Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
2018-I
Negocios Internaciones
Sección
Ciclo: 9 _I_ Módulo I
:
2014128703
Hasta el Domingo 27 de Mayo 2018
Uded de matrícula: Hasta las 23.59 PM
DUED - Lima
Recomendaciones:
1. Recuerde verificar la
correcta publicación de su
Trabajo Académico en el
Campus Virtual antes de
confirmar al sistema el
envío definitivo al
Docente.
Revisar la previsualización
de su trabajo para asegurar
archivo correcto.
2. Las fechas de publicación de trabajos académicos a través del campus virtual DUED
LEARN están definidas en la plataforma educativa, de acuerdo al cronograma académico
2018-I por lo que no se aceptarán trabajos extemporáneos.
3. Las actividades de aprendizaje que se encuentran en los textos que recibe al matricular se,
servirán para su autoaprendizaje mas no para la calificación, por lo que no deberán ser
consideradas como trabajos académicos obligatorios.
Guía del Trabajo Académico:
1
4. Recuerde: NO DEBE COPIAR DEL INTERNET, el Internet es únicamente una fuente de
consulta. Los trabajos copias de internet serán verificados con el SISTEMA ANTIPLAGIO
UAP y serán calificados con “00” (cero).
5. Estimado alumno:
El presente trabajo académico tiene por finalidad medir los logros alcanzados en el
desarrollo del curso.
Para el examen parcial Ud. debe haber logrado desarrollar hasta _____y para el
examen final debe haber desarrollado el trabajo completo.
Criterios de evaluación del trabajo académico:
Preguntas:
Elabore un proyecto de cualquier producto o servicio donde debe que incluir los
siguientes requisitos:
2
1. Identificación , Pre Inversiones y la Ejecución o Inversión y además :
6. El estudio Ambiental
3
"AÑO DEL DIÁLOGO Y RECONCILIACIÓN NACIONAL"
ASIGNATURA:
DOCENTE:
TEMA:
TRABAJO ACADÉMICO
CICLO:
IX
PERIODO ACADÉMICO:
2018 -1 MODULO 1
UDED
LIMA
PRESENTADO POR:
26 DE MAYO
4
DEDICATORIA
5
INTRODUCCION
El Alumno.
6
CONTENIDO
DEDICATORIA ........................................................................................................................... 5
INTRODUCCION........................................................................................................................ 6
RESUMEN EJECUTIVO .........................................................................................................10
1. FORMULACIÓN DEL PROYECTO ...............................................................................11
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO: ......................................................................................................11
1.1.1 DEFINICIÓN DEL PROYECTO: ............................................................................................11
1.1.2 JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO:........................................................................................11
1.2 ANTECEDENTES .....................................................................................................................12
1.3 OBJETIVOS DEL PROYECTO: ................................................................................................13
1.4 ANÁLISIS DEL ENTORNO.........................................................................................................14
1.4.1 VISIÓN DEL PROYECTO: ...................................................................................................14
1.4.2 MISIÓN DEL PROYECTO: ..................................................................................................14
1.4.3 ANÁLISIS FODA ...................................................................................................................15
1.4.4 MATRIZ FODA DEL PROYECTO .............................................................................................16
2. ESTUDIO DE MERCADO DEL PROYECTO.................................................................................17
2.1 ASPECTOS DEL MERCADO DEL PROYECTO ...........................................................................17
2.2. EL PRODUCTO / SERVICIO ENFOCADO AL MERCADO ...........................................................17
2.2.1 OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO DEL PROYECTO:....................................................17
2.2.2 DETERMINACIÓN DE MERCADO META Y SEGMENTACIÓN DEL PROYECTO: .........................17
2.2.3 DEMANDA ACTUAL Y PROYECTADA: ..........................................................................17
2.2.4 CANALES DE DISTRIBUCIÓN .............................................................................................19
2.3 INESTIGACIÓN DE MERCADO ..............................................................................................19
2.4 ANÁLISIS DE OFERTA ..........................................................................................................26
2.5 ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN.......................................................................................28
2.5.1. ESTRATEGIAS DE PRODUCTO ..........................................................................................28
2.5.2 ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN...........................................................................................28
2.5.3 ESTRATEGIA DE PLAZA.....................................................................................................28
2.5.4 ESTRATEGIA DE PRECIO ...................................................................................................28
3 ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO ............................................................................29
3.1 LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA DEL PROYECTO...........................................................................29
3.2 DURACIÓN DEL PROYECTO.....................................................................................................29
3.3 ASPECTOS LEGALES DEL PROYECTO...................................................................................29
3.3.1 FORMA SOCIETARIA DEL PROYECTO: ................................................................................29
7
3.3.2 RÉGIMEN TRIBUTARIO DEL PROYECTO .............................................................................29
3.3.3 AUTORIZACIÓN DE FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO: ....................................................29
3.3.4 DIAGRAMA DE OPERACIONES ..........................................................................................30
3.4 REQUERIMIENTOS Y REMUNERACION DEL PERSONAL .............................................................31
3.5 ANÁLISIS DEL PROYECTO MEDIANTE LAS 5 FUERZAS DE PORTER ..............................................32
3.5.1 RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES: ...........................................................................32
3.5.2 AMENAZA DE ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES .......................................................32
3.5.3 AMENAZA DE INGRESO DE PRODUCTOS SUSTITUTOS........................................................33
3.5.4 PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES ..............................................................33
3.5.6 ANÁLISIS PEST DEL PROYECTO .........................................................................................34
3. ESTUDIO FINANCIERO ..................................................................................................37
3.1 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN: ...............................................................................................37
3.1.1 ACTIVOS FIJOS ................................................................................................................37
4.2 CAPITAL DE TRABAJO.............................................................................................................41
4.3 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÒN ..............................................................................................42
4.3.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO PLAN DE NEGOCIO .....................................................43
4.3.2 CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA ..................................................................................44
4.4 SERVICIOS BASICOS ...............................................................................................................46
4.4.1 ÚTILES DE OFICINA Y LIMPIEZA ........................................................................................46
4.4.2 MANTENIMIENTO Y REPARACION VEHICULO ....................................................................46
4.4.3 COSTOS DEMATERIA PRIMA ............................................................................................46
4.4.4 GASTOS DE VENTA ..........................................................................................................46
4.4.5 OTROS COSTOS INDIRECTOS ............................................................................................46
4.5 COSTOS DE PRODUCCION ......................................................................................................47
4.6 GASTOS DE OPERACIÓN .........................................................................................................47
4.7 DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE Y AMORTIZACION INTANGIBLES.............................49
4.8 PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACIÓN) ..............................................................................50
4.9 PLAN DE PRODUCCIÓN ..........................................................................................................51
4.10 ESTADO DE RESULTADOS CON FINANCIAMIENTO ..................................................................52
4.10.1 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO .............................................................53
4.10.2 PUNTO DE EQUILIBRIO ..................................................................................................54
4.11 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO ..........................................................................56
4.11.1 OTRA FORMA DE CALCULAR EL FLUJO DE CAJA Y ES POR EL MÉTODO DEL NOPAT ............58
4.12 VAN ....................................................................................................................................59
8
4.13 TIR ......................................................................................................................................60
4.14 VAN, TIR, COK .....................................................................................................................61
5 ESTUDIO DE IMPACTO .....................................................................................................62
5.1 EVALUACIÓN DE IMPACTO SOCIAL .........................................................................................62
5.2 EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL ..................................................................................62
5.3 ANÁLISIS DE RESIDUOS DEL PRODUCTO ..................................................................................63
5.4 BUENAS PRACTICAS DE LA EMPRESA PARA CON EL MEDIO AMBIENTE .....................................63
CONCLUSIONES.....................................................................................................................64
RECOMENDACIONES ...........................................................................................................65
BIBLIOGRAFÍA .........................................................................................................................66
9
RESUMEN EJECUTIVO
El segmento objetivo está enfocado para apasionados por el café entre 17- 55 años de
la ciudad de Huaraz. He seleccionado este segmento puesto que las características
homogéneas son las correctas.
10
1. FORMULACIÓN DEL PROYECTO
En la actualidad hablar de productos orgánicos es un reto para mi persona como
para el país, puesto que las organizaciones y productores están apostando por la
salud. Por lo tanto, se están preparando en el campo para hacer frente a las nuevas
propuestas.
11
1.2 ANTECEDENTES
Para llevar adelante este proyecto me nutrí de lecturas y proyectos
desarrollados en otros lugares. Para ello, voy a empezar resaltando
que el café se data desde el año 800 A.C, aproximadamente 2800
años. En las aventuras de Hormero, se hace referencia al café, por lo
tanto, ha existido desde hace siglos. Los de ese entonces, lo definían
como una bebida negra y amarga.
12
1.3 OBJETIVOS DEL PROYECTO:
1.3.1 OBJETIVO GENERAL DEL PROYECTO:
Nuestro objetivo es impresionar a nuestros consumidores
potenciales, satisfacer sus necesidades y evitar la intervención
de insumos altamente peligrosos para la salud.
13
1.4 ANÁLISIS DEL ENTORNO
Para conocer más afondo nos adentramos en lo más resaltante de este
proyecto.
14
1.4.3 ANÁLISIS FODA
FORTALEZAS DEBILIDAD
OPORTUNIDADES AMENAZA
O1. Acceso a la publicidad. A1. Desconfianza de los clientes por ser
nuevos.
O2. nuevas tecnologías desarrolladas en el
exterior para fabricación del producto.
A2. Capacidad financiera limitada.
O3. Demanda del producto.
A3. Mercado altamente competitivo por la
O4. El crecimiento económico del país brinda
entrada de competidores grandes al mercado
mayor poder adquisitivo a los clientes.
15
OPORTUNINADES AMENAZAS
O1. Acceso a la publicidad.
ANÁLISIS EXTERNO O2. Nuevas tecnologías desarrolladas A1. Desconfianza de los clientes
en el exterior para fabricación del por ser nuevos.
producto. A2. Capacidad financiera limitada.
O3. Demanda del producto. A3. Mercado altamente competitivo
O4. El crecimiento económico del país por la entrada de competidores
brinda mayor poder adquisitivo a los grandes al mercado.
clientes. A4. Numerosos productos 1.4.4 MATRIZ
ANÁLISIS INTERNO O5. Nuevos canales de distribución. sustitutos. FODA DEL
A5. Inestabilidad Política – Jurídica.
PROYECTO
FORTALEZA ESTRATEGIA FO ESTRATEGIA FA
F1. Producto elaborado a base de F1+F3/O5 Lograr alianzas
ingredientes naturales. estratégicas con los nuevos canales F1+F3/A3 Enfocarnos en brindar
F2. Cercanía a un radio comercial. de distribución. un producto de alta calidad e
F3. Calidad del producto F4/O3 Realizar investigación de innovador.
F4. Conocimiento de la mercado aprovechando la demanda F4/A4 desarrollar ventajas
elaboración del producto. del producto. competitivas para marcar la
F5. Características especiales F2/O1 Utilizar la publicidad para dar a diferencia en el mercado.
del producto que se oferta. conocer las bondades del producto.
DEBILIDAD ESTRATEGIA DO ESTRATEGIA DA
D1. Falta de reconocimiento en el D1/A2+A3 Minimización de costos,
mercado por ser una empresa D1/O2+O4: utilización de tecnología para fijar precios razonables y
nueva. y aprovechamiento de la economía hacer frente a la competencia.
D2. Baja habilidad en la para tener buenos resultados. D2/A1+A4 Reducir la
mercadotecnia. D2/O1+O3: maximización de la red desconfianza y fomentar la
D3. Falta de capacitación. social como canal de publicidad para innovación de manera
D4. Incapacidad para ver errores. el producto y su mejor imprescindible con el objetivo de
D5. Capital de trabajo mal utilizado. comercialización. estar a la vanguardia en el
mercado.
16
2. ESTUDIO DE MERCADO DEL PROYECTO
2.1 ASPECTOS DEL MERCADO DEL PROYECTO
El estudio del proyecto Aziri Caffe se lleva a cabo en la ciudad de Huaraz en
región Ancash – Departamento del Perú. El mercado Huaracino, se ve favorable
para el presente estudio, dado en la ciudad de Huaraz son jóvenes y ejecutivos
que consumen café. El cual se da inicio sabiendo que cuenta con una población
total de 145, 372 habitantes.
17
2.2.3.1 DEMANDA ACTUAL
Población
Población Final
Inicial
n AÑO (1+0.0077) ⁿ PF
PI
(Hab)
(Hab)
0 2011 145,372.00 1.0000 145,372
1 2012 145,372.00 1.0077 146,491
2 2013 145,372.00 1.0155 147,619
3 2014 145,372.00 1.0233 148,756
4 2015 145,372.00 1.0312 149,901
5 2016 145,372.00 1.0391 151,056
6 2017 145,372.00 1.0471 152,219
Población
Población Final
Inicial
n AÑO (1+0.0077) ⁿ PF
PI
(Hab)
(Hab)
7 2018 145,372.00 1.0552 153,391
8 2019 145,372.00 1.0633 154,572
9 2020 145,372.00 1.0715 155,762
10 2021 145,372.00 1.0797 156,962
11 2022 145,372.00 1.0880 158,170
18
2.2.4 CANALES DE DISTRIBUCIÓN
Para los dos primeros años de ha visto conveniente hacer la
distribución de la siguiente manera:
Productor
Intermediario
Consumidor
19
2.3.3 FUENTES DE INFORMACIÓN:
ECCO.
KIRMA.
ALTOMAYO.
NESCAFÉ.
LIMA-CAFÉ.
TUNKI.
CHANCHAMAYO.
20
2.3.4.2 PÚBLICO OBJETIVO:
n= Tamaño de la muestra.
S= Error muestral 5% (0.05).
P= Población 145, 372 hombres y mujeres.
Z= Nivel de confianza 95% (1.96).
p= Atributo a favor 60% (0.60).
q= Atributo en contra 40% (0.40).
21
2.3.4.4 ENCUESTA, TABULACIÓN, INTERPRETACION Y
CONCLUCIONES:
2.3.4.4.2 CUESTIONARIO:
a) Leche
b) Té
c) Café
d) Otros
a) Diario
b) Algunas veces
c) Casi nunca
d) Nunca
22
4. ¿Cómo suele preparar su café? Con…
a) Azúcar
b) Leche
c) Miel
d) Sólo
a) Instantáneo
b) En grano
c) Molido
d) Para pasar
o Si
o No
7. ¿Conoce alguna marca que venda café de algarrobina?
Si
No
Si marcó (SI) cuál (es) ……………………………………………………………….
Si
No
¿Por qué?
……………………………………………………………………………………………………
a) Grande
b) Mediano
c) Pequeño
d) Individual
a) Bodega
b) Quioscos
c) Mini Marquet
d) Supermercado
23
2.3.4.4.3 TABULACIÓN:
GRAFICO
Distrito Total % Otros
18%
Huaraz leche
6%
Café de algarrobina 225 225 59.00
Té 87 87 27.11
te café
Leche 9 9 5.78 27% 59%
Otros 46 46 18.11
24
2.3.4.4.4 INTERPRETACIÓN:
2.3.4.4.5 CONCLUSIONES:
25
2.4 ANÁLISIS DE OFERTA
a 8446 8446
b 481222 481222
Y = 7558 X + 41722
26
2.4.1 PROYECCION DE
OFERTA DE CAFÉ
570,000
OFERTA DE
565,686
AÑOS CAFE
AÑO 560,000
(X) PROYECTADA
(Y) 557,240
2017 6 531,900 550,000
2018 7 540,347 548,793
2019 8 548,793
540,000
2020 9 557,240 540,347
2021 10 565,686
530,000
531,900
28
3 ESTUDIO TÉCNICO DEL PROYECTO
29
3.3.4 DIAGRAMA DE OPERACIONES
Agua
Pri mera selección
1
Gra no
defectuoso,
pa l illo, hojas, etc.
La va do
3
Pul pa
Agua
4 Fermentado
5 La va do
Agua usada
6 Seca do
Segunda
7
s elección
Envasado en
Cajas
Gra no
defectuoso,
Inspección y pa l illo, hojas,
documentación etc.
Pa ri huelas
8 Pa l etizado
9
Al ma cenamiento
(3 a 9 día s máx.)
8
1 TOTAL: 10
1
30
3.4 REQUERIMIENTOS Y REMUNERACION DEL PERSONAL
COSTO COSTO COSTO
INDICE DE
PERSONAL CANTIDAD UNITARIO MENSUAL TOTAL
PARTICIPACION
S/. S/. S/.
MANO DE OBRA DIRECTA 36,000.00 432,000.00
Obreros 3 10 1,000.00 30,000.00 360,000.00
Ayudantes 5 2 600.00 6,000.00 72,000.00
MANO DE OBRA INDIRECTA 13,000.00 156,000.00
Jefe de Planta 1 1 5,000.00 5,000.00 60,000.00
Supervisor de producción 1 1 3,000.00 3,000.00 36,000.00
Almacenero 1 1 1,000.00 1,000.00 12,000.00
Chofer 1 1 1,200.00 1,200.00 14,400.00
Técnico laboratorista 1 1 2,800.00 2,800.00 33,600.00
VENTAS 15,000.00 180,000.00
Responsable de comercialización 0.5 12 2,500.00 15,000.00 180,000.00
ADMINISTRACION 9,650.00 115,800.00
Contador 0.5 1 3,000.00 1,500.00 18,000.00
Asistente administrativo 1 1 950.00 950.00 11,400.00
Vigilantes 3 2 1,200.00 7,200.00 86,400.00
TOTALES 73,650.00 883,800.00
COSTO
CONCEPTO TOTAL
S/.
I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 3,220,590.33
Café 3,214,875.00
Sacos de yute 5,715.33
II. MANO DE OBRA 883,800.00
Mano de Obra Directa 432,000.00
Mano de Obra Indirecta 156,000.00
Mano de Obra de Operación o
Ventas 180,000.00
Mano de Obra Administrativa 115,800.00
III. OTROS BIENES Y SERVICIOS 59,400.00
Publicidad 6,000.00
Mantenimiento y reparaciones 3,000.00
Servicios Básicos 43,200.00
Útiles de oficina y limpieza 7,200.00
TOTAL 4,163,790.33
31
3.5 ANÁLISIS DEL PROYECTO MEDIANTE LAS 5
FUERZAS DE PORTER
3.5.1 RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES:
Generalmente la fuerza más poderosa de todas, hace referencia a
la rivalidad entre empresas que compiten en una misma industria,
ofreciendo el mismo tipo de producto.
ESTRATEGIAS:
La falta de experiencia.
ESTRATEGIA:
32
3.5.3 AMENAZA DE INGRESO DE PRODUCTOS SUSTITUTOS
Hace referencia al ingreso potencial de empresas que producen o
venden productos alternativos a los de la industria.
ESTRATEGIA:
ESTRATEGIA:
33
3.5.6 ANÁLISIS PEST DEL PROYECTO
El PBI crecería 3.7% Para el periodo 2018 - 2022, los resultados del
este año, reportó escenario base son consistentes con un
proyección realizada crecimiento del PBI nacional de 5,4 por ciento en
por el BCRP. Cifra es promedio.
ligeramente menor al 3.
PBI 8% estimado por el
Ministerio de
Economía. Asimismo,
analistas y bancos
disminuyeron en 1.3 %
en proyecciones de
inflación para marzo
del 2018.
34
por parte del índice
MSCI.
35
inflación, los han central para seguir generando empleo y reducir la
convertido en los pobreza.
mercados más
atractivos para la
inversión en centros
comerciales e
Industriales.
36
3. ESTUDIO FINANCIERO
Es importante analizar esta parte del proyecto puesto que es importante y
atractivo para todo inversionista, para ello en el apartado presento datos
correspondientes a los gastos, costos, inversiones, ingresos de la empresa, del
mismo modo el flujo de caja, ganancias y pérdidas, y la situación financiera.
37
4.1.2 TERRENOS Y OBRAS CIVILES
COSTO COSTO
CONCEPTO UNIDAD METRADOS UNITARIO TOTAL
S/. S/.
38
4.1.3 MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
S/.
S/.
MAQUINARIA 79,792.00
Separadora densitometría 2 5,000.00 10,000.00
Despulpador 10 1,300.00 13,000.00
Maquina envasadora 2 5,500.00 11,000.00
Cubierta aspiradora de polvo con ventilador VC- 1 15,000.00 15,000.00
052X y motor eléctrico 5HP
Clasificadora PORTO PI-2X con juego de bocas 1 15,392.00 15,392.00
para elevadores y motor eléctrico
Secador estacionario (motor trifásico) 2 5,200.00 10,400.00
Zaranda seleccionadora eléctrica 1 5,000.00 5,000.00
EQUIPO Y MUEBLES 80,600.00
Balanza electrónica de 500 Kg 1 5000.00 5,000.00
Costura-dora Portátil WPC 1 9200.00 9,200.00
Mesa de trabajo de acero Inoxidable 1 3500.00 3,500.00
Depósitos de acero inoxidable 2 2200.00 4,400.00
Hidrómetros 1 8500.00 8,500.00
Kit de Utensilio diversos 1 50000.00 50,000.00
EQUIPOS DE OFICINA 6,500.00
Equipos de Computo 3 2000 6,000.00
Impresoras 1 500 500.00
TOTAL, MAQUINARIA Y EQUIPO 166,892.00
4.1.4 VEHICULOS
VALOR
TOTAL
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO
S/.
S/.
1 50,000.00
Montacarga 50,000.00
1 120,000.00
Camión de 5 TM 120,000.00
TOTAL, VEHICULOS 170,000.00
39
4.1.6 INVERSION FIJA INTANGIBLE
DESCRIPCION TOTAL
Elaboración Expediente Técnico de edificación 35,000.00
Consultoría para el fortalecimiento organizacional 60,000.00
Capacitación pre operación (pruebas en vacío, manejo 15,000.00
de equipos, etc.)
Licencia Municipal 250.00
Certificado Defensa Civil 200.00
Registro sanitario 3,000.00
Gestión de certificación HACCP 30,000.00
Habilitación Sanitaria de Planta 200.00
Constitución y tramites de SUNAT 2,500.00
TOTAL 146,150.00
40
4.2 CAPITAL DE TRABAJO
AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
41
4.3 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÒN
TOTAL
CONCEPTO
S/.
I.INVERSION FIJA 2,441,522.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 2,295,372.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 1,947,500.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 166,892.00
I.1.3. VEHICULOS 170,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 10,980.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 146,150.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 636,134.63
III. GASTOS GENERALES (5 %) IF 122,076.10
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 73,245.66
TOTAL, INVERSIÓN 3,272,978.39
42
4.3.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO PLAN DE NEGOCIO
CONTRAPARTIDA
COFINANCIAMIENTO TOTAL,
CONCEPTO APORTE DE
PRESTAMO PROCOMPITE FINANCIAMIENTO
SOCIOS AEO
I.INVERSION FIJA 194,000.00 96,150.00 2,095,972.00 2,386,122.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 194,000.00 2,095,972.00 2,289,972.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 24,000.00 1,923,500.00 1,947,500.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 166,892.00 166,892.00
I.1.3. VEHICULOS 170,000.00 170,000.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 5,580.00 5,580.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 96150 96,150.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 636,134.63 636,134.63
III. GASTOS GENERALES (5 % ) 122,076.10 122,076.10
IV. GASTOS DE SUPERVISION (3%) IF 73,245.66 73,245.66
TOTAL, INVERSIÒN 194,000.00 732,284.63 2,291,293.76 3,217,578.39
PORCENTAJE 6.03% 22.76% 71.21% 100%
43
4.3.2 CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA
SALDO SALDO ESCUDO
PERIODO AMORTIZACION INTERES CUOTA
INICIAL FINAL FISCAL
1 732,284.63 7,532.58 11,210.89 18,743.47 724,752.05 3,363.27
2 724,752.05 7,647.90 11,095.57 18,743.47 717,104.15 3,328.67
3 717,104.15 7,764.99 10,978.48 18,743.47 709,339.17 3,293.55
4 709,339.17 7,883.86 10,859.61 18,743.47 701,455.30 3,257.88
5 701,455.30 8,004.56 10,738.91 18,743.47 693,450.74 3,221.67
6 693,450.74 8,127.11 10,616.36 18,743.47 685,323.64 3,184.91
7 685,323.64 8,251.53 10,491.94 18,743.47 677,072.11 3,147.58
8 677,072.11 8,377.85 10,365.62 18,743.47 668,694.25 3,109.68
9 668,694.25 8,506.12 10,237.35 18,743.47 660,188.14 3,071.21
10 660,188.14 8,636.34 10,107.13 18,743.47 651,551.80 3,032.14
11 651,551.80 8,768.56 9,974.91 18,743.47 642,783.24 2,992.47
12 642,783.24 8,902.80 9,840.67 18,743.47 633,880.44 2,952.20
13 633,880.44 9,039.10 9,704.37 18,743.47 624,841.35 2,911.31
14 624,841.35 9,177.48 9,565.99 18,743.47 615,663.87 2,869.80
15 615,663.87 9,317.98 9,425.49 18,743.47 606,345.88 2,827.65
16 606,345.88 9,460.64 9,282.83 18,743.47 596,885.25 2,784.85
17 596,885.25 9,605.47 9,138.00 18,743.47 587,279.77 2,741.40
18 587,279.77 9,752.53 8,990.94 18,743.47 577,527.25 2,697.28
19 577,527.25 9,901.83 8,841.64 18,743.47 567,625.41 2,652.49
20 567,625.41 10,053.43 8,690.04 18,743.47 557,571.99 2,607.01
21 557,571.99 10,207.34 8,536.13 18,743.47 547,364.65 2,560.84
22 547,364.65 10,363.61 8,379.86 18,743.47 537,001.04 2,513.96
23 537,001.04 10,522.27 8,221.20 18,743.47 526,478.77 2,466.36
24 526,478.77 10,683.36 8,060.11 18,743.47 515,795.41 2,418.03
25 515,795.41 10,846.92 7,896.55 18,743.47 504,948.50 2,368.97
26 504,948.50 11,012.98 7,730.49 18,743.47 493,935.52 2,319.15
27 493,935.52 11,181.58 7,561.89 18,743.47 482,753.94 2,268.57
28 482,753.94 11,352.76 7,390.71 18,743.47 471,401.18 2,217.21
29 471,401.18 11,526.57 7,216.90 18,743.47 459,874.61 2,165.07
30 459,874.61 11,703.03 7,040.44 18,743.47 448,171.58 2,112.13
31 448,171.58 11,882.20 6,861.27 18,743.47 436,289.38 2,058.38
32 436,289.38 12,064.11 6,679.36 18,743.47 424,225.26 2,003.81
33 424,225.26 12,248.81 6,494.66 18,743.47 411,976.46 1,948.40
34 411,976.46 12,436.33 6,307.14 18,743.47 399,540.13 1,892.14
35 399,540.13 12,626.72 6,116.75 18,743.47 386,913.41 1,835.02
36 386,913.41 12,820.03 5,923.44 18,743.47 374,093.38 1,777.03
37 374,093.38 13,016.30 5,727.17 18,743.47 361,077.08 1,718.15
38 361,077.08 13,215.57 5,527.90 18,743.47 347,861.51 1,658.37
39 347,861.51 13,417.89 5,325.58 18,743.47 334,443.61 1,597.67
40 334,443.61 13,623.32 5,120.15 18,743.47 320,820.29 1,536.05
41 320,820.29 13,831.88 4,911.59 18,743.47 306,988.41 1,473.48
42 306,988.41 14,043.64 4,699.83 18,743.47 292,944.77 1,409.95
43 292,944.77 14,258.64 4,484.83 18,743.47 278,686.13 1,345.45
44 278,686.13 14,476.93 4,266.54 18,743.47 264,209.20 1,279.96
45 264,209.20 14,698.57 4,044.90 18,743.47 249,510.63 1,213.47
46 249,510.63 14,923.59 3,819.88 18,743.47 234,587.04 1,145.96
47 234,587.04 15,152.07 3,591.40 18,743.47 219,434.97 1,077.42
48 219,434.97 15,384.04 3,359.43 18,743.47 204,050.93 1,007.83
44
49 204,050.93 15,619.56 3,123.91 18,743.47 188,431.37 937.17
50 188,431.37 15,858.69 2,884.78 18,743.47 172,572.69 865.44
51 172,572.69 16,101.47 2,642.00 18,743.47 156,471.21 792.60
52 156,471.21 16,347.98 2,395.49 18,743.47 140,123.23 718.65
53 140,123.23 16,598.26 2,145.21 18,743.47 123,524.98 643.56
54 123,524.98 16,852.37 1,891.10 18,743.47 106,672.61 567.33
55 106,672.61 17,110.37 1,633.10 18,743.47 89,562.24 489.93
56 89,562.24 17,372.32 1,371.15 18,743.47 72,189.92 411.35
57 72,189.92 17,638.28 1,105.19 18,743.47 54,551.64 331.56
58 54,551.64 17,908.31 835.16 18,743.47 36,643.33 250.55
59 36,643.33 18,182.48 560.99 18,743.47 18,460.84 168.30
60 18,460.84 18,460.84 282.63 18,743.47 0.00 84.79
45
4.4 SERVICIOS BASICOS
Descripcion U.Med Cantidad P.Unit Costo total
Luz mes 12 2,000.00 24,000.00
Agua mes 12 1,000.00 12,000.00
Telefonía mes 12 400.00 4,800.00
Internet mes 12 200.00 2,400.00
TOTAL 43,200.00
Publicidad 6,000.00
46
4.5 COSTOS DE PRODUCCION
47
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
48
4.7 DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE Y AMORTIZACION INTANGIBLES
Factor de DEPRECIACIÓN VALOR
CONCEPTO
depreciación 1 2 3 4 5 RESIDUAL
I. ACTIVO NO DEPRECIADO
0.00
I.1.1. TERRENOS - - - - - 528,700.00
II. DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 89,599.32 89,599.32 89,599.32 89,599.32 89,599.32 1,318,675.39
0.05
I.1.2. OBRAS CIVILES 60,118.64 60,118.64 60,118.64 60,118.64 60,118.64 1,118,206.78
0.10
I.1.3. MAQUINARIA Y EQUIPO 14,143.39 14,143.39 14,143.39 14,143.39 14,143.39 96,175.05
0.10
I.1.4. VEHICULOS 14,406.78 14,406.78 14,406.78 14,406.78 14,406.78 97,966.10
0.10
I.1.5. MUEBLES Y ENSERES 930.51 930.51 930.51 930.51 930.51 6,327.46
49
4.8 PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACIÓN)
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
50
4.9 PLAN DE PRODUCCIÓN
PRODUCCION en kg / mes
AÑO CANTIDAD TOTAL (kg)
Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic.
1 113,200 120,930 124,700 41,250 28,570 428,650
2 118,860 126,977 130,935 43,313 29,999 450,083
3 124,803 133,325 137,482 45,478 31,498 472,587
4 131,043 139,992 144,356 47,752 33,073 496,216
5 137,595 146,991 151,574 50,140 34,727 521,027
Nota: Considerando un incremento de 5% en el volumen de las ventas en los meses de exportación y un incremento de 2% en los precios
VALOR DE
Demanda
CANTIDAD VENTA TOTAL Oferta
AÑO Insatisfecha Cobertura
TOTAL (kg) UNITARIO S/. del AEO
™
S/. / Kg
1 428,650.00 11.40 4,886,610 -531,272 428.65 -0.08%
2 450,082.50 11.63 5,233,559 -539,713 450.08 -0.08%
3 472,586.63 11.86 5,605,142 -548,155 472.59 -0.09%
4 496,215.96 12.10 6,003,107 -556,596 496.22 -0.09%
5 521,026.75 12.34 6,429,328 -565,038 521.03 -0.09%
VALOR DE
CANTIDAD
VENTA TOTAL
AÑO TOTAL (TM)
UNITARIO S/.
TM
S/. / TM
1 428.65 11,400.00 4,886,610
2 450.08 11,628.00 5,233,559
3 472.59 11,860.56 5,605,142
4 496.22 12,097.77 6,003,107
5 521.03 12,339.73 6,429,328
51
4.10 ESTADO DE RESULTADOS CON FINANCIAMIENTO
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
INVERSION 3,272,978.39
52
4.10.1 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
INVERSION 3,272,978.39
53
4.10.2 PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
54
35,000,000.0
30,000,000.0
25,000,000.0
20,000,000.0
15,000,000.0
10,000,000.0
5,000,000.0
PE(Q) = CF/(Pu-Cvu) -
PE (S/.) = CF/(1-CV/VENTAS) 1 2 3 4 5
55
4.11 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
56
COK 20% VANE (S. 562,906.38)
AÑOS
INDICE BENEFICIO/COSTO
0 1 2 3 4 5
BENEFICIOS 0 4,886,610 5,233,559 5,605,142 6,003,107 9,048,778
57
4.11.1 OTRA FORMA DE CALCULAR EL FLUJO DE
CAJA Y ES POR EL MÉTODO DEL NOPAT
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA LIBRE (FCL) (3,272,978.39) 517,020.83 563,231.94 609,679.30 656,114.46 2,767,485.76
Préstamo - 732,284.63
58
CALCULO TASA INTERNA
4.12 VAN DE RETORNO
DATOS VALORES ECONOMICO
Tasa de
VANE
Numero de periodos 5 descuento
Tipo de periodo Anual 0% 1,840,553.90
WACC 18.63% 5% 965,138.78
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO (VANE) 10% 287,108.50
Flujo de caja
Periodo (n) (1+r) ⁿ FC / (1+r) ⁿ 15% -245,571.65
económico (FC)
0 -3,272,978.39 1.00 -3,272,978.39 20% -669,567.06
-
25%
1 517,020.83 1.19 435,809.97 1,011,143.27
-
30%
2 563,231.94 1.41 400,189.33 1,289,403.06
-
35%
3 609,679.30 1.67 365,147.89 1,518,435.16
-
656,114.46 40%
4 1.98 331,234.89 1,708,765.36
-
45%
5 2,767,485.76 2.35 1,177,689.95 1,868,352.37
-
50%
TOTAL -562,906.38 2,003,281.39
-
55%
2,118,253.77
-
60%
2,216,937.28
-
65%
VANE = (S. 562,906.38) 2,302,219.56
-
70%
2,376,393.62
TIRE = 12.55%
59
CALCULO TASA INTERNA
DATOS VALORES 4.13 TIR DE RETORNO
FINANCIERA
Numero de Tasa de
VANF
periodos 5 descuento
Tipo de periodo Anual 0% 1,564,677.39
COK 20% 5% 827,784.13
CALCULO DEL VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO (VANF) 10% 260,698.54
Flujo de caja
Periodo (n) financiero (1+r) ⁿ FC / (1+r) ⁿ
(FC) 15% -181,915.98
-
0 2,540,693.76 1.00 -2,540,693.76 20% -531,892.70
1 329,804.42 1.20 274,837.02 25% -811,953.65
-
2 370,111.28 1.44 257,021.72 30% 1,038,563.89
-
3 409,473.54 1.73 236,963.86 35% 1,223,821.39
-
4 447,406.58 2.07 215,763.20 40% 1,376,730.32
-
5 2,548,575.32 2.49 1,024,215.26 45% 1,504,072.59
-
TOTAL -531,892.70 50% 1,611,013.28
-
55% 1,701,527.05
-
60% 1,778,702.24
-
VANF = -531,892.70 65% 1,844,960.44
-
70% 1,902,216.70
TIRF = 12.80%
60
4.14 VAN, TIR, COK
WACC 18.63% COK 20%
61
5 ESTUDIO DE IMPACTO
5.1 EVALUACIÓN DE IMPACTO SOCIAL
Es preciso evaluar y analizar cómo el consumo del café ha venido incrementado en los
últimos años, de la misma manera que existe gente que se siente excluida y no bebe café
puesto que al consumir en su organismo provoca cambios. Pero hay gente que hace parte
de su dieta y su consumo es masivo por no decir a diario. El beber café es beneficioso
puesto que te mantiene con energía, además es recomendable para aquellos que padecen
de hipertensión o celiaquía. El café por ser de dulce sabor y buen aroma, es aconsejado
para los diabéticos/as.
El consumo del café de algarrobina es beneficio por su alto contenido de hierro, fibras,
azúcares naturales y vitaminas. Según estudios revelan que la fibra de su fruto son aditivos
en un 32% para los diabéticos. Además, su consumo previene el cáncer al colon, la
diabetes, el estreñimiento y el hipercolesterolemia.
El presente estudio busca identifica posibles problemas que pueda causar producir el café
de algarrobina en la ciudad de Huaraz, de la misma manera analizo cuál es el efecto que
se pueden dar al consumir café de algarrobina.
Como empresa Azri Coffe, me apoyo a las normas, reglas, estrategias para cuidar el medio
ambiente, antes, durante y después de producir el café, de la misma manera incentivaré a
mis clientes y consumidores para el cuidado y reciclaje de los residuos.
Factores físicos:
Iluminación: La empresa cuenta con áreas debidamente equipadas y con una adecuada
iluminación, semejante a la luz natural para que los trabajos de realicen óptimamente.
Ruido: Mi empresa cuenta con equipos y maquinarias silenciosas, por lo tanto, no hacen
ruido. Pero por seguridad del personal que labora y no perjudicar los oídos, se cuenta con
audífonos en caso que sucedan emergencias.
Suelo: La estética del suelo ha sido cuidadosamente construida puesto existen varias
instalaciones, para contribuir con la preservación del ambiente, se ha plantado arbusto
alrededor de la empresa.
Factores Ecológicos:
62
La industria no afectará a la flora y fauna de la Av. Raimondi y alrededores, el objetivo de
nuestra empresa cuidar la vegetación en la zona.
Disposición de aguas: La empresa cuenta con un equipo de sistemas para hacer frente
a las aguas residuales, el cual se encarga de almacenar y eliminar.
La empresa Aziri Coffe aplica un programa de para ejecutar cada proceso productivo.
Se tiene mucho cuidado desde la recepción y almacenamiento la vaina de algarroba,
la producción y el almacenamiento del producto terminado.
63
CONCLUSIONES
Efectuar una línea para la elaboración de este producto es una gran oportunidad
de negocio en la zona de Huaraz, dado que las encuestas demuestran que hay
una gran acogida y demanda del producto.
Empresas que pretenden ejecutar este proyecto deben tomar en cuenta los
estándares de calidad para tomar la delantera frente a otros, así mismo ofrecer
productos de la región con su toque diferenciador.
64
RECOMENDACIONES
Es muy importante contar con un plan de negocios, que este detallada para dar
pasos firmes en el mercado, tanto para tomar decisiones en el proceso de
producción, administrativo, organizacional y financiero para obtener buenos
resultados.
Para ser viable este proyecto, se dará de acuerdo a la aceptación y consumo del
café.
65
BIBLIOGRAFÍA
SAPAG CHAIN (2014). 6ta. Ed. Preparación y evaluación de proyectos. México: Mc. Graw
Hill.
http://www.fao.org/docrep/008/a0323s/a0323s05.htm
https://ar.blastingnews.com/salud-belleza/2015/06/beneficios-ocultos-del-cafe-de-
algarroba-00456523.html
https://www.hechoenpiura.com/productos-naturales/cafe-algarroba-piura-99.html
https://supersanoperu.com/es/inicio/252-cafe-de-algarrobo-cafe-100-gr-cam pos-de-
vida.html
https://riunet.upv.es/bitstream/handle/10251/1975/tesisUPV2183.pdf
http://cybertesis.uach.cl/tesis/uach/2007/faa246f/sources/faa246f.pdf
66