DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO OPERACIONAL

HISTÓRICO PROYECTADO
Estado de Resultados: Año 1 Año 2 Crecim. %

Ingresos de Activ Ordinarias 1,000 100% 1,200 100% 20%

- Costo de Ventas 600 60% 720 60%
= Utilidad Bruta 400 40% 480 40%

Estado de Situacion Financiera: 0%

Año 1 Año 2

+ Cuentas por cobrar 167 200 Bce = (Rot*ER)/360

+ Inventarios 50 60
= Capital de Trabajo Operativo 217
### 260
- Cuentas por pagar Proveedores 100 143
= Capital de Trabajo Neto Operativo 117 117

Necesidades de K de Trabajo Neto Operativo $ - Millones

Politicas Dias Dias

Rotación de Cartera 60 60 Cuenta del balance/
Rotación de Inventarios 30 30 Rot = BCE / ER*360
Rotacion de proveedores 60 72
CICLO DEL EFECTIVO 30 19
Saldo minimo de Caja = Gastos de Admon y ventas /360 * Dias Ciclo del efectivo

Que estrategia debe fijar la empresa con sus politica de ventas para financiar su
crecimiento sin acudir a otra fuente de financiacion?
Elaboro: Oscar A. Guerrero Franco
oscar.guerrero@solucionesestrategicas.co
 DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO OPERACIONAL

HISTÓRICO PROYECTADO
Estado de Resultados: Año 1 Año 2 Crecim. %

Ingresos de Activ Ordinarias 257,750 100% 296,413 100% 15%

- Costo de Ventas 98,285 38% 113,028 38%
= Utilidad Bruta 159,465 62% 183,385 62%

Estado de Situacion Financiera: 0%

Año 1 Año 2

+ Cuentas por cobrar 18,476 200 Bce = (Rot*ER)/360

+ Inventarios 21,190 60
= Capital de Trabajo Operativo 39,666
### 260
- Cuentas por pagar Proveedores 31,224 143
= Capital de Trabajo Neto Operativo 8,442 117

Necesidades de K de Trabajo Neto Operativo $ (8,325) Millones

Politicas Dias Dias

Rotación de Cartera 26 0 Cuenta del balance/
Rotación de Inventarios 78 0 Rot = BCE / ER*360
Rotacion de proveedores 114 0
CICLO DEL EFECTIVO -11 0
Saldo minimo de Caja = Gastos de Admon y ventas /360 * Dias Ciclo del efectivo

Que estrategia debe fijar la empresa con sus politica de ventas para financiar su
crecimiento sin acudir a otra fuente de financiacion?
Elaboro: Oscar A. Guerrero Franco
oscar.guerrero@solucionesestrategicas.co