Cap - 5 Almacenes. Independencia e Interdependencia

ÁREA: ALMACENES 391
CAPÍTULO V
ÁREA: ALMACENES
REGISTROS DE MOVIMIENTOS DE LAS EXISTENCIAS QUE SE

PRODUCEN EN LOS ALMACENES
El Área de Almacenes representada por el CÓDIGO 04 es una

de las ocho Áreas que este Sistema INTEGRAL-INTERACTIVO con-
sidera.
A esta Área (04) se le asigna la responsabilidad de controlar y

registrar directamente por intermedio del P.C., operaciones contables
inherentes a los movimientos de las cuentas que representan los bie-
nes pertenecientes a la Empresa con fines temporales y transitorios.
Estos bienes son: Mercaderías, Productos Terminados, Subproductos
Desechos y Desperdicios, Productos en Proceso, Materias Primas y
Auxiliares, Envases y Embalajes y Suministros Diversos.
A su vez estos bienes según la actividad que desarrolle la

Empresa sea ésta Industrial, Minera o Comercial se destinen a la fa-
bricación, transformación, extracción, mantenimiento de los servicios
y otros fines específicos y finalmente para las ventas .
También esta Área (04) tendrá la responsabilidad de registrar las

provisiones para desvalorizaciones de existencias en los casos re-
queridos.
392 ÁREA: ALMACENES
Además por operar esta Área independientemente, al producirse ope-

raciones contables que se relacionan con otras Áreas, éstas deberán
contabilizarse con las cuentas de control o de puente establecidas
para estos fines.
(VER CUADRO 1 pág. 395)
ÁREA: ALMACENES
ÁREA - ALMACENES ÁREA - 04
INDEPENDENCIA E INTERDEPENDENCIA
CUENTAS DIRECTAS
CUENTAS INDIRECTAS
O DE CONTROL
20. MERCADERÍAS
21. PRODUCTOS TERMINADOS
22. SUB-PRODTS. DES. Y DESPER.
23. PRODUCTOS EN PROCESO
24. MATERIAS PRIMAS Y AUX.
25. ENVASES Y EMBALAJES
26. SUMINISTROS DIVERSOS 400. Cuentas de Control Tributos por
28. EXISTENCIAS POR RECIBIR Pagar
29. PROVISIÓN PARA DESVALORI-. ÁREA ÁREA
ZACIÓN DE EXISTENCIAS DE
492. Costos Diferidos 420. Cuentas de Control Proveedores
DE PROVEEDORES Y
60. COMPRAS NO/PROVEEDORES
61. VARIACIÓN DE EXISTENCIAS ALMACENES 460. Cuentas de Control Cuentas por
69. COSTO DE VENTAS Pagar Diversas
71. PRODUCCIÓN ALMACENADA
78. CARGAS CUBIERTAS POR
PROVISIONES
79. CARGAS IMPUTABLES A
CUENTAS DE COSTOS
9. CENTROS DE COSTOS
0. CUENTAS DE ORDEN
330. Ctas. de Control ÁREA
Activo Fijo DE
ACTIVO FIJO
393
(CUADRO 1)
ÁREA: ALMACENES
TABLA DE CODIFICACIONES DE OPERACIONES BÁSICAS CON
DETALLES Nº 1
(VER CUADRO 2)
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 35

pero con los códigos adecuados a las operaciones básicas contables
para el Área Almacenes.
A - CÓDIGO DEL ÁREA

B - CÓDIGO DE LA SUB-ÁREA
C - CÓDIGO DE LA SECCIÓN
F - CÓDIGO DE TRÁFICO
A - CÓDIGO DEL ÁREA DE ALMACENES - 04
B - CÓDIGOS DE LA SUB-ÁREA DE ALMACENES:
10X - MERCADERÍAS
11X - PRODUCTOS TERMINADOS
12X - SUB-PRODUCTOS DESECHOS Y
DESPERDICIOS
13X - PRODUCTOS EN PROCESO
14X - MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
15X - ENVASES Y EMBALAJES
16X - SUMINISTROS DIVERSOS
C - CÓDIGOS DE LAS SECCIONES DE LA SUB-ÁREA

DE ALMACENES:
1- ENTRADA
2- SALIDA
3- TRANSFERENCIA –E-
4- TRANSFERENCIA – S-
5- OTROS MOVIMIENTOS
(continúa)
(continuación)
F - CÓDIGOS DE TRÁFICO:
1- COMPRAS M.N.
2- COMPRAS M.E.
3- DEVOLUCIONES
4- COSTOS Y GASTOS
5- PRODUCCIÓN
6- INTER-ALMACENES
7- VENTAS
8- MISCELÁNEA
9 - AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
(CUADRO 2)
ÁREA: ALMACENES
TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LOS
TIPOS DE OPERACIONES (T.O.) N° 2
(VER CUADRO 3 págs. 398 y 399)
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 72

pero con las combinaciones de códigos adecuados para obtener a su
vez códigos de operaciones para el Área Almacenes.
A B C F = T.O./Compbte.
Gráfico
04 10X 1 1 = 400
04 10X 1 2 = 401
04 10X 2 4 = 410
04 10X 3 6 = 430
04 10X 4 6 = 450
04 10X 4 7 = 460
04 10X 5 3 = 470
04 10X 5 8 = 480
04 10X 5 9 = 490
04 11X 2 4 = 411
04 11X 3 5 = 420
04 11X 3 6 = 431
04 11X 4 6 = 451
04 11X 4 7 = 461
04 11X 5 3 = 471
04 11X 5 8 = 481
04 11X 5 9 = 491
04 12X 2 4 = 412
04 12X 3 5 = 421
04 12X 3 6 = 432
04 12X 4 6 = 452
04 12X 4 7 = 462
(continúa)
(continuación)
04 12X 5 8 = 482
04 12X 5 9 = 492
04 13X 3 5 = 422
04 13X 4 5 = 440
04 13X 5 8 = 483
04 13X 5 9 = 493
04 14X 1 1 = 402
04 14X 1 2 = 403
04 14X 2 4 = 413
04 14X 3 6 = 433
04 14X 4 6 = 453
04 14X 5 3 = 472
04 14X 5 8 = 484
04 14X 5 9 = 494
04 15X 1 1 = 404
04 15X 1 2 = 405
04 15X 2 4 = 414
04 15X 3 6 = 434
04 15X 4 6 = 454
04 15X 5 3 = 473
04 15X 5 8 = 485
04 15X 5 9 = 495
04 16X 1 1 = 406
04 16X 1 2 = 407
04 16X 2 4 = 415
04 16X 3 6 = 435
04 16X 4 6 = 455
04 16X 5 3 = 474
04 16X 5 8 = 486
04 16X 5 9 = 496
(CUADRO 3)
398
ÁREA: ALMACENES
TABLA DE COMBINACIONES DE CÓDIGOS PARA OBTENER LA NUMERACIÓN EN LOS
GRÁFICOS DE LOS COMPROBANTES/VOLANTES Y VOUCHERS N° 3
(VER CUADRO 4 págs. 400 al 403)
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en las páginas 73 y 74 pero con las combinacio-
nes de códigos adecuados teniendo como base los códigos de operaciones del Área Almacenes
para la obtención de lo arriba indicado.
Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

de N° del Comprobante N° del Volante N° de la Hoja-Voucher
Operac.
- Loc- A - B - Prf- N° Corr. - A - B - C -F - N°Corr. -Loc - A - B - C - F - N° Corr.
400 - XX - 4 - 10X - 00 - X X X X - - 4 - 10X - 1 - 1 - XX- - XX - 4 - 10X - 1 - 1 - X X -

ÁREA: ALMACENES
410 - XX - 4 - 10X - 10 - X X X X - - 4 - 10X - 2 - 4 - X X - - XX - 4 - 10X - 2 - 4 - X X -

(continúa)
ÁREA: ALMACENES
(continuación)

Operac.
- Loc- A - B - Prf- N° Corr. - A - B - C - F - N°Corr. -Loc - A - B - C - F - N° Corr.


(continúa)
399
400
(continuación)

Operac.



ÁREA: ALMACENES
(continúa)
ÁREA: ALMACENES
(continuación)

Operac.


(CUADRO 4)
401
402
ÁREA: ALMACENES
TABLA PARA OBTENER TÍTULOS EN LOS COMPROBANTES-GRÁFICOS Y EN LAS HOJAS-VOUCHERS
GRÁFICAS N° 4
Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 77 pero con los códigos operacionales
adecuados para determinar los títulos que corresponden al Área Almacenes.
Tipo de COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

Operac. Título del Comprobante Título de la Hoja-Voucher
COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACÉN-ENTRADA:

400 Entrada Alm. Mercaderías/Compras M.N. - Mercaderías Compras M.N.-
401 Entrada Alm. Mercaderías/Compras M.E. - Mercaderías Compras M.E.-
402 Entrada Alm. Materia P.y Aux./Compras M.N. - Materias Primas y Aux. Compras M.N.-
403 Entrada Alm. Materia P.y Aux./Compras M.E. - Materias Primas y Aux. Compras M.E.-
404 Entrada Alm. Envases y Emb./Compras M.N. - Envases y Embalajes Compras M.N.-
405 Entrada Alm. Envases y Emb./Compras M.E. - Envases y Embalajes Compras M.E.-
406 Entrada Alm. Suministros Divs./Compras M.N. - Suministros Diversos Compras M.N.-
407 Entrada Alm. Suministros Divs./Compras M.E. - Suministros Diversos Compras M.E.-
ÁREA: ALMACENES
ALMACÉN-SALIDA:
410 Salida Alm. Mercaderías/Costos y Gastos - Mercaderías Costos y Gastos -
411 Salida Alm. Prodts. Ter/Costos y Gastos - Productos Terminados Costos y Gastos -
412 Salida Alm. Sub-Prodts./Costos y Gastos - Sub-Productos Des.y Desp.Costos y Gastos-
(continua)
ÁREA: ALMACENES
(continuación)

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACÉN-ENTRADA:
413 Salida Alm. Mat.P.y Aux./Costos y Gastos - Materias Primas y Aux. Costos y Gastos-
414 Salida Alm. Envs. y Emb./Costos y Gastos - Envases y Embalajes Costos y Gastos-
415 Salida Alm. Sumin. Divs./Costos y Gastos - Suministros Diversos Costos y Gastos-
ALMACEN-TRANSFERENCIA/ENTRADA:
420 Transferencia Entr.Alm.P.T./De Producción - Productos Terminados De Producción-

421 Transferencia Entr.Alm.S.P./De Producción - Sub-Productos Des. y Desp. De Producción-
422 Transferencia Entr.Alm.P.P./De Producción - Productos en Proceso De Producción-
430 Transferencia Entr.Alm.Mer./Inter Almacenes - Mercaderías Inter-Almacenes-

431 Transferencia Entr.Alm.P.T./Inter Almacenes - Productos Terminados Inter-Almacenes-
432 Transferencia Entr.Alm.S.P./Inter Almacenes - Sub-Productos Des.y Desp.Inter-Almacenes-
433 Transferencia Entr.Alm.M.P./Inter Almacenes - Materias Primas y Aux. Inter-Almacenes-
434 Transferencia Entr.Alm.E y E./Inter Almacenes - Envases y Embalajes Inter-Almacenes-
435 Transferencia Entr.Alm.S.D./Inter Almacenes - Suministros Diversos Inter-Almacenes-
403
(continúa)
404
(continuación)

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACEN-TRANSFERENCIA/SALIDA:
440 Transferencia Salid.Alm.P.P./A. Producc. - De Productos en proceso A Producción-
450 Transferencia Salid.Alm.Mer./Inter Almacenes - Mercaderías Inter-Almacenes-

451 Transferencia Salid.Alm.P.T./Inter Almacenes - Productos Terminados Inter-Almacenes-
452 Transferencia Salid.Alm.S.P./Inter Almacenes - Sub-Productos Des.y Desp.Inter-Almacenes-
453 Transferencia Salid.Alm.M.P./Inter Almacenes - Materias Primas y Aux. Inter-Almacenes-
454 Transferencia Salid.Alm.E.y E./Inter Almacenes - Envases y Embalajes Inter-Almacenes-
455 Transferencia Salid.Alm.S.D./Inter Almacenes - Suministros Diversos Inter-Almacenes-
460 Transferencia Salid.Alm.Mer./Por Ventas - Mercaderías Por Ventas-

461 Transferencia Salid.Alm.P.T./Por Ventas - Productos Terminados Por Ventas-
462 Transferencia Salid.Alm.S.P./Por Ventas - Sub-Productos Des. y Desp. Por Ventas-
ALMACEN-OTROS MOVIMIENTOS:
ÁREA: ALMACENES
470 Otro Movimiento Alm.Mer./Devoluciones - Mercaderías Devoluciones-
471 Otro Movimiento Alm.P.T./Devoluciones - Productos Terminados Devoluciones-
472 Otro Movimiento Alm.M.P./Devoluciones - Materias Primas y Aux. Devoluciones-
(continúa)
ÁREA: ALMACENES
(continuación)

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACEN-OTROS MOVIMIENTOS:
473 Otro Movimiento Alm.E. y E./Devoluciones - Envases y Embalajes Devoluciones-

474 Otro Movimiento Alm.S.D./Devoluciones - Suministros Diversos Devoluciones-
480 Otro Movimiento Alm.Mer./Miscelánea - Mercaderías Miscelánea-

481 Otro Movimiento Alm.P.T./Miscelánea - Productos Terminados Miscelánea-
482 Otro Movimiento Alm.S.P./Miscelánea - Sub-Productos Des. y Desp. Miscelánea -
483 Otro Movimiento Alm.P.P./Miscelánea - Productos en Proceso Miscelánea-
484 Otro Movimiento Alm.M.P./Miscelánea - Materias Primas y Aux. Miscelánea-
485 Otro Movimiento Alm.E.y E./Miscelánea - Envases y Embalajes Miscelánea-
486 Otro Movimiento Alm.S.D./Miscelánea - Suministros Diversos Miscelánea-
490 Otr.Mov.Sobre Exist.Mer./Aj.p.Corr.Mon. - Mercaderías Ajustes p.Corr.Monetaria-

491 Otr.Mov.Sobre Exist.P.T./Aj.p.Corr.Mon. - Productos Terminados Aj. p.Corr.Monetaria-
492 Otr.Mov.Sobre Exist.S.P./Aj.p.Corr.Mon. - Sub-Productos D. y D. Aj. p.Corr.Monetaria-
493 Otr.Mov.Sobre Exist.P.P./Aj.p.Corr.Mon. - Productos en Proceso Aj. p.Corr.Monetaria-
494 Otr.Mov.Sobre Exist.M.P./Aj.p.Corr.Mon. - Materias Primas y Aux. Aj. p.Corr.Monetaria-
495 Otr.Mov.Sobre Exist.E. y E./Aj.p.Corr.Mon. - Envases y Embalajes Aj. p.Corr.Monetaria-
496 Otr.Mov.Sobre Exist.S.D./Aj.p.Corr.Mon. - Suministros Diversos Aj. p.Corr.Monetaria-
(CUADRO 5)
405
UNIDADES DE MEDIDAS
SIGLA DESCRIPCIÓN
DOC. - DOCENA
GLS. - GALON
GRU. - GRUESA
JGO. - JUEGO
KGS. - KILOGRAMO
LTS. - LITRO
LAT. - LATA
MTS. - METRO
PIS. - PIE
PZA. - PIEZA
ROL. - ROLLO
TMS. - TONELADA MÉTRICA
UND. - UNIDAD
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRA-

FICO SEGÚN LA OPERACIÓN CONTABLE
El Área de Almacenes estaría operativa automáticamente al in-

gresar al Sistema “INTACPAS”, las tablas de combinaciones y des-
cripciones como también los gráficos que se encuentran en este CA-
PÍTULO V y otros requerimientos indicados en el CAPITULO I.
Por consiguiente el operador responsable del Área de Almace-

nes seguirá el proceso que se detalla en el CAPÍTULO II página 80
con la única variante de clicar el CÓDIGO 04-0 para obtener de esta
forma el MENÚ DE OPERACIONES correspondiente.
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA-VOUCHER GRÁ-

FICA VALORIZADA
Al finalizar en el día de registrar todas las operaciones contables

producidas en el Área de Almacenes, el operador responsable proce-
derá a imprimir los Comprobantes-Gráficos en la impresora del P.C.
proceso ineludible para la obtención de la Hoja-Voucher Gráfica valo-
rizada. Ver el proceso que se indica en detalle en el CAPÍTULO II pági-
na 81.
ÁREA: ALMACENES
MENÚ DE OPERACIONES DE ALMACENES-04- 0
ENTRADAS POR COMPRAS
T.O. C.C. MOD.
400 1 MERCADERÍAS COMPRAS/POR COSTEAR M.N. 2

400 2 MERCADERÍAS COMPRAS/COSTEADAS M.N. 3
401 1 MERCADERÍAS COMPRAS/POR COSTEAR M.E. 5

401 2 MERCADERÍAS COMPRAS/COSTEADAS M.E. 6
402 1 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES COMPRAS/

POR COSTEAR M.N. 8
COSTEADAS M.N. 9

POR COSTEAR M.E. 11
COSTEADAS M.E. 12
404 1 ENVASES Y EMBALAJES COMPRAS/POR COS-

TEAR M.N. 14
404 2 ENVASES Y EMBALAJES COMPRAS/COSTEA-
DAS M.N. 15
405 1 ENVASES Y EMBALAJES COMPRAS/POR COS- 17

TEAR M.E.
405 2 ENVASES Y EMBALAJES COMPRAS/COSTEA- 18
DAS M.E.
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
406 1 SUMINISTROS DIVERSOS COMPRAS/POR

COSTEAR M.N. 20
406 2 SUMINISTROS DIVERSOS COMPRAS/COSTEA-
DAS M.N. 21
407 1 SUMINISTROS DIVERSOS COMPRAS/POR
COSTEAR M.E. 23
407 2 SUMINISTROS DIVERSOS COMPRAS/COSTEA-
DAS M.E. 24
SALIDAS POR COSTOS Y GASTOS
410 1 MERCADERÍAS COSTOS Y GASTOS/POR COS-

TEAR 26
410 2 MERCADERÍAS COSTOS Y GASTOS/COSTEA-
DAS 27
411 1 PRODUCTOS TERMINADOS COSTOS Y GAS-

TOS/POR COSTEAR 29
411 2 PRODUCTOS TERMINADOS COSTOS Y GAS-
TOS/COSTEADAS 30
412 1 SUB-PRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDI-

CIOS COSTOS Y GASTOS/POR COSTEAR 32
CIOS COSTOS Y GASTOS/COSTEADAS 33
413 1 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES COSTOS Y

GASTOS/POR COSTEAR 35
413 2 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES COSTOS Y
GASTOS/COSTEADAS 36
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
414 1 ENVASES Y EMBALAJES COSTOS Y GASTOS/

POR COSTEAR 38
414 2 ENVASES Y EMBALAJES COSTOS Y GASTOS/
COSTEADAS 39
415 1 SUMINISTROS DIVERSOS COSTOS Y GASTOS/

POR COSTEAR 41
415 2 SUMINISTROS DIVERSOS COSTOS Y GASTOS/
COSTEADAS 42
ENTRADAS POR TRANSFERENCIAS
420 1 A PRODUCTOS TERMINADOS DE PRODUC-

CIÓN/POR COSTEAR 44
420 2 A PRODUCTOS TERMINADOS DE PRODUC-
CIÓN/COSTEADAS 45
421 1 A SUB-PRODUCTOS DESECHOS Y DESPER-

DICIOS DE PRODUCCIÓN/POR COSTEAR 47
DICIOS DE PRODUCCIÓN/COSTEADAS 48
422 1 A PRODUCTOS EN PROCESO DE PRODUC-

422 2 A PRODUCTOS EN PROCESO DE PRODUC-
CIÓN/COSTEADAS 51
430 1 A MERCADERÍAS INTER-ALMACENES/POR

COSTEAR 53
430 2 A MERCADERÍAS INTER-ALMACENES/COSTEA-
DAS 54
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
431 1 A PRODUCTOS TERMINADOS INTER-ALMACE-

NES/POR COSTEAR 56
431 2 A PRODUCTOS TERMINADOS INTER-ALMACE-
NES/COSTEADAS 57

DICIOS INTER-ALMACENES/POR COSTEAR 59
DICIOS INTER-ALMACENES/COSTEADAS 60
433 1 A MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES INTER-

ALMACENES/POR COSTEAR 62
433 2 A MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES INTER-
ALMACENES/COSTEADAS 63
434 1 A ENVASES Y EMBALAJES INTER-ALMACENES/

POR COSTEAR 65
434 2 A ENVASES Y EMBALAJES INTER-ALMACENES/
COSTEADAS 66
435 1 A SUMINISTROS DIVERSOS INTER-ALMACE-

NES/POR COSTEAR 68
435 2 A SUMINISTROS DIVERSOS INTER-ALMACE-
NES/COSTEADAS 69
440 1 DE PRODUCTOS EN PROCESO A PRODUC-

440 2 DE PRODUCTOS EN PROCESO A PRODUC-
CIÓN/COSTEADAS 72
450 1 DE MERCADERÍAS INTER-ALMACENES/POR

COSTEAR 74
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
450 2 DE MERCADERÍAS INTER-ALMACENES/COS-

TEADAS 75
451 1 DE PRODUCTOS TERMINADOS INTER-ALMA-

CENES/POR COSTEAR 77
451 2 DE PRODUCTOS TERMINADOS INTER-ALMA-
CENES/COSTEADAS 78
452 1 DE SUB-PRODUCTOS DESECHOS Y DESPER-

DICIOS INTER-ALMACENES/POR COSTEAR 80
DICIOS INTER-ALMACENES/COSTEADAS 81
453 1 DE MATERIAS PRIMAS Y AUXILARES INTER-

ALMACENES/ POR COSTEAR 83
453 2 DE MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES INTER-
ALMACENES/COSTEADAS 84
454 1 DE ENVASES Y EMBALAJES INTER-ALMACE-

NES/POR COSTEAR 86
454 2 DE ENVASES Y EMBALAJES INTER-ALMACE-
NES/COSTEADAS 87
455 1 DE SUMINISTROS DIVERSOS INTER-ALMACE-

NES/POR COSTEAR 89
455 2 DE SUMINISTROS DIVERSOS INTER-ALMACE-
NES/COSTEADAS 90
460 1 DE MERCADERÍAS POR VENTAS/POR COSTEAR 92

460 2 DE MERCADERÍAS POR VENTAS/COSTEADAS 93
461 1 DE PRODUCTOS TERMINADOS POR VENTAS/

POR COSTEAR 95
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
461 2 DE PRODUCTOS TERMINADOS POR VENTAS/

COSTEADAS 96

DICIOS POR VENTAS/POR COSTEAR 98
DICIOS POR VENTAS/COSTEADAS 99
DEVOLUCIONES
470 1 A MERCADERÍAS DE CLIENTES/POR COS-
TEAR 101
470 2 A MERCADERÍAS DE CLIENTES/COSTEADAS 102
470 3 DE MERCADERÍAS A PROVEEDORES/POR
COSTEAR 103
470 4 DE MERCADERÍAS A PROVEEDORES/COS-
TEADAS 104
471 1 A PRODUCTOS TERMINADOS DE CLIENTES/

POR COSTEAR 106
471 2 A PRODUCTOS TERMINADOS DE CLIENTES/
COSTEADAS 107
472 1 DE MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES A PRO-

VEEDORES/POR COSTEAR 109
472 2 DE MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES A PRO-
VEEDORES/COSTEADAS 110
472 3 DE PLANTA A MATERIAS PRIMAS A AUXILIARES/
POR COSTEAR 111
472 4 DE PLANTA A MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/
COSTEADAS 112
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
473 1 DE ENVASES Y EMBALAJES A PROVEEDO-

RES/POR COSTEAR 114
473 2 DE ENVASES Y EMBALAJES A PROVEEDO-
RES/COSTEADAS 115
473 3 DE PLANTA A ENVASES Y EMBALAJES/POR
COSTEAR 116
473 4 DE PLANTA A ENVASES Y EMBALAJES/COS-
TEADAS 117
474 1 DE SUMINISTROS DIVERSOS A PROVEEDO-

RES/POR COSTEAR 119
474 2 DE SUMINISTROS DIVERSOS A PROVEEDO-
RES/COSTEADAS 120
474 3 DE PLANTA A SUMINISTROS DIVERSOS/POR
COSTEAR 121
474 4 DE PLANTA A SUMINISTROS DIVERSOS/COS-
TEADAS 122
MISCELÁNEA
480 1 MERCADERÍAS/SOBRANTE POR COSTEAR 124
480 2 MERCADERÍAS/SOBRANTE COSTEADO 125
480 3 MERCADERÍAS/FALTANTE POR COSTEAR 126
480 4 MERCADERÍAS/FALTANTE COSTEADO 127
480 5 MERCADERÍAS/MERMA POR COSTEAR 128
480 6 MERCADERÍAS/MERMA COSTEADA 129
480 7 MERCADERÍAS/EXTORNO POR COSTEAR 130
480 8 MERCADERÍAS/EXTORNO COSTEADO 131
481 1 PRODUCTOS TERMINADOS/SOBRANTE POR

COSTEAR -.-
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
481 2 PRODUCTOS TERMINADOS/SOBRANTE COS-

TEADO -.-
481 3 PRODUCTOS TERMINADOS/FALTANTE POR
COSTEAR 133
481 4 PRODUCTOS TERMINADOS/FALTANTE COS-
TEADO 134
481 5 PRODUCTOS TERMINADOS/MERMA POR
COSTEAR 135
481 6 PRODUCTOS TERMINADOS/MERMA COS-
TEADA 136
481 7 PRODUCTOS TERMINADOS/EXTORNO POR
COSTEAR -.-
481 8 PRODUCTOS TERMINADOS/EXTORNO COS-
TEADO -.-

CIOS/SOBRANTE POR COSTEAR 138
CIOS/SOBRANTE COSTEADO 139
CIOS/FALTANTE POR COSTEAR 140
CIOS/FALTANTE COSTEADO 141
CIOS/MERMA POR COSTEAR -.-
CIOS/MERMA COSTEADA -.-
CIOS/EXTORNO POR COSTEAR -.-
CIOS/EXTORNO COSTEADO -.-
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.

483 1 PRODUCTOS EN PROCESO/SOBRANTE POR
COSTEAR -.-
483 2 PRODUCTOS EN PROCESO/SOBRANTE COS-
TEADO -.-
483 3 PRODUCTOS EN PROCESO/FALTANTE POR
COSTEAR 143
483 4 PRODUCTOS EN PROCESO/FALTANTE COS-
TEADO 144
483 5 PRODUCTOS EN PROCESO/MERMA POR
COSTEAR 145
483 6 PRODUCTOS EN PROCESO/MERMA COS-
TEADA 146
483 7 PRODUCTOS EN PROCESO/EXTORNO POR
COSTEAR -.-
483 8 PRODUCTOS EN PROCESO/EXTORNO COS-
TEADO -.-
484 1 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/SOBRANTE

POR COSTEAR 148
484 2 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/SOBRANTE
COSTEADO 149
484 3 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/FALTANTE
POR COSTEAR -.-
484 4 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/FALTANTE
COSTEADO -.-
484 5 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/MERMA/POR
COSTEAR 150
484 6 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/MERMA
COSTEADA 151
484 7 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/EXTORNO
POR COSTEAR -.-
484 8 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/EXTORNO
COSTEADO -.-
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.

485 1 ENVASES Y EMBALAJES/SOBRANTE POR
COSTEAR 153
485 2 ENVASES Y EMBALAJES/SOBRANTE COS-
TEADO 154
485 3 ENVASES Y EMBALAJES/FALTANTE POR COS-
TEAR 155
485 4 ENVASES Y EMBALAJES/FALTANTE COSTEA-
DO 156
485 5 ENVASES Y EMBALAJES/MERMA POR COS-
TEAR -.-
485 6 ENVASES Y EMBALAJES/MERMA COSTEADA -.-
485 7 ENVASES Y EMBALAJES/EXTORNO POR COS-
TEAR -.-
485 8 ENVASES Y EMBALAJES/EXTORNO COS-
TEADO -.-
486 1 SUMINISTROS DIVERSOS/SOBRANTE POR

COSTEAR -.-
486 2 SUMINISTROS DIVERSOS/SOBRANTE COS-
TEADO -.-
486 3 SUMINISTROS DIVERSOS/FALTANTE POR
COSTEAR 158
486 4 SUMINISTROS DIVERSOS/FALTANTE COS-
TEADO 159
486 5 SUMINISTROS DIVERSOS/MERMA POR COS-
TEAR -.-
486 6 SUMINISTROS DIVERSOS/MERMA COSTEADA -.-
486 7 SUMINISTROS DIVERSOS/EXTORNO POR
COSTEAR 160
486 8 SUMINISTROS DIVERSOS/EXTORNO COS-
TEADO 161
(continúa)
(continuación)
T.O. C.C. MOD.
AJUSTES POR CORRECIÓN MONETARIA
490 0 MERCADERÍAS/AJUSTES POR CORRECCIÓN

MONETARIA 163
491 0 PRODUCTOS TERMINADOS/AJUSTES POR

CORRECCIÓN MONETARIA 165

CIOS/AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETA-
RIA 167
493 0 PRODUCTOS EN PROCESO/AJUSTES POR

CORRECCIÓN MONETARIA 169
494 0 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES/AJUSTES

POR CORRECCIÓN MONETARIA 171
495 0 ENVASES Y EMBALAJES/AJUSTES POR CO-

RRECCIÓN MONETARIA 173
496 0 SUMINISTROS DIVERSOS/AJUSTES POR CO-

RRECCIÓN MONETARIA 175
_________________________________________________________________________________
(CUADRO 6)
MODELOS DE COMPROBANTES Y VOUCHERS

GRÁFICOS DE OPERACIONES DE ALMACENES
ENTRADAS POR COMPRAS
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
LOCALIDAD EMISORA: LIMA
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN - ENTRADA
- Mercaderías Compras M.N.-
NÚMERO DEL VOUCHER: 01.4.102.1.1.01
FECHA DEL VOUCHER: Día 05 Mes Enero Año XX
ASIENTOS REGISTRADOS: Volantes N° 410211.01 Al N° 410211.01
TOTAL DEL VOUCHER: S/.
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 1. Voucher: Almacén Entrada-Mercaderías Compras M.N.

RAZÓN SOCIAL T.O. N° COMPROBANTE

400 COMPROBANTE DE ALMACÉN 01.4.101.00.0001
CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. MERCADERÍAS-COMPRAS M.N. ALMACÉN
C.C. - POR COSTEAR -
N° AL. COD.ENT.
1 10
C.D. LOC/EMISORA VOUCHER FECHA EMISORA VOLANTE
LIMA 01.4.101.1.1.01 02-01-XX 4.101.1.1.01
E X I S T E N C I A
PROVEEDOR TRANSPORTISTA BREVETE VEHÍCULO N° GUÍA N° FECHA DE INGRESO
REQUISICIÓN ORDEN DE COMPRA GUIA PROVEEDOR FACTURA PROVEEDOR Planilla de Costo

NÚMERO FECHA NÚMERO FECHA NÚMERO FECHA NÚMERO FECHA NÚMERO FECHA
I ARTÍCULO CANTIDAD PENDIENTE

T RECIBIDA DE ENTREGA
E DESCRIPCIÓN UNIDAD
M CUENTA SUB-CTA ANEXO ENTEROS Frac. ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador
10 Entrada Total 2X Entrada Parcial 40 Entrada Saldo Responsable: V°.B°.
MODELO 2. Comprobante: Entrada Almacén Mercaderías-Compras M.N.

- Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM.MERCADERÍAS-COMPRAS M.N.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.1.1.01 05-01-XX 4.102.1.1.01
E X I S T E N C I A
* NÚMERO DOCUMENTO * FECHA DOCUMENTO LOC. AFECTA N° ALMACÉN
01.4.101.00.0001 02-01-XX LIMA

I CANTIDAD
T ARTÍCULO RECIBIDA COSTO IMPORTE M.N.
E UNIDAD
UNITARIO (1) DEBE
M CUENTA SUB-CTA ANEXO ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
TOTAL
P A R A A P L I C A R S E A :
NÚMERO DOCUMENTO FECHA DOCUMENTO LOC. AFECTA
CONTROL IMPORTE M.N.

(2) HABER
CUENTA SUB-CTA ANEXO
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:
* NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO ENTRADA

=
NÚMERO Y FECHA COMPROBANTE ENTRADA
ALMACÉN M. POR COSTEAR M.N. Codificador
Responsable: V°.B°.
MODELO 3. Comprobante: Entrada Almacén Mercaderías-Compras M.N.

- Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Mercaderías Compras M.E.-
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 4. Voucher: Almacén Entrada-Mercaderías Compras M.E.


CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. MERCADERÍAS-COMPRAS M.E. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.101.1.2.01 02-01-XX 4.101.1.2.01
E X I S T E N C I A
REQUISICIÓN ORDEN DE COMPRA GUÍA PROVEEDOR FACTURA PROVEEDOR Planilla de Costo


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador
MODELO 5. Comprobante: Entrada Almacén Mercaderías-Compras M.E.

- Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. MERCADERÍAS COMPRAS M.E.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.1.2.01 05-01-XX 4.102.1.2.01
E X I S T E N C I A
01.4.101.01.0001 02-01-XX LIMA

I ARTÍCULO CANTIDAD COSTO COSTO
T RECIBIDA IMPORTE M.E. UNITARIO IMPORTE M.N.
E UNIDAD UNITARIO
M CUENTA SUB-CTA ANEXO (1) DEBE M.N. (1) DEBE
ENTEROS Frac. M.E.
2 6
2 6
2 6
T.C.S./...... TOTALES
C O N T R O L IMPORTE M.N.
(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO ENTRADA Codificador
ALMACÉN M. POR COSTEAR M.E. Responsable: V°.B°.
MODELO 6. Comprobante: Entrada Almacén Mercaderías-Compras M.E.

- Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Compras M.N.-
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 7. Voucher: Almacén Entrada-Materias Primas y Auxiliares

Compras M.N.

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. MAT.P.Y AUX.-COMPRAS M.N. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.141.1.1.01 02-01-XX 4.141.1.1.01
E X I S T E N C I A


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador
MODELO 8. Comprobante: Entrada Almacén Materias Primas y Auxiliares-

Compras M.N. - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM.MAT.P. Y AUX.-COMPRAS M.N.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.142.1.1.01 05-01-XX 4.142.1.1.01
E X I S T E N C I A
01.4.141.02.0001 02-01-XX LIMA

I CANTIDAD
E UNIDAD
UNITARIO (1) DEBE
2 6
2 6
2 6
TOTAL

(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACEN M.P. Y A. POR COSTEAR M.N. Codificador
MODELO 9. Comprobante: Entrada Almacén Materias Primas y

Auxiliares-Compras M.N. - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Compras M.E.-
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 10. Voucher: Almacén Entrada-Materias Primas y Auxiliares

Compras M.E.

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. MAT.P. Y AUX.-COMPRAS M.E. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.141.1.2.01 02-01-XX 4.141.1.2.01
E X I S T E N C I A


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador

Auxiliares-Compras M.E. - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. MAT.P. Y AUX.-COMPRAS M.E.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.142.1.2.01 05-01-XX 4.142.1.2.01
E X I S T E N C I A
01.4.141.03.0001 02-01-XX LIMA

T RECIBIDA IMPORTE M.E. UNITARIO IMPORTE M.N.
E UNIDAD UNITARIO
ENTEROS Frac. M.E.
2 6
2 6
2 6
(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACÉN M.P. Y A. POR COSTEAR M.E.
Codificador

Auxiliares-Compras M.E. - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Compras M.N.-
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 13. Voucher: Almacén Entrada-Envases y Embalajes

Compras M.N.

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM.ENVS. Y EMB.-COMPRAS M.N. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.151.1.1.01 02-01-XX 4.151.1.1.01
E X I S T E N C I A


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador
MODELO 14. Comprobante: Entrada Almacén Envases y Embalajes-


CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. ENV. Y EMB.- COMPRAS M.N.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.152.1.1.01 05-01-XX 4.152.1.1.01
E X I S T E N C I A
01.4.151.04.0001 02-01-XX LIMA

I CANTIDAD
E UNIDAD
UNITARIO (1) DEBE
2 6
2 6
2 6
TOTAL

(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACEN E. Y E. POR COSTEAR M.N. Codificador

Compras M.N. - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Compras M.E. -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 16. Voucher: Almacén Entrada-Envases y Embalajes

Compras M.E.

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. ENVS. Y EMB.-COMPRAS M.E. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.151.1.2.01 02-01-XX 4.151.1.2.01
E X I S T E N C I A


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador
Compras M.E. - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM.ENVS. Y EMB.-COMPRAS M.E.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.152.1.2.01 05-01-XX 4.152.1.2.01
E X I S T E N C I A
01.4.151.05.0001 02-01-XX LIMA

T UNIDAD RECIBIDA IMPORTE M.E. UNITARIO IMPORTE M.N.
E UNITARIO
ENTEROS Frac. M.E.
2 6
2 6
2 6
(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACEN E. Y E. POR COSTEAR M.E. Codificador

Compras M.E. - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Compras M.N. -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 19. Voucher: Almacén Entrada-Suministros Diversos

Compras M.N.

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. SUMIN.DIVS.-COMPRAS M.N. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.161.1.1.01 02-01-XX 4.161.1.1.01
E X I S T E N C I A


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador
MODELO 20. Comprobante: Entrada Almacén Suministros Diversos-


CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM.SUMIN.DIVS.- COMPRAS M.N.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.162.1.1.01 05-01-XX 4.162.1.1.01
E X I S T E N C I A
01.4.161.06.0001 02-01-XX LIMA

I CANTIDAD
E UNIDAD
UNITARIO (1) DEBE
2 6
2 6
2 6
TOTAL

(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACÉN S.D. POR COSTEAR M.N. Codificador

Compras M.N. - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Compras M.E. -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 22. Voucher: Almacén Entrada-Suministros Diversos

Compras M.E.

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM.SUMIN.DIVS.-COMPRAS M.E. ALMACÉN
N° AL. COD.ENT.
1 10
LIMA 01.4.161.1.2.01 02-01-XX 4.161.1.2.01
E X I S T E N C I A


2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
CÓDIGO DE ENTRADA
Codificador

Compras M.E. - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. ENTRADA ALM. SUMIN.DIVS. COMPRAS M.E.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.162.1.2.01 05-01-XX 4.162.1.2.01
E X I S T E N C I A
01.4.161.07.0001 02-01-XX LIMA

T UNIDAD RECIBIDA IMPORTE M.E. UNITARIO IMPORTE M.N.
E UNITARIO
ENTEROS Frac. M.E.
2 6
2 6
2 6
(2) HABER
TOTAL
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA COMPROBANTE ENTRADA Codificador
ALMACÉN S.D. POR COSTEAR M.E. V°.B°.
Responsable:

Compras M.E. - Costeadas -
MODELOS DE COMPROBRANTES Y VOUCHERS

SALIDAS POR COSTOS Y GASTOS
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN - SALIDA
- Mercaderías Costos y Gastos -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 25. Voucher: Almacén Salida-Mercaderías Costos y Gastos


CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.MERCADERÍAS-COSTOS Y GASTOS
1
LIMA 01.4.101.2.4.01 02-01-XX 4.101.2.4.01
E X I S T E N C I A
NÚMERO DOCUMENTO FECHA DOCUMENTO LOC. AFECTA N° ALMACÉN
I
T ARTÍCULO CANTIDAD DESPACHADA
E
M CUENTA SUB-CTA ANEXO DESCRIPCIÓN UNIDAD ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
P A R A D E S T I N A R S E A :
I C O S T O S Y G A S T O S
T
E LOC.
M AFEC. CUENTA SUB-CTA ANEXO DESCRIPCIÓN
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 26. Comprobante: Salida Almacén Mercaderías-Costos y

Gastos -Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.MERCADERÍAS-COSTOS Y GASTOS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.2.4.01 02-01-XX 4.102.2.4.01
E X I S T E N C I A
014101100001 02-01-XX LIMA X

I CANTIDAD
T ARTÍCULO DESPACHADA COSTO IMPORTE M.N.
E UNIDAD
M CUENTA SUB-CTA ANEXO ENTEROS Frac. UNITARIO (2) HABER
6
I IMPORTE M.N.
T COSTOS Y GASTOS
E LOC. (1) DEBE
M AFEC. CUENTA SUB-CTA ANEXO
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
* NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO SALIDA

=
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO SALIDA Codificador
ALMACEN M. POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 27. Comprobante: Salida Almacén Mercaderías-Costos y Gastos

- Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN - SALIDA.
- Productos Terminados Costos y Gastos -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 28. Voucher: Almacén Salida-Productos Terminados

Costos y Gastos

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.PRODTS.TER.-COSTOS Y GASTOS
1
LIMA 01.4.111.2.4.01 02-01-XX 4.111.2.4.01
E X I S T E N C I A
I
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 29. Comprobante: Salida Almacén Productos Terminados-

Costos y Gastos - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.PRODTS.TER-COSTOS Y GASTOS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.112.2.4.01 02-01-XX 4.112.2.4.01
E X I S T E N C I A
014111110001 02-01-XX LIMA X

I CANTIDAD
E UNIDAD
6
I IMPORTE M.N.
T COSTOS Y GASTOS
E LOC. (1) DEBE
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO SALIDA
ALMACEN P.T. POR COSTEAR. Codificador
MODELO 30. Comprobante: Salida Almacén Productos Terminados-

Costos y Gastos - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Sub-Productos Desechos y Desperdicios Costos y Gastos -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 31. Voucher: Almacén Salida-Sub-Productos Desechos y

Desperdicios Costos y Gastos

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.SUB.PRODTS.-COSTOS Y GASTOS
1
LIMA 01.4.121.2.4.01 02-01-XX 4.121.2.4.01
E X I S T E N C I A
I
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 32. Comprobante: Salida Almacén Sub-Productos Desechos y

Desperdicios-Costos y Gastos - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.SUB-PRODTS.-COSTOS Y GASTOS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.122.2.4.01 02-01-XX 4.122.2.4.01
E X I S T E N C I A
014121120001 02-01-XX LIMA X

I CANTIDAD
E UNIDAD
6
I IMPORTE M.N.
T COSTOS Y GASTOS
E LOC. (1) DEBE
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
ALMACÉN S.P. POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 33. Comprobante: Salida Almacén Sub-Productos Desechos

y Desperdicios-Costos y Gastos - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Costos y Gastos -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 34. Voucher: Almacén Salida-Materias Primas y Auxiliares

Costos y Gastos

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.MAT. Y AUX.-COSTOS Y GASTOS
1
LIMA 01.4.141.2.4.01 02-01-XX 4.141.2.4.01
E X I S T E N C I A
I
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 35. Comprobante: Salida Almacén Materias Primas y

Auxiliares-Costos y Gastos - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.MAT.P. Y AUX.-COSTOS Y GASTOS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.142.2.4.01 02-01-XX 4.142.2.4.01
E X I S T E N C I A
014141130001 02-01-XX LIMA X

I CANTIDAD
E UNIDAD
6
I IMPORTE M.N.
T COSTOS Y GASTOS
E LOC. (1) DEBE
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACÉN M.P. Y A. POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 36. Comprobante: Salida Almacén Materias Primas y

Auxiliares-Costos y Gastos - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Costos y Gastos -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 37. Voucher: Almacén Salida-Envases y Embalajes

Costos y Gastos

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.ENVS. Y EMB.-COSTOS Y GASTOS
1
LIMA 01.4.151.2.4.01 02-01-XX 4.151.2.4.01
E X I S T E N C I A
I
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 38. Comprobante: Salida Almacén Envases y Embalajes-


CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.ENVS. Y EMB.-COSTOS Y GASTOS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.152.2.4.01 02-01-XX 4.152.2.4.01
E X I S T E N C I A
014151140001 02-01-XX LIMA X

I CANTIDAD
E UNIDAD
6
I IMPORTE M.N.
T COSTOS Y GASTOS
E LOC. (1) DEBE
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACÉN E. Y E. POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 39. Comprobante: Salida Almacén Envases y Embalajes-

HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Costos y Gastos -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 40. Voucher: Almacén Salida-Suministros Diversos

Costos y Gastos

CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM.SUMIN.DIV.-COSTOS Y GASTOS
1
LIMA 01.4.161.2.4.01 02-01-XX 4.161.2.4.01
E X I S T E N C I A
I
E
M CUENTA SUB-CTA ANEXO DESCRIPCIÓN X UNIDAD ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 41. Comprobante: Salida Almacén Suministros Diversos-


CIA. PERÚ S.A. SALIDA ALM. SUMIN. DIV.-COSTOS Y GASTOS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.162.2.4.01 02-01-XX 4.162.2.4.01
E X I S T E N C I A
014161150001 02-01-XX LIMA X

I CANTIDAD
E UNIDAD
6
I IMPORTE M.N.
T COSTOS Y GASTOS
E LOC. (1) DEBE
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALMACÉN S.D. POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 42. Comprobante: Salida Almacén Suministros Diversos-

MODELOS DE COMPROBANTES Y
VOUCHERS GRÁFICOS DE OPERACIONES
DE ALMACENES ENTRADAS POR
TRANSFERENCIAS
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN - TRANSFERENCIA/ENTRADA
- Productos Terminados De Producción -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 43. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Productos

Terminados De Producción

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.P.T.-DE PRODUCC.
1
LIMA 01.4.111.3.5.01 02-01-XX 4.111.3.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD ENTREGADA DE PRODUCC. A PRODTS. TERMINDS.
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 44. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Productos

Terminados De Producción - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.P.T.-DE PRODUCC.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.112.3.5.01 31-01-XX 4.112.3.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD P.T.
IMPORTE M.N.
T RECIBIDA COSTO
E UNIDAD DE PRODUCCIÓN
M CUENTA SUB-CTA ANEXO UNITARIO (1) DEBE (2) HABER
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ASIGNAR:
COSTO DE PRODUCCIÓN
DOCUMENTO LOC.
NUMERO FECHA AFEC. CUENTA SUB-CTA ANEXO
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
NOTA: (*) Nº y F Documento debe ser
igual al Nº y F. de la hoja resumen deta-
llada de los comprobantes de almacén
transferencia entrada productos termi- Codificador
nados por costear. Responsable: V°.B°.

Termiandos-De Producción - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
-Sub-Productos Desechos y Desperdicios De Producción -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 46. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Sub-Productos

Desechos y Desperdicios De Producción

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.S.P.-DE PRODUCC.
1
LIMA 01.4.121.3.5.01 02-01-XX 4.121.3.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD ENTREGADA DE PRODUCC. A SUB-PRODTS. D. Y D.
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 47. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Sub-

Productos Desechos y Desperdicios-De Producción - Por Costear -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos en Proceso De Producción -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 49. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Productos en

Proceso De Producción

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.P.P.-DE PRODUCC.
1
LIMA 01.4.131.3.5.01 02-01-XX 4.131.3.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD ENTREGADA DE PRODUCC. A PRDTS. EN PROCESO
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

en Proceso-De Producción - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.P.P.-DE PRODUCC.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.132.3.5.01 31-01-XX 4.132.3.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD P.P.
IMPORTES M.N.
T RECIBIDA COSTO
E UNIDAD DE PRODUCCIÓN
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ASIGNAR:
DOCUMENTO LOC. CUENTA SUB-CTA ANEXO
NÚMERO FECHA AFEC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
* NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO
=
NÚMERO Y FECHA DOCTO. TRANSF.
ENTR. ALM. PRODUCTOS EN Codificador
PROCESO POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.

en Proceso-De Producción - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN-TRANSFERENCIA/ENTRADA
- Mercaderías Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 52. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Mercaderías

Inter-Almacenes

430 COMPROBANTE DE ALMACÉN XX.4.101.30.0001
CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.MER.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.101.3.6.01 02-01-XX 4.101.3.6.01
EXISTENCIA
AG. TRANSPORTE TRANSPORTISTA BREVETE VEHÍCULO N° GUÍA N° FECHA DE ENTRADA
I CANTIDAD
T ARTÍCULO RECIBIDA
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
*
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO ENTRADA
=
POR TRANSFERENCIA ALM.M.P.COSTEAR.
MODELO 53. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén
Mercaderías-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.MER.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.3.6.01 05-01-XX 4.102.3.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
RECIBIDA IMPORTES M.N.
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
M CUENTA SUB-CTA ANEXO ENTEROS Frac. (1) DEBE (2) HABER
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
AFEC. CUENTA SUB-CTA ANEXO
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM. M. POR COSTEAR. Codificador
MODELO 54. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Mercaderías-

Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos Terminados Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 55. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Productos

Terminados Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.P.T.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.111.3.6.01 02-01-XX 4.111.3.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
*
=
POR TRANSFERENCIA ALM.P.T.P.COSTEAR.
Terminados-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.P.T.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.112.3.6.01 05-01-XX 4.112.3.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM.P.T.POR COSTEAR. Responsable:
V°.B°.

Terminados-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN -TRANSFERENCIA/ENTRADA
- Sub-Productos Desechos y Desperdicios Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 58. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Sub-Productos

Desechos y Desperdicios Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.S.P.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.121.3.6.01 02-01-XX 4.121.3.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
*
=
POR TRANSFERENCIA ALM.S.P.P.COSTEAR. Responsable: V°.B°.
Productos Desechos y Desperdicios-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.S.P.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.122.3.6.01 05-01-XX 4.122.3.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM.S.P.POR COSTEAR.

Productos Desechos y Desperdicios-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 61. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Materias Primas

y Auxiliares Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.M.P. Y A.-INTER ALM.
- POR COSTEAR -
C.C.
1
XXXXXXX XX.4.141.3.6.01 02-01-XX 4.141.3.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
*
=
POR TRANSFER. ALM.M.P. Y A.P.COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 62. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Materias
Primas y Auxiliares-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.M.P. Y A.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.142.3.6.01 05-01-XX 4.142.3.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO ENTRADA POR Codificador
TRANSFERENCIA ALM. M.P. Y A. P.COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 63. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Materias

Primas y Auxiliares-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 64. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Envases

y Embalajes Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.E.Y E.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.151.3.6.01 02-01-XX 4.151.3.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
*
=
POR TRANSFER. ALM. E. Y E. P.COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 65. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Envases y
Embalajes-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.E. Y E.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.152.3.6.01 05-01-XX 4.152.3.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFEREN. ALM.E. Y E.POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 66. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Envases y

Embalajes-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN -TRANSFERENCIA/ENTRADA
- Suministros Diversos Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 67. Voucher: Almacén Transferencia/Entrada-Suministros

Diversos Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM. S.D.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.161.3.6.01 02-01-XX 4.161.3.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
*
=
POR TRANSFER. ALM. S.D. P.COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 68. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Suministros
Diversos-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA ENTR.ALM.S.D.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.162.3.6.01 05-01-XX 4.162.3.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFEREN. ALM. S.D.POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 69. Comprobante: Transferencia Entrada Almacén Suministros

Diversos-Inter Almacenes - Costeadas -

SALIDAS POR TRANSFERENCIAS
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN-TRANSFERENCIA/SALIDA
- De Productos en Proceso A Produccion -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 70. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-De Productos en

Proceso A Produccion

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.P.P.-A PRODUCC.
1
LIMA 01.4.131.4.5.01 02-01-XX 4.131.4.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD ENTREGADA DE PRODUCC. DE PRDTS. EN PROCESO
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 71. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Productos

en Proceso-A Producción - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.P.P.-A PRODUCC.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.132.4.5.01 02-01-XX 4.132.4.5.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD P.P.
IMPORTES M.N.
T ENTREGADA COSTO
E UNIDAD A PRODUCCIÓN
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
2 6
PARA TRANSFERIRSE A:
DOCUMENTO LOC.
NÚMERO FECHA AFEC. CUENTA SUB-CTA ANEXO
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
NÚMERO Y FECHA DOCTO.TRANSF.SALIDA Codificador
ALM. PROD. EN PROCESO POR COSTEAR. Responsable: V°.B°.

en Proceso-A Producción - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Merdaderías Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 73. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Mercaderías

Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.MER.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.101.4.6.01 02-01-XX 4.101.4.6.01
EXISTENCIA
AG. TRANSPORTE TRANSPORTISTA BREVETE VEHÍCULO N° GUÍA N° FECHA DE SALIDA
I CANTIDAD
T ARTÍCULO DESPACHADA
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 74. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Mercaderías-

Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.MER.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.4.6.01 05-01-XX 4.102.4.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
DESPACHADA IMPORTES M.N.
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM. M. P. COSTEAR. Responsable: V°.B°.

Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos Terminados Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 76. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Productos

Terminados Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.P.T.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.111.4.6.01 02-01-XX 4.111.4.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Terminados-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.P.T.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.112.4.6.01 05-01-XX 4.112.4.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM. P.T. P.COSTEAR.

Terminados-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
-Sub-Productos Desechos y Desperdicios Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 79. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Sub-Productos

Desechos y Desperdicios Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.S.P.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.121.4.6.01 02-01-XX 4.121.4.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 80. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Sub-Productos

Desechos y Desperdicios-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.S.P.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.122.4.6.01 05-01-XX 4.122.4.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM. S.P. P. COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 81. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Sub-

Productos Desechos y Desperdicios-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 82. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Materias Primas y

Auxiliares Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.M.P. Y A.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.141.4.6.01 02-01-XX 4.141.4.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 83. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Materias

Primas y Auxiliares-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.M.P. Y A.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.142.4.6.01 05-01-XX 4.142.4.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO SALIDA POR Codificador
TRANSFERENCIA ALM. M.P. Y A. P. COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 84. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Materias

Primas y Auxiliares-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Inter-Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 85. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Envases y

Embalajes Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.E. Y E.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.151.4.6.01 02-01-XX 4.151.4.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 86. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Envases y

Embalajes-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.E.Y E.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.152.4.6.01 05-01-XX 4.152.4.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO SALIDA POR Codificador
TRANSFERENCIA ALM. E.Y E. P. COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 87. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Envases y

Embalajes-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Inter- Almacenes -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 88. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Suministros

Diversos Inter-Almacenes

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.S.D.-INTER ALM.
1
XXXXXXX XX.4.161.4.6.01 02-01-XX 4.161.4.6.01
EXISTENCIA
I CANTIDAD
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
SI LA TRANSFERENCIA CORRESPON-
DE A OTRA ÁREA COLOCAR EN EL RE-
CUADRO LA CTA. CORRESPONDIENTE.
Codificador
MODELO 89. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Suministros

Diversos-Inter Almacenes - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.S.D.-INTER ALM.
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.162.4.6.01 05-01-XX 4.162.4.6.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
T UNIDAD COSTO
E UNITARIO
2 6
2 6
2 6
2 6
T R Á N S I T O / C O N T R O L
LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
POR TRANSFERENCIA ALM. S.D. P. COSTEAR. Responsable: V°.B°.
MODELO 90. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Suministros

Diversos-Inter Almacenes - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Mercaderías por Ventas -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 91. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Mercaderías por

Ventas

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.MER.-POR VENTAS
1
LIMA 01.4.101.4.7.01 02-01-XX 4.101.4.7.01
E X I S T E N C I A
I
T ARTÍCULO CANTIDAD VENDIDA
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 92. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Mercaderías

-Por Ventas - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.MER.-POR VENTAS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.4.7.01 31-01-XX 4.102.4.7.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T MERCADERÍA COSTO
E UNIDAD VENDIDA
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ASIGNAR:
COSTO DE VENTAS
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
transferencia salida Mercaderías por
Codificador
ventas por costear. V°.B°.
Responsable:

Por Ventas - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos Terminados por Ventas -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 94. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Productos

Terminados por Ventas

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.P.T.-POR VENTAS
1
LIMA 01.4.111.4.7.01 02-01-XX 4.111.4.7.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD VENDIDA
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Terminados-Por Ventas - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.P.T.-POR VENTAS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.112.4.7.01 31-01-XX 4.112.4.7.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T PRODT. TERM. COSTO
E UNIDAD VENDIDA
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ASIGNAR:
COSTO DE VENTAS
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
transferencia salida Productos Termina-
Codificador
nados por ventas por costear. V°.B°.
Responsable:

Terminados-Por Ventas - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Sub-Productos Desechos y Desperdicios por Ventas -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 97. Voucher: Almacén Transferencia/Salida-Sub-Productos

Desechos y Desperdicios por Ventas

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.S.P.-POR VENTAS
1
LIMA 01.4.121.4.7.01 02-01-XX 4.121.4.7.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD VENDIDA
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 98. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Sub-Productos

Desechos y Desperdicios-Por Ventas - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. TRANSFERENCIA SALID.ALM.S.P.-POR VENTAS
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.122.4.7.01 31-01-XX 4.122.4.7.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T SUB-PRODUCTOS COSTO
E UNIDAD VENDIDA
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ASIGNAR:
COSTO DE VENTAS
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
transferencia salida Sub-Productos De-
sechos y Desperdicios por ventas por Codificador
costear. Responsable: V°.B°.
MODELO 99. Comprobante: Transferencia Salida Almacén Sub-

Productos Desechos y Desperdicios-Por Ventas - Costeadas -

DEVOLUCIONES
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: ALMACÉN-OTROS MOVIMIENTOS
- Mercaderías Devoluciones -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 100. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Mercaderías

Devoluciones

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. MER.-DEVOLUCIONES
1
LIMA 01.4.101.5.3.01 02-01-XX 4.101.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD DEVUELTA POR EL CLIENTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 101. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Mercaderías-

Devoluciones por el Cliente - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.MER-DEVOLUCIONES
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.102.5.3.01 05-01-XX 4.102.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
E UNIDAD POR EL CLIENTE
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
CONTROL
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA DOCTO. DEVOL.
AL ALM. M. POR EL CLTE. P. COSTEAR. Codificador

Devoluciones por el Cliente - Costeadas -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.MER.-DEVOLUCIONES
3
LIMA 01.4.101.5.3.01 02-01-XX 4.101.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD DEVUELTA A PROVEEDOR

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Devoluciones a Proveedores - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.MER-DEVOLUCIONES
C.C. - COSTEADAS -
4
04 LIMA 01.4.102.5.3.01 05-01-XX 4.102.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
E UNIDAD A PROVEEDORES
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
CONTROL
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA DOCTO. DEVOL.
DE ALM. A PROVEED. POR COSTEAR. Codificador

Devoluciones A Proveedores - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos Terminados Devoluciones -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 105. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Productos

Terminados Devoluciones

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. P.T.-DEVOLUCIONES
1
LIMA 01.4.111.5.3.01 02-01-XX 4.111.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD DEVUELTA POR EL CLIENTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 106. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Productos

Terminados-Devoluciones por el Cliente - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.P.T.-DEVOLUCIONES
C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.112.5.3.01 05-01-XX 4.112.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
E UNIDAD POR EL CLIENTE
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
CONTROL
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA DOCTO. DEVOL. AL
ALM. P.T. POR EL CLIENTE P. COSTEAR. Codificador

Terminados-Devoluciones por el Cliente - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Devoluciones -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 108. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Materias Primas

y Auxiliares Devoluciones

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.M.P.-DEVOLUCIONES
1
LIMA 01.4.141.5.3.01 02-01-XX 4.141.5.3.01
E X I S T E N C I A

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 109. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Materias Primas

y Auxiliares-Devoluciones a Proveedores - Por Costear -

C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.142.5.3.01 05-01-XX 4.142.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
CONTROL
NÚMERO FECHA AFEC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
NÚMERO Y FECHA DOCTO. DEVOL. DE
ALM. M.P. Y A. A PROVEED. POR COSTEAR. Codificador
MODELO 110. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Materias

Primas y Auxiliares-Devoluciones a Proveedores - Costeadas -

3
LIMA 01.4.141.5.3.01 02-01-XX 4.141.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD DEVUELTA POR PLANTA

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
P A R A A N U L A R A :
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
NOTA: Indicar con X cuando la DEVOLU-

CIÓN se efectúa después de 24 HORAS
en este caso procede el costeo corres- Codificador
pondiente. Responsable: V°.B°.

y Auxiliares-Devoluciones por Planta - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. M.P.-DEVOLUCIONES
C.C. - COSTEADAS -
4
04 LIMA 01.4.142.5.3.01 05-01-XX 4.142.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
E UNIDAD POR PLANTA
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
I COSTOS Y GASTOS
T
E
M LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
NOTA: PROCEDE LA UTILIZACIÓN DE ESTE COM-
PTE. SI LAS DEVOLUCIONES SE REALIZAN DES-
PUÉS DE 24 HORAS. EN ESTE CASO EL (*) N° Y F.
DOCTO. SERÁ IGUAL AL N° Y F. DOCTO. DEVO-
LUCIONES POR PLANTA POR COSTEAR. Codificador

Primas y Auxiliares-Devoluciones por Planta - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Devoluciones -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 113. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Envases y

Embalajes Devoluciones

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.E.Y E.-DEVOLUCIONES
1
LIMA 01.4.151.5.3.01 02-01-XX 4.151.5.3.01
E X I S T E N C I A

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 114. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Envases

y Embalajes-Devoluciones a Proveedores - Por Costear -

C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.152.5.3.01 05-01-XX 4.152.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
CONTROL
NÚMERO FECHA AFEC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALM. E.Y E. A PROVEED. POR COSTEAR. Codificador
MODELO 115. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Envases y

Embalajes-Devoluciones a Proveedores - Costeadas -

3
LIMA 01.4.151.5.3.01 02-01-XX 4.151.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD DEVUELTA POR PLANTA

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:

en este caso procede el costeo correspon-
Codificador
diente.

Embalajes-Devoluciones por Planta - Por Costear -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. E. Y E.-DEVOLUCIONES
C.C. - COSTEADAS -
4
04 LIMA 01.4.152.5.3.01 05-01-XX 4.152.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
E UNIDAD POR PLANTA
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
I COSTOS Y GASTOS
T
E LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

Embalajes-Devoluciones por Planta - Costeadas -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Devoluciones -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 118. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Suministros

Diversos Devoluciones

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. S.D.-DEVOLUCIONES
1
LIMA 01.4.161.5.3.01 02-01-XX 4.161.5.3.01
E X I S T E N C I A

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 119. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Suministros

Diversos-Devoluciones a Proveedores - Por Costear -

C.C. - COSTEADAS -
2
04 LIMA 01.4.162.5.3.01 05-01-XX 4.162.5.3.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
CONTROL
DOCUMENTO LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

=
ALM. S.D. A PROVEED. POR COSTEAR. Codificador

Diversos-Devoluciones a Proveedores - Costeadas -

3
LIMA 01.4.161.5.3.01 02-01-XX 4.161.5.3.02
E X I S T E N C I A
I
T ARTÍCULO CANTIDAD DEVUELTA POR PLANTA
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
T
E LOC.
DETALLE OPERACIÓN:
en este caso procede el costeo corres- Codificador
pondiente. Responsable: V°.B°.

Diversos-Devoluciones por Planta - Por Costear -

C.C. - COSTEADAS -
4
04 LIMA 01.4.162.5.3.01 05-01-XX 4.162.5.3.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T DEVUELTA COSTO
E UNIDAD POR PLANTA
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
PARA ANULAR A:
I COSTOS Y GASTOS
T
E LOC.
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:

Diversos-Devoluciones por Planta - Costeadas -

MISCELÁNEA
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Mercaderías Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 123. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Mercaderías

Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.MER.-MISCELÁNEA
C.C. - SOBRANTE POR COSTEAR -
1
LIMA 01.4.101.5.8.01 02-01-XX 4.101.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD - SOBRANTE

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 124. Comprobante: Otro Mov.Almacén Mercaderías-Miscelánea

- Sobrante por Costear -

C.C. - SOBRANTE COSTEADO -
2
04 LIMA 01.4.102.5.8.01 05-01-XX 4.102.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
E UNIDAD POR INVENTARIO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
AJUSTE DE INVENTARIO POR:
I SOBRANTE
T
E
M CUENTA SUB-CTA ANEXO
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
NÚMERO Y FECHA DOCTO. OTRO
MOVIMIENTO ALM. M. POR AJUSTE
DE INVENTARIO POR COSTEAR. Codificador

- Sobrante Costeado -

C.C. - FALTANTE POR COSTEAR -
3
LIMA 01.4.101.5.8.01 02-01-XX 4.101.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD - FALTANTE

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 126. Comprobante: Otro Mov. Almacén Mercaderías-Miscelánea

- Faltante por Costear -

C.C. - FALTANTE COSTEADO -
4
04 LIMA 01.4.102.5.8.01 05-01-XX 4.102.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I FALTANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MODELO 127. Comprobante: Otro Mov. Almacén Mercaderías-Miscelánea

- Faltante Costeado -

C.C. - MERMA POR COSTEAR -
5
LIMA 01.4.101.5.8.01 02-01-XX 4.101.5.8.03
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD - MERMA

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

- Merma por Costear -

C.C. - MERMA COSTEADA -
6
04 LIMA 01.4.102.5.8.01 05-01-XX 4.102.5.8.03
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I MERMA
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
*NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO
=

- Merma Costeada -

C.C. - EXTORNO POR COSTEAR -
7
LIMA 01.4.101.5.8.01 02-01-XX 4.101.5.8.04
E X I S T E N C I A
NÚMERO DOCUMENTO FECHA DOCUMENTO LOC. AFECTA N° ALMACEN
I ARTÍCULO CANTIDAD - EXTORNADA

T
E
M CUENTA SUB-CTA ANEXO DESCRIPCIÓN D. H. UNIDAD ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
NOTA: Indica con X en la columna

D. (DEBE) o H. (HABER) según lo
requerido por el asiento de EX- Codificador
TORNO. Responsable: V°.B°.

- Extorno por Costear -

C.C. - EXTORNO COSTEADO -
8
04 LIMA 01.4.102.5.8.01 05-01-XX 4.102.5.8.04
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I EXTORNO
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=

- Extorno Costeado -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos Terminados Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 132. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Productos

Terminados Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. P.T.-MISCELÁNEA
3
LIMA 01.4.111.5.8.01 02-01-XX 4.111.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD FALTANTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Terminados-Miscelánea - Faltante por Costear -

4
04 LIMA 01.4.112.5.8.01 05-01-XX 4.112.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I FALTANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. P.T. POR AJUSTE

Terminados-Miscelánea - Faltante Costeado -

5
LIMA 01.4.111.5.8.01 02-01-XX 4.111.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD - MERMA
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Terminados-Miscelánea - Merma por Costear -

6
04 LIMA 01.4.112.5.8.01 05-01-XX 4.112.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I MERMA
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. P.T. POR AJUSTE

Terminados-Miscelánea - Merma Costeada -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Sub-Productos Desechos y Desperdicios Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 137. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Sub-Productos

Desechos y Desperdicios Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. S.P.-MISCELÁNEA
1
LIMA 01.4.121.5.8.01 02-01-XX 4.121.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD - SOBRANTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 138. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Sub-Productos

Desechos y Desperdicios-Miscelánea - Sobrante por Costear -

2
04 LIMA 01.4.122.5.8.01 05-01-XX 4.122.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I SOBRANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. S.P. POR AJUSTE

Desechos y Desperdicios-Miscelánea - Sobrante Costeado -

3
LIMA 01.4.121.5.8.01 02-01-XX 4.121.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD - FALTANTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Desechos y Desperdicios-Miscelánea - Faltante por Costear -

4
04 LIMA 01.4.122.5.8.01 05-01-XX 4.122.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I FALTANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. S.P. POR AJUSTE

Desechos y Despedicios-Miscelánea - Faltante Costeado -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos en Proceso Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 142. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Productos en

Proceso Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. P.P.-MISCELÁNEA
3
LIMA 01.4.131.5.8.01 02-01-XX 4.131.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD - FALTANTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 143. Comprobante: Otro Movimiento Almacén Productos en

Proceso-Miscelánea - Faltante por Costear -

4
04 LIMA 01.4.132.5.8.01 05-01-XX 4.132.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I FALTANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. P.P. POR AJUSTE

Proceso-Miscelánea - Faltante Costeado -

5
LIMA 01.4.131.5.8.01 02-01-XX 4.131.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD - MERMA
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Proceso-Miscelánea - Merma por Costear -

6
04 LIMA 01.4.132.5.8.01 05-01-XX 4.132.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
I MERMA
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. P.P. POR AJUSTE

Proceso-Miscelánea - Merma Costeada -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 147. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Materias Primas y

Auxiliares Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. M.P.-MISCELÁNEA
1
LIMA 01.4.141.5.8.01 02-01-XX 4.141.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
T CANTIDAD - SOBRANTE
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

y Auxiliares-Miscelánea - Sobrante por Costear -

2
04 LIMA 01.4.142.5.8.01 05-01-XX 4.142.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I SOBRANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
*NÚMERO Y FECHA DOCUMENTO
=
MOVIMIENTO ALM. M.P. POR AJUSTE

y Auxiliares-Miscelánea - Sobrante Costeado -

5
LIMA 01.4.141.5.8.01 02-01-XX 4.141.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD - MERMA

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Primas y Auxiliares-Miscelánea - Merma por Costear -

6
04 LIMA 01.4.142.5.8.01 05-01-XX 4.142.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6

I MERMA
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. M.P.Y A. POR AJUSTE

y Auxiliares-Miscelánea - Merma Costeada -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 152. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Envases y

Embalajes Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.E. Y E.-MISCELÁNEA
1
LIMA 01.4.151.5.8.01 02-01-XX 4.151.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD - SOBRANTE

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Embalajes-Miscelánea - Sobrante por Costear -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. E. Y E.-MISCELÁNEA
2
04 LIMA 01.4.152.5.8.01 05-01-XX 4.152.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
I SOBRANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. E. Y E. POR AJUSTE

Emvalajes-Miscelánea - Sobrante Costeado -

3
LIMA 01.4.151.5.8.01 02-01-XX 4.151.5.8.02
E X I S T E N C I A

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Embalajes-Miscelánea - Faltante por Costear -

4
04 LIMA 01.4.152.5.8.01 05-01-XX 4.152.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
I FALTANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. E. Y E. POR AJUSTE

Embalajes-Miscelánea - Faltante Costeado -
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Miscelánea -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 157. Voucher: Almacén Otros Movimientos-Suministros

Diversos Miscelánea

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM. S.D.-MISCELÁNEA
3
LIMA 01.4.161.5.8.01 02-01-XX 4.161.5.8.01
E X I S T E N C I A

T
E
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Diversos-Miscelánea - Faltante por Costear -

4
04 LIMA 01.4.162.5.8.01 05-01-XX 4.162.5.8.01
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
I FALTANTE
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. S.D. POR AJUSTE

Diversos-Miscelánea - Faltante Costeado -

CIA. PERÚ S.A. OTRO MOVIMIENTO ALM.S.D.-MISCELÁNEA
C.C. - EXTORNO POR COSTEAR -
7
LIMA 01.4.161.5.8.01 02-01-XX 4.161.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO CANTIDAD - EXTORNADA

T
E
M CUENTA SUB-CTA ANEXO DESCRIPCIÓN D. H. UNIDAD ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
2 6
DETALLE OPERACIÓN:
NOTA: Indica con X en la columna

D. (DEBE) o H. (HABER) según lo
requerido por el asiento de EX- Codificador
TORNO. Responsable: V°.B°.

Diversos-Miscelánea - Extorno por Costear -

C.C. - EXTORNO COSTEADO -
8
04 LIMA 01.4.162.5.8.01 05-01-XX 4.162.5.8.02
E X I S T E N C I A
I ARTÍCULO
CANTIDAD
IMPORTES M.N.
T AJUSTADA COSTO
ENTEROS Frac.
2 6
2 6
2 6
I EXTORNO
T
E
G E S T I Ó N
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
=
MOVIMIENTO ALM. S.D. POR AJUSTE

Diversos-Miscelánea - Extorno Costeado -

GRÁFICOS DE OPERACIONES
SOBRE EXISTENCIAS
AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
TÍTULO VOUCHER: OTROS MOVIMIENTOS SOBRE EXISTENCIAS
- Mercaderías Ajustes por Corrección Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.
MODELO 162. Voucher: Otros Movimientos sobre Existencias

Mercaderías-Ajustes por Corrección Monetaria

CIA. PERÚ S.A. OTR.MOV.SOBRE EXIST. MER.-AJ.P.CORR.MON. N°
C.C. PARTIDA DE AJUSTE
0
04 LIMA 01.4.100.5.9.01 31-01-XX 4.100.5.9.01
N° Fecha Loc. Cuenta IMPORTES M.N.

Sub-Cta. Anexo
Documento Docto. Afecta DEBE HABER
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador
MODELO 163. Comprobante: Otro Movimiento sobre Existencias

Mercaderías-Ajustes por Corrección Monetaria
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos Terminados Ajustes por Corrección Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.

Productos Terminado-Ajustes por Corrección Monetaria

CIA. PERÚ S.A. OTR.MOV.SOBRE EXIST. P.T.-AJ.P.CORR.MON. N°
0
04 LIMA 01.4.110.5.9.01 31-01-XX 4.110.5.9.01

Sub-Cta. Anexo
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Productos Terminados-Ajustes por Corrección Monetaria
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Sub-Productos Desechos y Desperdicios Aj. por Correc. Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.

Sub-Productos Desechos y Desperdicios-Ajustes por Correc. Monetaria

CIA. PERÚ S.A. OTR.MOV.SOBRE EXIST. S.P.-AJ.P.CORR.MON. N°
0
04 LIMA 01.4.120.5.9.01 31-01-XX 4.120.5.9.01

Sub-Cta. Anexo
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Sub-Productos Desechos y Desperdicios-Ajustes por Correc. Monetaria
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Productos en Proceso Ajustes por Corrección Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.

Productos en Proceso-Ajustes por Corrección Monetaria

CIA. PERÚ S.A. OTR.MOV.SOBRE EXIST. P.P.-AJ.P.CORR.MON. N°
0
04 LIMA 01.4.130.5.9.01 31-01-XX 4.130.5.9.01

Sub-Cta. Anexo
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Productos en Proceso-Ajustes por Corrección Monetaria
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Materias Primas y Auxiliares Ajustes por Corrección Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.

Materias Primas y Auxiliares-Ajustes por Corrección Monetaria

CIA. PERÚ S.A. OTR.MOV.SOBRE EXIST. M.P.-AJ.P.CORR.MON. N°
0
04 LIMA 01.4.140.5.9.01 31-01-XX 4.140.5.9.01

Sub-Cta. Anexo
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Materias Primas y Auxiliares-Ajustes por Corrección Monetaria
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Envases y Embalajes Ajustes por Corrección Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.

Envases y Embalajes-Ajustes por Corrección Monetaria

495 01.4.150.95.0001
CIA. PERÚ S.A. N°
0
04 LIMA 01.4.150.5.9.01 31-01-XX 4.150.5.9.01

Sub-Cta. Anexo
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Envases y Embalajes-Ajustes por Corrección Monetaria
HOJA - VOUCHER
CIA. PERÚ S.A.
ÁREA: ALMACENES
- Suministros Diversos Ajustes por Corrección Monetaria -
RESPONSABLE:
V°.B°.

Suministros Diversos-Ajustes por Corrección Monetaria

CIA. PERÚ S.A. OTR.MOV.SOBRE EXIST. S.D.-AJ.P.CORR.MON. N°
0
04 LIMA 01.4.160.5.9.01 31-01-XX 4.160.5.9.01

Sub-Cta. Anexo
TOTALES
DETALLE OPERACIÓN:
Codificador

Suministros Diversos-Ajustes por Corrección Monetaria
MODELOS DE ESTADOS-GRÁFICOS DE
SITUACIONES DE ALMACENES
PROCEDIMIENTO PARA OBTENER VALORIZADOS LOS ESTA-

DOS-GRÁFICOS DE SITUACIONES
El Área 04 denominada Almacenes al terminar de registrar en el

día todas las operaciones contables correspondientes, está en condi-
ción de imprimir o acceder para que en los monitores de los funciona-
rios autorizados aparezcan los Estados-Gráficos en los cuales se
registran los movimientos del día anterior y los saldos actuales de
Almacenes.
Clicando el CÓDIGO 04-S aparecerá en pantalla el MENÚ DE

SITUACIONES, en el se podrán visualizar los siguientes datos:
A) CÓDIGO DE ÁREA (C.A.)

B) CÓDIGO DEL ESTADO (C.E.)
C) TÍTULO DEL ESTADO-GRÁFICO CORRESPONDIENTE.
Una vez que el funcionario determine que Estado requiere clicará

sobre el código de Área y el código del Estado obteniendo automáti-
camente el ESTADO-GRÁFICO requerido.
(VER CUADRO 7 págs. 616 y 617)
Nota: Los ESTADOS-GRÁFICOS correspondientes al Área de Alma-

cenes pueden ser aumentados según las necesidades de cada Em-
presa.
ÁREA: ALMACENES
MENÚ DE SITUACIONES DE ALMACENES-04-S
ALMACENES
C.A. C.E. MOD.
04 01 VARIACIONES SALDOS-MERCADERÍAS - 176

04 02 VARIACIONES SALDOS-PRODUCTOS TER-
MINADOS- 177
04 03 VARIACIONES SALDOS-SUB-PRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS - 178
04 04 VARIACIONES SALDOS - PRODUCTOS EN
PROCESO - 179
04 05 VARIACIONES SALDOS - MATERIAS PRIMAS
Y AUXILIARES - 180
04 06 VARIACIONES SALDOS - ENVASES Y EMBA-
LAJES - 181
04 07 VARIACIONES SALDOS - SUMINISTROS
DIVERSOS - 182
04 11 DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD -

MERCADERÍAS - 183
PRODUCTOS TERMINADOS - 184
SUB-PRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDI-
CIOS 185
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES- 186
ENVASES Y EMBALAJES - 187
(continúa)
(continuación)
C.A. C.E. MOD.

SUMINISTROS DIVERSOS - 188
04 20 RESUMEN GENERAL VARIACIONES SALDOS -

EXISTENCIAS - 189
04 21 RESUMEN GENERAL SALDOS POR ANTIGÜE-
DAD - EXISTENCIAS - 190
_______________________________________________________
(CUADRO 7)
604
ESTADO 04/01 MOVIMIENTO ÁREA - ALMACENES N°
VARIACIONES SALDOS - MERCADERÍAS
U MOVIMIENTO DEL DÍA _________

SALDO ANTERIOR C. SALDO ACTUAL
ARTÍCULO N T.O. C. ENTRADA SALIDA
D.
CANTIDAD IMPORTE COST.U. CANTIDAD IMPORTE CANTIDAD IMPORTE CANTIDAD IMPORTE COST.U.
T.O./C.C. T.O./C.C.
T.O. TIPO DE OPERACIÓN
400.1.- COMPRAS M.N./Por Costear 400.2.- COMPRAS M.N./Costeadas C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
401.1.- COMPRAS M.E./Por Costear 401.2.- COMPRAS M.E./Costeadas
410.1.- COSTOS Y GASTOS/Por Costear 410.2.- COSTOS Y GASTOS/Costeadas
430.1.- INTER-ALMACENES (E)/Por Costear 430.2.- INTER-ALMACENES (E)/Costeadas OBSERVACIONES:
ÁREA: ALMACENES
450.1.- INTER-ALMACENES (S)/Por Costear 450.2.- INTER-ALMACENES (S)/Costeadas
460.1.- VENTAS/Por Costear 460.2.- VENTAS/Costeadas
470.1.- DEVOLUCIÓN CLIENTES/Por Costear 470.2.- DEVOLUCIÓN CLIENTES/Costeadas
470.3.- DEVOLUCIÓN A PROVEEDORES/Por Costear 470.4.- DEVOLUCIÓN A PROVEEDORES/Costeadas
480.1.- MISCELÁNEA/SOBRANTE Por Costear 480.2.- MISCELÁNEA/SOBRANTE Costeado
480.3.- MISCELÁNEA/FALTANTE Por Costear 480.4.- MISCELÁNEA/FALTANTE Costeado
480.5.- MISCELÁNEA/MERMA Por Costear 480.6.- MISCELÁNEA/MERMA Costeada Hecho Por: V°.B°.
480.7.- MISCELÁNEA/EXTORNO Por Costear 480.8.- MISCELÁNEA/EXTORNO Costeado
490.0.- AJUSTES POR CORRECCIÓN MONETARIA
MODELO 176. Estado: Variaciones Saldos Mercaderías

ÁREA: ALMACENES
VARIACIONES SALDOS - PRODUCTOS TERMINADOS

D.
T.O./C.C. T.O./C.C.
411.1.- COSTOS Y GASTOS/Por Costear 411.2.- COSTOS Y GASTOS/Costeadas C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
420.1.- ENTRADA DE PRODUCCIÓN/Por Costear 420.2.- ENTRADA DE PRODUCCIÓN/Costeadas
471.1.- DEVOLUCIÓN CLIENTES/Por Costear 471.2.- DEVOLUCIÓN CLIENTES/Costeadas
481.5.- MISCELÁNEA/MERMA Por Costear 481.6.- MISCELÁNEA/MERMA Costeada
481.7.- MISCELÁNEA/EXTORNO Por Costear 481.8.- MISCELÁNEA/EXTORNO Costeado Hecho Por: V°.B°.
605
MODELO 177. Estado: Variaciones Saldos Productos Terminados
606
ESTADO 04/03 N°
MOVIMIENTO ÁREA - ALMACENES
VARIACIONES SALDOS - SUB-PRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS

D.
T.O./C.C. T.O./C.C.
412.1.- COSTOS Y GASTOS/Por Costear 412.2.- COSTOS Y GASTOS/Costeadas C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
ÁREA: ALMACENES
MODELO 178. Estado: Variaciones Saldos Sub-Productos Desechos y Desperdicios

ÁREA: ALMACENES
ESTADO 04/04 N°
VARIACIONES SALDOS - PRODUCTOS EN PROCESO

D.
T.O./C.C. T.O./C.C.
C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
440.1.- SALIDA A PRODUCCIÓN/Por Costear 440.2.- SALIDA A PRODUCCIÓN/Costeadas
483.5.- MISCELÁNEA/MERMA Por Costear 483.6.- MISCELÁNEA/MERMA Costeada
Hecho Por: V°.B°.

OBSERVACIONES:
607
MODELO 179. Estado: Variaciones Saldos Productos en Proceso
608
ESTADO 04/05 N°
VARIACIONES SALDOS - MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES

D.
T.O./C.C. T.O./C.C.
402.1.- COMPRAS M.N. /Por Costear 402.2.- COMPRAS M.N./Costeadas C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
403.1.- COMPRAS M.E. /Por Costear 403.2.- COMPRAS M.E./Costeadas
413.1.- COSTOS Y GASTOS/Por Costear 413.2.- COSTOS Y GASTOS/Costeadas OBSERVACIONES:
ÁREA: ALMACENES
433.1.- INTER-ALMACENES (E)/Por Costear 433.2.- INTER-ALMACENES (E)/Costeadas
472.3.- DEVOLUCIÓN A PLANTA/ Por Costear 472.4.- DEVOLUCIÓN A PLANTA/Costeadas
MODELO 180. Estado: Variaciones Saldos Materias Primas y Auxiliares

ÁREA: ALMACENES
VARIACIONES SALDOS - ENVASES Y EMBALAJES

D.
CANTIDAD IMPORTE CANTIDAD IMPORTE CANTIDAD IMPORTE CANTIDAD IMPORTE COST.U.
T.O./C.C. T.O./C.C.
404.1.- COMPRAS M.N. /Por Costear 404.2.- COMPRAS M.N. /Costeadas C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
405.1.- COMPRAS M.E. /Por Costear 405.2.- COMPRAS M.E. /Costeadas
473.3.- DEVOLUCIÓN A PLANTA/Por Costear 473.4.- DEVOLUCIÓN A PLANTA/Costeadas
609
MODELO 181. Estado: Variaciones Saldos Envases y Embalajes
610
VARIACIONES SALDOS - SUMINISTROS DIVERSOS

D.
T.O./C.C. T.O./C.C.
406.1.- COMPRAS M.N. /Por Costear 406.2.- COMPRAS M.N. /Costeadas C.C. CÓDIGO COMPLEMENTARIO
407.1.- COMPRAS M.E. /Por Costear 407.2.- COMPRAS M.E. /Costeadas
ÁREA: ALMACENES
474.3.- DEVOLUCIÓN A PLANTA/Por Costear 474.4.- DEVOLUCIÓN A PLANTA/Costeadas
MODELO 182. Estado: Variaciones Saldos Suministros Diversos

ÁREA: ALMACENES
ESTADO 04/11
DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - MERCADERÍAS -
SALDO ACTUAL DISTRIBUCIÓN EXISTENCIAS

U
FECHA ARTÍCULO N 0-3 3-6 6-9 9 - 12 12 - 24 Más 24
D. CANTIDAD IMPORTE COSTO U. MESES MESES MESES MESES MESES MESES
Hecho Por: V°.B°.

OBSERVACIONES:
611
MODELO 183. Estado: Distribución Saldos por Antigüedad Mercaderías
612
ESTADO 04/12
DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - PRODUCTOS TERMINADOS -

U
ÁREA: ALMACENES
Hecho Por: V°.B°.
OBSERVACIONES:
MODELO 184. Estado: Distribución Saldos por Antigüedad Productos Terminados

ÁREA: ALMACENES
ESTADO 04/13
DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - SUB-PRODUCTOS DES. Y DESP. -

U
Hecho Por: V°.B°.

OBSERVACIONES:
613
MODELO 185. Estado: Distribución Saldos por Antigüedad Sub-Productos Desechos y Desperdicios
614
ESTADO 04/15
DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES

U
ÁREA: ALMACENES
Hecho Por: V°.B°.
OBSERVACIONES:
MODELO 186. Estado: Distribución Saldos por Antigüedad Materias Primas y Auxiliares
ÁREA: ALMACENES
ESTADO 04/16
DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - ENVASES Y EMBALAJES -

U
Hecho Por: V°.B°.

OBSERVACIONES:
615
MODELO 187. Estado: Distribución Saldos por Antigüedad Envases y Embalajes
616
ESTADO 04/17
DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - SUMINISTROS DIVERSOS -

U
ÁREA: ALMACENES
Hecho Por: V°.B°.
OBSERVACIONES:
MODELO 188. Estado: Distribución Saldos por Antigüedad Suministros Diversos

ESTADO 04/20
RESUMEN GENERAL VARIACIONES SALDOS - EXISTENCIAS -
MOVIMIENTO
SALDO Del MES ................... SALDO
DETALLE ANTERIOR ACTUAL
ENTRADA SALIDA
1.- MERCADERÍAS
2.- PRODUCTOS TERMINADOS
3.- SUB-PRODUCTOS DES. Y DESP.
4.- PRODUCTOS EN PROCESO
5.- MATERIAS PRIMAS Y AUX.
6.- ENVASES Y EMBALAJES
7.- SUMINISTROS DIVERSOS
TOTALES
Hecho Por: V°.B°.

OBSERVACIONES:
MODELO 189. Estado: Resumen-General Variaciones Saldos Existencias

618
ESTADO 04/21
RESUMEN GENERAL DISTRIBUCIÓN SALDOS POR ANTIGÜEDAD - EXISTENCIAS -
DISTRIBUCIÓN EXISTENCIAS
SALDO
DETALLE ACTUAL 0-3 3-6 6-9 9 - 12 12 - 24 Más 24
MESES MESES MESES MESES MESES MESES
1.- MERCADERÍAS
2.- PRODUCTOS TERMINADOS
3.- SUB-PRODUCTOS DES. Y DESP.
5.- MATERIAS PRIMAS Y AUX.
6.- ENVASES Y EMBALAJES
ÁREA: ALMACENES
7.- SUMINISTROS DIVERSOS
TOTALES
OBSERVACIONES: Hecho Por: V°.B°.
MODELO 190. Estado: Resumen-General Distribución Saldos por Antigüedad Existencias

Cap - 5 Almacenes. Independencia e Interdependencia

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ÁREA: ALMACENES 391

REGISTROS DE MOVIMIENTOS DE LAS EXISTENCIAS QUE SE

El Área de Almacenes representada por el CÓDIGO 04 es una

A esta Área (04) se le asigna la responsabilidad de controlar y

A su vez estos bienes según la actividad que desarrolle la

También esta Área (04) tendrá la responsabilidad de registrar las

Además por operar esta Área independientemente, al producirse ope-

Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 35

A - CÓDIGO DEL ÁREA

A - CÓDIGO DEL ÁREA DE ALMACENES - 04

B - CÓDIGOS DE LA SUB-ÁREA DE ALMACENES:

C - CÓDIGOS DE LAS SECCIONES DE LA SUB-ÁREA

Esta tabla opera con la misma lógica descrita en la página 72

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

400 - XX - 4 - 10X - 00 - X X X X - - 4 - 10X - 1 - 1 - XX- - XX - 4 - 10X - 1 - 1 - X X -

410 - XX - 4 - 10X - 10 - X X X X - - 4 - 10X - 2 - 4 - X X - - XX - 4 - 10X - 2 - 4 - X X -

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

412 - XX - 4 - 12X - 12 - X X X X - - 4 - 12X - 2 - 4 - XX- - XX - 4 - 12X - 2 - 4 - X X -

430 - XX - 4 - 10X - 30 - X X X X - - 4 - 10X - 3 - 6 - XX- - XX - 4 - 10X - 3 - 6 - X X -

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

450 - XX - 4 - 10X - 50 - X X X X - - 4 - 10X - 4 - 6 - XX- - XX - 4 - 10X - 4 - 6 - X X -

460 - XX - 4 - 10X - 60 - X X X X - - 4 - 10X - 4 - 7 - X X - - XX - 4 - 10X - 4 - 7 - X X -

470 - XX - 4 - 10X - 70 - X X X X - - 4 - 10X - 5 - 3 - XX- - XX - 4 - 10X - 5 - 3 - X X -

Tipo COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

480 - XX - 4 - 10X - 80 - X X X X - - 4 - 10X - 5 - 8 - XX- - XX - 4 - 10X - 5 - 8 - X X -

490 - XX - 4 - 10X - 90 - X X X X - - 4 - 10X - 5 - 9 - XX- - XX - 4 - 10X - 5 - 9 - X X -

Tipo de COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACÉN-ENTRADA:

Tipo de COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACÉN-ENTRADA:

420 Transferencia Entr.Alm.P.T./De Producción - Productos Terminados De Producción-

430 Transferencia Entr.Alm.Mer./Inter Almacenes - Mercaderías Inter-Almacenes-

Tipo de COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACEN-TRANSFERENCIA/SALIDA:

440 Transferencia Salid.Alm.P.P./A. Producc. - De Productos en proceso A Producción-

450 Transferencia Salid.Alm.Mer./Inter Almacenes - Mercaderías Inter-Almacenes-

460 Transferencia Salid.Alm.Mer./Por Ventas - Mercaderías Por Ventas-

Tipo de COMPROBANTE - GRÁFICO HOJA-VOUCHER GRÁFICA

COMPROBANTE DE ALMACÉN: ALMACEN-OTROS MOVIMIENTOS:

473 Otro Movimiento Alm.E. y E./Devoluciones - Envases y Embalajes Devoluciones-

480 Otro Movimiento Alm.Mer./Miscelánea - Mercaderías Miscelánea-

490 Otr.Mov.Sobre Exist.Mer./Aj.p.Corr.Mon. - Mercaderías Ajustes p.Corr.Monetaria-

TMS. - TONELADA MÉTRICA

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER EL COMPROBANTE-GRA-

El Área de Almacenes estaría operativa automáticamente al in-

Por consiguiente el operador responsable del Área de Almace-

PROCEDIMIENTO PARA OBTENER LA HOJA-VOUCHER GRÁ-

Al finalizar en el día de registrar todas las operaciones contables

MENÚ DE OPERACIONES DE ALMACENES-04- 0

ENTRADAS POR COMPRAS

T.O. C.C. MOD.

400 1 MERCADERÍAS COMPRAS/POR COSTEAR M.N. 2

401 1 MERCADERÍAS COMPRAS/POR COSTEAR M.E. 5

402 1 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES COMPRAS/

403 1 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES COMPRAS/

404 1 ENVASES Y EMBALAJES COMPRAS/POR COS-

405 1 ENVASES Y EMBALAJES COMPRAS/POR COS- 17

T.O. C.C. MOD.

406 1 SUMINISTROS DIVERSOS COMPRAS/POR

SALIDAS POR COSTOS Y GASTOS

410 1 MERCADERÍAS COSTOS Y GASTOS/POR COS-

411 1 PRODUCTOS TERMINADOS COSTOS Y GAS-

412 1 SUB-PRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDI-