APROBAT ,

Președinte Filiala Județeană Neamț - A.Co.R.

Ing.Valeria Dascălu

PLAN ANUAL DE AUDIT PUBLIC INTERN ANUL 2016

(proiect)

Tipul
Denumirea Perioada
Nr. Domeniul Obiectivele generale ale misiunii de audit misiunii de Perioada de Nr. Entitatea
misiunii de audit public supusă
Crt auditabil public intern audit public realizare auditori auditată
intern auditării
intern
- modul de organizare, implementare și
dezvoltarea a Sistemului de Control Intern
Managerial;
Organizarea, - evaluarea stadiului implementării standardelor de
Entități
implementarea, control intern managerial și aplicarea acestora în
partenere
Management dezvoltarea şi revizuirea activitatea curentă a U.A.T și a instituției școlare 01.02.2016 01.01.2015
semnatare
1. şi control SCIM (inclusiv a subordonată; Consilere - - 9
a acordului
intern unităților subordonate, - evaluarea implementării planurilor pentru 30.11.2016 31.12.2015
de
aflate în coordonare dezvoltarea Sistemului de control intern managerial
cooperare
sau sub autoritate) și modul de gestionare a riscurilor identificate;
- modul de întocmire și transmitere a raportărilor cu
privire la implementarea Sistemului de control
intern managerial.
2. Registrul - Gestionarea şi completarea regostrului Regularitate/ 01.02.2016 01.01.2015 Entități
agricol Organizarea şi agricol; conformitate - - 9 partenere
gestionarea registrului -Gestionarea şi acordarea 30.11.2016 31.12.2015 semnatare
agricol certificatelor/atestatelor de producător; a acordului
- Gestionarea şi acordarea adeverinţelor de stare de
 materială;
- Punerea de acord a bazelor de date privind
privind impunerea şi stabilirea ITL; cooperare
- Evaluarea sistemului de gestiune a
informaţiilor.
Evidenţa financiar - Organizarea registrelor de
contabilă (inclusiv a contabilitate;
Entități
unitatilor aflate în - Conducerea contabilităţii;
partenere
subordine/coordonare/ - Conducerea activităţii 01.07.2016 01.01.2015
Regularitate/ semnatare
sub autoritate) financiare; - - 9
conformitate a acordului
- Elaborarea situaţiilor 30.11.2016 31.12.2015
de
financiare;
3. Financiar- cooperare
- Organizarea şi efectuarea
Contabil
controlului financiar preventiv propriu.
- Evaluarea procesului de organizare, Entități
Evaluarea procesului
planificare şi bugetare a activităţilor şi resurselor; partenere
bugetar (inclusiv a 01.07.2016 01.01.2015
- Evaluarea activităţilor specifice Regularitate/ semnatare
unităților subordonate, - - 9
execuţiei bugetare; conformitate a acordului
aflate în coordonare 30.11.2016 31.12.2015
- Organizarea evidenţei şi raportarea de
sau sub autoritate)
cheltuielilor bugetare. cooperare

Întocmit,
ȘEF COMPARTIMENT DE AUDIT PUBLIC INTERN,
Feopenta Petrică