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EDUCACIÓN FINANCIERA
Presentación del docente
Nombre: Henry Vega Montoro
Maestría en Finanzas (U. Carlos III de Madrid), Economista
(UNMSM), diplomados y programas de especialización en
Banca, Finanzas y Riesgos (U. del Pacífico, BVL y SBS).
Características:
• Específicas: Deben ser precisas como para impulsar a la acción. Ejemplo: ahorrar
suficiente para comprar un refrigerador.
• Mensurables: ¿Cuánto tiempo necesitaré para alcanzarla?
• Alcanzables: Tienen que haber pasos razonables y posibles.
• Relevantes: La meta debe ser de sentido común, es decir que esté relacionada con tus
reales necesidades. Ejemplo: Comprar 18 pares de zapatos del mismo color.
• Sujeta a un plazo definido: Establece una fecha definida para alcanzar tu meta.
Coloca en un calendario la fecha en que planear cumplir dicha meta.
¿Todos los gastos que realiza la familia Paredes son indispensables?, ¿por qué?
LECCIÓN 2: ¿En qué me gasté el dinero? Los
gastos y sus tipos
Definiciones
Tipos de gastos
1. Gastos fijos: Son los que, por lo general, has asumido como compromiso con
diversas instituciones y no cambian mes a mes, como el alquiler de tu casa, pago de
préstamo, pago de la pensión de la universidad de los hijos, etc.
2. Gastos variables: Son aquellos que se pueden ajustar si es necesario, como por
ejemplo: el pago de agua y luz, gastos de recreación, etc.
3. Gastos hormiga: Son gastos pequeños, como la gaseosa y las golosinas que se
compran al salir del trabajo, por ejemplo. Pero al sumarlos a fin de mes se puede notar
que es un monto importante que podrías destinar a otros fines, como por ejemplo el
ahorro.
LECCIÓN 2: ¿En qué me gasté el dinero? Los
gastos y sus tipos
Consejos para organizar tus gastos:
1. Clasifica tus gastos: Para que puedas organizarte de una manera más simple y
práctica te sugerimos seguir la siguiente clasificación. Si no tienes todos los gastos
planteados ESTÁ BIEN, y si hay gastos que no están aquí AGRÉGALOS. Conforme vayas
conociendo cómo gastas tu dinero podrás adecuar esta plantilla según tus necesidades, y
quedarte únicamente con las categorías en plomo (alimentación, vivienda, salud, etc.).
¿Qué es un presupuesto?
LECCIÓN 3: Cómo controlo mis ingresos y
gastos. El presupuesto
¿Qué es un presupuesto?
PLANES DINERO
Es un documento que traduce los planes en dinero. Nos sirve para ordenar y
cuadrar las cuentas, así como para alcanzar las metas que nos propongamos.
Un presupuesto es una lista o numeración detallada y ordenada de los
ingresos y gastos que vamos a tener durante un periodo futuro de tiempo
determinado, como una semana, un mes o más.
LECCIÓN 3: Cómo controlo mis ingresos y
gastos. El presupuesto
Tipos de presupuesto
• Presupuesto Personal: Documento que resume nuestros ingresos y
gastos y se organiza en función a nuestras necesidades y
deseos personales.
1. Para saber a dónde se va el dinero (podrá ver en qué gasta su dinero y sabrá
que gasto priorizar, reducir o eliminar).
LECCIÓN 3: Cómo controlo mis ingresos y
gastos. El presupuesto
¿Para qué sirve un presupuesto?
4. “Tener un colchón” (el presupuesto permitirá saber de donde sacar dinero para
gastos inesperados).
LECCIÓN 3: Cómo controlo mis ingresos y
gastos. El presupuesto
Analizando mi presupuesto
INGRESOS – GASTOS = ¿?
LECCIÓN 3: Cómo controlo mis ingresos y
gastos. El presupuesto
¿Para qué me sirve mi planificación de ahorro mensual?
Porque luego de saber tu saldo mensual, podrás incorporar aquel monto que
decidiste ahorrar para cumplir con aquella meta financiera que decidiste en
lecciones atrás. De esta manera tendrás un compromiso de ahorro
mensual y podrás lograr aquella meta que te has propuesto.
TEMA 3: AHORRO
LECCIÓN 1: El Ahorro para cumplir mis metas
financieras
¿Qué es el ahorro?
Es un mecanismo que incita a separar una cantidad de dinero del ingreso
mensual con el objetivo de guardarlo para cumplir metas financieras. Este
ahorro se puede utilizar para diferentes gastos que se presenten o algún
imprevisto (emergencia). Así como también se puede utilizar como capital para
emprender un proyecto o negocio.
LECCIÓN 1: El Ahorro para cumplir mis metas
financieras
Formas de ahorro
2. Pandero o juntas
LECCIÓN 1: El Ahorro para cumplir mis metas
financieras
Formas de ahorro
3. Animales o bienes
LECCIÓN 1: El Ahorro para cumplir mis metas
financieras
Formas de ahorro
Tasa de interés
pasiva %
(10%) INTERES
(S/. 1M)
VALOR VALOR
PRESENTE FINAL
(S/. 10M) (S/. 11M)
TEMA 4: CRÉDITOS
¿Qué es el proceso de intermediación financiera?
Conseguir dinero
AGENTES Intermediario
AGENTES
ECONOMICOS Financiero ECONOMICOS
SUPERAVITARIOS DEFICITARIOS
OFERTAN DEMANDAN
LIQUIDEZ LIQUIDEZ
Invertir el dinero
OPERACIONES BANCARIAS
- Depósitos de ahorros
C Pasivas
-
-
Depósitos a plazo
Depósitos CTS
l Fundamentales o
- Cuentas corrientes
a Típicas - Hipotecarios
s Activas
- Préstamos
-Tarjeta de Crédito
i - Leasing
- Factoring
f - Descuentos
- etc.
i
c Contingentes
- Aval bancario
- Carta fianza
a
c Complementarias
i o Accesorias
Por Cuenta
-
-
Compra y venta de divisas
Intermediario de cobros
ó de Terceros -
-
Intermediario de pagos
Custodia de valores
n o Servicios -
-
Caja de seguridad
Cheques de gerencia
- Certificación de cheques
- Cartas de presentación
- etc.
1. Operaciones Pasivas.
Depositantes
Ahorros
Cuenta Corriente
Plazo Fijo
C.T.S.
1.1 Depósitos de ahorro.
VALOR VALOR
PRESENTE FINAL
(S/. 10M) (S/. 11M)
1.3 Depósitos CTS.
(compensación por tiempo de servicios)
3.1 Remesas
Las remesas son los recursos monetarios que los inmigrantes
obtienen trabajando en el extranjero y luego envían a su país
natal.
Cheques de gerencia
Custodia de valores
Cajas de seguridad
Pago de servicios
Recaudación de impuestos
Cartas de presentación
LECCIÓN 1: Cómo saber si puedo acceder a un
préstamo. Mi capacidad de pago.
1. ¿Qué es un crédito?
Operación por la cual una entidad financiera pone a nuestra disposición una
cantidad determinada de dinero mediante un contrato. Como contraparte, el
beneficiario del crédito se compromete a devolver el monto solicitado en el
tiempo o plazo definido, más los intereses, comisiones y otros costos asociados
al crédito, si los hubiera.
2. Historial crediticio
Informe histórico en el que se recogen los antecedentes financieros de una
persona, en él se registran las deudas y la forma en qué se ha venido haciendo
los pagos de estas. Esta información es empleada por las entidades financieras
para saber cómo se desenvuelve un cliente con las finanzas y si pueden confiar
en él o no.
3. Calificación crediticia
Está basada en una norma de calificación de riesgo de la SBS y solo se aplica a
deudas con el sistema financiero. Las categorías de calificación son 5:
LECCIÓN 2: Qué toman en cuenta las entidades
financieras para darme un préstamo.
4. Centrales de riesgo
Sistema de registro que consolida la información financiera de todas aquellas
personas naturales o jurídicas (empresas) que tienen o han tenido préstamos en
las entidades financieras. Esto a fin de evitar el sobreendeudamiento y la
morosidad de sus usuarios.
LECCIÓN 3: ¿Y si ya no puedo pagar mis deudas?
“Sobreendeudamiento”
Razones: Consecuencias:
• Consumo irresponsable. • Reducir demasiado su consumo
• Descuido en evolución de afectando necesidades básicas.
la deuda. • Estrés, preocupación y angustia.
• Descuido del presupuesto • Calificación negativa e historial
mensual. crediticio afectado.
• Rompe la cadena de pagos en SF.
LECCIÓN 3: ¿Y si ya no puedo pagar mis deudas?
Opciones ante el sobreendeudamiento:
¿Fecha de corte?
¿Fecha de pago?
Fuente: SBS
LECCIÓN 6: Me conviene usar una tarjeta de crédito
Buenos hábitos de uso de la tarjeta de crédito:
Fuente: SBS
TEMA 5: FINANZAS EN LA EMPRESA
LECCIÓN 1: Herramientas que puedo utilizar para
manejar las finanzas en mi empresa
1. Flujo de Caja
Herramienta financiera que muestra los movimientos de las entradas y salidas de efectivo
en un negocio o proyecto.
• Ingresos de efectivo: Recaudo por las ventas del emprendimiento.
• Egresos de efectivo: Por la adquisición de materias primas, insumos y bienes para la
producción, costo de fabricación del producto, así como otros gastos.
• Flujo de efectivo neto: Se obtiene restando en cada mes los egresos totales de los
ingresos totales de efectivo. Debiéndose realizar mensualmente.
PERIODO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 …………….. MES 12
1 Saldo inicial de caja
2 Ventas Brutas
3 Otros Ingresos
4 Total de ingresos de efectivo (2+3)
5 Materiales
6 Costos de fabricación
7 Gastos administrativos
8 Otros gastos
9 Pago de impuestos (IGV)
10 Total de egresos de efectivo (5+6+7+8+9)
11 Flujo de efectivo neto (4-10)
LECCIÓN 1: Herramientas que puedo utilizar para
manejar las finanzas en mi empresa
2. Estado de pérdidas y ganancias (Estado de Resultados)
Es un estado financiero que resume todos los ingresos y gastos que se han generado y
producido durante un período de tiempo (generalmente un año), independientemente del
momento en que ocurrió la entrada o salida efectiva de dinero.
Presenta información acumulada de un ejercicio contable, y sirve para calcular la utilidad
neta.
Conseguir dinero
AGENTES Intermediario
AGENTES
ECONOMICOS Financiero ECONOMICOS
SUPERAVITARIOS DEFICITARIOS
(Operaciones pasivas) (Operaciones activas)
OFERTAN DEMANDAN
LIQUIDEZ LIQUIDEZ
Invertir el dinero
¿Qué son los tributos?
Es el pago de dinero que el Estado exige para cubrir los gastos que se le demande en
cumplimiento de sus fines. El código tributario establece que los tributos comprenden:
• Impuestos: Son tributos en los que no hay un servicio directo del Estado a favor del
contribuyente. El beneficio que se recibe es indirecto, pues con el dinero de los
impuestos el Estado realiza obras públicas y paga los salarios de quienes trabajan en el
sector público. Ejemplos: Impuesto a la renta, IGV (Impuesto General a las Ventas), ISC
(Impuesto Selectivo al Consumo), entre otros.
• Tasas: Son tributos que se pagan cuando el Estado brinda un servicio directo y
participativo al contribuyente. Ejemplo: Si queremos sacar una copia de un documento
personal de los Registros Públicos se debe pagar una tasa, otros ejemplos son los
pagos de arbitrios municipales de limpieza pública, parques y jardines, licencia de
funcionamiento de establecimientos comerciales, entre otros.
Actividades\imprimir 2da clase\Actividad 6.2.1. - Por qué debo ser una empresa
formal.pdf