Conciliación Bancaria del mes de Septiembre

En la conciliación “Contable” se investigó lo siguiente:

1. Revisando el deposito del día 4, por $180,510.00; forma parte de esta

cantidad, el Ch/306010, por $15,000.00, que entregó el cliente Casa
Torres, S.A. y que por error, se registró por $15,010.00
2. El depósito del día 10, de $280,100.00 está formado por $180,100.00 en
efectivo y el Ch/68003, que nos entregó a nuestro favor el cliente Casa
Flores, S.A. por $100,000.00. Este cheque fue devuelto por el Banco,
situación que no fue considerada en nuestros libros.
3. El depósito del día 30, por $190,340.00, es del Ch/90 que entregó el cliente
Casa Lara. El Banco cortó la cuenta antes de pasar el cheque por la
cámara de compensación.
4. El Ch/2 expedido el día 6 de septiembre, registrado por $60,200.00 en favor
del Centro de Plateros, S.A., el Banco lo registró por $70,200.00, que es la
cantidad correcta. El Ch/12 expedido el día 25 de septiembre, registrado
por $160,080.00, en favor del Taller de Platería, S.A., el Banco lo registró
por $160,800.00, que es la cantidad correcta.
5. Por lo que respecta al depósito del día 20 por $210,170.00. corresponde al
Ch/901860 entregado por el cliente Casas Nogales; dicho documento fue
devuelto por el Banco por no corresponder a la firma autorizada o
registrada.
6. El Ch/6 expedido el día 17 de septiembre, en favor del periódico Dictamen,
por propaganda ordenada, con valor de $220,200.00, el Banco lo registró
por $220,100.00 que es la cantidad correcta.
7. El depósito del día 23 por $600,240.00 el Banco lo registró por $600,840.00,
la diferencia de $600.00 se debe a un error de dedo de nuestra secretaria.
Corresponde a un cobro al cliente Joyas el Zafiro.
8. El Banco nos cargó el día 30 de septiembre la comisión de $2,320.00 por
conceptos de servicios de cobranza. Dicha cantidad procede y debemos
registrarla en nuestros libros.
9. También efectuó el pago de interés por450.00 retención 280.00.
JOYERÍA EL RUBÍ
Auxiliar de la cuenta de bancos

Fecha Concepto Cantidad Fecha Concepto Cantidad

Sep. 1° Depósito 900,100.00 Sep. 4 Cheque 1 200,140.00
Sep. 4 Depósito 180,510.00 Sep. 6 Cheque 2 60,200.00
Sep. 10 Depósito 280,100.00 Sep. 11 Cheque 3 190,540.00
Sep. 14 Depósito 300,400.00 Sep. 12 Cheque 4 30,000.00
Sep. 17 Depósito 130,010.00 Sep. 13 Cheque 5 140,890.00
Sep. 20 Depósito 210,170.00 Sep.17 Cheque 6 220,200.00
Sep. 23 Depósito 600,240.00 Sep. 18 Cheque 7 70,620.00
Sep. 24 Depósito 100,000.00 Sep. 19 Cheque 8 400,000.00
Sep. 25 Depósito 150,132.00 Sep. 22 Comisión 1,000.00
Sep. 26 Depósito 240,200.00 Sep. 23 Cheque 9 80,310.00
Sep. 30 Depósito 190,340.00 Sep. 24 Cheque 10 300,650.00
Sep. 25 Cheque 11 90,400.00
Sep. 25 Cheque 12 160,080.00
Sep. 26 Cheque 13 170,419.00
Sep. 28 Cheque 14 200,086.00
Sep. 30 Cheque 15 100,900.00
3,282,202.00 2,416,435.00
Saldo Deudor 865,767.00

Con fecha 30 de Septiembre de _______, el Banco Banamex, S.A., envía el

siguiente estado de cuenta:
 Estado de Cuenta al 30 de Septiembre de ________

Del 1 de Septiembre al 30 de Septiembre

N° de Cuenta M-1830
Joyería "El Rubí" R.F.C.: JER-890216-BE7
FECHA CONCEPTO RETIROS DEPOSITOS SALDO
Sep. 1° D 900,100.00 900,100.00
Sep. 4 D 180,500.00 1,080,600.00
Sep. 5 Ch-1 200,140.00 880,460.00
sep. 10 D 180,100.00 1,060,560.00
Sep. 11 Ch-3 190,540.00 870,020.00
Sep.13 Ch-5 140,890.00 729,130.00
Sep. 14 D 300,400.00 1,029,530.00
Sep. 17 D 130,010.00 1,159,540.00
Sep.17 Ch-6 220,100.00 939,440.00
Sep. 19 Ch-2 70,200.00 869,240.00
Sep. 19 Ch-8 400,000.00 469,240.00
Sep. 22 C 1,000.00 468,240.00
Sep. 23 D 600,840.00 1,069,080.00
Sep. 24 D 100,000.00 1,169,080.00
Sep. 25 D 150,132.00 1,319,212.00
Sep. 25 Ch-12 160,800.00 1,158,412.00
Sep. 26 D 240,200.00 1,398,612.00
Sep. 26 Ch-7 70,620.00 1,327,992.00
Sep. 30 Ch-15 100,900.00 1,227,092.00
Sep. 30 C 2,000.00 1,225,092.00
Sep. 31 IVA 320.00 1,224,772.00
Sep. 30 INT 450.00 1,225,222.00
Sep. 30 RET 280.00 1,224,942.00

Abreviaturas:
D = Depósitos
Ch = Cheques
C = Comisión