Manejo de software contable

MANEJO DE SOFTWARE CONTABLE

La empresa MOQUEGUANITA SAC con RUC 20372717051 domiciliada en Av. Lima 250 - Moquegua inicia
el ejercicio 2017 con el siguiente activo, pasivo y patrimonio:
CUENTA DESCRIPCION ACTIVO PASIVO Y
PATRIMONIO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 13500
104 Cuenta Corriente Bco Continental
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 30000
1212 Emitidas – Fact. N° 001-2345 Comercial Liz EIRL RUC 20533278427
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3000
33611 Computadora Toshiba i7
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2785
4212 Emitidas – Fact. N° 023-345 Importaciones Ares SAC RUC
20449347448 ¿?
50 CAPITAL
5011 Acciones

OPERACIONES
1. Se registra las siguientes adquisiciones de bienes:
Bien / MONTO S/.
FECHA FACTURA RUC PROVEEDOR CHQ/EFEC
Servicios ( incluido IGV)
11/1/17 01-45785 20571554152 COMERCIAL FLORENCIA SAC Mercadería 5000 Crédito
17/1/17 01-2345 20 532708240 COMERCIAL PILCO EIRL Mercadería 2000 Efectivo
Activo Fijo
21/1/17 013-42672 20519918421 INVERSIONES MOQUEGUA SA 2400 Cheque
(Lap Top)
25/1/17 123-1247 20535478651 ELECTROSUR SA Servicio 2320 Crédito

2. Se registran las siguientes ventas:

FECHA FACTURA RUC CLIENTE MONTO S/. ( más IGV) CRED/EFEC
10/1/17 01-0031 20369714440 EL FAROL EIRL 15000 Efectivo
20/1/17 01-0032 20112273922 LOS GERANEOS SAC 12000 Efectivo

3. Se registra los siguientes ingresos en caja

FECHA FACTURA RUC CLIENTE IMPORTE OBSERV.
15/1/17 01-2345 20533278427 Comercial Liz EIRL 30000 Efectivo

4. Se registra los siguientes egresos de caja: (adicional a las adquisiciones en efectivo y/o cheque)
FECHA FACTURA RUC PROVEEDOR IMPORTE OBSERV.
18/1/17 023-345 20449347448 Importaciones Ares SAC 2785 Efectivo
31/1/17 Depósito Bco Continental (Depósito del efectivo) ¿? Efectivo

5. Se provisiona y paga con cheque la planilla como sigue:

FECHA DNI Cargo Empleado Sueldo Bruto OBSERV.
04435466 Administrador Juan Mamani Sotomayor 1000 ONP – Essalud
31/1/17 47562834 Secretaría Melisa Cervantes Llosa 850 AFP Prima - Essalud
01234586 Vendedor Juan Méndez Ccopa 950 ONP – Essalud

6. El inventario final de mercaderías es de S/. 2000.00

Se pide: Registrar las operaciones en el CONSTASIS y formular la Hoja de Trabajo o Balance de

Comprobación y los Estados Financieros.

CPCC Yamir Cabana Salas