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1,000.00
27,000.00
R$50,000.00
Projeção das despesas administrativas
Despesas Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4
Total 15,000.00 15,919.80 16,715.03 17,354.63 17,877.97
Salários e encargos 7,000.00 7,459.90 7,857.51 8,177.31 8,438.99
Serviços de terceiros 1,000.00 1,065.70 1,122.50 1,168.19 1,205.57
Despesas com manutenção 6,000.00 6,394.20 6,735.01 7,009.13 7,233.42
Depreciação 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
Taxa de Variação 1/3 Receita Líquida 6.57% 5.33% 4.07% 3.20%
ministrativas
Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10
18,299.92 18,675.33 19,005.86 19,288.55 19,539.11 19,754.16
8,649.96 8,837.67 9,002.93 9,144.28 9,269.55 9,377.08
1,235.71 1,262.52 1,286.13 1,306.33 1,324.22 1,339.58
7,414.25 7,575.14 7,716.80 7,837.95 7,945.33 8,037.50
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
2.50% 2.17% 1.87% 1.57% 1.37% 1.16%
Projeção das despesas comerciais
Despesas Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5
Total 8,000.00 8,755.35 9,450.80 10,040.87 10,545.59 10,967.48
Salários e encargos 3,500.00 3,729.95 3,928.76 4,088.66 4,219.49 4,324.98
Serviços de terceiros 500.00 532.85 561.25 584.09 602.78 617.85
Comissão 2,000.00 2,394.00 2,777.04 3,115.84 3,414.96 3,671.08
Depreciação 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
Despesa com viagem 1,000 1,065.70 1,122.50 1,168.19 1,205.57 1,235.71
Propaganda e Publicidade 500.00 532.85 561.25 584.09 602.78 617.85
s e receitas operacionais
Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10
2,471.42 2,525.05 2,572.27 2,612.65 2,648.44 2,679.17
917.77 977.43 1,032.16 1,080.67 1,124.98 1,164.35
7.50% 6.50% 5.60% 4.70% 4.10% 3.50%
2.50% 2.17% 1.87% 1.57% 1.37% 1.16%
DRE Projetada Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3
Receita operacional líquida 95,000.00 113,715.00 131,909.40 148,002.35
(-)Custo dos produtos vendidos - variável -35,000.00 - 41,895.00 - 48,598.20 - 54,527.18
(-)Custo dos produtos vendidos - fixos -15,000.00 - 17,955.00 - 20,827.80 - 23,368.79
(=) Lucro Bruto 45,000.00 53,865.00 62,483.40 70,106.38
Despesas Operacionais -25,000.00 -26,708.05 -28,216.57 -29,452.91
Despesas administrativas -15,000.00 - 15,919.80 - 16,715.03 - 17,354.63
Despesas comerciais -8,000.00 -8,755.35 -9,450.80 -10,040.87
Despesas tributárias -500.00 -500.00 -500.00 -500.00
Despesas operacionais -2,000.00 - 2,131.40 - 2,245.00 - 2,336.38
Receitas operacionais 500 598.50 694.26 778.96
Despesas/receitas financeiras -130.00 -50.00 -50.00 -50.00
Despesas financeiras -1,130.00 -50.00 -50.00 -50.00
Receitas financeiras 1,000.00 0.00 0.00 0.00
Resultado antes do IR e CS 19,870.00 27,106.95 34,216.83 40,603.46
Imposto de Renda/C.S -6,558.00 - 9,216.36 - 11,633.72 - 13,805.18
Resultado liquído do período R$13,312.00 17,890.59 22,583.11 26,798.29
Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10
162,210.57 174,376.36 185,710.83 196,110.64 205,327.83 213,746.28 221,227.40
- 59,761.79 - 64,243.92 - 68,419.78 - 72,251.29 - 75,647.10 - 78,748.63 - 81,504.83
- 25,612.20 - 27,533.12 - 29,322.77 - 30,964.84 - 32,420.19 - 33,749.42 - 34,930.65
76,836.58 82,599.33 87,968.28 92,894.51 97,260.55 101,248.23 104,791.92
-30,480.97 -31,321.05 -32,076.54 -32,748.34 -33,328.01 -33,845.71 -34,294.10
- 17,877.97 - 18,299.92 - 18,675.33 - 19,005.86 - 19,288.55 - 19,539.11 - 19,754.16
-10,545.59 -10,967.48 -11,353.58 -11,702.38 -12,007.48 -12,283.14 -12,525.12
-500.00 -500.00 -500.00 -500.00 -500.00 -500.00 -500.00
- 2,411.14 - 2,471.42 - 2,525.05 - 2,572.27 - 2,612.65 - 2,648.44 - 2,679.17
853.74 917.77 977.43 1,032.16 1,080.67 1,124.98 1,164.35
-50.00 -50.00 -50.00 -50.00 -50.00 -50.00 -50.00
-50.00 -50.00 -50.00 -50.00 -50.00 -50.00 -50.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
46,305.62 51,228.27 55,841.74 60,096.16 63,882.54 67,352.52 70,447.82
- 15,743.91 - 17,417.61 - 18,986.19 - 20,432.70 - 21,720.06 - 22,899.86 - 23,952.26
30,561.71 33,810.66 36,855.55 39,663.47 42,162.47 44,452.66 46,495.56
Projeção da necessidade de capital de giro
Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3
Clientes 16,000.00 19,152.00 22,216.32 24,926.71
Estoques 8,000.00 9,576.00 11,462.47 13,720.58
Despesas Exercício seguinte pagas antecipadamente 1,000.00 1,197.00 1,432.81 1,715.07
Ativo Circulante 25,000.00 29,925.00 35,111.60 40,362.36
Fornecedores 13,000.00 15,561.00 18,050.76 20,252.95
Impostos a recolher 2,000 2,394.00 2,777.04 3,115.84
Contribuições a recolher 1,000.00 1,197.00 1,388.52 1,557.92
Salários a pagar 1,500 1,598.55 1,703.57 1,815.50
Contas a pagar 2,000 2,131.40 2,271.43 2,420.67
Financiamentos 2,500 2,664.25 2,839.29 3,025.83
Passivo Circulante 22,000.00 25,546.20 29,030.62 32,188.71
Necessidade de capital de giro -3,000.00 - 4,378.80 - 6,080.98 - 8,173.65
Capital de giro 1,181.80 1,466.37 1,810.41