIVOS (JUBULACION PATRONAL Y DESAHUCIO) 100.0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 100.0
2010
ACTIVO 847,484.0
PASIVOS 245,499.0
PATRIMONIO 601,985.0
-
2011
ACTIVO 416,766,740.0
PASIVOS 248,186,719.0
PATRIMONIO 168,580,021.0
CORPORACION "EL ROSADO"
NCE GENERAL - ANALISIS DE TENDENCIAS
Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2012-2013
CIFRAS EN MILES DE DÓLARES
500,000,000.0
400,000,000.0
300,000,000.0
200,000,000.0
100,000,000.0
-
2011
ACTIVO PA
PP
RR
OO
M M
EE
DD
2012 % 2013 % I I PROMEDIO 2011
OO
22
00
37,111,529.0 177.0 41,648,494.0 198.6 11
49,969,451.0 98.6 87,973,058.0 173.6 01
###
###25,390,448.50
12,101,833.0 50.4 - -
- -
106,500,684.0 104.0 124,003,939.0 121.1 ###
###51,275,971.50
553,011.0 95.7 584,259.0 101.1
206,236,508.0 103.8 254,209,750.0 128.0
00.0
00.0
00.0
00.0
00.0
-
2011 2012 2013
ACTIVO PASIVOS PATRIMONIO
PROMEDIO 2012 PROMEDIO 2013
50,316,934.50 68,971,254.50
104,449,612.50 115,252,311.50
67,624,772.50 79,050,842.50
444,009,392.00 511,696,874.50
141,884,783.00 162,613,473.50
105,819,025.00 112,719,025.00
184,986,763.00 210,490,058.50
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INDICE
CUENTA 2009
INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS NETAS 1,109,067.00
AFILIACIONES 12,665.00
ARRIENDOS Y CONCESIONES 9,364.00
TRANSPORTE 3,028.00
OTROS 1,272.00
TOTAL INGRESOS DE OPERACIÓN 1,135,396.00
MENOS:
PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES Y BONIFICACIÓN A EJECUTIVOS 24,781.00
GASTOS POR IMPUESTO A LA RENTA
CORRIENTE 25,797.00
(-) DIFERIDO
TOTAL 50,578.00
UTILIDAD DEL AÑO Y TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE AÑO 81,748.00
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INDICE
VENTAS 1,109,067.00
COSTO DE VENTAS 863,497.00
35,000,000.00
34,500,000.00
34,000,000.00
33,000,000.00
32,500,000.00
32,000,000.00
2011
2011
VENTAS 827,418,401.00
COSTO DE VENTAS 618,706,490.00
2011
UTILIDAD NETA 33,156,924.00
CORPORACION "EL ROSADO"
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
Al 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 - 2013
CIFRAS EN MILES DE DÓLARES
% 2010 % 2011 %
- -
- -
100 28,547.00 115.20 30,911.00 124.74
- -
100 32,100.00 124.43 30,713.00 119.06
- 347.00 #DIV/0!
100.00 60,647.00 119.91 61,277.00 121.15
- -
100.00 91,605.00 112.06 102,870.00 125.84
- -
UTILIDAD NETA
35,000,000.00
34,500,000.00
34,000,000.00
33,000,000.00
32,500,000.00
32,000,000.00
2011 2012 2013
AÑOS
2012 2013
934,690,147.00 1,016,157,348.00
706,327,099.00 761,803,701.00
2012 2013
34,694,570.00 33,805,664.00
2011 % 2012 % 21013 %
- - -
- - -
- - - - - -
10,382,028.00 100.00 10,546,470.00 101.58 9,593,681.00 92.41
- - - - - -
- - - - - -
10,382,028.00 100.00 10,546,470.00 101.58 9,593,681.00 92.41
- - -
33,156,924.00 100.00 34,694,570.00 104.64 33,805,664.00 101.96
1,000,000,000.00
800,000,000.00
600,000,000.00
400,000,000.00
200,000,000.00
-
2011 2012 2013
VENTAS COSTO DE VENTAS
INDICADORES FINANCIE
FACTOR INDICADORES TÉCNICOS FÓRMULA
1. Liquidez Corriente
I. LIQUIDEZ
2. Prueba Ácida
2. Endeudamiento Patrimonial
4. Apalancamiento
5. Apalancamiento Financiero
1. Rotación de Cartera
3. Rotación de Ventas
2. Margen Bruto
3. Margen Operacional
IV. RENTABILIDAD
4. Rentabilidad Neta de Ventas (Margen Neto)
IV. RENTABILIDAD
4. Rentabilidad Neta de Ventas (Margen Neto)
6. Rentabilidad Financiera
COSTO DE VENTAS
MAS IF
MENOS II
COMPRAS
ROTACION DE INVENTARIO
Costo de Ventas
Inventario Promedio
INVENTARI PROMEDIO
( Inve 2012+ Inv 2013)/2
INDICADORES FINANCIEROS
FÓRMULA 2012
Activo Corriente 206,236,508.00
0.93
Pasivo Corriente 221,468,517.00
Patrimonio 201,393,505.00
2.67
Activo Fijo Neto 75,531,226.00
Ventas 934,690,147.00
18.71
Cuentas por Cobrar 49,969,451.00
Ventas 934,690,147.00
12.37
Activo Fijo 75,531,226.00
Ventas 934,690,147.00
1.98
Activo Total 471,252,044.00
45,241,040.00
52,475,623.00
34,694,570.00
45,827,475.00
2012
706327099
106500684
102398541
710429242
6.128528702
706327099
115252311.5
115252311.5
2013
254,209,750.00 veces o en dolares
0.98
260,499,490.00
130,205,811.00
0.50
260,499,490.00 veces o en dolares
332,555,093.00
0.60
552,141,705.00 %
332,555,093.00
1.51
219,586,612.00 veces
219,586,612.00
2.66
82,570,459.00 veces
552,141,705.00
2.51
219,586,612.00 veces
0.20
2.04
0.10 veces
1,016,157,348.00
11.55
87,973,058.00 veces 1.25
1,016,157,348.00 veces
12.31
82,570,459.00
63,295,763,250.00
81.22
779,306,956.00 ds
238,998,728.00 %
23.5%
1,016,157,348.00
9,978,357.0000 %
0.98%
1,016,157,348.0000
254,353,647.00 %
25.03%
1,016,157,348.00
47,401,767.00 %
4.66%
1,016,157,348.00
33,805,664.00 %
3.33%
3.33%
1,016,157,348.00
61
47,401,767.00 %
21.59%
219,586,612.00
33,805,664.00 15.40% %
219,586,612.00
43,399,345.00
33,420,988.00
33,805,664.00
47,401,767.00
2013
761803701
124003939
106500684
779306956
471252044 45,241,040 34,694,570
201393505 52,475,623 45,241,040
EL ROSAD
FINANCIERAS
FORTALEZA
liquidez
gestion
solvencia
crecimiento
rentantabilida
rentantabilida
CRECIMIENTO SOSTENIDO
BUENA RENTABILIDAD
ALTA CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO
FINANCIAMINETO DIRECTO CON PROVEEDORES
BUEN MANEJO DE LIQUIDEZ.
Disminucion de la rotacion de activo fijo y por ende del activo total. Contracción del
activo xq el ritmo de las ventas crecio en menor propocion que el crecimiento del activo
EL ROSADO
FINANCIERAS
DEBILIDAD
tia 559,814.90 14
santa maria 9