NÚMERO DE CONSTRUCTORAS

QUITO 155
MERCADO SEGMENTADO 35

AÑO NUMERO DE CONTRUCTORAS PROYECTADOS

2020 36
2021 36
2022 37
2023 38
 TASA DE INCREMENTO 2%
TASA DE CONSUMO 50400.20%

CONSUMO POR CONSTRUCTOR ACEPTACION PROYECCION DE VENTAS

18,002 54% 9,721
18,371 54% 9,920
18,747 54% 10,124
19,132 54% 10,331
 ACTIVOS FIJOS
Producto Can.

EQUIPOS DE CÓMPUTO

Computadora De Escritorio $ 300.00

CNC System $ 20,000.00

MAQUINARIA

Sierra sin Fin 1

HERRAMIENTAS Y EQUIPO

Taladro pedestal Industrial 1

Lijadora 1

Kit de herramientas 1

Kit de brocas 1

MUEBLES Y ENCERES

Escritorio 1

Mesa (taller) 2

Sillas (taller) 4

Sillas (giratorias) 2

Organizador de herramientas y material 3

Stands 3

TOTAL ACTIVOS FIJOS

Aporte Socios
INVERSIÓN INICIAL
Financiamiento
S FIJOS
P.V.U P.V.T

CÓMPUTO

2 $ 600.00

1 $ 20,000.00
NARIA

$ 8,000.00 $ 8,000.00

S Y EQUIPO Porcentaje Prest. 15.00%

$ 3,000.00 $ 3,000.00 44% $ 33,150.00

$ 60.00 $ 60.00 1

$ 250.00 $ 250.00 2

$ 60.00 $ 60.00 3

ENCERES 4

$ 100.00 $ 100.00 5

$ 69.00 $ 138.00

$ 39.00 $ 156.00 D

$ 33.00 $ 66.00 Equipo PRECIO

$ 180.00 $ 540.00 Computadora $ 300.00

$ 60.00 $ 180.00 CNC $ 20,000.00

OTAL ACTIVOS FIJOS $ 33,150.00

56% $ 18,564.00

44% $ 14,586.00

$ 33,150.00
 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA
Préstamo Cuota Interés Amort.

$ 14,586.00 - - -

$ 12,422.67 $ 4,351.23 $ 2,187.90 $ 2,163.33

$ 9,934.84 $ 4,351.23 $ 1,863.40 $ 2,487.83

$ 7,073.83 $ 4,351.23 $ 1,490.23 $ 2,861.00

$ 3,783.68 $ 4,351.23 $ 1,061.08 $ 3,290.16

$ - $ 4,351.23 $ 567.55 $ 3,783.68

DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN DEPRECIACION
CANT. PRECIO TOTAL
UNITARIA TOTAL

2 $ 600.00 $ 100.00 $ 200.00

1 $ 20,000.00 $ 2,000.00 $ 4,000.00

$ 4,200.00
 Int Neto .Impt Cuota Neta Impuesto

- -

$ 1,450.58 $ 3,613.91

$ 1,235.43 $ 3,723.26

$ 988.02 $ 3,849.02

$ 703.49 $ 3,993.65

$ 376.29 $ 4,159.97
 GASTOS ADMINISTRATIVOS

ROL DE PAGOS

Personal Sueldo Décimo Tercero Décimo Cuarto

Beneficios
Administrador $ 500.00 $ 41.67 $ 41.67

DETALLE DE GASTOS ADMIN

CONCEPTO Enero Febrero Marzo Abril

Sueldo + Beneficios $ 612.67 $ 612.67 $ 612.67 $ 612.67

Arriendo $ 400.00 $ 210.00 $ 210.00 $ 210.00

Servicios Básicos $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00

Materiales de oficina $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00

Alimentación - - - -

Transporte - - - -

Uniformes - - - -

TOTAL $ 1,050.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67

DETALLE DE GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUAL

CONCEPTO 2019 2020 2021 2022

TASA REFERENCIAL (INFLACIÒN) 2% 2% 2%

AUMENTO DE PERSONAL 1 1 1

Sueldo + Beneficios $ 5,793.38 $ 5,793.38 $ 5,793.38 $ 5,793.38

Arriendo $ 2,520.00 $ 2,570.40 $ 2,621.81 $ 2,674.24

Servicios Básicos $ 420.00 $ 428.40 $ 436.97 $ 445.71

Materiales de oficina $ 36.00 $ 36.72 $ 37.45 $ 38.20

Alimentación $ - $ - $ - $ -

Transporte $ - $ - $ - $ -

Uniformes $ - $ - $ - $ -

TOTAL $ 8,769.38 $ 8,828.90 $ 8,889.61 $ 8,951.53

INISTRATIVOS

E PAGOS

Aporte Patronal Vacaciones Total Beneficios IESS (9,45%) Sueldo Neto

$ 55.75 $ 20.83 $ 659.92 $ 47.25 $ 612.67

DETALLE DE GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUALES

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 612.67 $ 612.67 $ 612.67 $ 612.67 $ 612.67 $ 612.67 $ 612.67

$ 210.00 $ 210.00 $ 210.00 $ 210.00 $ 210.00 $ 210.00 $ 210.00

$ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00 $ 35.00

$ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00 $ 3.00

- - - - - - -

- - - - - - -

- - - - - - -

$ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67

2023

2%

$ 5,793.38

$ 2,727.73

$ 454.62

$ 38.97

$ -

$ -

$ -

$ 9,014.69
Diciembre TOTAL

$ 612.67 $ 7,352.00

$ 210.00 $ 2,710.00

$ 35.00 $ 420.00

$ 3.00 $ 36.00

- $ -

- $ -

- $ -

$ 860.67 $ 10,518.00
 GASTOS COMERCIALES

ROL DE PAGOS

Personal Sueldo Décimo Tercero Décimo Cuarto

Beneficios
Asesor Comercial $ 394.00 $ 32.83 $ 32.83

DETALLE DE GASTOS COM

CONCEPTO Enero Febrero Marzo Abril

Sueldo + Beneficios $ 482.78 $ 482.78 $ 482.78 $ 482.78

Materiales de oficina $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00

Alimentación - - - -

Transporte - - - -

Uniformes - - - -

TOTAL $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78

DETALLE DE GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUAL

CONCEPTO 2018 2019 2020 2021

TASA REFERENCIAL (INFLACIÒN) 2% 2% 2%

AUMENTO DE PERSONAL 1 1 2

Sueldo + Beneficios $ 5,793.38 $ 5,793.38 $ 5,793.38 $ 11,586.75

Materiales de oficina $ 48.00 $ 48.96 $ 49.94 $ 50.94

Alimentación $ - $ - $ - $ -

Transporte $ - $ - $ - $ -

Uniformes $ - $ - $ - $ -

TOTAL $ 5,841.38 $ 5,842.34 $ 5,843.32 $ 11,637.69

MERCIALES

E PAGOS

Aporte Patronal Vacaciones Total Beneficios IESS (9,45%) Sueldo Neto

$ 43.93 $ 16.42 $ 520.01 $ 37.23 $ 482.78

DETALLE DE GASTOS COMERCIALES MENSUALES

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

$ 482.78 $ 482.78 $ 482.78 $ 482.78 $ 482.78 $ 482.78 $ 482.78

$ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00

- - - - - - -

- - - - - - -

- - - - - - -

$ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78

2022

2%

$ 23,173.50

$ 51.96

$ -

$ -

$ -

$ 23,225.46
Diciembre TOTAL

$ 482.78 $ 5,793.38

$ 4.00 $ 48.00

- $ -

- $ -

- $ -

$ 486.78 $ 5,841.38
PRODUCTO 1
 Materia Prima Caracteristicas

Acero Barilla de media por 6metros de

largo

Acero
Barilla de 7/8 por 6 metros de largo

Acero
Plancha de 2mm. De 244 x 122

Hierro
Prisionerosde 8 x 20

Hierro
Prisioneros de 8 x 8

Materia Prima Caracteristicas

Plastico Juego de empaques platicos

Pintura transparente brillante 946 ml

Personal Sueldo
Operario M $ 394.00
Operario E $ 394.00

CONCEPTO UNIDADES

Tiempo de producciòn horas

Costo de hora dòlares

Total MOD dòlares

CIF

Concepto Unidades

Maquinaria 1

Depreciaciòn -

Mantenimiento -

Seguro -

Servicios Bàsicos -

Empaque y etiquetado -

COSTO DE PRODUCCIÒN (REAL)

MPD $ 1.39
 MPI $ 0.23

MOD $ 0.47

MOI $ 0.00

CIF $ 2.65

$ 4.74

COSTO
PRODUCTO MP

PRODUCTO 1 $ 1.39

#REF! $ -

#REF! $ -
 MATERIA PRIMA DIRECTA
Uni. Medida Cantidad utilizada Costos por insumo Costo total

cm 1 $ 30.60 $ 30.60

unidad 1 $ 108.00 $ 108.00

unidad 1 $ 89.40 $ 89.40

unidad 100 $ 0.25 $ 25.00

cm 100 $ 0.2500 $ 25.00

unidad 0 $ 1.35 $ -

unidad 0 $ 0.05 $ -

$ 278.00
1.39

MATERIA PRIMA INDIRECTA

Uni. Medida Cantidad utilizada Costos por insumo Costo total

cm 100 $ 0.000500 $ 0.05

ml 32.61 $ 0.005285 $ 0.17

1.57 $ 0.010000 $ 0.01

$ 0.23

MANO DE OBRA

Décimo Tercero Décimo Cuarto Aporte Patronal

Beneficios
 Beneficios $ 32.83 $ 32.83 $ 43.93
$ 32.83 $ 32.83 $ 43.93

MADERA ELECTRICIDAD

0.06 0.10

$ 3.02 $ 3.02

$ 0.18 $ 0.30 $ 0.47

CIF

Costo Costo Total Anual Costo Total Mensual Costo Total Hora

$ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 1,666.67 $ 2.31

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 166.67 $ 0.23

$ 1,000.00 $ 940.00 $ 78.33 $ 0.11

$ 2,000.00 $ 8.00 $ 0.67 $ 0.001

- $ 29.30 $ 2.44 $ 0.12

- - - $ 0.33

$ 2.65
$ 2.88

COSTO TOTAL POR PRODUCTO

MARGEN DE
MO CIF COSTO TOTAL UTILIDAD

$ 0.47 $ 2.88 $ 4.74 50%

$ - $ - $ - 30%

$ - $ - $ - 30%
 Unidades Mensuales Costo Mensual Costo Anual

13680

Unidades Mensuales Costo Mensual Costo Anual

13680

Vacaciones Total Beneficios IESS (9,45%) Costo por hora

$ 16.42 $ 520.01 $ 37.23 $ 3.02
$ 16.42 $ 520.01 $ 37.23 $ 3.02
 PRECIO DE VENTA PRECIO MIX

$ 9.49 $ 9.49

$ - COSTO MIX

$ - $ 4.74
Sueldo Neto
$ 482.78
$ 482.78

CIF -

Concepto Unidades # Motores

CNC 1 1

TALADRO 1 1

SIERRA 1 1

CIF - Agua

Concepto Obrero Consumo (lt-dia)

Consumo obrero 2 50

Limpieza -taller - 50

EMPAQUE Y ETIQUETADO

Materia Prima Caracteristicas Uni. Medida

Caja Bio Cartón Biodegradables 1800 cm2 cm2

Adesivo 30 cm largo x 20 cm
Etiqueta cm2
ancho
 Plastico De Burbujas Material De
Cubierta-Protecciòn ml
Empaque 50 X 300 Precorte
 CIF - Electricidad

Consumo Kw/h por motor Consumo kw/h por

Capacidad (kw) h/d
Total

0.53 0.53 0.53 0.0833

0.90 0.90 0.90 0.2500

0.90 0.90 0.90 0.0833

CIF - Agua

Consumo (lt-total) Costo agua Mensual Costo agua diario Costo agua hora

100 $ 35.96 $ 1.20 $ 0.05

50 $ 17.98 $ 0.60 $ 0.02

$ 0.07

QUETADO

Cantidad utilizada Costos por insumo

1800 $ 0.166821

600 $ 0.048000
600.00 $ 0.120000

$ 0.33
Total Consumo Kw- Costo Kw-h/dia
h/dia

0.0442 $ 0.05

0.2250

0.0750
0.3441666667
 Enero

Unidades 50
PRODUCTO 1
Precio $ 9.49

Total ingresos $ 474.33

Contado 90% $ 426.90

Crédito (1 Meses) 10% -

TOTAL INGRESOS NETOS $ 426.90

4.74 LAMBOOACE $ 237.00

LAMBOOACE $ 23.64

LAMBOOACE $ 144.03

Total Costo de Producción $ 404.67

Administración $ 1,050.67
 Comerciales $ 486.78

Total gastos $ 1,537.45

TOTAL EGRESOS $ 1,942.11

Ingresos Mensuales $ 426.90

Egresos Mensuales $ 1,942.11

Saldo Mensual $ -1,515.22

Saldo Acumulado $ -1,515.22

Capital de Trabajo $ -1,515.22

 CAPITAL DE TRABAJO - MÉTODO DEL

Febrero Marzo Abril Mayo

INGRESOS

50 100 100 200

$ 9.49 $ 9.49 $ 9.49 $ 9.49

$ 474.33 $ 948.66 $ 948.66 $ 1,897.33

FORMAS DE PAGO

$ 426.90 $ 853.80 $ 853.80 $ 1,707.59

$ 47.43 $ 47.43 $ 94.87 $ 94.87

$ 474.33 $ 901.23 $ 948.66 $ 1,802.46

EGRESOS

COSTOS

MATERIA PRIMA

$ 237.00 $ 474.00 $ 474.00 $ 948.00

MANO DE OBRA

$ 23.64 $ 47.27 $ 47.27 $ 94.54

CIF

$ 144.03 $ 288.06 $ 288.06 $ 576.12

$ 404.67 $ 809.33 $ 809.33 $ 1,618.66

GASTOS

$ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67

$ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78

$ 1,347.45 $ 1,347.45 $ 1,347.45 $ 1,347.45

$ 1,752.11 $ 2,156.78 $ 2,156.78 $ 2,966.11

$ 474.33 $ 901.23 $ 948.66 $ 1,802.46

$ 1,752.11 $ 2,156.78 $ 2,156.78 $ 2,966.11

$ -1,277.78 $ -1,255.55 $ -1,208.12 $ -1,163.65

$ -2,793.00 $ -4,048.55 $ -5,256.66 $ -6,420.31

BAJO - MÉTODO DEL DÉFICIT ACUMULADO

Junio Julio Agosto Septiembre

INGRESOS

200 300 350 350

$ 9.49 $ 9.49 $ 9.49 $ 9.49

$ 1,897.33 $ 2,845.99 $ 3,320.32 $ 3,320.32

FORMAS DE PAGO

$ 1,707.59 $ 2,561.39 $ 2,988.29 $ 2,988.29

$ 189.73 $ 189.73 $ 284.60 $ 332.03

$ 1,897.33 $ 2,751.12 $ 3,272.89 $ 3,320.32

EGRESOS

COSTOS

MATERIA PRIMA

$ 948.00 $ 1,422.00 $ 1,659.00 $ 1,659.00

MANO DE OBRA

$ 94.54 $ 141.82 $ 165.45 $ 165.45

CIF

$ 576.12 $ 864.18 $ 1,008.21 $ 1,008.21

$ 1,618.66 $ 2,428.00 $ 2,832.66 $ 2,832.66

GASTOS

$ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 860.67

$ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 486.78

$ 1,347.45 $ 1,347.45 $ 1,347.45 $ 1,347.45

$ 2,966.11 $ 3,775.44 $ 4,180.11 $ 4,180.11

$ 1,897.33 $ 2,751.12 $ 3,272.89 $ 3,320.32

$ 2,966.11 $ 3,775.44 $ 4,180.11 $ 4,180.11

$ -1,068.78 $ -1,024.32 $ -907.22 $ -859.79

$ -7,489.10 $ -8,513.42 $ -9,420.64 $ -10,280.42

 Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

400 400 550 3050 2107

$ 9.49 $ 9.49 $ 9.49 $ 9.49

$ 3,794.65 $ 3,794.65 $ 5,217.65 $ 28,934.24

$ 3,415.19 $ 3,415.19 $ 4,695.88 $ 26,041.71

$ 332.03 $ 379.47 $ 379.47 $ 2,371.76

$ 3,747.22 $ 3,794.65 $ 5,075.35 $ 28,412.47

$ 1,896.00 $ 1,896.00 $ 2,607.00 $ 14,457.00

$ 189.09 $ 189.09 $ 260.00 $ 1,441.81

$ 1,152.24 $ 1,152.24 $ 1,584.33 $ 8,785.81

$ 3,237.33 $ 3,237.33 $ 4,451.32 $ 24,684.62

$ 860.67 $ 860.67 $ 860.67 $ 10,518.00

$ 486.78 $ 486.78 $ 486.78 $ 5,841.38

$ 1,347.45 $ 1,347.45 $ 1,347.45 $ 16,359.38

$ 4,584.78 $ 4,584.78 $ 5,798.77 $ 41,043.99

$ 3,747.22 $ 3,794.65 $ 5,075.35 $ 28,412.47

$ 4,584.78 $ 4,584.78 $ 5,798.77 $ 41,043.99

$ -837.55 $ -790.12 $ -723.42 $ -12,631.52

$ -11,117.98 $ -11,908.10 $ -12,631.52 $ -91,394.91

 FLUJOS DEL EFECTIVO DEL PRO

AÑO 0
Ventas (Q)
Precio MIx ($)
Costo Mix ($)
(+) Ventas ($)
(-) Costos
(=) Utilidad Bruta
(-) Gastos Administrativos
(-) Gasto de Ventas
(-) Gastos Financieros
(-) Depreciacion
(=) Utilidad Antes de Participación e Impuestos
(-) 15% de Participación a trabajadores
(=) Base Imponible
(-) 22% Impuestos Fiscales
(=) Utilidad Neta
(+) Depreciación
(=) FLUJO PROYECTO
(-) Pago de deuda
(=) FLUJO PROYECTO

CAPEX $ -20,079.22
INVERSIÓN INICIAL $ -33,150.00
CAPITAL DE TRABAJO $ -1,515.22
PRÈSTAMO $ 14,586.00

INDICADORES
VAN $ 24,678.18
TIR 76.73%
Periodo de Recuperación PRI 3 AÑOS Y 6 MESES
OS DEL EFECTIVO DEL PROYECTO (AÑO 2019)

2019 2020 2021 2022 2023

9,526 9,721 9,920 10,124 10,331
$ 9.49 $ 9.49 $ 9.49 $ 9.49 $ 9.49
$ 4.74 $ 4.74 $ 4.74 $ 4.74 $ 4.74
$ 90,366.25 $ 92,218.76 $ 94,109.24 $ 96,038.48 $ 98,007.27
$ 45,183.13 $ 46,109.38 $ 47,054.62 $ 48,019.24 $ 49,003.64
$ 45,183.13 $ 46,109.38 $ 47,054.62 $ 48,019.24 $ 49,003.64
$ 8,769.38 $ 8,828.90 $ 8,889.61 $ 8,951.53 $ 9,014.69
$ 5,841.38 $ 5,842.34 $ 5,843.32 $ 11,637.69 $ 23,225.46
$ 2,187.90 $ 1,863.40 $ 1,490.23 $ 1,061.08 $ 567.55
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Tasa de descuento 17%

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