AMZO S.A.

INTEGRANTES:
 GAVILÁN ORDOÑEZ, Alex
 HUARANCCA SARMIENTO,Mery
 MOREYRA HURTADO, Zarela
 NOMBERTO BALLENA, Olga

PROYECTO : PRODUCCIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE PALTAS HASS

DOCENTE: CASAVERDE WARTHON , Zeyla

INICIAR
1. DATOS DE LA EMPRESA AMZO S.A.C
1.1 Objetivo generales
1.2 Objetivos específicos
1.3 Descripción de la empresa
1.4 Organigrama estructural
1.5 Misión de la empresa
1.6 Visión de la empresa
1.7 Valores de la empresa

2. DEFINICIÓN DEL PROYECTO

2.1Definición del Proyecto
2.1 Características del proyecto
2.2 Justificación del proyecto

3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1 Área geográfica del Estudio de Mercado
3.1 Matriz de evaluación de factores externos
3.2 Marketing Mix
3.3 Mercado Objetivo
Siguiente
 AMZO S.A.C

4. ANÁLISIS TÉCNICO
4.1 Equipos y herramientas para la producción
4.2 Flujograma de atención al cliente
4.3 Diagrama de operaciones
4.4 Layout de la finca de la producción de palta

5. ESTUDIO FINANCIERO
5.1 Costos fijos y variables
5.2 Presupuesto de Inversión
5.3 Cuadro de Amortización
5.4 Punto de Equilibrio
5.5 Flujo de caja
5.6 VAN
5.7 TIR
5.9 Costo Beneficio
6.0 Periodo de recuperación de la inversión
6. CONCLUSIONES
INICIO
Producción y comercialización de
palta hass en el distrito de
Pariahuanca, provincia Huancayo
departamento Junín.

Siguiente
Realizar el estudio de mercado.

Realizar el DOP y el flujograma de atención al cliente.

Determinar el costo total del proyecto.

Determinar el VAN, TIR, costo beneficio y periodo de

recuperación de la inversión.

Siguiente
Empresa dedicada a la producción y
comercialización de paltas hass de alta calidad en
el distrito de Pariahuanca, provincia de Huancayo,
departamento Junín.

5 años

Siguiente
Fuente: Elaboración propia

Siguiente
• Somos una organización
dedicado a la producción y
comercialización de paltas
hass con altos estándares
de calidad e inocuidad
para la óptima satisfacción
de nuestros clientes

AMZO S.A.C

Siguiente
• Lograr posicionarnos como una empresa líder
en el mercado local en la producción y
comercialización de paltas hass. Asimismo,
buscamos ingresar a diferentes segmentos del
mercado cumpliendo con las normas
sanitarias.

Siguiente
 INTEGRIDAD
Cumplir las promesas
que ofrecemos a
nuestros clientes y
socios. Asimismo, ser
una compañía
transparente.

VALORES
COMPROMISO
Satisfacer la EXCELENCIA
demanda del Buscar perfección en
mercado cumpliendo el proceso de
las exigencias de producción y
distribución.
cliente.

INICIO
Es una empresa que se dedica a la
producción y comercialización del
paltas hass en la localidad de
Parihuanca – provincia de Huancayo -
departamento de Junín.
Se contará con proveedores que
abastecerán a la empresa con
plantones de paltas hass.

Se utilizará abonos orgánicos durante

la producción para cuidar la salud de
nuestros consumidores y reducir
costos.

Siguiente
 • Empresarial (su objetivo
Carácter es obtener rentabilidad )
Categoría • Productos agrícolas

• Bienes y
Tipo de alimentos
proyecto
Utilización • De
bienes
Ámbito • Local ( distrito de
geográfico Pariahuanca)

Siguiente
 Nuestra función principal es producir
y ofrecer un producto inocuo para el
consumo humano, proporcionando
una fruta rica en nutrientes y
saludable superando las expectativas
de los clientes .

INICIO
 Provincia
Departamento
Junín Huancayo
Distrito: Pariahuanca 492,568hab
1342000 hab
Población: 10000 hab

Distrito
Pariahuanca
Fuente: INEI 10.000 hab

Siguiente
 OPORTUNIDADES
-Crecimiento de la población
-Ausencia de competidores cercanos
-Condiciones climáticas favorables
(Temperatura, humedad relativa y tierra)
-Cercanía de insumos (agua, vivero, abonos
orgánicos, etc)
-Incremento del ingreso percápita personal .
AMENAZA
-Perdida de plantones por fenómenos naturales
(huaycos, inundaciones)
-Deficiencia en la distribución de nuestros
productos en época de invierno
- Aparición de nuevas plagas y/o enfermedades.
Siguiente
 PRODUCTO PRECIO PLAZA
Se ofrecerá un El precio esta al
PROMOCIÓN
producto apto para el
Ponemos a
alcance de la Haremos uso del
consumo con los población, el cual fue disposición del
consumidor del Marketing directo
estándares de calidad determinado , con nuestros
adecuados. asegurándose de distrito de
clientes.
tener una buena Pariahuanca nuestro
respuesta por parte producto al por
de los clientes. mayor y menor.

Siguiente
Hipermercados Población Comerciantes

INICIO
Siguiente
Siguiente
PINZA EXCAVADORA PALLET RIEGO DE
Herramienta para AMERICANO ASPERSION
excavar la tierra y Elaborado de fibra Es una técnica que
sembrar los de madera que sirve se utiliza para regar
plantones. para almacenar las las plantas en forma
jabas de palta. de lluvia.

Siguiente
 CARRETILLA CELULARES COMPUTADORA
Herramienta para Equipo para realizar Equipo para procesar
trasladar las paltas operaciones de y almacenar datos de
del campo al llamadas de los los clientes ,
almacén. clientes y proveedores y la
proveedores. empresa.

Siguiente
SIGUIENTE
Fuente: Elaboración propia
Siguiente
LAYOUT DE LA FINCA DE LA PRODUCCIÓN DE PALTA

Fuente: Elaboración propia Siguiente

Fuente: Elaboración propia
INICIO
Siguiente
Siguiente
Siguiente
Siguiente
 Costo total anual Monto
Costo fijo + costo variable 219048

SIGUIENTE
Siguiente
a) Cantidad total a producir (#q) = 45000 RESUMEN DE COSTOS FORMULA DESARROLLO RESULTADO
b) COSTO TOTAL (CT)
CT = CF + CV f) PUNTO DE EQUILIBRIO (PE) COSTO TOTAL CT = CF + CV CT = 63039+410 S/.63,449.00
CT = 63039 + 410 CT = 63449 PE = CF/(PV-CVU) COSTO UNITARIO CU = CT/#Q CU = 63449/45000 S/.1.41
c) COSTO UNITARIO (CU) CVU = Costo variable unitario MARGEN DE GANACIA MG = C.U *0.40 MG = 1.41*0.40 S/.0.56
CU = CT/#q CVU = CV/#q
CU = 63,449/45000 CU = 1.49 CVU = 410/45000 CVU = 0.0091
PRECIO DE VENTA PV = CU + MG PV = 1.47+0.59 S/.1.97
COSTO VARIABLE UNITARIO CVU = CV/#q CVU = 410/45000 S/.0.0091
d) MARGEN DE GANANCIA (40%) PE = 63449/(1.97-0.0091) PE = 32083
MG = C.U *0.40 PUNTO DE EQUILIBRIO PE = CF/(PV-CVU) PE = 63449/(1.97-0.0091) 32083
MG = (1.41)*(0.40) MG = 0.56 UTILIDAD U= (P.V.U*#q)-C.T U=1.97*45000-63449 S/. 25,379.60
g) UTILIDADES
Fuente: Elaboración propia
e) PRECIO DE VENTA (PV) U= (P.V.U*#q)-C.T U = 28379.6
PV = CU + MG
PV = 1.47 + 0.59 PV = 1.97

SIGUIENTE
 CANTIDAD COSTO TOTAL VENTAS UTILIDAD
COSTO FIJO S/.63,039.00
0 S/.63,039.00 S/.0.00 -S/.63,449.00
COSTOS VARIABLE S/.410.00
1500 S/.63,040.37 S/.2,955.00 -S/.60,494.00
COSTO VARIABLE UNITARIO S/.0.00091
3000 S/.63,041.73 S/.5,910.00 -S/.57,539.00
PRECIO VENTA UNI. S/.1.97
4500 S/.63,043.10 S/.8,865.00 -S/.54,584.00
COSTO TOTAL S/.63,449.00
6000 S/.63,044.47 S/.11,820.00 -S/.51,629.00
CANTIDAD 45000.00
7500 S/.63,045.83 S/.14,775.00 -S/.48,674.00
P.E 32083
9000 S/.63,047.20 S/.17,730.00 -S/.45,719.00
UTILIDAD S/.25,379.60
10500 S/.63,048.57 S/.20,685.00 -S/.42,764.00
12000 S/.63,049.93 S/.23,640.00 -S/.39,809.00
13500 S/.63,051.30 S/.26,595.00 -S/.36,854.00
15000 S/.63,052.67 S/.29,550.00 -S/.33,899.00
16500 S/.63,054.03 S/.32,505.00 -S/.30,944.00
18000 S/.63,055.40 S/.35,460.00 -S/.27,989.00
19500 S/.63,056.77 S/.38,415.00 -S/.25,034.00
21000 S/.63,058.13 S/.41,370.00 -S/.22,079.00
22500 S/.63,059.50 S/.44,325.00 -S/.19,124.00
24000 S/.63,060.87 S/.47,280.00 -S/.16,169.00
25500 S/.63,062.23 S/.50,235.00 -S/.13,214.00
27000 S/.63,063.60 S/.53,190.00 -S/.10,259.00
28500 S/.63,064.97 S/.56,145.00 -S/.7,304.00
30000 S/.63,066.33 S/.59,100.00 -S/.4,349.00
31500 S/.63,067.70 S/.62,055.00 -S/.1,394.00
33000 S/.63,069.07 S/.65,010.00 S/.1,561.00
34500 S/.63,070.43 S/.67,965.00 S/.4,516.00
Siguiente 36000 S/.63,071.80 S/.70,920.00 S/.7,471.00
37500 S/.63,073.17 S/.73,875.00 S/.10,426.00
39000 S/.63,074.53 S/.76,830.00 S/.13,381.00
40500 S/.63,075.90 S/.79,785.00 S/.16,336.00
42000 S/.63,077.27 S/.82,740.00 S/.19,291.00
43500 S/.63,078.63 S/.85,695.00 S/.22,246.00
45000 S/.63,080.00 S/.88,650.00 S/.25,201.00
 RENTABILIDAD TASAS : Capital de trabajo 3.25% mensual y Bienes de
INVERSIONES IMPORTE IMPORTE EN ¡ TREMA
INVERSIÓN capital 5.30%
CAP. DE TRABAJO 3000 0.0137 0.0325 0.0004 NOTA: la inversión inicial se leva a cabo en el mes "0", solo
BIENES DE CAPITAL 216048 0.9863 0.0530 0.0523 los bienes de capital
TOTAL 219048 1.0000 0.0527

Siguiente
Tasa de Interés = 10%

AÑO
MES SALDO AMORTIZACION INTERES PAGO
0 110000
1 92337.27 17662.73 12100.00 S/.29,762.73
2 72731.63 19605.63 10157.10 S/.29,762.73
3 50969.38 21762.25 8000.48 S/.29,762.73
4 26813.27 24156.10 5606.63 S/.29,762.73
5 0.00 26813.27 2949.46 S/.29,762.73
Total S/.38,813.67 S/.148,813.67
Fuente: Elaboración propia

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 INGRESO POR DESECHOS AÑO 2 INGRESO POR DESECHOS AÑO 4
HOJAS DE PALTA MONTO INGRESO HOJAS DE PALTA MONTO INGRESO
Para abonos y adornos artesanales(788 sacos) s/ 30/ saco S/. 23,640.00 Para abonos y adornos artesanales(953 sacos) s/ 30/ saco S/. 28,604.67
PALTAS DESCOMPUESTAS PALTAS DESCOMPUESTAS
Para alimentos de cerdos(591 jabas) s/20 /jaba S/. 11,820.00 Para alimentos de cerdos(715 jabas) s/20 /jaba S/. 14,302.33
Total S/. 35,460.00 Total S/. 42,907.00

INGRESO POR DESECHOS AÑO 3 INGRESO POR DESECHOS AÑO 5

HOJAS DE PALTA MONTO INGRESO HOJAS DE PALTA MONTO INGRESO
Para abonos y adornos artesanales(867 sacos) s/ 30/ saco S/. 26,004.00 Para abonos y adornos artesanales(1049 sacos) s/ 30/ saco S/. 31,464.67
PALTAS DESCOMPUESTAS PALTAS DESCOMPUESTAS
Para alimentos de cerdos(650 jabas) s/20 /jaba S/. 13,002.00 Para alimentos de cerdos(787 jabas) s/20 /jaba S/. 15,732.33
Total S/. 39,006.00 Total S/. 47,197.00

Fuente: Elaboración propia

SIGUIENTE
 F LU J O DE C AJ A
PERIODO 0 1 2 3 4 5
INGRESO 110000 0 744660 819126 901039 991142
Préstamo 110000 0 0 0 0 0
Ventas 0 709200 780120 858132 943945
Venta de desechos 0 35460 39006 42907 47197

EGRESOS 199875 425193 447533 472106 499137

Inversión 219048 0 0 0 0 0
Gastos administrativos 2124 2124 2124 2124 2124
Insumos 3000 4920 4920 4920 4920
Amortización 29763 29763 29763 29763 29763
Salario de 4 accionistas 72000 72000 72000 72000 72000
sueldo de 6 trabajadores 66960 66960 66960 66960 66960
Sueldo de 2 técnicos agrónomos 24000 24000 24000 24000 24000
Costo de sevicio (Luz, teléfono) 2028 2028 2028 2028 2028
Impuestos 0 223398 245738 270312 297343
Fujo neto de caja -199875 319467 371593 428932 492005
Fuente: Elaboración propia

SIGUIENTE
Fuente: Elaboración propia

Siguiente
 𝟏𝟗𝟗𝟖𝟕𝟓 𝟑𝟏𝟗𝟒𝟔𝟕 𝟑𝟕𝟏𝟓𝟗𝟑 𝟒𝟐𝟖𝟗𝟑𝟐 𝟒𝟗𝟐𝟎𝟎𝟓
𝑽𝑨𝑵 = −𝟐𝟏𝟗𝟎𝟒𝟖 − + 𝟐
+ 𝟑
+ 𝟒
+ 𝟓
𝟏 + 𝟎. 𝟏𝟎 𝟏 + 𝟎. 𝟏𝟎 𝟏 + 𝟎. 𝟏𝟎 𝟏 + 𝟎. 𝟏𝟎 𝟏 + 𝟎. 𝟏𝟎

𝑽𝑨𝑵 = 𝟕𝟒𝟎𝟗𝟏𝟕

VAN > 0
SE ACEPTA EL PROYECTO

Siguiente
 TIR = FC / (1 + i )^n
𝟏𝟗𝟗𝟖𝟕𝟓 𝟑𝟏𝟗𝟒𝟔𝟕 𝟑𝟕𝟏𝟓𝟗𝟑 𝟒𝟐𝟖𝟗𝟑𝟐 𝟒𝟗𝟐𝟎𝟎𝟓
𝑽𝑨𝑵 = −𝟐𝟏𝟗𝟎𝟒𝟖 − + + + + =0
𝟏+𝟎.𝟏𝟎 𝟏+𝟎.𝟏𝟎 𝟐 𝟏+𝟎.𝟏𝟎 𝟑 𝟏+𝟎.𝟏𝟎 𝟒 𝟏+𝟎.𝟏𝟎 𝟓

𝑽𝑨𝑵 = 𝟕𝟒𝟎𝟗𝟏𝟕 FLUJO EFECTIVO DE CAJA

TIR > 0 AÑO 1 2 3 4 5
SE ACEPTA EL PROYECTO FLUJO DE CAJA -199875 319467 371593 428932 492005
VAN 740917
TIR 170%
TIR 1.7

Como TIR > 0, el proyecto debe ser aceptado, ya que la

rentabilidad es de 1.7

Siguiente
 𝐈𝐍𝐆𝐑𝐄𝐒𝐎 𝐓𝐎𝐓𝐀𝐋 PERIODO INGRESOS EGRESOS FLUJO NETO
COSTO BENEFICIO = 𝑬𝑮𝑹𝑬𝑺𝑶 𝑻𝑶𝑻𝑨𝑳 0 -219048
𝟑𝟒𝟓𝟓𝟗𝟔𝟕
1 0 199875 -199875
COSTO BENEFICIO = = 𝟏. 𝟔𝟗𝟎𝟗𝟏𝟓𝟒𝟖 2 744660 425193 319467
𝟐𝟎𝟒𝟑𝟖𝟒𝟒
3 819126 447533 371593
C/B > 1
4 901039 472106 428932
EL PROYECTO ES ACEPTABLE
5 991142 499137 492005
TOTAL 3455967 2043844

COSTO BENEFICIO 1.69091548

Siguiente
 AÑO SALDO DE INVERSIÓN FLUJO ANUAL RENTA EXIGIDA DEVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN
1 S/. 219,048 S/. -199,875 S/. 21,905 S/. -221,780
2 S/. 440,828 S/. 319,467 S/. 44,083 S/. 275,385
3 S/. 165,443 S/. 371,593 S/. 16,544 S/. 355,049
4 S/. 428,932
5 S/. 492,005

CONLUSIÓN: LA INVERSIÓN SE RECUPERA EN

EL TERCER AÑO.

INICIO
 Después de haber definido las actividades del proyecto se procedió a
realizar el diagrama de operaciones de paltas Has y el flujo grama de
atención al cliente.

De acuerdo con el estudio realizado al proyecto, es importante tener en

cuenta las condiciones climáticas, ya que dependerá de ello la cosecha
de las paltas. Por ello, se deberá actuar con anticipación desarrollando
medidas preventivas y de este modo evitar los daños.

Después de realizar el estudio financiero y utilizar las herramientas

financieras VAN y TIR ,el cual nos permiten evaluar la rentabilidad de un
proyecto de inversión, se concluye que el proyecto es aceptable.

SIGUIENTE
INICIO