Sunteți pe pagina 1din 202

MENU DE ESTADOS FINANC

MANTENIMIENTO DIARIO HOJAS de TRABAJO


ESTADOS FINANCIEROS
DATOS GENERALES
DIARIO AUXILIAR HT - CTAS PRINCIPALES
BALANCE GENERAL - HISTORICO

PLAN CONTABLE
DIARIO-TIPO ASIENTOS
HT - CTAS ANALITICAS
BALANCE GENERAL - AJUSTADO

LIBRO DIARIO HT - BALANCE ANALITICO


BALANCE GENERAL - CERRADO

LIBRO DIARIO SIMPLIFIC EE.GG.PP. NATURALEZA

EE.GG.PP. FUNCION

ANEXO - CONTROL DE ACCIONES

SI TIENES SUEÑOS Y ALGUN TALENTO


TIENES QUE IR EN BUSCA DE OPORTUNIDADES
JAMAS ESPERES QUE TE BUSQUEN
JAMAS, VE EN BUSCA ...
OS FINANCIEROS
RENTA ANUAL
INVENTARIOS-REPORTES MAYORIZACION
DETERM. IMPTO RENTA
INVENTARIO INICIAL
BAL. COMPROB. - CTAS PRINC

PAC. IMPTO RENTA


INVENTARIO FINALBAL. COMPROB. - CTAS ANALIT

ERAL - CERRADO DETALLE - 10 MAYOR AUXILIAR

URALEZA DETALLE - 12 LIBRO MAYOR

DETALLE - 18

DETALLE - 20

TROL DE ACCIONES DETALLE - 40

DETALLE - 42

DETALLE - 45

DETALLE - 50

DETALLE - 59

REG. ACTIVOS - DEPREC


0
DATOS GENERALES
Apellidos y Nombres o Razón Social
Numero de Identicación Tributaria
Ejercicio Tributario
Fecha de Apertura de EE. FF.
Fecha de Cierre de EE. FF.

ACTIVIDAD PRINCIPAL
ACTIVIDAD SECUNDARIA (1)
ACTIVIDAD SECUNDARIA (2)

RUC
USUARIO
CLAVE
CODIGO ENVIO

PERIODOS CONTABLES
ENERO 0
FEBRERO 0
MARZO 0
ABRIL 0
MAYO 0
JUNIO 0
JULIO 0
AGOSTO 0
SETIEMBRE 0
OCTUBRE 0
NOVIEMBRE 0
DICIEMBRE 0
0
ATOS GENERALES MENU

LOS VALORES --- VERDADEROS Y FALSOS


VERDADEROS: RESPETO, AMISTAD, SOLIDARIDAD, E
FALSOS: DINERO, JOYAS, ORO, ETC

VERDADEROS, CONSIGUEN DINERO, JOYAS, ORO, ET


FALSOS, JAMAS COMPRAN RESPETO, AMISTAD, SOL

RECUERDA QUE:
EL PRESENTE ES TODO LO QUE TIENES
EL PASADO YA SE FUE, NO TE PERTENECE
EL FUTURO NO SABES SI LO TENDRAS.

Y QUE SIEMPRE DEBES HACER LO MEJOR PARA TI


SIEMPRE …

RECUERDA QUE:
CUIDA Y VIVE BIEN EL PRESENTE
EL MAÑANA O FUTURO SERA CONSECUENCIA DEL
EL AYER O PASADO FUERON CONSECUENCIA DE UN
POR ESO CUIDA Y VIVE BIEN EL PRESENTE
YA QUE SERA EL LUGAR DONDE VIVIRAS EL RESTO
VERDADEROS Y FALSOS
ESPETO, AMISTAD, SOLIDARIDAD, ETC. ETC.
, JOYAS, ORO, ETC

ONSIGUEN DINERO, JOYAS, ORO, ETC


COMPRAN RESPETO, AMISTAD, SOLIDARIDAD, ETC, ETC,

TODO LO QUE TIENES


E FUE, NO TE PERTENECE
SABES SI LO TENDRAS.

DEBES HACER LO MEJOR PARA TI

EN EL PRESENTE
UTURO SERA CONSECUENCIA DEL PRESENTE
DO FUERON CONSECUENCIA DE UN presente anterior
Y VIVE BIEN EL PRESENTE
LUGAR DONDE VIVIRAS EL RESTO DE TU VIDA.
PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

REG COMPRAS
ULTIMO NIVEL
Nro
Ctas Denominacion Tipo de
Resultado
de
Cta
1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Inv
2 101 Caja Inv x
3 102 Fondos fijos Inv X
4 103 Efectivo en tránsito Inv X
5 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras Inv
6 104.1 Cuentas corrientes operativas Inv X
7 104.2 Cuentas corrientes para fines específicos Inv X
8 104.3 Ctas Ctes para fines específicos - ingresos recaudacion Inv X
9 105 Otros equivalentes de efectivo Inv
10 105.1 Otros equivalentes de efectivo Inv X
11 106 Depósitos en instituciones financieras Inv
12 106.1 Depósitos de ahorro Inv X
13 106.2 Depósitos a plazo Inv X
14 107 Fondos sujetos a restricción Inv
15 107.1 Fondos Sujetos a Restricción Inv X
16 11 INVERSIONES FINANCIERAS Inv
17 111 Inversiones mantenidas para negociación Inv
18 111.1 Valores emitidos o garantizados por el Estado Inv
19 111.1.1 Costo Inv
20 111.1.2 Valor Razonable Inv
21 111.2 Valores emitidos por el sistema financiero Inv
22 111.2.1 Costo Inv
23 111.2.2 Valor Razonable Inv
24 111.3 Valores emitidos por empresa Inv
25 111.3.1 Costo Inv
26 111.3.2 Valor Razonable Inv
27 111.4 Otros títulos representativos de deuda Inv
28 111.4.1 Costo Inv
29 111.4.2 Valor Razonable Inv
30 111.5 Participaciones en entidades Inv
31 111.5.1 Costo Inv
32 111.5.2 Valor Razonable Inv
33 112 Inversiones disponibles para la venta Inv
34 112.1 Valores emitidos o garantizados por el Estado Inv
35 112.1.1 Costo Inv
36 112.1.2 Valor Razonable Inv
37 112.2 Valores emitidos por el sistema financiero Inv
38 112.2.1 Costo Inv
39 112.2.2 Valor Razonable Inv
40 112.3 Valores emitidos por empresas Inv
41 112.3.1 Costo Inv
42 112.3.2 Valor Razonable Inv
43 112.4 Otros títulos representativos de deuda Inv
44 112.4.1 Costo Inv
45 112.4.2 Valor Razonable Inv
46 113 Activos financieros – Acuerdo de compra Inv
47 113.1 Inversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compra Inv
48 113.1.1 Costo Inv
49 113.1.2 Valor Razonable Inv
50 113.2 Inversiones disponibles para la venta – Acuerdo de compra Inv
51 113.2.1 Costo Inv
52 113.2.2 Valor Razonable Inv
53 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Inv
54 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Inv
55 121.1 No emitidas Inv X
56 121.2 Emitidas en cartera Inv X
57 121.3 En cobranza Inv X
58 121.4 En descuento Inv X
59 122 Anticipos de clientes Inv X
60 123 Letras por cobrar Inv
61 123.1 En cartera Inv X
62 123.2 En cobranza Inv X
63 123.3 En descuento Inv X
64 13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS Inv
65 131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Inv
66 131.1 No emitidas Inv
67 131.1.1 Matriz Inv
68 131.1.2 Subsidiarias Inv
69 131.1.3 Asociadas Inv
70 131.1.4 Sucursales Inv
71 131.1.5 Otros Inv
72 131.2 Emitidas en cartera Inv
73 131.2.1 Matriz Inv
74 131.2.2 Subsidiarias Inv
75 131.2.3 Asociadas Inv
76 131.2.4 Sucursales Inv
77 131.2.5 Otros Inv
78 131.3 En cobranza Inv
79 131.3.1 Matriz Inv
80 131.3.2 Subsidiarias Inv
81 131.3.3 Asociadas Inv
82 131.3.4 Sucursales Inv
83 131.3.5 Otros Inv
84 131.4 En descuento Inv
85 131.4.1 Matriz Inv
86 131.4.2 Subsidiarias Inv
87 131.4.3 Asociadas Inv
88 131.4.4 Sucursales Inv
89 131.4.5 Otros Inv
90 132 Anticipos recibidos Inv
91 132.1 Anticipos recibidos Inv
92 132.1.1 Matriz Inv
93 132.1.2 Subsidiarias Inv
94 132.1.3 Asociadas Inv
95 132.1.4 Sucursales Inv
96 132.1.5 Otros Inv
97 133 Letras por cobrar Inv
98 133.1 En cartera Inv
99 133.1.1 Matriz Inv
100 133.1.2 Subsidiarias Inv
101 133.1.3 Asociadas Inv
102 133.1.4 Sucursales Inv
103 133.1.5 Otros Inv
104 133.2 En cobranza Inv
105 133.2.1 Matriz Inv
106 133.2.2 Subsidiarias Inv
107 133.2.3 Asociadas Inv
108 133.2.4 Sucursales Inv
109 133.2.5 Otros Inv
110 133.3 En descuento Inv
111 133.3.1 Matriz Inv
112 133.3.2 Subsidiarias Inv
113 133.3.3 Asociadas Inv
114 133.3.4 Sucursales Inv
115 133.3.5 Otros Inv
116 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) Inv
117 141 Personal Inv
118 141.1 Préstamos Inv
119 141.2 Adelanto de remuneraciones Inv
120 141.3 Entregas a rendir cuenta Inv
121 141.9 Otras cuentas por cobrar al personal Inv
122 142 Accionistas (o socios) Inv
123 142.1 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Inv
124 142.2 Préstamos Inv
125 143 Directores Inv
126 143.1 Préstamos Inv
127 143.2 Adelanto de dietas Inv
128 143.3 Entregas a rendir cuenta Inv
129 144 Gerentes Inv
130 144.1 Préstamos Inv
131 144.2 Adelanto de remuneraciones Inv
132 144.3 Entregas a rendir cuenta Inv
133 148 Diversas Inv
134 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS Inv
135 161 Préstamos Inv
136 161.1 Con garantía Inv
137 161.2 Sin garantía Inv
138 162 Reclamaciones a terceros Inv
139 162.1 Compañías aseguradoras Inv
140 162.2 Transportadoras Inv
141 162.3 Servicios públicos Inv
142 162.4 Tributos Inv
143 162.9 Otras Inv
144 163 Intereses, regalías y dividendos Inv
145 163.1 Intereses Inv
146 163.2 Regalías Inv
147 163.3 Dividendos Inv
148 164 Depósitos otorgados en garantía Inv
149 164.1 Préstamos de instituciones financieras Inv
150 164.2 Préstamos de instituciones no financieras Inv
151 164.4 Depósitos en garantía por alquileres Inv
152 164.9 Otros depósitos en garantía Inv
153 165 Venta de activo inmovilizado Inv
154 165.1 Inversión mobiliaria Inv
155 165.2 Inversión inmobiliaria Inv
156 165.3 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
157 165.4 Intangibles Inv
158 165.5 Activos biológicos Inv
159 166 Activos por instrumentos financieros Inv
160 166.1 Instrumentos financieros primarios Inv
161 166.2 Instrumentos financieros derivados Inv
162 166.2.1 Cartera de negociación Inv
163 166.2.2 Instrumentos de cobertura Inv
164 168 Otras cuentas por cobrar diversas Inv
165 168.1 Entregas a rendir cuenta a terceros Inv
166 168.9 Otras cuentas por cobrar diversas Inv
167 17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – RELACIONADAS Inv
168 171 Préstamos Inv
169 171.1 Con garantía Inv
170 171.1.1 Matriz Inv
171 171.1.2 Subsidiarias Inv
172 171.1.3 Asociadas Inv
173 171.1.4 Sucursales Inv
174 171.1.5 Otros Inv
175 171.2 Sin garantía Inv
176 171.2.1 Matriz Inv
177 171.2.2 Subsidiarias Inv
178 171.2.3 Asociadas Inv
179 171.2.4 Sucursales Inv
180 171.2.5 Otros Inv
181 173 Intereses, regalías y dividendos Inv
182 173.1 Intereses Inv
183 173.1.1 Matriz Inv
184 173.1.2 Subsidiarias Inv
185 173.1.3 Asociadas Inv
186 173.1.4 Sucursales Inv
187 173.1.5 Otros Inv
188 173.2 Regalías Inv
189 173.2.1 Matriz Inv
190 173.2.2 Subsidiarias Inv
191 173.2.3 Asociadas Inv
192 173.2.4 Sucursales Inv
193 173.2.5 Otros Inv
194 173.3 Dividendos Inv
195 173.3.1 Matriz Inv
196 173.3.2 Subsidiarias Inv
197 173.3.3 Asociadas Inv
198 173.3.4 Otros Inv
199 174 Depósitos otorgados en garantía Inv
200 175 Venta de activo inmovilizado Inv
201 175.1 Inversión mobiliaria Inv
202 175.2 Inversión inmobiliaria Inv
203 175.3 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
204 175.4 Intangibles Inv
205 175.5 Activos biológicos Inv
206 176 Activos por instrumentos financieros Inv
207 178 Otras cuentas por cobrar diversas Inv
208 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Inv
209 181 Costos financieros Inv X
210 181.1.1 Intereses Inv X
211 181.1.2 Seguro Desgravamen Inv X
212 181.1.3 Portes Inv X
213 182 Seguros Inv X
214 183 Alquileres Inv X
215 184 Primas pagadas por opciones Inv X
216 185 Mantenimiento de activos inmovilizados Inv X
217 189 Otros gastos contratados por anticipado Inv
218 189.1 P.A.C. Impuesto a la Renta Inv X
219 19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Inv
220 191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros Inv
221 191.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Inv
222 191.3 Letras por cobrar Inv
223 192 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas Inv
224 192.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Inv
225 192.2 Letras por cobrar Inv
226 193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores Inv
227 193.1 Personal Inv
228 193.2 Accionistas (o socios) Inv
229 193.3 Directores Inv
230 193.4 Gerentes Inv
231 193.8 Diversas Inv
232 194 Cuentas por cobrar diversas – Terceros Inv
233 194.1 Préstamos Inv
234 194.2 Reclamaciones a terceros Inv
235 194.3 Intereses, regalías y dividendos Inv
236 194.4 Depósitos otorgados en garantía Inv
237 194.5 Venta de activo inmovilizado Inv
238 194.6 Activos por instrumentos financieros Inv
239 194.9 Otras cuentas por cobrar diversas Inv
240 195 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas Inv
241 195.1 Préstamos Inv
242 195.3 Intereses, regalías y dividendos Inv
243 195.4 Depósitos otorgados en garantía Inv
244 195.5 Venta de activo inmovilizado Inv
245 195.6 Activos por instrumentos financieros Inv
246 195.8 Otras cuentas por cobrar diversas Inv
247 20 MERCADERÍAS Inv
248 201 Mercaderías manufacturadas Inv
249 201.1 Mercaderías manufacturadas Inv
250 201.1.1 Costo Inv
251 201.1.2 Valor razonable Inv
252 202 Mercaderías de extracción Inv
253 203 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Inv
254 203.1 De origen animal Inv
255 203.2 De origen vegetal Inv
256 204 Mercaderías inmuebles Inv
257 208 Otras mercaderías Inv
258 21 PRODUCTOS TERMINADOS Inv
259 211 Productos manufacturados Inv
260 212 Productos de extracción terminados Inv
261 213 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Inv
262 213.1 De origen animal Inv
263 213.1.1 Costo Inv
264 213.1.2 Valor razonable Inv
265 213.2 De origen vegetal Inv
266 213.2.1 Costo Inv
267 213.2.2 Valor razonable Inv
268 214 Productos inmuebles Inv
269 215 Existencias de servicios terminados Inv
270 217 Otros productos terminados Inv
271 218 Costos de financiación – Productos terminados Inv
272 22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Inv
273 221 Subproductos Inv
274 222 Desechos y desperdicios Inv
275 23 PRODUCTOS EN PROCESO Inv
276 231 Productos en proceso de manufactura Inv
277 232 Productos extraídos en proceso de transformación Inv
278 233 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Inv
279 233.1 De origen animal Inv
280 233.1.1 Costo Inv
281 233.1.2 Valor razonable Inv
282 233.2 De origen vegetal Inv
283 233.2.1 Costo Inv
284 233.2.2 Valor razonable Inv
285 234 Productos inmuebles en proceso Inv
286 235 Existencias de servicios en proceso Inv
287 237 Otros productos en proceso Inv
288 238 Costos de financiación – Productos en proceso Inv
289 24 MATERIAS PRIMAS Inv
290 241 Materias primas para productos manufacturados Inv
291 242 Materias primas para productos de extracción Inv
292 243 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Inv
293 244 Materias primas para productos inmuebles Inv
294 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Inv
295 251 Materiales auxiliares Inv
296 252 Suministros Inv
297 252.1 Combustibles Inv
298 252.2 Lubricantes Inv
299 252.3 Energía Inv
300 252.4 Otros suministros Inv
301 253 Repuestos Inv
302 26 ENVASES Y EMBALAJES Inv
303 261 Envases Inv
304 262 Embalajes Inv
305 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inv
306 271 Inversiones inmobiliarias Inv
307 271.1 Terrenos Inv
308 271.1.1 Valor razonable Inv
309 271.1.2 Costo Inv
310 271.1.3 Revaluación Inv
311 271.2 Edificaciones Inv
312 271.2.1 Valor razonable Inv
313 271.2.2 Costo Inv
314 271.2.3 Revaluación Inv
315 271.2.4 Costos de financiación Inv
316 272 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
317 272.1 Terrenos Inv
318 272.1.1 Valor razonable Inv
319 272.1.2 Costo Inv
320 272.1.3 Revaluación Inv
321 272.2 Edificaciones Inv
322 272.2.1 Costo de adquisición o construcción Inv
323 272.2.2 Revaluación Inv
324 272.2.3 Costo de financiación Inv
325 272.3 Maquinarias y equipos de explotación Inv
326 272.3.1 Costo de adquisición o construcción Inv
327 272.3.2 Revaluación Inv
328 272.3.3 Costo de financiación Inv
329 272.4 Equipo de transporte Inv
330 272.4.1 Costo Inv
331 272.4.2 Revaluación Inv
332 272.5 Muebles y enseres Inv
333 272.5.1 Costo Inv
334 272.5.2 Revaluación Inv
335 272.6 Equipos diversos Inv
336 272.6.1 Costo Inv
337 272.6.2 Revaluación Inv
338 272.7 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
339 272.7.1 Costo Inv
340 272.7.2 Revaluación Inv
341 273 Intangibles Inv
342 273.1 Concesiones, licencias y derechos Inv
343 273.1.1 Costo Inv
344 273.1.2 Revaluación Inv
345 273.2 Patentes y propiedad industrial Inv
346 273.2.1 Costo Inv
347 273.2.2 Revaluación Inv
348 273.3 Programas de computadora (software) Inv
349 273.3.1 Costo Inv
350 273.3.2 Revaluación Inv
351 273.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
352 273.4.1 Costo Inv
353 273.4.2 Revaluación Inv
354 273.5 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
355 273.5.1 Costo Inv
356 273.5.2 Revaluación Inv
357 273.6 Reservas de recursos extraíbles Inv
358 273.6.1 Costo Inv
359 273.6.2 Revaluación Inv
360 273.9 Otros activos intangibles Inv
361 273.9.1 Costo Inv
362 273.9.2 Revaluación Inv
363 274 Activos biológicos Inv
364 274.1 Activos biológicos en producción Inv
365 274.1.1 Valor razonable Inv
366 274.1.2 Costo Inv
367 274.1.3 Costos de financiación Inv
368 274.2 Activos biológicos en desarrollo Inv
369 274.2.1 Valor razonable Inv
370 274.2.2 Costo Inv
371 274.2.3 Costos de financiación Inv
372 275 Depreciación acumulada – Inversión inmobiliaria Inv
373 275.2 Edificaciones Inv
374 275.2.1 Valor razonable Inv
375 275.2.2 Costo Inv
376 275.2.3 Revaluación Inv
377 276 Depreciación acumulada – Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
378 276.2 Edificaciones Inv
379 276.2.1 Costo de adquisición o construcción Inv
380 276.2.2 Revaluación Inv
381 276.2.3 Costo de financiación Inv
382 276.3 Maquinarias y equipos de explotación Inv
383 276.3.1 Costo de adquisición o construcción Inv
384 276.3.2 Revaluación Inv
385 276.3.3 Costo de financiación Inv
386 276.4 Equipo de transporte Inv
387 276.4.1 Costo Inv
388 276.4.2 Revaluación Inv
389 276.5 Muebles y enseres Inv
390 276.5.1 Costo Inv
391 276.5.2 Revaluación Inv
392 276.6 Equipos diversos Inv
393 276.6.1 Costo Inv
394 276.6.2 Revaluación Inv
395 276.7 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
396 276.7.1 Costo Inv
397 276.7.2 Revaluación Inv
398 277 Amortización acumulada – Intangibles Inv
399 277.1 Concesiones, licencias y derechos Inv
400 277.1.1 Costo Inv
401 277.1.2 Revaluación Inv
402 277.2 Patentes y propiedad industrial Inv
403 277.2.1 Costo Inv
404 277.2.2 Revaluación Inv
405 277.3 Programas de computadora (software) Inv
406 277.3.1 Costo Inv
407 277.3.2 Revaluación Inv
408 277.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
409 277.4.1 Costo Inv
410 277.4.2 Revaluación Inv
411 277.5 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
412 277.5.1 Costo Inv
413 277.5.2 Revaluación Inv
414 277.6 Reservas de recursos extraíbles Inv
415 277.6.1 Costo Inv
416 277.6.2 Revaluación Inv
417 277.9 Otros activos intangibles Inv
418 277.9.1 Costo Inv
419 277.9.2 Revaluación Inv
420 278 Depreciación acumulada – Activos biológicos Inv
421 278.1 Activos biológicos en producción Inv
422 278.1.2 Costo Inv
423 278.2 Activos biológicos en desarrollo Inv
424 278.2.2 Costo Inv
425 279 Desvalorización acumulada Inv
426 279.1 Inversión inmobiliaria Inv
427 279.1.1 Terrenos Inv
428 279.1.2 Edificaciones Inv
429 279.3 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
430 279.3.1 Terrenos Inv
431 279.3.2 Edificaciones Inv
432 279.3.3 Maquinarias y equipos de explotación Inv
433 279.3.4 Equipo de transporte Inv
434 279.3.5 Muebles y enseres Inv
435 279.3.6 Equipos diversos Inv
436 279.3.7 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
437 279.4 Intangibles Inv
438 279.4.1 Concesiones, licencias y otros derechos Inv
439 279.4.2 Patentes y propiedad industrial Inv
440 279.4.3 Programas de computadora (software) Inv
441 279.4.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
442 279.4.5 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
443 279.4.6 Reservas de recursos extraíbles Inv
444 279.4.9 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
445 279.5 Activos biológicos Inv
446 279.5.1 Activos biológicos en producción Inv
447 279.5.2 Activos biológicos en desarrollo Inv
448 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR Inv
449 281 Mercaderías Inv
450 284 Materias primas Inv
451 285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Inv
452 286 Envases y embalajes Inv
453 29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS Inv
454 291 Mercaderías Inv
455 291.1 Mercaderías manufacturadas Inv
456 291.2 Mercaderías de extracción Inv
457 291.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Inv
458 291.4 Mercaderías inmuebles Inv
459 291.8 Otras mercaderías Inv
460 292 Productos terminados Inv
461 292.1 Productos manufacturados Inv
462 292.2 Productos de extracción terminados Inv
463 292.3 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Inv
464 292.4 Productos inmuebles Inv
465 292.5 Existencias de servicios terminados Inv
466 292.7 Otros productos terminados Inv
467 292.8 Costos de financiación – Productos terminados Inv
468 293 Subproductos, desechos y desperdicios Inv
469 293.1 Subproductos Inv
470 293.2 Desechos y desperdicios Inv
471 294 Productos en proceso Inv
472 294.1 Productos en proceso de manufactura Inv
473 294.2 Productos extraídos en proceso de transformación Inv
474 294.3 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Inv
475 294.4 Productos inmuebles en proceso Inv
476 294.5 Existencias de servicios en proceso Inv
477 294.7 Otros productos en proceso Inv
478 294.8 Costos de financiación – Productos en proceso Inv
479 295 Materias primas Inv
480 295.1 Materias primas para productos manufacturados Inv
481 295.2 Materias primas para productos de extracción Inv
482 295.3 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Inv
483 295.4 Materias primas para productos inmuebles Inv
484 296 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Inv
485 296.1 Materiales auxiliares Inv
486 296.2 Suministros Inv
487 296.3 Repuestos Inv
488 297 Envases y embalajes Inv
489 297.1 Envases Inv
490 297.2 Embalajes Inv
491 298 Existencias por recibir Inv
492 298.1 Mercaderías Inv
493 298.2 Materias primas Inv
494 298.3 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Inv
495 298.4 Envases y embalajes Inv
496 30 INVERSIONES MOBILIARIAS Inv
497 301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inv
498 301.1 Instrumentos financieros representativos de deuda Inv
499 301.1.1 Valores emitidos o garantizados por el Estado Inv
500 301.1.2 Valores emitidos por el sistema financiero Inv
501 301.1.3 Valores emitidos por las empresas Inv
502 301.1.4 Valores emitidos por otras entidades Inv
503 302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Inv
504 302.1 Certificados de suscripción preferente Inv
505 302.2 Acciones representativas de capital social – Comunes Inv
506 302.2.1 Costo Inv
507 302.2.2 Valor razonable Inv
508 302.2.3 Participación patrimonial Inv
509 302.3 Acciones representativas de capital social – Preferentes Inv
510 302.3.1 Costo Inv
511 302.3.2 Valor razonable Inv
512 302.3.3 Participación patrimonial Inv
513 302.4 Acciones de inversión Inv
514 302.4.1 Costo Inv
515 302.4.2 Valor razonable Inv
516 302.4.3 Participación patrimonial Inv
517 302.5 Certificados de participación de fondos de inversión Inv
518 302.5.1 Costo Inv
519 302.5.2 Valor razonable Inv
520 302.6 Certificados de participación de fondos mutuos Inv
521 302.6.1 Costo Inv
522 302.6.2 Valor razonable Inv
523 302.7 Participaciones en asociaciones en participación y consorcios Inv
524 302.7.1 Costo Inv
525 302.7.2 Valor razonable Inv
526 302.7.3 Participación patrimonial Inv
527 302.8 Otros títulos representativos de patrimonio Inv
528 302.8.1 Costo Inv
529 302.8.2 Valor razonable Inv
530 308 Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra Inv
531 308.1 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento – Acuerdo de co Inv
532 308.2 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Inv
533 31 INVERSIONES INMOBILIARIAS Inv
534 311 Terrenos Inv
535 311.1 Urbanos Inv
536 311.1.1 Valor razonable Inv
537 311.1.2 Costo Inv
538 311.1.3 Revaluación Inv
539 311.2 Rurales Inv
540 311.2.1 Valor razonable Inv
541 311.2.2 Costo Inv
542 311.2.3 Revaluación Inv
543 312 Edificaciones Inv
544 312.1 Edificaciones Inv
545 312.1.1 Valor razonable Inv
546 312.1.2 Costo Inv
547 312.1.3 Revaluación Inv
548 312.1.4 Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias Inv
549 32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inv
550 321 Inversiones inmobiliarias Inv
551 321.1 Terrenos Inv
552 321.2 Edificaciones Inv
553 322 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
554 322.1 Terrenos Inv
555 322.2 Edificaciones Inv
556 322.3 Maquinarias y equipos de explotación Inv
557 322.4 Equipo de transporte Inv
558 322.5 Muebles y enseres Inv
559 322.6 Equipos diversos Inv
560 322.7 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
561 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Inv
562 331 Terrenos Inv
563 331.1 Terrenos Inv
564 331.1.1 Costo Inv
565 331.1.2 Revaluación Inv
566 332 Edificaciones Inv
567 332.1 Edificaciones administrativas Inv
568 332.1.1 Costo de adquisición o construcción Inv BI
569 332.1.2 Revaluación Inv BI
570 332.1.3 Costo de financiación – Edificaciones Inv BI
571 332.2 Almacenes Inv
572 332.2.1 Costo de adquisición o construcción Inv BI
573 332.2.2 Revaluación Inv BI
574 332.2.3 Costo de financiación – Almacenes Inv BI
575 332.3 Edificaciones para producción Inv
576 332.3.1 Costo de adquisición o construcción Inv BI
577 332.3.2 Revaluación Inv BI
578 332.3.3 Costo de financiación – Edificaciones para producción Inv BI
579 332.4 Instalaciones Inv
580 332.4.1 Costo de adquisición o construcción Inv BI
581 332.4.2 Revaluación Inv BI
582 332.4.3 Costo de financiación – Instalaciones Inv BI
583 333 Maquinarias y equipos de explotación Inv
584 333.1 Maquinarias y equipos de explotación Inv
585 333.1.1 Costo de adquisición o construcción Inv BI
586 333.1.2 Revaluación Inv BI
587 333.1.3 Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Inv BI
588 334 Unidades de transporte Inv
589 334.1 Vehículos motorizados Inv
590 334.1.1 Costo Inv BI
591 334.1.2 Revaluación Inv BI
592 334.2 Vehículos no motorizados Inv
593 334.2.1 Costo Inv BI
594 334.2.2 Revaluación Inv BI
595 335 Muebles y enseres Inv
596 335.1 Muebles Inv
597 335.1.1 Costo Inv BI
598 335.1.2 Revaluación Inv BI
599 335.2 Enseres Inv
600 335.2.1 Costo Inv BI
601 335.2.2 Revaluación Inv BI
602 336 Equipos diversos Inv
603 336.1 Equipo para procesamiento de información (de cómputo) Inv
604 336.1.1 Costo Inv BI
605 336.1.2 Revaluación Inv BI
606 336.2 Equipo de comunicación Inv
607 336.2.1 Costo Inv BI
608 336.2.2 Revaluación Inv BI
609 336.3 Equipo de seguridad Inv
610 336.3.1 Costo Inv BI
611 336.3.2 Revaluación Inv BI
612 336.9 Otros equipos Inv
613 336.9.1 Costo Inv BI
614 336.9.2 Revaluación Inv BI
615 337 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
616 337.1 Herramientas Inv
617 337.1.1 Costo Inv BI
618 337.1.2 Revaluación Inv BI
619 337.2 Unidades de reemplazo Inv
620 337.2.1 Costo Inv BI
621 337.2.2 Revaluación Inv BI
622 338 Unidades por recibir Inv
623 338.1 Maquinarias y equipos de explotación Inv BI
624 338.2 Equipo de transporte Inv BI
625 338.3 Muebles y enseres Inv BI
626 338.6 Equipos diversos Inv BI
627 338.7 Herramientas y unidades de reemplazo Inv BI
628 339 Construcciones y obras en curso Inv
629 339.1 Adaptación de terrenos Inv BI
630 339.2 Construcciones en curso Inv BI
631 339.3 Maquinaria en montaje Inv BI
632 339.4 Inversión inmobiliaria en curso Inv BI
633 339.7 Costo de financiación – Inversiones inmobiliarias Inv
634 339.7.1 Costo de financiación – Edificaciones Inv BI
635 339.8 Costo de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
636 339.8.1 Costo de financiación – Edificaciones Inv BI
637 339.8.2 Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Inv BI
638 339.9 Otros activos en curso Inv BI
639 34 INTANGIBLES Inv
640 341 Concesiones, licencias y otros derechos Inv
641 341.1 Concesiones Inv
642 341.1.1 Costo Inv
643 341.1.2 Revaluación Inv
644 341.2 Licencias Inv
645 341.2.1 Costo Inv
646 341.2.2 Revaluación Inv
647 341.9 Otros derechos Inv
648 341.9.1 Costo Inv
649 341.9.2 Revaluación Inv
650 342 Patentes y propiedad industrial Inv
651 342.1 Patentes Inv
652 342.1.1 Costo Inv
653 342.1.2 Revaluación Inv
654 342.2 Marcas Inv
655 342.2.1 Costo Inv
656 342.2.2 Revaluación Inv
657 343 Programas de computadora (software) Inv
658 343.1 Aplicaciones informáticas Inv
659 343.1.1 Costo Inv
660 343.1.2 Revaluación Inv
661 344 Costos de exploración y desarrollo Inv
662 344.1 Costos de exploración Inv
663 344.1.1 Costo Inv
664 344.1.2 Revaluación Inv
665 344.1.3 Costo de financiación Inv
666 344.2 Costos de desarrollo Inv
667 344.2.1 Costo Inv
668 344.2.2 Revaluación Inv
669 344.2.3 Costo de financiación Inv
670 345 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
671 345.1 Fórmulas Inv
672 345.1.1 Costo Inv
673 345.1.2 Revaluación Inv
674 345.2 Diseños y prototipos Inv
675 345.2.1 Costo Inv
676 345.2.2 Revaluación Inv
677 346 Reservas de recursos extraíbles Inv
678 346.1 Minerales Inv
679 346.1.1 Costo Inv
680 346.1.2 Revaluación Inv
681 346.2 Petróleo y gas Inv
682 346.2.1 Costo Inv
683 346.2.2 Revaluación Inv
684 346.3 Madera Inv
685 346.3.1 Costo Inv
686 346.3.2 Revaluación Inv
687 346.9 Otros recursos extraíbles Inv
688 346.9.1 Costo Inv
689 346.9.2 Revaluación Inv
690 347 Plusvalía mercantil Inv
691 347.1 Plusvalía mercantil Inv
692 349 Otros activos intangibles Inv
693 349.1 Otros activos intangibles Inv
694 349.1.1 Costo Inv
695 349.1.2 Revaluación Inv
696 35 ACTIVOS BIOLÓGICOS Inv
697 351 Activos biológicos en producción Inv
698 351.1 De origen animal Inv
699 351.1.1 Valor razonable Inv
700 351.1.2 Costo Inv
701 351.1.3 Costo de financiación Inv
702 351.2 De origen vegetal Inv
703 351.2.1 Valor razonable Inv
704 351.2.2 Costo Inv
705 351.2.3 Costo de financiación Inv
706 352 Activos biológicos en desarrollo Inv
707 352.1 De origen animal Inv
708 352.1.1 Valor razonable Inv
709 352.1.2 Costo Inv
710 352.1.3 Costo de financiación Inv
711 352.2 De origen vegetal Inv
712 352.2.1 Valor razonable Inv
713 352.2.2 Costo Inv
714 352.2.3 Costo de financiación Inv
715 36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inv
716 361 Desvalorización de inversiones inmobiliarias Inv
717 361.1 Terrenos Inv
718 361.2 Edificaciones Inv
719 361.2.1 Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Inv
720 361.2.2 Edificaciones – Costo de financiación Inv
721 363 Desvalorización de inmuebles, maquinaria y equipo Inv
722 363.1 Terrenos Inv
723 363.2 Edificaciones Inv
724 363.2.1 Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Inv
725 363.2.2 Edificaciones – Costo de financiación Inv
726 363.3 Maquinarias y equipos de explotación Inv
727 363.3.1 Maquinarias y equipos de explotación – Costo de adquisición o cons Inv
728 363.3.2 Maquinarias y equipos de explotación – Costo de financiación Inv
729 363.4 Equipo de transporte Inv
730 363.5 Muebles y enseres Inv
731 363.6 Equipos diversos Inv
732 363.7 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
733 364 Desvalorización de intangibles Inv
734 364.1 Concesiones, licencias y otros derechos Inv
735 364.2 Patentes y propiedad industrial Inv
736 364.3 Programas de computadora (software) Inv
737 364.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
738 364.4.1 Costo Inv
739 364.4.2 Costo de financiación Inv
740 364.5 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
741 364.7 Plusvalía mercantil Inv
742 364.9 Otros activos intangibles Inv
743 365 Desvalorización de activos biológicos Inv
744 365.1 Activos biológicos en producción Inv
745 365.1.1 Costo Inv
746 365.1.2 Costo de financiación Inv
747 365.2 Activos biológicos en desarrollo Inv
748 365.2.1 Costo Inv
749 365.2.2 Costo de financiación Inv
750 366 Desvalorización de inversiones mobiliarias Inv
751 366.1 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inv
752 366.2 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial Inv
753 37 ACTIVO DIFERIDO Inv
754 371 Impuesto a la renta diferido Inv
755 371.1 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio Inv
756 371.2 Impuesto a la renta diferido – Resultados Inv
757 372 Participaciones de los trabajadores diferidas Inv
758 372.1 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio Inv
759 372.2 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados Inv
760 373 Intereses diferidos Inv
761 373.1 Intereses no devengados en transacciones con terceros Inv
762 373.2 Intereses no devengados en medición a valor descontado Inv
763 38 OTROS ACTIVOS Inv
764 381 Bienes de arte y cultura Inv
765 381.1 Obras de arte Inv
766 381.2 Biblioteca Inv
767 381.3 Otros Inv
768 382 Diversos Inv
769 382.1 Monedas y joyas Inv
770 382.2 Bienes entregados en comodato Inv
771 382.3 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) Inv
772 382.9 Otros Inv
773 39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Inv
774 391 Depreciación acumulada Inv
775 391.1 Inversiones Inmobiliarias Inv
776 391.1.1 Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Inv
777 391.1.2 Edificaciones – Revaluación Inv
778 391.1.3 Edificaciones – Costo de financiación Inv
779 391.2 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inv
780 391.2.1 Inversiones inmobiliarias – Edificaciones Inv
781 391.2.2 Inmuebles, maquinaria y equipo – Edificaciones Inv
782 391.2.3 Inmuebles, maquinaria y equipo – Maquinarias y equipos de explota Inv
783 391.2.4 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporte Inv
784 391.2.6 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos diversos Inv
785 391.3 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo Inv
786 391.3.1 Edificaciones Inv
787 391.3.2 Maquinarias y equipos de explotación Inv
788 391.3.3 Equipo de transporte Inv
789 391.3.4 Muebles y enseres Inv
790 391.3.5 Equipos diversos Inv
791 391.3.6 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
792 391.4 Inmuebles, maquinaria y equipo – Revaluación Inv
793 391.4.1 Edificaciones Inv
794 391.4.2 Maquinarias y equipos de explotación Inv
795 391.4.3 Equipo de transporte Inv
796 391.4.4 Muebles y enseres Inv
797 391.4.5 Equipos diversos Inv
798 391.4.6 Herramientas y unidades de reemplazo Inv
799 391.5 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo de financiación Inv
800 391.5.1 Edificaciones Inv
801 391.5.2 Maquinarias y equipos de explotación Inv
802 391.6 Activos biológicos en producción – Costo Inv
803 391.6.1 Activos biológicos de origen animal Inv
804 391.6.2 Activos biológicos de origen vegetal Inv
805 391.7 Activos biológicos en producción – Costo de financiación Inv
806 391.7.1 Activos biológicos de origen animal Inv
807 391.7.2 Activos biológicos de origen vegetal Inv
808 392 Amortización acumulada Inv
809 392.1 Intangibles – Costo Inv
810 392.1.1 Concesiones, licencias y otros derechos Inv
811 392.1.2 Patentes y propiedad industrial Inv
812 392.1.3 Programas de computadora (software) Inv
813 392.1.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
814 392.1.5 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
815 392.1.9 Otros activos intangibles Inv
816 392.2 Intangibles – Revaluación Inv
817 392.2.1 Concesiones, licencias y otros derechos Inv
818 392.2.2 Patentes y propiedad industrial Inv
819 392.2.3 Programas de computadora (software) Inv
820 392.2.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
821 392.2.5 Fórmulas, diseños y prototipos Inv
822 392.2.9 Otros activos intangibles Inv
823 392.3 Intangibles – Costos de financiación Inv
824 392.3.4 Costos de exploración y desarrollo Inv
825 393 Agotamiento acumulado Inv
826 393.1 Agotamiento de reservas de recursos extraíbles Inv
827 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENS Inv
828 401 Gobierno central Inv
829 401.1 Impuesto general a las ventas Inv
830 401.1.1 IGV – Cuenta propia Inv
831 401.1.2 IGV – Servicios prestados por no domiciliados Inv
832 401.1.3 IGV – Régimen de percepciones Inv
833 401.1.4 IGV – Régimen de retenciones Inv
834 401.2 Impuesto selectivo al consumo Inv
835 401.5 Derechos aduaneros Inv
836 401.5.1 Derechos arancelarios Inv
837 401.5.2 Derechos aduaneros por ventas Inv
838 401.7 Impuesto a la renta Inv
839 401.7.1 Renta de tercera categoría Inv
840 401.7.2 Renta de cuarta categoría Inv
841 401.7.3 Renta de quinta categoría Inv
842 401.7.4 Renta de no domiciliados Inv
843 401.7.5 Otras retenciones Inv
844 401.8 Otros impuestos y contraprestaciones Inv
845 401.8.1 Impuesto a las transacciones financieras Inv
846 401.8.2 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Inv
847 401.8.3 Tasas por la prestación de servicios públicos Inv
848 401.8.4 Regalías Inv
849 401.8.5 Impuesto a los dividendos Inv
850 401.8.6 Impuesto temporal a los activos netos Inv
851 401.8.9 Otros impuestos Inv
852 402 Certificados tributarios Inv
853 403 Instituciones públicas Inv
854 403.1 ESSALUD Inv
855 403.2 ONP Inv
856 403.3 Contribución al SENATI Inv
857 403.4 Contribución al SENCICO Inv
858 403.9 Otras instituciones Inv
859 405 Gobiernos regionales Inv
860 406 Gobiernos locales Inv
861 406.1 Impuestos Inv
862 406.1.1 Impuesto al patrimonio vehicular Inv
863 406.1.2 Impuesto a las apuestas Inv
864 406.1.3 Impuesto a los juegos Inv
865 406.1.4 Impuesto de alcabala Inv
866 406.1.5 Impuesto predial Inv
867 406.1.6 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos Inv
868 406.2 Contribuciones Inv
869 406.3 Tasas Inv
870 406.3.1 Licencia de apertura de establecimientos Inv
871 406.3.2 Transporte público Inv
872 406.3.3 Estacionamiento de vehículos Inv
873 406.3.4 Servicios públicos o arbitrios Inv
874 406.3.5 Servicios administrativos o derechos Inv
875 407 Administradoras de fondos de pensiones Inv
876 408 Empresas prestadoras de servicios de salud Inv
877 408.1 Cuenta propia Inv
878 408.2 Cuenta de terceros Inv
879 409 Otros costos administrativos e intereses Inv
880 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Inv
881 411 Remuneraciones por pagar Inv
882 411.1 Sueldos y salarios por pagar Inv
883 411.2 Comisiones por pagar Inv
884 411.3 Remuneraciones en especie por pagar Inv
885 411.4 Gratificaciones por pagar Inv
886 411.5 Vacaciones por pagar Inv
887 413 Participaciones de los trabajadores por pagar Inv
888 415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Inv
889 415.1 Compensación por tiempo de servicios Inv
890 415.2 Adelanto de compensación por tiempo de servicios Inv
891 415.3 Pensiones y jubilaciones Inv
892 419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar Inv
893 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Inv
894 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Inv
895 421.1 No emitidas Inv X
896 421.2 Emitidas Inv X
897 422 Anticipos a proveedores Inv X
898 423 Letras por pagar Inv X
899 424 Honorarios por pagar Inv X
900 43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS Inv
901 431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Inv
902 431.1 No emitidas Inv
903 431.1.1 Matriz Inv
904 431.1.2 Subsidiarias Inv
905 431.1.3 Asociadas Inv
906 431.1.4 Sucursales Inv
907 431.1.5 Otros Inv
908 431.2 Emitidas Inv
909 431.2.1 Matriz Inv
910 431.2.2 Subsidiarias Inv
911 431.2.3 Asociadas Inv
912 431.2.4 Sucursales Inv
913 431.2.5 Otros Inv
914 432 Anticipos otorgados Inv
915 432.1 Anticipos otorgados Inv
916 432.1.1 Matriz Inv
917 432.1.2 Subsidiarias Inv
918 432.1.3 Asociadas Inv
919 432.1.4 Sucursales Inv
920 432.1.5 Otros Inv
921 433 Letras por pagar Inv
922 433.1 Letras por pagar Inv
923 433.1.1 Matriz Inv
924 433.1.2 Subsidiarias Inv
925 433.1.3 Asociadas Inv
926 433.1.4 Sucursales Inv
927 433.1.5 Otros Inv
928 434 Honorarios por pagar Inv
929 434.1 Honorarios por pagar Inv
930 434.1.1 Matriz Inv
931 434.1.2 Subsidiarias Inv
932 434.1.3 Asociadas Inv
933 434.1.4 Sucursales Inv
934 434.1.5 Otros Inv
935 44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y Inv
936 441 Accionistas (o socios) Inv
937 441.1 Préstamos Inv
938 441.2 Dividendos Inv
939 441.9 Otras cuentas por pagar Inv
940 442 Directores Inv
941 442.1 Dietas Inv
942 442.9 Otras cuentas por pagar Inv
943 443 Gerentes Inv
944 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS Inv
945 451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Inv
946 451.1 Instituciones financieras Inv X
947 451.1.1 Prestamo Financiero BCP 001 Inv X
948 451.1.1.1.1 Intereses Inv X
949 451.1.1.1.2 Seguro Desgravamen Inv X
950 451.1.1.1.3 Portes Inv X
951 451.2 Otras entidades Inv X
952 452 Contratos de arrendamiento financiero Inv
953 453 Obligaciones emitidas Inv
954 453.1 Bonos emitidos Inv X
955 453.2 Bonos titulizados Inv X
956 453.3 Papeles comerciales Inv X
957 453.9 Otras obligaciones Inv X
958 454 Otros Instrumentos financieros por pagar Inv
959 454.1 Letras Inv X
960 454.2 Papeles comerciales Inv X
961 454.3 Bonos Inv X
962 454.4 Pagarés Inv X
963 454.5 Facturas conformadas Inv X
964 454.9 Otras obligaciones financieras Inv X
965 455 Costos de financiación por pagar Inv
966 455.1 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Inv
967 455.1.1 Instituciones financieras Inv X
968 455.1.1.1.1 Banco de Credito Ptmo - 001 Inv X
969 455.1.1.1.1.1 Intereses Inv X
970 455.1.1.1.1.2 Seguro Desgravamen Inv X
971 455.1.1.1.1.3 Portes Inv X
972 455.1.2 Otras entidades Inv X
973 455.2 Contratos de arrendamiento financiero Inv X
974 455.3 Obligaciones emitidas Inv
975 455.3.1 Bonos emitidos Inv X
976 455.3.2 Bonos titulizados Inv X
977 455.3.3 Papeles comerciales Inv X
978 455.3.9 Otras obligaciones Inv X
979 455.4 Otros instrumentos financieros por pagar Inv
980 455.4.1 Letras Inv X
981 455.4.2 Papeles comerciales Inv X
982 455.4.3 Bonos Inv X
983 455.4.4 Pagarés Inv X
984 455.4.5 Facturas conformadas Inv X
985 455.4.9 Otras obligaciones financieras Inv X
986 456 Préstamos con compromisos de recompra Inv X
987 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Inv
988 461 Reclamaciones de terceros Inv
989 464 Pasivos por instrumentos financieros Inv
990 464.1 Instrumentos financieros primarios Inv
991 464.2 Instrumentos financieros derivados Inv
992 464.2.1 Cartera de negociación Inv
993 464.2.2 Instrumentos de cobertura Inv
994 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado Inv
995 465.1 Inversiones mobiliarias Inv
996 465.2 Inversiones inmobiliarias Inv
997 465.3 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inv
998 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
999 465.5 Intangibles Inv
1000 465.6 Activos biológicos Inv
1001 467 Depósitos recibidos en garantía Inv
1002 468 Sistema Privado de Pensiones Inv
1003 468.1 AFP Horizonte Inv
1004 468.1.1 Horizonte Fondo de Pension Inv x
1005 468.1.2 Horizonte Prima de Seguro Inv x
1006 468.1.3 Horizonte Comision Variable Inv x
1007 468.2 AFP Integra Inv x
1008 468.2.1 Fondo de Pension Inv x
1009 468.2.2 Prima de Seguro Inv x
1010 468.2.3 Comision Variable Inv x
1011 468.3 AFP Prima Inv x
1012 468.3.1 Profuturo Fondo de Pension Inv x
1013 468.3.2 Profuturo Prima de Seguro Inv x
1014 468.3.3 Profuturo Comision Variable Inv x
1015 468.4 AFP Profuturo Inv x
1016 468.4.1 Prima Fondo de Pension Inv x
1017 468.4.2 Prima Prima de Seguro Inv x
1018 468.4.3 Prima Comision Variable Inv x
1019 468.5 AFP Habitad Inv x
1020 468.5.1 Fondo de Pension Inv x
1021 468.5.2 Prima de Seguro Inv x
1022 468.5.3 Comision Variable Inv x
1023 469 Otras cuentas por pagar diversas Inv
1024 469.1 Subsidios gubernamentales Inv
1025 469.2 Donaciones condicionadas Inv
1026 469.3 Adquisicion de Activos Inv
1027 469.9 Otras cuentas por pagar Inv
1028 47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS Inv
1029 471 Préstamos Inv
1030 471.1 Matriz Inv
1031 471.2 Subsidiarias Inv
1032 471.3 Asociadas Inv
1033 471.4 Sucursales Inv
1034 471.5 Otras Inv
1035 472 Costos de financiación Inv
1036 472.1 Matriz Inv
1037 472.2 Subsidiarias Inv
1038 472.3 Asociadas Inv
1039 472.4 Sucursales Inv
1040 472.5 Otras Inv
1041 473 Anticipos recibidos Inv
1042 473.1 Matriz Inv
1043 473.2 Subsidiarias Inv
1044 473.3 Asociadas Inv
1045 473.4 Sucursales Inv
1046 473.5 Otras Inv
1047 474 Regalías Inv
1048 474.1 Matriz Inv
1049 474.2 Subsidiarias Inv
1050 474.3 Asociadas Inv
1051 474.4 Sucursales Inv
1052 474.5 Otras Inv
1053 475 Dividendos Inv
1054 475.1 Matriz Inv
1055 475.2 Subsidiarias Inv
1056 475.3 Asociadas Inv
1057 475.4 Sucursales Inv
1058 475.5 Otras Inv
1059 477 Pasivo por compra de activo inmovilizado Inv
1060 477.1 Inversiones mobiliarias Inv
1061 477.1.1 Matriz Inv
1062 477.1.2 Subsidiarias Inv
1063 477.1.3 Asociadas Inv
1064 477.1.4 Sucursales Inv
1065 477.1.5 Otras Inv
1066 477.2 Inversiones inmobiliarias Inv
1067 477.2.1 Matriz Inv
1068 477.2.2 Subsidiarias Inv
1069 477.2.3 Asociadas Inv
1070 477.2.4 Sucursales Inv
1071 477.2.5 Otras Inv
1072 477.3 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inv
1073 477.3.1 Matriz Inv
1074 477.3.2 Subsidiarias Inv
1075 477.3.3 Asociadas Inv
1076 477.3.4 Sucursales Inv
1077 477.3.5 Otras Inv
1078 477.4 Inmuebles, maquinaria y equipo Inv
1079 477.4.1 Matriz Inv
1080 477.4.2 Subsidiarias Inv
1081 477.4.3 Asociadas Inv
1082 477.4.4 Sucursales Inv
1083 477.4.5 Otras Inv
1084 477.5 Intangibles Inv
1085 477.5.1 Matriz Inv
1086 477.5.2 Subsidiarias Inv
1087 477.5.3 Asociadas Inv
1088 477.5.4 Sucursales Inv
1089 477.5.5 Otras Inv
1090 477.6 Activos biológicos Inv
1091 477.6.1 Matriz Inv
1092 477.6.2 Subsidiarias Inv
1093 477.6.3 Asociadas Inv
1094 477.6.4 Sucursales Inv
1095 477.6.5 Otras Inv
1096 479 Otras cuentas por pagar diversas Inv
1097 479.1 Otras cuentas por pagar diversas Inv
1098 479.1.1 Matriz Inv
1099 479.1.2 Subsidiarias Inv
1100 479.1.3 Asociadas Inv
1101 479.1.4 Sucursales Inv
1102 479.1.5 Otras Inv
1103 48 PROVISIONES Inv
1104 481 Provisión para litigios Inv
1105 482 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovili Inv
1106 483 Provisión para reestructuraciones Inv
1107 484 Provisión para protección y remediación del medio ambiente Inv
1108 485 Provisión para gastos de responsabilidad social Inv
1109 486 Provisión para garantías Inv
1110 489 Otras provisiones Inv
1111 49 PASIVO DIFERIDO Inv
1112 491 Impuesto a la renta diferido Inv
1113 491.1 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio Inv
1114 491.2 Impuesto a la renta diferido – Resultados Inv
1115 492 Participaciones de los trabajadores diferidas Inv
1116 492.1 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio Inv
1117 492.2 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados Inv
1118 493 Intereses diferidos Inv
1119 493.1 Intereses no devengados en transacciones con terceros Inv
1120 493.2 Intereses no devengados en medición a valor descontado Inv
1121 494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo Inv
1122 495 Subsidios recibidos diferidos Inv
1123 496 Ingresos diferidos Inv
1124 497 Costos diferidos Inv
1125 50 CAPITAL Inv
1126 501 Capital social Inv
1127 501.1 Acciones Inv
1128 501.1.1 Socio A Inv
1129 501.1.2 Socio B Inv
1130 501.1.3 Socio C Inv
1131 501.1.4 Socio D Inv
1132 501.1.5 Socio E Inv
1133 501.1.6 Socio F Inv
1134 501.2 Participaciones Inv
1135 502 Acciones en tesorería Inv
1136 503 Capital Personal Inv
1137 51 ACCIONES DE INVERSIÓN Inv
1138 511 Acciones de inversión Inv
1139 512 Acciones de inversión en tesorería Inv
1140 52 CAPITAL ADICIONAL Inv
1141 521 Primas (descuento) de acciones Inv
1142 522 Capitalizaciones en trámite Inv
1143 522.1 Aportes Inv
1144 522.2 Reservas Inv
1145 522.3 Acreencias Inv
1146 522.4 Utilidades Inv
1147 523 Reducciones de capital pendientes de formalización Inv
1148 56 RESULTADOS NO REALIZADOS Inv
1149 561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extr Inv
1150 562 Instrumentos financieros – Cobertura de flujo de efectivo Inv
1151 563 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para Inv
1152 563.1 Ganancia Inv
1153 563.2 Pérdida Inv
1154 564 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para Inv
1155 564.1 Ganancia Inv
1156 564.2 Pérdida Inv
1157 57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN Inv
1158 571 Excedente de revaluación Inv
1159 571.1 Inversiones inmobiliarias Inv
1160 571.2 Inmuebles, maquinaria y equipos Inv
1161 571.3 Intangibles Inv
1162 572 Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas Inv
1163 573 Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidade Inv
1164 58 RESERVAS Inv
1165 581 Reinversión Inv
1166 582 Legal Inv
1167 583 Contractuales Inv
1168 584 Estatutarias Inv
1169 585 Facultativas Inv
1170 589 Otras reservas Inv
1171 59 RESULTADOS ACUMULADOS Inv
1172 591 Utilidades no distribuidas Inv
1173 591.1 Utilidades acumuladas Inv
1174 591.2 Ingresos de años anteriores Inv
1175 592 Pérdidas acumuladas Inv
1176 592.1 Pérdidas acumuladas Inv
1177 592.2 Gastos de años anteriores Inv
1178 60 COMPRAS Nat
1179 601 Mercaderías Nat
1180 601.1 Mercaderías manufacturadas Nat BI
1181 601.2 Mercaderías de extracción Nat BI
1182 601.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Nat BI
1183 601.4 Mercaderías inmuebles Nat BI
1184 601.8 Otras mercaderías Nat BI
1185 602 Materias primas Nat
1186 602.1 Materias primas para productos manufacturados Nat BI
1187 602.2 Materias primas para productos de extracción Nat BI
1188 602.3 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Nat BI
1189 602.4 Materias primas para productos inmuebles Nat BI
1190 603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Nat
1191 603.1 Materiales auxiliares Nat BI
1192 603.2 Suministros Nat BI
1193 603.3 Repuestos Nat BI
1194 604 Envases y embalajes Nat
1195 604.1 Envases Nat BI
1196 604.1 Embalajes Nat BI
1197 609 Costos vinculados con las compras Nat
1198 609.1 Costos vinculados con las compras de mercaderías Nat
1199 609.1.1 Transporte Nat BI
1200 609.1.2 Seguros Nat BI
1201 609.1.3 Derechos aduaneros Nat BI
1202 609.1.4 Comisiones Nat BI
1203 609.1.9 Otros costos vinculados con las compras de mercaderías Nat BI
1204 609.2 Costos vinculados con las compras de materias primas Nat
1205 609.2.1 Transporte Nat BI
1206 609.2.2 Seguros Nat BI
1207 609.2.3 Derechos aduaneros Nat BI
1208 609.2.4 Comisiones Nat BI
1209 609.2.5 Otros costos vinculados con las compras de materias primas Nat BI
1210 609.3 Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repu Nat
1211 609.3.1 Transporte Nat BI
1212 609.3.2 Seguros Nat BI
1213 609.3.3 Derechos aduaneros Nat BI
1214 609.3.4 Comisiones Nat BI
1215 609.3.5 Otros costos vinculados con las compras de materiales, suministros Nat BI
1216 609.4 Costos vinculados con las compras de envases y embalajes Nat
1217 609.4.1 Transporte Nat BI
1218 609.4.2 Seguros Nat BI
1219 609.4.3 Derechos aduaneros Nat BI
1220 609.4.4 Comisiones Nat BI
1221 609.4.5 Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes Nat BI
1222 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Nat
1223 611 Mercaderías Nat
1224 611.1 Mercaderías manufacturadas Nat
1225 611.2 Mercaderías de extracción Nat
1226 611.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Nat
1227 611.4 Mercaderías inmuebles Nat
1228 611.5 Otras mercaderías Nat
1229 612 Materias primas Nat
1230 612.1 Materias primas para productos manufacturados Nat
1231 612.2 Materias primas para productos de extracción Nat
1232 612.3 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Nat
1233 612.4 Materias primas para productos inmuebles Nat
1234 613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Nat
1235 613.1 Materiales auxiliares Nat
1236 613.2 Suministros Nat
1237 613.3 Repuestos Nat
1238 614 Envases y embalajes Nat
1239 614.1 Envases Nat
1240 614.2 Embalajes Nat
1241 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Nat
1242 621 Remuneraciones Nat
1243 621.1 Sueldos y salarios Nat
1244 621.2 Comisiones Nat
1245 621.3 Remuneraciones en especie Nat
1246 621.4 Gratificaciones Nat
1247 621.5 Vacaciones Nat
1248 622 Otras remuneraciones Nat
1249 623 Indemnizaciones al personal Nat
1250 624 Capacitación Nat
1251 625 Atención al personal Nat
1252 626 Gerentes Nat
1253 627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones Nat
1254 627.1 Régimen de prestaciones de salud Nat
1255 627.2 Régimen de pensiones Nat
1256 627.3 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo Nat
1257 627.4 Seguro de vida Nat
1258 627.5 Seguros particulares de prestaciones de salud – EPS y otros particula Nat
1259 627.6 Caja de beneficios de seguridad social del pescador Nat
1260 627.7 Contribuciones al SENCICO y el SENATI Nat
1261 628 Retribuciones al directorio Nat
1262 629 Beneficios sociales de los trabajadores Nat
1263 6291 Compensación por tiempo de servicio Nat
1264 6292 Pensiones y jubilaciones Nat
1265 6293 Otros beneficios post-empleo Nat
1266 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Nat
1267 631 Transporte, correos y gastos de viaje Nat
1268 631.1 Transporte Nat
1269 631.1.1 De carga Nat BI
1270 631.1.2 De pasajeros Nat BI
1271 631.2 Correos Nat BI
1272 631.3 Alojamiento Nat BI
1273 631.4 Alimentación Nat BI
1274 631.5 Otros gastos de viaje Nat BI
1275 632 Asesoría y consultoría Nat
1276 632.1 Administrativa Nat BI
1277 632.2 Legal y tributaria Nat BI
1278 632.3 Auditoría y contable Nat BI
1279 632.4 Mercadotecnia Nat BI
1280 632.5 Medioambiental Nat BI
1281 632.6 Investigación y desarrollo Nat BI
1282 632.7 Producción Nat BI
1283 632.9 Otros Nat BI
1284 633 Producción encargada a terceros Nat BI
1285 634 Mantenimiento y reparaciones Nat
1286 634.1 Inversión inmobiliaria Nat BI
1287 634.2 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Nat BI
1288 634.3 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat BI
1289 634.4 Intangibles Nat BI
1290 634.5 Activos biológicos Nat BI
1291 635 Alquileres Nat
1292 635.1 Terrenos Nat BI
1293 635.2 Edificaciones Nat BI
1294 635.3 Maquinarias y equipos de explotación Nat BI
1295 635.4 Equipo de transporte Nat BI
1296 635.6 Equipos diversos Nat BI
1297 636 Servicios básicos Nat
1298 636.1 Energía eléctrica Nat BI
1299 636.2 Gas Nat BI
1300 636.3 Agua Nat BI
1301 636.4 Teléfono Nat BI
1302 636.5 Internet Nat BI
1303 636.6 Radio Nat BI
1304 636.7 Cable Nat BI
1305 637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas Nat
1306 637.1 Publicidad Nat BI
1307 637.2 Publicaciones Nat BI
1308 637.3 Relaciones públicas Nat BI
1309 638 Servicios de contratistas Nat BI
1310 639 Otros servicios prestados por terceros Nat
1311 639.1 Gastos bancarios Nat BI
1312 639.2 Gastos de laboratorio Nat BI
1313 639.3 Revision Medica Nat BI
1314 639.9 Otros servicios Nat BI
1315 64 GASTOS POR TRIBUTOS Nat
1316 641 Gobierno central Nat
1317 641.1 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo Nat X
1318 641.2 Impuesto a las transacciones financieras Nat X
1319 641.3 Impuesto temporal a los activos netos Nat X
1320 641.4 Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas Nat X
1321 641.5 Regalías mineras Nat X
1322 641.6 Cánones Nat X
1323 641.9 Otros Nat X
1324 642 Gobierno regional Nat X
1325 643 Gobierno local Nat
1326 643.1 Impuesto predial Nat X
1327 643.2 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana Nat X
1328 643.3 Impuesto al patrimonio vehicular Nat X
1329 643.4 Licencia de funcionamiento Nat X
1330 643.9 Otros Nat X
1331 644 Otros gastos por tributos Nat
1332 644.1 Contribución al SENATI Nat X
1333 644.2 Contribución al SENCICO Nat X
1334 644.3 Otros Nat X
1335 65 OTROS GASTOS DE GESTION Nat
1336 651 Seguros Nat BI X
1337 652 Regalías Nat BI X
1338 653 Suscripciones Nat BI X
1339 654 Licencias y derechos de vigencia Nat BI X
1340 655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones d Nat
1341 655.1 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados Nat
1342 655.1.1 Inversiones inmobiliarias Nat BI X
1343 655.1.2 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Nat BI X
1344 655.1.3 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat BI X
1345 655.1.4 Intangibles Nat BI X
1346 655.1.5 Activos biológicos Nat BI X
1347 655.2 Operaciones discontinuadas – Abandono de activos Nat
1348 655.2.1 Inversiones inmobiliarias Nat BI X
1349 655.2.2 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Nat BI X
1350 655.2.3 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat BI X
1351 655.2.4 Intangibles Nat BI X
1352 655.2.5 Activos biológicos Nat BI X
1353 656 Suministros Nat BI X
1354 658 Gestión medioambiental Nat BI X
1355 659 Otros gastos de gestión Nat
1356 659.1 Donaciones Nat BI X
1357 659.2 Sanciones administrativas Nat_Func BI X
1358 659.3 Gastos personales Nat BI X
1359 659.4 Peaje Nat BI X
1360 659.5 Otros Gastos Nat BI X
1361 66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR Nat
1362 661 Activo realizable Nat
1363 661.1 Mercaderías Nat BI
1364 661.2 Productos terminados Nat BI
1365 661.3 Activos no corrientes mantenidos para la venta Nat
1366 661.3.1 Inversión inmobiliaria Nat BI
1367 661.3.2 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat BI
1368 661.3.3 Intangibles Nat BI
1369 661.3.4 Activos biológicos Nat BI
1370 662 Activo inmovilizado Nat
1371 662.1 Inversiones inmobiliarias Nat BI
1372 662.2 Activos biológicos Nat BI
1373 67 GASTOS FINANCIEROS Nat
1374 671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Nat
1375 671.1 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Nat X
1376 671.2 Contratos de arrendamiento financiero Nat X
1377 671.3 Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y pa Nat X
1378 671.4 Documentos vendidos o descontados Nat X
1379 672 Pérdida por instrumentos financieros derivados Nat X
1380 673 Intereses por préstamos y otras obligaciones Nat
1381 673.1 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Nat
1382 673.1.1 Instituciones financieras Nat X
1383 673.1.2 Otras entidades Nat X
1384 673.2 Contratos de arrendamiento financiero Nat X
1385 673.3 Otros instrumentos financieros por pagar Nat X
1386 673.4 Documentos vendidos o descontados Nat X
1387 673.5 Obligaciones emitidas Nat X
1388 673.6 Obligaciones comerciales Nat X
1389 673.7 Obligaciones tributarias Nat X
1390 674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring) Nat
1391 674.1 Gastos por menor valor Nat X
1392 675 Descuentos concedidos por pronto pago Nat X
1393 676 Diferencia de cambio Nat X
1394 677 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razona Nat
1395 677.1 Inversiones para negociación Nat X
1396 677.2 Inversiones disponibles para la venta Nat X
1397 677.3 Otros Nat X
1398 678 Participación en resultados de entidades relacionadas Nat
1399 678.1 Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el m Nat X
1400 678.2 Participaciones en negocios conjuntos Nat X
1401 679 Otros gastos financieros Nat
1402 679.1 Primas por opciones Nat X
1403 679.2 Gastos financieros en medición a valor descontado Nat X
1404 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Nat
1405 681 Depreciación Nat
1406 681.1 Depreciación de inversiones inmobiliarias Nat
1407 681.1.1 Edificaciones – Costo Nat
1408 681.1.2 Edificaciones – Revaluación Nat
1409 681.1.3 Edificaciones – Costo de financiación Nat
1410 681.2 Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – In Nat
1411 681.2.1 Edificaciones Nat
1412 681.3 Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – I Nat
1413 681.3.1 Edificaciones Nat
1414 681.3.2 Maquinarias y equipos de explotación Nat
1415 681.3.3 Equipo de transporte Nat
1416 681.3.4 Equipos diversos Nat
1417 681.4 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costo Nat
1418 681.4.1 Edificaciones Nat
1419 681.4.2 Maquinarias y equipos de explotación Nat
1420 681.4.3 Equipo de transporte Nat
1421 681.4.4 Muebles y enseres Nat
1422 681.4.5 Equipos diversos Nat
1423 681.4.6 Herramientas y unidades de reemplazo Nat
1424 681.5 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Revaluación Nat
1425 681.5.1 Edificaciones Nat
1426 681.5.2 Maquinarias y equipos de explotación Nat
1427 681.5.3 Equipo de transporte Nat
1428 681.5.4 Muebles y enseres Nat
1429 681.5.5 Equipos diversos Nat
1430 681.5.6 Herramientas y unidades de reemplazo Nat
1431 681.6 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costos de financi Nat
1432 681.6.1 Edificaciones Nat
1433 681.6.2 Maquinarias y equipos de explotación Nat
1434 681.7 Depreciación de activos biológicos en producción – Costo Nat
1435 681.7.1 Activos biológicos de origen animal Nat
1436 681.7.2 Activos biológicos de origen vegetal Nat
1437 681.8 Depreciación de activos biológicos en producción – Costo de financi Nat
1438 681.8.1 Activos biológicos de origen animal Nat
1439 681.8.2 Activos biológicos de origen vegetal Nat
1440 682 Amortización de intangibles Nat
1441 682.1 Amortización de intangibles – Costo Nat
1442 682.1.1 Concesiones, licencias y otros derechos Nat
1443 682.1.2 Patentes y propiedad industrial Nat
1444 682.1.3 Programas de computadora (software) Nat
1445 682.1.4 Costos de exploración y desarrollo Nat
1446 682.1.5 Fórmulas, diseños y prototipos Nat
1447 682.1.9 Otros activos intangibles Nat
1448 682.2 Amortización de intangibles – Revaluación Nat
1449 682.2.1 Concesiones, licencias y otros derechos Nat
1450 682.2.2 Patentes y propiedad industrial Nat
1451 682.2.3 Programas de computadora (software) Nat
1452 682.2.4 Costos de exploración y desarrollo Nat
1453 682.2.5 Fórmulas, diseños y prototipos Nat
1454 682.2.9 Otros activos intangibles Nat
1455 683 Agotamiento Nat
1456 683.1 Agotamiento de recursos naturales adquiridos Nat
1457 684 Valuación de activos Nat
1458 684.1 Estimación de cuentas de cobranza dudosa Nat
1459 684.1.1 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros Nat
1460 684.1.2 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas Nat
1461 684.1.3 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores Nat
1462 684.1.4 Cuentas por cobrar diversas – Terceros Nat
1463 684.1.5 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas Nat
1464 684.3 Desvalorización de inversiones mobiliarias Nat
1465 684.3.1 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Nat
1466 684.3.2 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Nat
1467 685 Deterioro del valor de los activos Nat
1468 685.1 Desvalorización de inversiones inmobiliarias Nat
1469 685.1.1 Edificaciones Nat
1470 685.2 Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo Nat
1471 685.2.1 Edificaciones Nat
1472 685.2.2 Maquinarias y equipos de explotación Nat
1473 685.2.3 Equipo de transporte Nat
1474 685.2.4 Muebles y enseres Nat
1475 685.2.5 Equipos diversos Nat
1476 685.2.6 Herramientas y unidades de reemplazo Nat
1477 685.3 Desvalorización de intangibles Nat
1478 685.3.1 Concesiones, licencias y otros derechos Nat
1479 685.3.2 Patentes y propiedad industrial Nat
1480 685.3.3 Programas de computadora (software) Nat
1481 685.3.4 Costos de exploración y desarrollo Nat
1482 685.3.5 Fórmulas, diseños y prototipos Nat
1483 685.3.6 Otros activos intangibles Nat
1484 685.3.7 Plusvalía mercantil Nat
1485 685.4 Desvalorización de activos biológicos en producción Nat
1486 685.4.1 Activos biológicos de origen animal Nat
1487 685.4.2 Activos biológicos de origen vegetal Nat
1488 686 Provisiones Nat
1489 686.1 Provisión para litigios Nat
1490 686.1.1 Provisión para litigios – Costo Nat
1491 686.1.2 Provisión para litigios – Actualización financiera Nat
1492 686.2 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovili Nat
1493 686.2.1 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovili Nat
1494 686.2.2 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmoviliz Nat
1495 686.3 Provisión para reestructuraciones Nat
1496 686.4 Provisión para protección y remediación del medio ambiente Nat
1497 686.4.1 Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Costo Nat
1498 686.4.2 Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Actual Nat
1499 686.6 Provisión para garantías Nat
1500 686.6.1 Provisión para garantías – Costo Nat
1501 686.6.2 Provisión para garantías – Actualización financiera Nat
1502 686.9 Otras provisiones Nat
1503 69 COSTO DE VENTAS Nat_Func
1504 691 Mercaderías Nat_Func
1505 691.1 Mercaderías manufacturadas Nat_Func
1506 691.1.1 Terceros Nat_Func
1507 691.1.2 Relacionadas Nat_Func
1508 691.2 Mercaderías de extracción Nat_Func
1509 691.2.1 Terceros Nat_Func
1510 691.2.2 Relacionadas Nat_Func
1511 691.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Nat_Func
1512 691.3.1 Terceros Nat_Func
1513 691.3.2 Relacionadas Nat_Func
1514 691.4 Mercaderías inmuebles Nat_Func
1515 691.4.1 Terceros Nat_Func
1516 691.4.2 Relacionadas Nat_Func
1517 691.5 Otras mercaderías Nat_Func
1518 691.5.1 Terceros Nat_Func
1519 691.5.2 Relacionadas Nat_Func
1520 692 Productos terminados Nat_Func
1521 692.1 Productos manufacturados Nat_Func
1522 692.1.1 Terceros Nat_Func
1523 692.1.2 Relacionadas Nat_Func
1524 692.2 Productos de extracción terminados Nat_Func
1525 692.2.1 Terceros Nat_Func
1526 692.2.2 Relacionadas Nat_Func
1527 692.3 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Nat_Func
1528 692.3.1 Terceros Nat_Func
1529 692.3.2 Relacionadas Nat_Func
1530 692.4 Productos inmuebles terminados Nat_Func
1531 692.4.1 Terceros Nat_Func
1532 692.4.2 Relacionadas Nat_Func
1533 692.5 Existencias de servicios terminados Nat_Func
1534 692.5.1 Terceros Nat_Func
1535 692.5.2 Relacionadas Nat_Func
1536 692.6 Costos de financiación – Productos terminados Nat_Func
1537 692.6.1 Terceros Nat_Func
1538 692.6.2 Relacionadas Nat_Func
1539 692.7 Costos de producción no absorbido – Productos terminados Nat_Func
1540 692.8 Costo de ineficiencia – Productos terminados Nat_Func
1541 693 Subproductos, desechos y desperdicios Nat_Func
1542 693.1 Subproductos Nat_Func
1543 693.1.1 Terceros Nat_Func
1544 693.1.2 Relacionadas Nat_Func
1545 693.2 Desechos y desperdicios Nat_Func
1546 693.2.1 Terceros Nat_Func
1547 693.2.2 Relacionadas Nat_Func
1548 694 Servicios Nat_Func
1549 694.1 Terceros Nat_Func
1550 694.2 Relacionadas Nat_Func
1551 695 Gastos por desvalorización de existencias Nat_Func
1552 695.1 Mercaderías Nat_Func
1553 695.2 Productos terminados Nat_Func
1554 695.3 Subproductos, desechos y desperdicios Nat_Func
1555 695.4 Productos en proceso Nat_Func
1556 695.5 Materias primas Nat_Func
1557 695.6 Materiales auxiliares, suministros y repuestos Nat_Func
1558 695.7 Envases y embalajes Nat_Func
1559 695.8 Existencias por recibir Nat_Func
1560 70 VENTAS Nat_Func
1561 701 Mercaderías Nat_Func
1562 701.1 Mercaderías manufacturadas Nat_Func
1563 701.1.1 Terceros Nat_Func
1564 701.1.2 Relacionadas Nat_Func
1565 701.2 Mercaderías de extracción Nat_Func
1566 701.2.1 Terceros Nat_Func
1567 701.2.2 Relacionadas Nat_Func
1568 701.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Nat_Func
1569 701.3.1 Terceros Nat_Func
1570 701.3.2 Relacionadas Nat_Func
1571 701.4 Mercaderías inmuebles Nat_Func
1572 701.4.1 Terceros Nat_Func
1573 701.4.2 Relacionadas Nat_Func
1574 701.5 Mercaderías – Otras Nat_Func
1575 701.5.1 Terceros Nat_Func
1576 701.5.2 Relacionadas Nat_Func
1577 702 Productos terminados Nat_Func
1578 702.1 Productos manufacturados Nat_Func
1579 702.1.1 Terceros Nat_Func
1580 702.1.2 Relacionadas Nat_Func
1581 702.2 Productos de extracción terminados Nat_Func
1582 702.2.1 Terceros Nat_Func
1583 702.2.2 Relacionadas Nat_Func
1584 702.3 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Nat_Func
1585 702.3.1 Terceros Nat_Func
1586 702.3.2 Relacionadas Nat_Func
1587 702.4 Productos inmuebles terminados Nat_Func
1588 702.4.1 Terceros Nat_Func
1589 702.4.2 Relacionadas Nat_Func
1590 702.5 Existencias de servicios terminados Nat_Func
1591 702.5.1 Terceros Nat_Func
1592 702.5.2 Relacionadas Nat_Func
1593 703 Subproductos, desechos y desperdicios Nat_Func
1594 703.1 Subproductos Nat_Func
1595 703.1.1 Terceros Nat_Func
1596 703.1.2 Relacionadas Nat_Func
1597 703.2 Desechos y desperdicios Nat_Func
1598 703.2.1 Terceros Nat_Func
1599 703.2.2 Relacionadas Nat_Func
1600 704 Prestación de servicios Nat_Func
1601 704.1 Terceros Nat_Func
1602 704.2 Relacionadas Nat_Func
1603 709 Devoluciones sobre ventas Nat_Func
1604 709.1 Mercaderías – Terceros Nat_Func
1605 709.1.1 Mercaderías manufacturadas Nat_Func
1606 709.1.2 Mercaderías de extracción Nat_Func
1607 709.1.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Nat_Func
1608 709.1.4 Mercaderías inmuebles Nat_Func
1609 709.1.5 Mercaderías – Otras Nat_Func
1610 709.2 Mercaderías – Relacionadas Nat_Func
1611 709.2.1 Mercaderías manufacturadas Nat_Func
1612 709.2.2 Mercaderías de extracción Nat_Func
1613 709.2.3 Mercaderías agropecuarias y piscícolas Nat_Func
1614 709.2.4 Mercaderías inmuebles Nat_Func
1615 709.2.5 Mercaderías – Otras Nat_Func
1616 709.3 Productos terminados – Terceros Nat_Func
1617 709.3.1 Productos manufacturados Nat_Func
1618 709.3.2 Productos de extracción terminados Nat_Func
1619 709.3.3 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Nat_Func
1620 709.3.4 Productos inmuebles terminados Nat_Func
1621 709.3.5 Existencias de servicios terminados Nat_Func
1622 709.4 Productos terminados – Relacionadas Nat_Func
1623 709.4.1 Productos manufacturados Nat_Func
1624 709.4.2 Productos de extracción terminados Nat_Func
1625 709.4.3 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Nat_Func
1626 709.4.4 Productos inmuebles terminados Nat_Func
1627 709.4.5 Existencias de servicios terminados Nat_Func
1628 709.5 Subproductos, desechos y desperdicios – Terceros Nat_Func
1629 709.5.1 Subproductos Nat_Func
1630 709.5.2 Desechos y desperdicios Nat_Func
1631 709.6 Subproductos, desechos y desperdicios – Relacionadas Nat_Func
1632 709.6.1 Subproductos Nat_Func
1633 709.6.2 Desechos y desperdicios Nat_Func
1634 71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA Nat_Func
1635 711 Variación de productos terminados Nat_Func
1636 711.1 Productos manufacturados Nat_Func
1637 711.2 Productos de extracción terminados Nat_Func
1638 711.3 Productos agropecuarios y piscícolas terminados Nat_Func
1639 711.4 Productos inmuebles terminados Nat_Func
1640 711.5 Existencias de servicios terminados Nat_Func
1641 712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios Nat_Func
1642 712.1 Subproductos Nat_Func
1643 712.2 Desechos y desperdicios Nat_Func
1644 713 Variación de productos en proceso Nat_Func
1645 713.1 Productos en proceso de manufactura Nat_Func
1646 713.2 Productos extraídos en proceso de transformación Nat_Func
1647 713.3 Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Nat_Func
1648 713.4 Productos inmuebles en proceso Nat_Func
1649 713.5 Existencias de servicios en proceso Nat_Func
1650 713.8 Otros productos en proceso Nat_Func
1651 714 Variación de envases y embalajes Nat_Func
1652 714.1 Envases Nat_Func
1653 714.2 Embalajes Nat_Func
1654 715 Variación de existencias de servicios Nat_Func
1655 72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Nat_Func
1656 721 Inversiones inmobiliarias Nat_Func
1657 721.1 Edificaciones Nat_Func
1658 722 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat_Func
1659 722.1 Edificaciones Nat_Func
1660 722.2 Maquinarias y otros equipos de explotación Nat_Func
1661 722.3 Equipo de transporte Nat_Func
1662 722.4 Muebles y enseres Nat_Func
1663 722.5 Equipos diversos Nat_Func
1664 723 Intangibles Nat_Func
1665 723.1 Programas de computadora (software) Nat_Func
1666 723.2 Costos de exploración y desarrollo Nat_Func
1667 723.3 Fórmulas, diseños y prototipos Nat_Func
1668 724 Activos biológicos Nat_Func
1669 724.1 Activos biológicos en desarrollo de origen animal Nat_Func
1670 724.2 Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal Nat_Func
1671 725 Costos de financiación capitalizados Nat_Func
1672 725.1 Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias Nat_Func
1673 725.1.1 Edificaciones Nat_Func
1674 725.2 Costos de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipo Nat_Func
1675 725.2.1 Edificaciones Nat_Func
1676 725.2.2 Maquinarias y otros equipos de explotación Nat_Func
1677 725.3 Costos de financiación – Intangibles Nat_Func
1678 725.4 Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo Nat_Func
1679 725.4.1 Activos biológicos de origen animal Nat_Func
1680 725.4.2 Activos biológicos de origen vegetal Nat_Func
1681 73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Nat_Func
1682 731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Nat_Func
1683 731.1 Terceros Nat_Func
1684 731.2 Relacionadas Nat_Func
1685 74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Nat_Func
1686 741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Nat_Func
1687 741.1 Terceros Nat_Func
1688 741.2 Relacionadas Nat_Func
1689 75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN Nat_Func
1690 751 Servicios en beneficio del personal Nat_Func
1691 752 Comisiones y corretajes Nat_Func
1692 753 Regalías Nat_Func
1693 754 Alquileres Nat_Func
1694 754.1 Terrenos Nat_Func
1695 754.2 Edificaciones Nat_Func
1696 754.3 Maquinarias y equipos de explotación Nat_Func
1697 754.4 Equipo de transporte Nat_Func
1698 754.5 Equipos diversos Nat_Func
1699 755 Recuperación de cuentas de valuación Nat_Func
1700 755.1 Recuperación – Cuentas de cobranza dudosa Nat_Func
1701 755.2 Recuperación – Desvalorización de existencias Nat_Func
1702 755.3 Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias Nat_Func
1703 756 Enajenación de activos inmovilizados Nat_Func
1704 756.1 Inversiones mobiliarias Nat_Func
1705 756.2 Inversiones inmobiliarias Nat_Func
1706 756.3 Activos adquiridos en arrendamiento financiero Nat_Func
1707 756.4 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat_Func
1708 756.5 Intangibles Nat_Func
1709 756.6 Activos biológicos Nat_Func
1710 757 Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Nat_Func
1711 757.1 Recuperación de deterioro de inversiones inmobiliarias Nat_Func
1712 757.2 Recuperación de deterioro de inmuebles, maquinaria y equipo Nat_Func
1713 757.3 Recuperación de deterioro de intangibles Nat_Func
1714 757.4 Recuperación de deterioro de activos biológicos Nat_Func
1715 759 Otros ingresos de gestión Nat_Func
1716 759.1 Subsidios gubernamentales Nat_Func
1717 759.2 Reclamos al seguro Nat_Func
1718 759.3 Donaciones Nat_Func
1719 759.9 Otros ingresos de gestión Nat_Func
1720 76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR Nat_Func
1721 761 Activo realizable Nat_Func
1722 761.1 Mercaderías Nat_Func
1723 761.2 Productos terminados Nat_Func
1724 761.3 Activos no corrientes mantenidos para la venta Nat_Func
1725 761.3.1 Inversiones inmobiliarias Nat_Func
1726 761.3.2 Inmuebles, maquinaria y equipo Nat_Func
1727 761.3.3 Intangibles Nat_Func
1728 761.3.4 Activos biológicos Nat_Func
1729 762 Activo inmovilizado Nat_Func
1730 762.1 Inversiones inmobiliarias Nat_Func
1731 762.2 Activos biológicos Nat_Func
1732 77 INGRESOS FINANCIEROS Nat_Func
1733 771 Ganancia por instrumento financiero derivado Nat_Func
1734 772 Rendimientos ganados Nat_Func
1735 772.1 Depósitos en instituciones financieras Nat_Func
1736 772.2 Cuentas por cobrar comerciales Nat_Func
1737 772.3 Préstamos otorgados Nat_Func
1738 772.4 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Nat_Func
1739 772.5 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Nat_Func
1740 773 Dividendos Nat_Func
1741 774 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) Nat_Func
1742 775 Descuentos obtenidos por pronto pago Nat_Func
1743 776 Diferencia en cambio Nat_Func
1744 777 Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razo Nat_Func
1745 777.1 Inversiones mantenidas para negociación Nat_Func
1746 777.2 Inversiones disponibles para la venta Nat_Func
1747 777.3 Otras Nat_Func
1748 778 Participación en resultados de entidades relacionadas Nat_Func
1749 778.1 Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el m Nat_Func
1750 778.2 Ingresos por participaciones en negocios conjuntos Nat_Func
1751 779 Otros ingresos financieros Nat_Func
1752 779.2 Ingresos financieros en medición a valor descontado Nat_Func
1753 78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Nat_Func
1754 781 Cargas cubiertas por provisiones Nat_Func
1755 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Ning
1756 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Ning X
1757 792 Gastos financieros imputables a cuentas de existencias Ning X
1758 80 MARGEN COMERCIAL Ning
1759 801 Margen comercial Ning
1760 81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO Ning
1761 811 Producción de bienes Ning
1762 812 Producción de servicios Ning
1763 813 Producción de activo inmovilizado Ning
1764 82 VALOR AGREGADO Ning
1765 821 Valor agregado Ning
1766 83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN Ning
1767 831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación Ning
1768 84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Ning
1769 841 Resultado de explotación Ning
1770 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Ning
1771 851 Resultado antes de participaciones e impuestos Ning
1772 87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Ning
1773 871 Participación de los trabajadores – Corriente Ning
1774 872 Participación de los trabajadores – Diferida Ning
1775 88 IMPUESTO A LA RENTA Ning
1776 881 Impuesto a la renta – Corriente Ning
1777 882 Impuesto a la renta – Diferido Ning
1778 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Ning
1779 891 Utilidad Ning
1780 892 Pérdida Ning
1781 92 COSTO DEL SERVICIO Func
1782 921 Costo del Servicio Func
1783 94 GASTOS DE ADMINISTRACION Func
1784 941 Gastos Financieros Func X
1785 942 Cargas de Personal Func X
1786 943 Servicios Prestados por Terceros Func X
1787 944 Sueldos y salarios Func X
1788 945 Gastos Diversos de Gestion Func X
1789 946 otros gastos Func X
1790 95 GASTOS DE VENTAS Func
1791 951 Gastos Financieros Func X
1792 952 Utiles de Escritorio Func X
1793 953 Gastos Generales Func X
1794 954 Sueldos y salarios Func X
1795 955 Gastos Diversos de Gestion Func X
1796 958 Depreciaciones Func X
1797 97 GASTOS FINANCIEROS Func
1798 971 Diferencia de cambio Func X
1799 AD AJUSTE DE ADUANAS - DEBE BI
1800 AH AJUSTE DE ADUANAS - HABER

*** ****** *****************************************


MENU
IGV - R. Comp
percepciones

NOTA.- Al agregar cuentas,


reenumerarlos,
igual en la hoja "HT"
C

P
MENU
CONTROL DE ACCIONES
Sub Denominacion Accionista SALDO INICIAL MOVIMIENTO SEGUN ESCRITURA SALDO
Ctas o Socio 1/1/2012 FECHA ADQUISICION AUMENTO VENTA FINAL
501 Capital social
501.1.1 Socio A 10/2/2012 0.00
501.1.2 Socio B 0.00 10/2/2012 0.00 0.00
501.1.3 Socio C 10/2/2012 0.00
501.1.4 Socio D 0.00 10/2/2012 0.00 0.00
501.1.5 Socio E 10/2/2012 0.00 0.00
0.00
VALIDADOR DE DOBLE PARTIDA - DIARIO AUXILIAR
Nro. CORR MOVIMIENTO OBSERVACIONES.
DEL ASIEN A LA
O CÓD. ÚN DEBE HABER DIFERENCIAS PARTIDA DOBLE
DE LA OP. DEL ASIENTO CONTABLE
1 900,000.00 900,000.00 0.00
2 450,000.00 450,000.00 0.00
3 356,360.00 356,360.00 0.00
4 302,000.00 302,000.00 0.00
5 356,360.00 356,360.00 0.00
6 20,000.00 20,000.00 0.00
7 20,000.00 20,000.00 0.00
8 12,500.00 12,500.00 0.00
9 320.00 320.00 0.00
10 320.00 320.00 0.00
11 320.00 320.00 0.00
12 283,200.00 283,200.00 0.00
13 151,000.00 151,000.00 0.00
14 283,200.00 283,200.00 0.00
15 8,850.00 8,850.00 0.00
16 7,500.00 7,500.00 0.00
17 0.00 0.00 0.00
18 0.00 0.00 0.00
19 8,850.00 8,850.00 0.00
20 280,000.00 280,000.00 0.00
21 237,288.14 237,288.14 0.00
22 280,000.00 280,000.00 0.00
23 112,203.11 112,203.11 0.00
24 1,180.00 1,180.00 0.00
25 5,511.73 5,511.73 0.00
26 5,511.73 5,511.73 0.00
27 992.27 992.27 0.00
28 992.27 992.27 0.00
29 330,400.00 330,400.00 0.00
30 138,418.00 138,418.00 0.00
31 330,400.00 330,400.00 0.00
32 147,500.00 147,500.00 0.00
33 90,600.00 90,600.00 0.00
34 5,000.00 5,000.00 0.00
35 5,000.00 5,000.00 0.00
36 666.70 666.70 0.00
37 565.00 565.00 0.00
38 666.70 666.70 0.00
39 8,393.00 8,393.00 0.00
40 8,393.00 8,393.00 0.00
41 748.61 748.61 0.00
5,151,210.26 5,151,210.26 0.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTAB
Nro DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
Cor O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA
DE LA OP. O REG. SUSTEN
1 2 3 4 5 6 7 8
1 1 inventario de reapertura 1 14
2 1 inventario de reapertura 2 50
3 2 inventario de reapertura 3 10
4 2 Centraliz Registro de ventas 4 14
5 3 Centraliz Registro de compras 5 60
6 3 Centraliz Registro de compras 6 60
7 3 Centraliz Registro de compras 7 40
8 3 Centraliz Registro de compras 8 42
9 4 Centraliz Registro de compras 9 28
10 4 Centraliz Registro de compras 10 61
11 5 Centralizacion de caja - ingresos 11 42
12 5 Centralizacion de caja - ingresos 12 10
13 6 Centraliz Registro de compras 13 33
14 6 Centraliz Registro de compras 14 40
15 6 Centraliz Registro de compras 15 46
16 7 Centralizacion de caja - ingresos 16 46
17 7 Centralizacion de caja - ingresos 17 10
18 8 Centralizacion de caja - ingresos 18 10
19 8 Centralizacion de caja - ingresos 19 10
20 9 Centraliz Registro de compras 20 65
21 9 Centraliz Registro de compras 21 42
22 10 Centraliz Registro de compras 22 94
23 10 Centraliz Registro de compras 23 79
24 11 Centralizacion de caja - ingresos 24 42
25 11 Centralizacion de caja - ingresos 25 10
26 12 Centraliz Registro de ventas 26 12
27 12 Centraliz Registro de ventas 27 40
28 12 Centraliz Registro de ventas 28 70
29 13 Costo de venta 29 69
30 13 Costo de venta 30 20
31 14 Centralizacion de caja - ingresos 31 10
32 14 Centralizacion de caja - ingresos 32 12
33 15 Centraliz Registro de compras 33 42
34 15 Centraliz Registro de compras 34 40
35 15 Centraliz Registro de compras 35 60
36 16 Centraliz Registro de compras 36 61
37 16 Centraliz Registro de compras 37 20
38 19 Centraliz Registro de compras 38 42
39 19 Centraliz Registro de compras 39 40
40 19 Centraliz Registro de compras 40 73
41 20 Centraliz Registro de compras 41 60
42 20 Centraliz Registro de compras 42 60
43 20 Centraliz Registro de compras 43 40
44 20 Centraliz Registro de compras 44 42
45 21 Centraliz Registro de compras 45 20
46 21 Centraliz Registro de compras 46 61
47 22 Centralizacion de caja - ingresos 47 42
48 22 Centralizacion de caja - ingresos 48 10
49 23 Centraliz Registro de compras 49 32
50 23 Centraliz Registro de compras 50 37
51 23 Centraliz Registro de compras 51 45
52 24 Centraliz Registro de compras 52 32
53 24 Centraliz Registro de compras 53 40
54 24 Centraliz Registro de compras 54 46
55 25 Centraliz Registro de compras 55 45
56 25 Centraliz Registro de compras 56 40
57 25 Centraliz Registro de compras 57 45
58 26 Centralizacion de caja - ingresos 58 45
59 26 Centralizacion de caja - ingresos 59 10
60 27 Centralizacion de caja - ingresos 60 67
61 27 Centralizacion de caja - ingresos 61 34
62 28 Centralizacion de caja - ingresos 62 97
63 28 Centralizacion de caja - ingresos 63 79
64 29 Centraliz Registro de ventas 64 12
65 29 Centraliz Registro de ventas 65 40
66 29 Centraliz Registro de ventas 66 70
67 30 Costo de venta 67 69
68 30 Costo de venta 68 20
69 31 Centralizacion de caja - ingresos 69 10
70 31 Centralizacion de caja - ingresos 70 12
71 32 Centraliz Registro de ventas 71 12
72 32 Centraliz Registro de ventas 72 40
73 32 Centraliz Registro de ventas 73 70
74 33 Costo de venta 74 69
75 33 Costo de venta 75 20
76 34 Centraliz Registro de compras 76 63
78 34 Centraliz Registro de compras 78 42
79 35 Centraliz Registro de compras 79 94
80 35 Centraliz Registro de compras 80 79
81 36 Centraliz Registro de compras 81 63
82 36 Centraliz Registro de compras 82 63
83 36 Centraliz Registro de compras 83 63
84 36 Centraliz Registro de compras 84 40
85 36 Centraliz Registro de compras 85 42
86 37 Centraliz Registro de compras 86 94
87 37 Centraliz Registro de compras 87 79
88 38 Centralizacion de caja - ingresos 88 42
89 38 Centralizacion de caja - ingresos 89 10
90 39 Centraliz Registro de Planilla 90 62
91 39 Centraliz Registro de Planilla 91 62
92 39 Centraliz Registro de Planilla 92 40
93 39 Centraliz Registro de Planilla 91 40
94 39 Centraliz Registro de Planilla 92 41
95 40 Centraliz Registro de Planilla 97 94
96 40 Centraliz Registro de Planilla 98 79
97 41 Centraliz Registro de Planilla 99 62
98 41 Centraliz Registro de Planilla 100 41
99 42 Centraliz Registro de Planilla 101 94
100 42 Centraliz Registro de Planilla 102 79
101 43 Centralizacion de caja - ingresos 103 41
102 43 Centralizacion de caja - ingresos 104 10
103 44 Centraliz Registro de depreciacion 105 68
106 44 Centraliz Registro de depreciacion 106 68
107 44 Centraliz Registro de depreciacion 107 39
108 44 Centraliz Registro de depreciacion 108 39
109 45 Centraliz Registro de depreciacion 109 94
110 45 Centraliz Registro de depreciacion 110 79
111 46 Costo de venta 111 69
112 46 Costo de venta 112 20

COSTO DE VENTA
Costo de venta 69
Costo de venta 20

REGULARIZACION
Cancelacion de la cuenta 69 61
Cancelacion de la cuenta 69 69

Cancelacion de la clase 9 79
Cancelacion de la clase 9 94
Cancelacion de la clase 9 94
Cancelacion de la clase 9 94
Cancelacion de la clase 9 94
Cancelacion de la clase 9 95

CIERRE PROVISIONAL
250 Transf, de utilidad a balance 250 89
251 Transf, de utilidad a balance 251 40
252 Transf, de utilidad a balance 252 59

CIERRE DE CUENTAS

CIERRE DE BALANCE

* * * * * * * *
MENU
NTOS DE DIARIO GENERAL

TOTALES S/. 5,539,280.67 5,539,280.67 0.00

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

9 10 11 12 INGRESAR LOS SGTES


142.1 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 900,000.00 1.- Asientos de diario
501 Capital social 900,000.00 2.- Asientos de regular
104.1 Cuentas corrientes operativas 450,000.00
transferencias
3.- Asientos de ajuste
142 Accionistas (o socios) 450,000.00 4.- Asientos de cierre
601.1 Mercaderías manufacturadas 300,000.00
609.1.1 Transporte 2,000.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 54,360.00
421.2 Emitidas 356,360.00
281 Mercaderías 302,000.00
611 Mercaderías 302,000.00
421.2 Emitidas 356,360.00
104.1 Cuentas corrientes operativas 356,360.00
334.1 Vehículos motorizados 16,949.15
401.1.1 IGV – Cuenta propia 3,050.85
465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 20,000.00
465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 20,000.00
104.1 Cuentas corrientes operativas 20,000.00
102 Fondos fijos 12,500.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 12,500.00
656 Suministros 320.00
421.2 Emitidas 320.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 320.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 320.00
421.2 Emitidas 320.00
102 Fondos fijos 320.00
121.2 Emitidas en cartera 283,200.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 43,200.00
701.1 Mercaderías manufacturadas 240,000.00
69 COSTO DE VENTAS 151,000.00
201.1 Mercaderías manufacturadas 151,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 283,200.00
121.2 Emitidas en cartera 283,200.00
422 Anticipos a proveedores 8,850.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 1,350.00
601.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00
611.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00
201.1.1 Costo 7,500.00
422 Anticipos a proveedores 8,850.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 1,350.00
731.1 Terceros 7,500.00
601 Mercaderías 228,161.67
609.1 Costos vinculados con las compras de mercaderías 9,126.47
401.1.1 IGV – Cuenta propia 42,711.86
421.2 Emitidas 280,000.00
201.1 Mercaderías manufacturadas 237,288.14
611.1 Mercaderías manufacturadas 237,288.14
421.2 Emitidas 280,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 280,000.00
322.4 Equipo de transporte 99,327.07
373 Intereses diferidos 12,876.04
452 Contratos de arrendamiento financiero 112,203.11
322.4 Equipo de transporte 1,000.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 180.00
465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 1,180.00
452 Contratos de arrendamiento financiero 4,670.96
401.1.1 IGV – Cuenta propia 840.77
452 Contratos de arrendamiento financiero 5,511.73
452 Contratos de arrendamiento financiero 5,511.73
104.1 Cuentas corrientes operativas 5,511.73
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones 992.27
343 Programas de computadora (software) 992.27
97 GASTOS FINANCIEROS 992.27
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 992.27
121.2 Emitidas en cartera 330,400.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 50,400.00
701.1 Mercaderías manufacturadas 280,000.00
69 COSTO DE VENTAS 138,418.00
201 Mercaderías manufacturadas 138,418.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 330,400.00
121.2 Emitidas en cartera 330,400.00
121.2 Emitidas en cartera 147,500.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 22,500.00
701.1 Mercaderías manufacturadas 125,000.00
69 COSTO DE VENTAS 90,600.00
20 MERCADERÍAS 90,600.00
632.3 Auditoría y contable 5,000.00
421.2 Emitidas 5,000.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 5,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,000.00
636.1 Energía eléctrica 220.00
636.3 Agua 250.00
636.4 Teléfono 95.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 101.70
421.2 Emitidas 666.70
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 565.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 565.00
421.2 Emitidas 666.70
102 Fondos fijos 666.70
621 Remuneraciones 7,700.00
627.1 Régimen de prestaciones de salud 693.00
403.1 ESSALUD 693.00
403.2 ONP 1,001.00
411 Remuneraciones por pagar 6,699.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 8,393.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 8,393.00
6291 Compensación por tiempo de servicio 748.61
415.1 Compensación por tiempo de servicios 748.61
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 748.61
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 748.61
415.1 Compensación por tiempo de servicios 748.61
104.1 Cuentas corrientes operativas 748.61
681.3.3 Equipo de transporte 280.50
681.4.3 Equipo de transporte 228.69
391.2.4 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos de transporte 280.50
391.3.3 Equipo de transporte 228.69
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 509.19
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 509.19
691.1.1 Terceros 385,554.81
201.1.1 Costo 385,554.81

691.1.1 Terceros
201.1.1 Costo

611.1 Mercaderías manufacturadas


691.1.1 Terceros

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos


941 Gastos Financieros
942 Cargas de Personal
943 Servicios Prestados por Terceros
944 Sueldos y salarios
953 Gastos Generales
891 Utilidad
401.7.1 Renta de tercera categoría
591.1 Utilidades acumuladas

* VAN… 5,539,280.67 5,539,280.67

subtotales FILTROS SUMA 5,539,280.67 5,539,280.67


ADMINISTRADOR DE NOMBRES
DIARIO
DARIO1

CTA_GRAL
SUBCTA_GRAL
DEBE_GRAL
HABER_GRAL

INGRESAR LOS SGTES ASIENTOS

1.- Asientos de diario


2.- Asientos de regularizacion y
transferencias
3.- Asientos de ajuste (si hubiera)
4.- Asientos de cierre

13.88
41.64
fecha n correla
82 6271 11/30/2018 81
88 14 6291 11/30/2018 87
descripcion
Por el registro de la planilla de remuneraciones 693.00
Por el registro de la CTS 748.61
FORMATO 6.1 :LIBRO MAYOR
PERIODO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓN SOCIAL O RAZÓN SOCIAL :

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


CODIGO Y/O FECHA DE LA CORRELATIVO
DENOMINACIÓN DE DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO
LA CUENTA DIARIO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE
102 11/5/2018 18 por la apertura de la caja chica 12,500.00
102 11/5/2018 25 por la cancelacion de la boleta n°001-0070 320.00
102 11/30/2018 79 por la cancelacion de serv. Básicos con cja chica 666.70
TOTAL 12,500.00 986.70

CODIGO Y/O NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
LA CUENTA OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE
1041 11/1/2018 3 por el aporte de capital de los socios ala empresa 450,000.00
1041 11/2/2018 12 por la cancelacion de la f/003-546 y f/001-579 356,360.00
1041 11/3/2018 17 POR LA CANCELACION DE LA F/001-1579 20,000.00
1041 11/5/2018 19 por la apertura de la caja chica 12,500.00
1041 11/10/2018 29 Por el cobro de la venta realizada 283,200.00
1041 11/12/2018 43 por la cancelacion de la f/001-789 280,000.00
1041 11/25/2018 54 por el pago de valor de la compra 5,511.73
1041 11/26/2018 62 Por el cobro de la f/001-004 330,400.00
1041 11/30/2018 92 Por el deposito de la cts 748.61
TOTAL 1,063,600.00 675,120.34

NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


CODIGO Y/O FECHA DE LA CORRELATIVO
DENOMINACIÓN DE DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO
LA CUENTA DIARIO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE
1212 11/10/2018 26 Por la venta de de cocinas a gas 283,200.00
1212 11/10/2018 30 Por el cobro de la venta realizada 283,200.00
1212 11/26/2018 59 Por la venta de lavadoras ,según f/001-002 330,400.00
1212 11/26/2018 63 Por el cobro de la f/001-005 330,400.00
1212 11/28/2018 64 Por la venta de cocinas a gas 147,500.00

TOTAL 761,100.00 613,600.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
122 11/11/2018 34 Por el adelanto de compra futura 15,000.00

TOTAL 15,000.00 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
1421 11/1/2018 1 por el activo ,pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 900,000.00
1421 11/1/2018 4 por el aporte de capital de los socios ala empresa 450,000.00

TOTAL 900,000.00 450,000.00


CODIGO Y/O NÚMERO
DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO
CONTABLE DIARIO DEUDOR ACREEDOR
2011 11/2/2018 9 por el ingreso de las mercaderias al almacen 302,000.00
2011 11/12/2018 40 Por el ingreso de mercderias al almacén 237,288.14
2011 11/30/2018 100 Por el costo de ventas del mes de nov. 380,018.08

TOTAL 539,288.14 380,018.08

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
3224 11/25/2018 44 por la realizacion del contrato de arrendamiento financiero 99,327.07
3224 11/25/2018 47 Por los gastos de estructuración del contrato 1,000.00

TOTAL 100,327.07 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DE DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
LA CUENTA OPERACIÓN DEL LIBRO
CONTABLE DIARIO DEUDOR ACREEDOR
3341 11/3/2018 13 por la compra de la camioneta HUNDAY-TUCSON 16,949.15
TOTAL 16,949.15 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
343 11/25/2018 56 por el interes 992.27

TOTAL 0.00 992.27

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
373 11/25/2018 45 por la realizacion del contrato de arrendamiento financiero 12,876.04

TOTAL 12,876.04 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
39124 11/30/2018 95 Por la depreciacion del activos fijos 280.50

TOTAL 0.00 280.50

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
39133 11/30/2018 96 Por la depreciacion del activos fijos 228.69

TOTAL 0.00 228.69


CODIGO Y/O NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
LA CUENTA OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE
4011 11/2/2018 7 por la compra de mercaderia cocinas a gas 54,360.00
4011 11/3/2018 14 por la compra de la camioneta HUNDAY-TUCSON 3,050.85
4011 11/10/2018 27 Por la venta de de cocinas a gas 43,200.00
4011 11/11/2018 32 Por el descuesto obtenido según NC N°001-059 2,288.14
4011 11/12/2018 38 por la compra de mercaderias de lavadoras mas flete 42,711.86
4011 11/25/2018 48 Por los gastos de estructuración del contrato 180.00
4011 11/25/2018 51 por la amortizacion y interes 840.77
4011 11/26/2018 60 Por la venta de lavadoras ,según f/001-003 50,400.00
4011 11/28/2018 65 Por la venta de cocinas a gas 22,500.00
4011 11/30/2018 74 Por la compra de servicios básicos 101.70
TOTAL 101,245.18 118,388.14

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
4031 11/30/2018 82 Por el registro de la planilla de remuneraciones 693.00

TOTAL 0.00 693.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
4032 11/30/2018 83 Por el registro de la planilla de remuneraciones 1,001.00
TOTAL 0.00 1,001.00

CODIGO Y/O NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
LA CUENTA OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE
411 11/30/2018 84 Por el registro de la planilla de remuneraciones 6,699.00

TOTAL 0.00 6,699.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
4151 11/30/2018 88 Por el registro de la CTS 748.61
4151 11/30/2018 91 Por el deposito de la cts 748.61

TOTAL 748.61 748.61

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
4212 11/2/2018 8 por la compra de mercaderia cocinas a gas 356,360.00
4212 11/2/2018 11 por la cancelacion de la f/003-546 y f/001-578 356,360.00
4212 11/5/2018 21 por la compra de útiles de escritorio con boleta n°001-0069 320.00
4212 11/5/2018 24 por la cancelacion de la boleta n°001-0069 320.00
4212 11/11/2018 31 Por el descuesto obtenido según NC N°001-058 15000
4212 11/11/2018 35 Por el adelanto de compra futura 15000
4212 11/12/2018 39 por la compra de mercaderias de lavadoras mas flete 280000
4212 11/12/2018 42 por la cancelacion de la f/001-789 280000
4212 11/29/2018 68 Por el recibo de honorario N°001-00121 5000
4212 11/30/2018 75 Por la compra de servicios básicos 666.7
4212 11/30/2018 78 por la cancelacion de serv. Básicos con cja chica 666.7
TOTAL 652,346.70 657,346.70

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
452 11/25/2018 46 por la realizacion del contrato de arrendamiento financiero 112,203.11
452 11/25/2018 50 por la amortizacion y interes 4,670.96
452 11/25/2018 52 por la amortizacion y interes 5,511.73
452 11/25/2018 53 por el pago de valor de la compra 5,511.73

TOTAL 10,182.69 117,714.84

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
4654 11/3/2018 15 por la compra de la camioneta HUNDAY-TUCSON 20,000.00
4654 11/3/2018 16 POR LA CANCELACION DE LA F/001-1578 20,000.00
4654 11/25/2018 49 Por los gastos de estructuración del contrato 1,180.00

TOTAL 20,000.00 21,180.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
501 11/1/2018 2 por el activo ,pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 900,000.00
TOTAL 0.00 900,000.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6011 11/2/2018 5 por la compra de mercaderia cocinas a gas 300,000.00
6011 11/12/2018 36 por la compra de mercaderias de lavadoras mas flete 228,161.67

TOTAL 528,161.67 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6091 11/2/2018 6 por la compra de mercaderia cocinas a gas 2,000.00
6091 11/12/2018 37 por la compra de mercaderias de lavadoras mas flete 9,126.47

TOTAL 11,126.47 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6111 11/2/2018 10 por el ingreso de las mercaderias al almacen 302,000.00
6111 11/12/2018 41 Por el ingreso de mercderias al almacén 237,288.14

TOTAL 0.00 539,288.14


CODIGO Y/O NÚMERO
DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
621 11/30/2018 80 Por el registro de la planilla de remuneraciones 7,700.00

TOTAL 7,700.00 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6271 11/30/2018 81 Por el registro de la planilla de remuneraciones 693.00

TOTAL 693.00 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6291 11/30/2018 87 Por el registro de la CTS 748.61

TOTAL 748.61 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6323 11/29/2018 67 Por el recibo de honorario N°001-00120 5,000.00

TOTAL 5,000.00 0.00


CODIGO Y/O NÚMERO
DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6361 11/30/2018 71 Por la compra de servicios básicos 220.00

TOTAL 220.00 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6363 11/30/2018 72 Por la compra de servicios básicos 250.00

TOTAL 250.00 0.00


CODIGO Y/O NÚMERO
DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6364 11/30/2018 73 Por la compra de servicios básicos 95.00

TOTAL 95.00 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
656 11/5/2018 20 por la compra de útiles de escritorio con boleta n°001-0068 320.00

TOTAL 320.00 0.00


CODIGO Y/O NÚMERO
DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
673 11/25/2018 55 por el interes 992.27

TOTAL 992.27 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
68133 11/30/2018 93 Por la depreciacion del activos fijos 280.50

TOTAL 280.50 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
68143 11/30/2018 94 Por la depreciacion del activos fijos 228.69

TOTAL 228.69 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
6911 11/30/2018 99 Por el costo de ventas del mes de nov. 380,018.08
TOTAL 380,018.08 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
7011 11/10/2018 28 Por la venta de de cocinas a gas 240,000.00
7011 11/26/2018 61 Por la venta de lavadoras ,según f/001-004 280,000.00
7011 11/28/2018 66 Por la venta de cocinas a gas 125,000.00

TOTAL 0.00 645,000.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
7311 11/11/2018 33 Por el descuesto obtenido según NC N°001-060 12,711.86

TOTAL 0.00 12,711.86

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
79 11/5/2018 23 por el destino a cuenta de costos y gastos 320.00
79 11/25/2018 58 Por el destino a cuenta de costos y gastos 992.27
79 11/29/2018 70 por el destino a cuenta de costos y gastos 5,000.00
79 11/30/2018 77 por el destino a cuenta de costos y gastos 565.00
79 11/30/2018 86 por el destino a cuenta de costos y gastos 8,393.00
79 11/30/2018 90 por el destino a cuenta de costos y gastos 748.61
79 11/30/2018 98 por el destino a cuenta de costos y gastos 509.19
TOTAL 0.00 16,528.07

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
94 11/5/2018 22 por el destino a cuenta de costos y gastos 320.00
94 11/29/2018 69 por el destino a cuenta de costos y gastos 5,000.00
94 11/30/2018 76 por el destino a cuenta de costos y gastos 565.00
94 11/30/2018 85 por el destino a cuenta de costos y gastos 8,393.00
94 11/30/2018 89 por el destino a cuenta de costos y gastos 748.61
94 11/30/2018 97 por el destino a cuenta de costos y gastos 509.19

TOTAL 15,535.80 0.00

CODIGO Y/O NÚMERO


DENOMINACIÓN DE FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
LA CUENTA DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN DEL LIBRO DEUDOR ACREEDOR
CONTABLE DIARIO
97 11/25/2018 57 Por el destino a cuenta de costos y gastos 992.27

TOTAL 992.27 0.00


FORMATO 3.17 :"LIBRO DIARIO DE INVENTARIOS Y BLANCES -BALANCE DE COMPROBACIÓN"
PERIODO : MES NOVIEMBRE DEL 2018
RUC: 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES INVENTARIOS NATURALEZA
CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PAS. Y PATR. PÉRDIDA GANANCIA
102 12,500.00 986.70 11,513.30 11,513.30
1041 1,063,600.00 675,120.34 388,479.66 388,479.66
1212 761,100.00 613,600.00 147,500.00 147,500.00
122 15,000.00 - 15,000.00 15,000.00
1421 900,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00
2011 539,288.14 380,018.08 159,270.06 159,270.06
3224 100,327.07 - 100,327.07 100,327.07
3341 16,949.15 - 16,949.15 16,949.15
343 - 992.27 992.27 992.27
373 12,876.04 - 12,876.04 12,876.04
39124 - 280.50 280.50 280.50
39133 - 228.69 228.69 228.69
4011 101,245.18 118,388.14 17,142.96 17,142.96
4031 - 693.00 693.00 693.00
4032 - 1,001.00 1,001.00 1,001.00
411 - 6,699.00 6,699.00 6,699.00
4151 748.61 748.61
4212 652,346.70 657,346.70 5,000.00 5,000.00
452 10,182.69 117,714.84 107,532.15 107,532.15
4654 20,000.00 21,180.00 1,180.00 1,180.00
501 - 900,000.00 900,000.00 900,000.00
6011 528,161.67 - 528,161.67 528,161.67
6091 11,126.47 - 11,126.47 11,126.47
6111 - 539,288.14 539,288.14 380,018.08 159,270.06
6211 7,700.00 - 7,700.00 7,700.00
6271 693.00 - 693.00 693.00
6291 748.61 - 748.61 748.61
6323 5,000.00 - 5,000.00 5,000.00
6361 220.00 - 220.00 220.00
6363 250.00 - 250.00 250.00
6364 95.00 - 95.00 95.00
656 320.00 - 320.00 320.00
673 992.27 - 992.27 992.27
68133 280.50 - 280.50 280.50
68143 228.69 - 228.69 228.69
6911 380,018.08 - 380,018.08 380,018.08
7011 - 645,000.00 645,000.00 645,000.00
7311 - 12,711.86 12,711.86 12,711.86
79 - 16,528.07 16,528.07 16,528.07
94 15,535.80 - 15,535.80 15,535.80
97 992.27 - 992.27 992.27
TOTALES 5,158,525.94 5,158,525.94 2,254,277.64 2,254,277.64 396,546.15 396,546.15 1,301,915.28 1,040,749.57 555,816.21 816,981.92
RESULTADO DEL EJERCICIO - 261,165.71 261,165.71
TOTAL 1,301,915.28 1,301,915.28 816,981.92 816,981.92
FUNCIÓN

PÉRDIDA GANANCIA
380,018.08
645,000.00
12,711.86

15,535.80
992.27
396,546.15 657,711.86
261,165.71
657,711.86 657,711.86
FORMATO 3.17 :"LIBRO DIARIO DE INVENTARIOS Y BLANCES -BALANCE DE COMPROBACIÓN"
PERIODO : MES NOVIEMBRE DEL 2018
RUC: 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BU
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES
CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
102 12,500.00 986.70 11,513.30
1041 1,063,600.00 675,120.34 388,479.66
1212 761,100.00 613,600.00 147,500.00
122 15,000.00 - 15,000.00
1421 900,000.00 450,000.00 450,000.00
2011 539,288.14 380,018.08 159,270.06
3224 100,327.07 - 100,327.07
3341 16,949.15 - 16,949.15
343 - 992.27 992.27
373 12,876.04 - 12,876.04
39124 - 280.50 280.50
39133 - 228.69 228.69
4011 101,245.18 118,388.14 17,142.96
4031 - 693.00 693.00
4032 - 1,001.00 1,001.00
411 - 6,699.00 6,699.00
413 20,893.26 20,893.26
4151 748.61 748.61
4212 652,346.70 657,346.70 5,000.00
452 10,182.69 117,714.84 107,532.15
4654 20,000.00 21,180.00 1,180.00
501 - 900,000.00 900,000.00
6011 528,161.67 - 528,161.67
6091 11,126.47 - 11,126.47
6111 - 539,288.14 539,288.14 380,018.08
6211 7,700.00 - 7,700.00
6271 693.00 - 693.00
6291 748.61 - 748.61
6294 20,893.26 20,893.26
6323 5,000.00 - 5,000.00
6361 220.00 - 220.00
6363 250.00 - 250.00
6364 95.00 - 95.00
656 320.00 - 320.00
673 992.27 - 992.27
68133 280.50 - 280.50
68143 228.69 - 228.69
6911 380,018.08 - 380,018.08 380,018.08
7011 - 645,000.00 645,000.00
7311 - 12,711.86 12,711.86
79 - 37,421.33 37,421.33 37,421.33
94 36,429.06 - 36,429.06 36,429.06
97 992.27 - 992.27 992.27
TOTALES 5,200,312.46 5,200,312.46 2,296,064.16 2,296,064.16 417,439.41 417,439.41
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL
CE DE COMPROBACIÓN"

CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A


INVENTARIOS NATURALEZA FUNCIÓN

ACTIVO PAS. Y PATR. PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA


11,513.30
388,479.66
147,500.00
15,000.00
450,000.00
159,270.06
100,327.07
16,949.15
992.27
12,876.04
280.50
228.69
17,142.96
693.00
1,001.00
6,699.00
20,893.26

5,000.00
107,532.15
1,180.00
900,000.00
528,161.67
11,126.47
159,270.06
7,700.00
693.00
748.61
20,893.26
5,000.00
220.00
250.00
95.00
320.00
992.27
280.50
228.69
380,018.08
645,000.00 645,000.00
12,711.86 12,711.86

36,429.06
992.27
1,301,915.28 1,061,642.83 576,709.47 816,981.92 417,439.41 657,711.86
- 240,272.45 240,272.45 240,272.45
1,301,915.28 1,301,915.28 816,981.92 816,981.92 657,711.86 657,711.86
FORMATO 3.17 :"LIBRO DIARIO DE INVENTARIOS Y BLANCES -BALANCE DE COMPROBACIÓN"
PERIODO : MES NOVIEMBRE DEL 2018
RUC: 20045456677
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CENTURY INTERNATIONAL BU
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES
CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
102 12,500.00 986.70 11,513.30
1041 1,063,600.00 675,120.34 388,479.66
1212 761,100.00 613,600.00 147,500.00
122 15,000.00 - 15,000.00
1421 900,000.00 450,000.00 450,000.00
2011 539,288.14 380,018.08 159,270.06
3224 100,327.07 - 100,327.07
3341 16,949.15 - 16,949.15
343 - 992.27 992.27
373 12,876.04 - 12,876.04
39124 - 280.50 280.50
39133 - 228.69 228.69
4011 101,245.18 118,388.14 17,142.96
4018 10,812.26 10,812.26
4031 - 693.00 693.00
4032 - 1,001.00 1,001.00
411 - 6,699.00 6,699.00
413 20,893.26 20,893.26
4151 748.61 748.61
4212 652,346.70 657,346.70 5,000.00
4412 205,482.95 205,482.95
452 10,182.69 117,714.84 107,532.15
4654 20,000.00 21,180.00 1,180.00
501 - 900,000.00 900,000.00
591 216,245.21 216,245.21
6011 528,161.67 - 528,161.67
6091 11,126.47 - 11,126.47
6111 - 539,288.14 539,288.14 380,018.08
6211 7,700.00 - 7,700.00
6271 693.00 - 693.00
6291 748.61 - 748.61
6294 20,893.26 20,893.26
6323 5,000.00 - 5,000.00
6361 220.00 - 220.00
6363 250.00 - 250.00
6364 95.00 - 95.00
656 320.00 - 320.00
673 992.27 - 992.27
68133 280.50 - 280.50
68143 228.69 - 228.69
6911 380,018.08 - 380,018.08 380,018.08
7011 - 645,000.00 645,000.00
7311 - 12,711.86 12,711.86
79 - 37,421.33 37,421.33 37,421.33
94 36,429.06 - 36,429.06 36,429.06
97 992.27 - 992.27 992.27
TOTALES 5,416,557.67 5,416,607.67 2,512,309.37 2,512,359.37 417,439.41 417,439.41
RESULTADO DEL EJERCICIO
TOTAL
CE DE COMPROBACIÓN"

CENTURY INTERNATIONAL BUSINESS S.A


INVENTARIOS NATURALEZA FUNCIÓN

ACTIVO PAS. Y PATR. PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA


11,513.30
388,479.66
147,500.00
15,000.00
450,000.00
159,270.06
100,327.07
16,949.15
992.27
12,876.04
280.50
228.69
17,142.96
10,812.26
693.00
1,001.00
6,699.00
20,893.26

5,000.00
205,482.95
107,532.15
1,180.00
900,000.00
216,245.21
528,161.67
11,126.47
159,270.06
7,700.00
693.00
748.61
20,893.26
5,000.00
220.00
250.00
95.00
320.00
992.27
280.50
228.69
380,018.08
645,000.00 645,000.00
12,711.86 12,711.86

36,429.06
992.27
1,518,160.49 1,277,938.04 576,709.47 816,981.92 417,439.41 657,711.86
23,977.24 240,272.45 240,272.45
1,301,915.28 1,301,915.28 816,981.92 816,981.92 657,711.86 657,711.86
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OP. O REG. SUSTEN
1 inventario de reapertura 1 14 142.1 Suscripciones por cobrar a socios o accionist 900,000.00
1 inventario de reapertura 2 50 501 Capital social 900,000.00
2 inventario de reapertura 3 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 450,000.00
2 Centraliz Registro de venta 4 14 142 Accionistas (o socios) 450,000.00
3 Centraliz Registro de comp 5 60 601.1 Mercaderías manufacturadas 300,000.00
3 Centraliz Registro de comp 6 60 609.1.1 Transporte 2,000.00
3 Centraliz Registro de comp 7 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 54,360.00
3 Centraliz Registro de comp 8 42 421.2 Emitidas 356,360.00
4 Centraliz Registro de comp 9 28 281 Mercaderías 302,000.00
4 Centraliz Registro de comp 10 61 611 Mercaderías 302,000.00
5 Centralizacion de caja - in 11 42 421.2 Emitidas 356,360.00
5 Centralizacion de caja - in 12 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 356,360.00
6 Centraliz Registro de comp 13 33 334.1 Vehículos motorizados 16,949.15
6 Centraliz Registro de comp 14 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 3,050.85
6 Centraliz Registro de comp 15 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 20,000.00
7 Centralizacion de caja - in 16 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 20,000.00
7 Centralizacion de caja - in 17 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 20,000.00
8 Centralizacion de caja - ingresos 18 10 102 Fondos fijos 12,500.00
8 Centralizacion de caja - ingresos 19 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier 12,500.00
9 Centraliz Registro de compras 20 65 656 Suministros 320.00
9 Centraliz Registro de compras 21 42 421.2 Emitidas 320.00
10 Centraliz Registro de compras 22 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 320.00
10 Centraliz Registro de compras 23 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 320.00
11 Centralizacion de caja - ingresos 24 42 421.2 Emitidas 320.00
11 Centralizacion de caja - ingresos 25 10 102 Fondos fijos 320.00
12 Centraliz Registro de ventas 26 12 121.2 Emitidas en cartera 283,200.00
12 Centraliz Registro de ventas 27 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 43,200.00
12 Centraliz Registro de ventas 28 70 701.1 Mercaderías manufacturadas 240,000.00
13 Costo de venta 29 69 69 COSTO DE VENTAS 151,000.00
13 Costo de venta 30 20 201.1 Mercaderías manufacturadas 151,000.00
14 Centralizacion de caja - ingresos 31 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier 283,200.00
14 Centralizacion de caja - ingresos 32 12 121.2 Emitidas en cartera 283,200.00
15 Centraliz Registro de compras 33 42 422 Anticipos a proveedores 8,850.00
15 Centraliz Registro de compras 34 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 1,350.00
15 Centraliz Registro de compras 35 60 601.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00
16 Centraliz Registro de compras 36 61 611.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00
16 Centraliz Registro de compras 37 20 201.1.1 Costo 7,500.00
19 Centraliz Registro de compras 38 42 422 Anticipos a proveedores 8,850.00
19 Centraliz Registro de compras 39 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 1,350.00
19 Centraliz Registro de compras 40 73 731.1 Terceros 7,500.00
20 Centraliz Registro de compras 41 60 601 Mercaderías 228,161.67
20 Centraliz Registro de compras 42 60 609.1 Costos vinculados con las compras de merca 9,126.47
20 Centraliz Registro de compras 43 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 42,711.86
20 Centraliz Registro de compras 44 42 421.2 Emitidas 280,000.00
21 Centraliz Registro de compras 45 20 201.1 Mercaderías manufacturadas 237,288.14
21 Centraliz Registro de compras 46 61 611.1 Mercaderías manufacturadas 237,288.14
22 Centralizacion de caja - ingresos 47 42 421.2 Emitidas 280,000.00
22 Centralizacion de caja - ingresos 48 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier 280,000.00
23 Centraliz Registro de compras 49 32 322.4 Equipo de transporte 99,327.07
23 Centraliz Registro de comp 50 37 373 Intereses diferidos 12,876.04
23 Centraliz Registro de comp 51 45 452 Contratos de arrendamiento financiero 112,203.11
24 Centraliz Registro de comp 52 32 322.4 Equipo de transporte 1,000.00
24 Centraliz Registro de compras 53 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 180.00
24 Centraliz Registro de compras 54 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 1,180.00
25 Centraliz Registro de compras 55 45 452 Contratos de arrendamiento financiero 4,670.96
25 Centraliz Registro de compras 56 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 840.77
25 Centraliz Registro de compras 57 45 452 Contratos de arrendamiento financiero 5,511.73
26 Centralizacion de caja - ingresos 58 45 452 Contratos de arrendamiento financiero 5,511.73
26 Centralizacion de caja - ingresos 59 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 5,511.73

VAN… 4,082,474.71 4,082,474.71

NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS DE REGULARIZACION / TRANSFERENCIAS
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 4,082,474.71 4,082,474.71
27 Centralizacion de caja - in 60 67 673 Intereses por préstamos y otras obligaciones 992.27
27 Centralizacion de caja - in 61 34 343 Programas de computadora (software) 992.27
28 Centralizacion de caja - in 62 97 97 GASTOS FINANCIEROS 992.27
28 Centralizacion de caja - in 63 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 992.27
29 Centraliz Registro de venta 64 12 121.2 Emitidas en cartera 330,400.00
29 Centraliz Registro de venta 65 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 50,400.00
29 Centraliz Registro de venta 66 70 701.1 Mercaderías manufacturadas 280,000.00
30 Costo de venta 67 69 69 COSTO DE VENTAS 138,418.00
30 Costo de venta 68 20 201 Mercaderías manufacturadas 138,418.00
31 Centralizacion de caja - in 69 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier 330,400.00
31 Centralizacion de caja - in 70 12 121.2 Emitidas en cartera 330,400.00
32 Centraliz Registro de venta 71 12 121.2 Emitidas en cartera 147,500.00
32 Centraliz Registro de venta 72 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 22,500.00
32 Centraliz Registro de venta 73 70 701.1 Mercaderías manufacturadas 125,000.00
33 Costo de venta 74 69 69 COSTO DE VENTAS 90,600.00
33 Costo de venta 75 20 20 MERCADERÍAS 90,600.00
34 Centraliz Registro de comp 76 63 632.3 Auditoría y contable 5,000.00
#N/A #N/A #N/A #N/A 77 #N/A ### #N/A #N/A #N/A #N/A
34 Centraliz Registro de comp 78 42 421.2 Emitidas 5,000.00
35 Centraliz Registro de comp 79 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 5,000.00
35 Centraliz Registro de comp 80 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 5,000.00
36 Centraliz Registro de comp 81 63 636.1 Energía eléctrica 220.00
36 Centraliz Registro de comp 82 63 636.3 Agua 250.00
36 Centraliz Registro de comp 83 63 636.4 Teléfono 95.00
36 Centraliz Registro de comp 84 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 101.70
36 Centraliz Registro de comp 85 42 421.2 Emitidas 666.70
VAN… #N/A #N/A

NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS DE AJUSTE POR CORRECCION MONETARIA - A. C. M.
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN #N/A #N/A
37 Centraliz Registro de comp 86 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 565.00
37 Centraliz Registro de comp 87 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 565.00
38 Centralizacion de caja - in 88 42 421.2 Emitidas 666.70
38 Centralizacion de caja - in 89 10 102 Fondos fijos 666.70
39 Centraliz Registro de Planil 90 62 621 Remuneraciones 7,700.00
39 Centraliz Registro de Planil 91 62 627.1 Régimen de prestaciones de salud 693.00
39 Centraliz Registro de Planil 92 40 403.1 ESSALUD 693.00
39 Centraliz Registro de Planil 93 40 403.2 ONP 1,001.00
39 Centraliz Registro de Planil 94 41 411 Remuneraciones por pagar 6,699.00
40 Centraliz Registro de Planil 95 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 8,393.00
40 Centraliz Registro de Planil 96 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 8,393.00
41 Centraliz Registro de Planil 97 62 6291 Compensación por tiempo de servicio 748.61
41 Centraliz Registro de Planil 98 41 415.1 Compensación por tiempo de servicios 748.61
42 Centraliz Registro de Planil 99 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 748.61
42 Centraliz Registro de Planil 100 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 748.61
43 Centralizacion de caja - in 101 41 415.1 Compensación por tiempo de servicios 748.61
43 Centralizacion de caja - in 102 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 748.61
44 Centraliz Registro de depr 103 68 681.3.3 Equipo de transporte 280.50
#N/A #N/A #N/A #N/A 104 #N/A ### #N/A #N/A #N/A #N/A
#N/A #N/A #N/A #N/A 105 #N/A ### #N/A #N/A #N/A #N/A
44 Centraliz Registro de depr 106 68 681.4.3 Equipo de transporte 228.69
44 Centraliz Registro de depr 107 39 391.2.4 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos d 280.50
44 Centraliz Registro de depr 108 39 391.3.3 Equipo de transporte 228.69
45 Centraliz Registro de depr 109 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 509.19
45 Centraliz Registro de depr 110 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 509.19
46 Costo de venta 111 69 691.1.1 Terceros 385,554.81
VAN… #N/A #N/A

NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS DE CIERRRE
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN #N/A #N/A
46 Costo de venta 112 20 201.1.1 Costo 385,554.81

VAN… #N/A #N/A


NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTO DE CIERRRE - BALANCE
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN #N/A #N/A
VAN… #N/A #N/A

NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------ NO PASAR ------

F I N
THE END
MENU

ADMINISTRADOR DE NOMBRES
NRO
CODIGO
DEBEx
HABERx

MANUAL o AYUDA
1.- Solo debe ingresar el Nro Correlativo
de la HOJA del D.Aux, (Diario Auxiliar).

2.- NOTA.- No debe repetirse el Nro


correlativo.

3.- En la ultima ficha utilizada, debe


cambiar VAN... por TOTAL
←COMPARAR CON SUMAS DE HT
ADMINISTRADOR DE NOMBRES
DEBE1
HABER1
CODIGO1
ADMINISTRADOR DE NOMBRES
DEBE_ACM
HABER_ACM
CODIIGO_ACM
ADMINISTRADOR DE NOMBRES
DEBE_C
HABER_C
CODIGO_C
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
1 inventario de reapertura 1 14 142.1 Suscripciones por cobrar a socios o accionist 900,000.00
1 inventario de reapertura 2 50 501 Capital social
2 inventario de reapertura 3 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 450,000.00
2 Centraliz Registro de ventas 4 14 142 Accionistas (o socios)
3 Centraliz Registro de compras 5 60 601.1 Mercaderías manufacturadas 300,000.00
3 Centraliz Registro de compras 6 60 609.1.1 Transporte 2,000.00
3 Centraliz Registro de compras 7 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 54,360.00
3 Centraliz Registro de compras 8 42 421.2 Emitidas
4 Centraliz Registro de compras 9 28 281 Mercaderías 302,000.00
4 Centraliz Registro de compras 10 61 611 Mercaderías
5 Centralizacion de caja - ingresos 11 42 421.2 Emitidas 356,360.00
5 Centralizacion de caja - ingresos 12 10 104.1 Cuentas corrientes operativas
6 Centraliz Registro de compras 13 33 334.1 Vehículos motorizados 16,949.15
6 Centraliz Registro de compras 14 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 3,050.85
6 Centraliz Registro de compras 15 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo
7 Centralizacion de caja - ingresos 16 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo 20,000.00
7 Centralizacion de caja - ingresos 17 10 104.1 Cuentas corrientes operativas
8 Centralizacion de caja - ingresos 18 10 102 Fondos fijos 12,500.00
8 Centralizacion de caja - ingresos 19 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier
9 Centraliz Registro de compras 20 65 656 Suministros 320.00
9 Centraliz Registro de compras 21 42 421.2 Emitidas
10 Centraliz Registro de compras 22 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 320.00
10 Centraliz Registro de compras 23 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
11 Centralizacion de caja - ingresos 24 42 421.2 Emitidas 320.00
11 Centralizacion de caja - ingresos 25 10 102 Fondos fijos
12 Centraliz Registro de ventas 26 12 121.2 Emitidas en cartera 283,200.00
12 Centraliz Registro de ventas 27 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia
VAN... 2,701,380.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 2,701,380.00
12 Centraliz Registro de ventas 28 70 701.1 Mercaderías manufacturadas
13 Costo de venta 29 69 69 COSTO DE VENTAS 151,000.00
13 Costo de venta 30 20 201.1 Mercaderías manufacturadas
14 Centralizacion de caja - ingresos 31 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier 283,200.00
14 Centralizacion de caja - ingresos 32 12 121.2 Emitidas en cartera
15 Centraliz Registro de compras 33 42 422 Anticipos a proveedores 8,850.00
15 Centraliz Registro de compras 34 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia
15 Centraliz Registro de compras 35 60 601.1 Mercaderías manufacturadas
16 Centraliz Registro de compras 36 61 611.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00
16 Centraliz Registro de compras 37 20 201.1.1 Costo
19 Centraliz Registro de compras 38 42 422 Anticipos a proveedores 8,850.00
19 Centraliz Registro de compras 39 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia
19 Centraliz Registro de compras 40 73 731.1 Terceros
20 Centraliz Registro de compras 41 60 601 Mercaderías 228,161.67
20 Centraliz Registro de compras 42 60 609.1 Costos vinculados con las compras de merca 9,126.47
20 Centraliz Registro de compras 43 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 42,711.86
20 Centraliz Registro de compras 44 42 421.2 Emitidas
21 Centraliz Registro de compras 45 20 201.1 Mercaderías manufacturadas 237,288.14
21 Centraliz Registro de compras 46 61 611.1 Mercaderías manufacturadas
22 Centralizacion de caja - ingresos 47 42 421.2 Emitidas 280,000.00
22 Centralizacion de caja - ingresos 48 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier
23 Centraliz Registro de compras 49 32 322.4 Equipo de transporte 99,327.07
23 Centraliz Registro de compras 50 37 373 Intereses diferidos 12,876.04
23 Centraliz Registro de compras 51 45 452 Contratos de arrendamiento financiero
24 Centraliz Registro de compras 52 32 322.4 Equipo de transporte 1,000.00
24 Centraliz Registro de compras 53 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 180.00
VAN... 4,071,451.25

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 4,071,451.25
24 Centraliz Registro de compras 54 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equipo
25 Centraliz Registro de compras 55 45 452 Contratos de arrendamiento financiero 4,670.96
25 Centraliz Registro de compras 56 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 840.77
25 Centraliz Registro de compras 57 45 452 Contratos de arrendamiento financiero
26 Centralizacion de caja - ingresos 58 45 452 Contratos de arrendamiento financiero 5,511.73
26 Centralizacion de caja - ingresos 59 10 104.1 Cuentas corrientes operativas
27 Centralizacion de caja - ingresos 60 67 673 Intereses por préstamos y otras obligaciones 992.27
27 Centralizacion de caja - ingresos 61 34 343 Programas de computadora (software)
28 Centralizacion de caja - ingresos 62 97 97 GASTOS FINANCIEROS 992.27
28 Centralizacion de caja - ingresos 63 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
29 Centraliz Registro de ventas 64 12 121.2 Emitidas en cartera 330,400.00
29 Centraliz Registro de ventas 65 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia
29 Centraliz Registro de ventas 66 70 701.1 Mercaderías manufacturadas
30 Costo de venta 67 69 69 COSTO DE VENTAS 138,418.00
30 Costo de venta 68 20 201 Mercaderías manufacturadas
31 Centralizacion de caja - ingresos 69 10 104 Cuentas corrientes en instituciones financier 330,400.00
31 Centralizacion de caja - ingresos 70 12 121.2 Emitidas en cartera
32 Centraliz Registro de ventas 71 12 121.2 Emitidas en cartera 147,500.00
32 Centraliz Registro de ventas 72 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia
32 Centraliz Registro de ventas 73 70 701.1 Mercaderías manufacturadas
33 Costo de venta 74 69 69 COSTO DE VENTAS 90,600.00
33 Costo de venta 75 20 20 MERCADERÍAS
34 Centraliz Registro de compras 76 63 632.3 Auditoría y contable 5,000.00
34 Centraliz Registro de compras 78 42 421.2 Emitidas
35 Centraliz Registro de compras 79 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 5,000.00
VAN... 5,131,777.25

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,131,777.25
35 Centraliz Registro de compras 80 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
36 Centraliz Registro de compras 81 63 636.1 Energía eléctrica 220.00
36 Centraliz Registro de compras 82 63 636.3 Agua 250.00
36 Centraliz Registro de compras 83 63 636.4 Teléfono 95.00
36 Centraliz Registro de compras 84 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 101.70
36 Centraliz Registro de compras 85 42 421.2 Emitidas
37 Centraliz Registro de compras 86 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 565.00
37 Centraliz Registro de compras 87 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
38 Centralizacion de caja - ingresos 88 42 421.2 Emitidas 666.70
38 Centralizacion de caja - ingresos 89 10 102 Fondos fijos
39 Centraliz Registro de Planilla 90 62 621 Remuneraciones 7,700.00
39 Centraliz Registro de Planilla 91 62 627.1 Régimen de prestaciones de salud 693.00
39 Centraliz Registro de Planilla 92 40 403.1 ESSALUD
39 Centraliz Registro de Planilla 93 40 403.2 ONP
39 Centraliz Registro de Planilla 94 41 411 Remuneraciones por pagar
40 Centraliz Registro de Planilla 95 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 8,393.00
40 Centraliz Registro de Planilla 96 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
41 Centraliz Registro de Planilla 97 62 6291 Compensación por tiempo de servicio 748.61
41 Centraliz Registro de Planilla 98 41 415.1 Compensación por tiempo de servicios
42 Centraliz Registro de Planilla 99 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 748.61
42 Centraliz Registro de Planilla 100 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
43 Centralizacion de caja - ingresos 101 41 415.1 Compensación por tiempo de servicios 748.61
43 Centralizacion de caja - ingresos 102 10 104.1 Cuentas corrientes operativas
44 Centraliz Registro de depreciacion 103 68 681.3.3 Equipo de transporte 280.50
VAN... 5,152,987.98

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,152,987.98
44 Centraliz Registro de depreciacion 106 68 681.4.3 Equipo de transporte 228.69
44 Centraliz Registro de depreciacion 107 39 391.2.4 Inmuebles, maquinaria y equipo – Equipos d
44 Centraliz Registro de depreciacion 108 39 391.3.3 Equipo de transporte
45 Centraliz Registro de depreciacion 109 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 509.19
45 Centraliz Registro de depreciacion 110 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
46 Costo de venta 111 69 691.1.1 Terceros 385,554.81
46 Costo de venta 112 20 201.1.1 Costo
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"


ASIENTOS DE DIARIO GENERAL
PERÍODO: 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: 0
Nro. CORR FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OP. CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIEN DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓD. NRO Nro DEL
O CÓD. ÚN OPERACIÓN LA OPERACIÓN LIBRO CORREL. DOC. CTA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
DE LA OP. O REG. SUSTEN
…VIENEN 5,539,280.67
TOTAL 5,539,280.67
MENU

MOVIMIENTO ADMINISTRADOR DE NOMBRES


NRO
HABER CODIGO
DEBEx
HABERx
900,000.00

450,000.00

MANUAL o AYUDA
1.- Solo debe ingresar el Nro Correlativo de la
356,360.00 HOJA del D.Aux, (Diario Auxiliar).
302,000.00 2.- NOTA.- No debe repetirse el Nro
correlativo.
356,360.00
3.- En la ultima ficha utilizada, debe fijarse si
importes coinciden
20,000.00

20,000.00

12,500.00

320.00

320.00

320.00

43,200.00
2,461,380.00

MOVIMIENTO

HABER

2,461,380.00
240,000.00

151,000.00

283,200.00

1,350.00
7,500.00

7,500.00

1,350.00
7,500.00

280,000.00

237,288.14

280,000.00

112,203.11
4,070,271.25

MOVIMIENTO

HABER

4,070,271.25
1,180.00

5,511.73

5,511.73

992.27

992.27

50,400.00
280,000.00

138,418.00

330,400.00

22,500.00
125,000.00

90,600.00
5,000.00

5,126,777.25

MOVIMIENTO

HABER

5,126,777.25
5,000.00

666.70

565.00

666.70

693.00
1,001.00
6,699.00

8,393.00

748.61

748.61
748.61

5,152,707.48

MOVIMIENTO

HABER

5,152,707.48

280.50
228.69

509.19

385,554.81
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

←COMPARAR CON SUMAS DE HT

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67

MOVIMIENTO

HABER

5,539,280.67
5,539,280.67
VOUCHER DE DIARIO 10/2/2012 1
CTA DENOMINACION DEBE HABER
501.1.4 Socio D 0.00
501.1.5 Socio E 0.00

POR TRANSFERENCIA DE ACCIONES DE QUINTANILLA A 0.00 0.00


RONALD

VOUCHER DE DIARIO 10/2/2012 2


CTA DENOMINACION DEBE HABER
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LO
142 Accionistas (o socios)
142.1 Suscripciones por cobrar a socios o accion 0.00
501 Capital social
501.1 Acciones
501.1.2 Socio B 0.00

POR SUSCRIPCION DE ACCIONES 0.00 0.00

VOUCHER DE DIARIO 10/2/2012 3


CTA DENOMINACION DEBE HABER
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja 0.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LO
142 Accionistas (o socios)
142.1 Suscripciones por cobrar a socios o accion 0.00

POR CANCELACION DE ACCIONES SUSCRITAS 0.00 0.00 NOTA SE REGISTRO EN LIBR


MENU

NOTA.-
SOLO SON BORRADORES
NO TIENEN EFECTO

OTA SE REGISTRO EN LIBRO CAJA


MENU
0
0
H O J A D E T R A B A J O (A N A L I T I C O)
Al 30 de December de 1899
Ctas Sub Denominacion SUMAS SALDOS Regulariz / Transfer INVENTARIO
Ctas DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR debe haber ACTIVO PASIVO
S/. 10 102 Fondos fijos 12,500.00 320.00 12,180.00 0.00 0.00 0.00 12,180.00 0.00
S/. 10 104 Cuentas corrientes en institu 283,200.00 292,500.00 0.00 9,300.00 330,400.00 0.00 321,100.00 0.00
S/. 10 104.1 Cuentas corrientes operativas 450,000.00 381,871.73 68,128.27 0.00 0.00 0.00 68,128.27 0.00
S/. 12 121.2 Emitidas en cartera 283,200.00 283,200.00 0.00 0.00 477,900.00 330,400.00 147,500.00 0.00
S/. 14 142 Accionistas (o socios) 0.00 450,000.00 0.00 450,000.00 0.00 0.00 0.00 450,000.00
S/. 14 142.1 Suscripciones por cobrar a soc 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 0.00 900,000.00 0.00
S/. 20 20 MERCADERÍAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90,600.00 0.00 90,600.00
S/. 20 201 Mercaderías manufacturadas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 138,418.00 0.00 138,418.00
S/. 20 201.1 Mercaderías manufacturadas 237,288.14 151,000.00 86,288.14 0.00 0.00 0.00 86,288.14 0.00
S/. 20 201.1.1 Costo 0.00 7,500.00 0.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 7,500.00
21 21 PRODUCTOS TERMINADOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 28 281 Mercaderías 302,000.00 0.00 302,000.00 0.00 0.00 0.00 302,000.00 0.00
S/. 32 322.4 Equipo de transporte 100,327.07 0.00 100,327.07 0.00 0.00 0.00 100,327.07 0.00
S/. 33 334.1 Vehículos motorizados 16,949.15 0.00 16,949.15 0.00 0.00 0.00 16,949.15 0.00
S/. 34 343 Programas de computadora (s 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 992.27 0.00 992.27
S/. 37 373 Intereses diferidos 12,876.04 0.00 12,876.04 0.00 0.00 0.00 12,876.04 0.00
S/. 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 101,143.48 45,900.00 55,243.48 0.00 101.70 72,900.00 0.00 17,554.82
40 401.7.2 Renta de cuarta categoría 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 42 421.2 Emitidas 636,680.00 636,680.00 0.00 0.00 0.00 5,666.70 0.00 5,666.70
S/. 42 422 Anticipos a proveedores 17,700.00 0.00 17,700.00 0.00 0.00 0.00 17,700.00 0.00
S/. 45 452 Contratos de arrendamiento f 10,182.69 117,714.84 0.00 107,532.15 0.00 0.00 0.00 107,532.15
S/. 46 465.4 Inmuebles, maquinaria y equ 20,000.00 21,180.00 0.00 1,180.00 0.00 0.00 0.00 1,180.00
S/. 50 501 Capital social 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 0.00 900,000.00
S/. 60 601 Mercaderías 228,161.67 0.00 228,161.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 60 601.1 Mercaderías manufacturadas 300,000.00 7,500.00 292,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 60 609.1 Costos vinculados con las co 9,126.47 0.00 9,126.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 61 611 Mercaderías 0.00 302,000.00 0.00 302,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 61 611.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00 237,288.14 0.00 229,788.14 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 63 632.3 Auditoría y contable 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00
0
0
H O J A D E T R A B A J O (A N A L I T I C O)
Al 30 de December de 1899
Ctas Sub Denominacion SUMAS SALDOS Regulariz / Transfer INVENTARIO
Ctas DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR debe haber ACTIVO PASIVO
S/. 63 636.3 Agua 0.00 0.00 0.00 0.00 250.00 0.00 0.00 0.00
S/. 65 656 Suministros 320.00 0.00 320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 67 673 Intereses por préstamos y otr 0.00 0.00 0.00 0.00 992.27 0.00 0.00 0.00
S/. 69 69 COSTO DE VENTAS 151,000.00 0.00 151,000.00 0.00 229,018.00 0.00 0.00 0.00
S/. 70 701.1 Mercaderías manufacturadas 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 405,000.00 0.00 0.00
S/. 73 731.1 Terceros 0.00 7,500.00 0.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUEN 0.00 320.00 0.00 320.00 0.00 5,992.27 0.00 0.00
S/. 94 94 GASTOS DE ADMINISTRACIO 320.00 0.00 320.00 0.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00
S/. 97 97 GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00 0.00 992.27 0.00 0.00 0.00

4,082,474.71 4,082,474.71 2,255,120.29 2,255,120.29 1,049,969.24 1,049,969.24 1,985,048.67 1,719,443.94


89 891 Utilidad 0.00 265,604.73
-2,000.00 1,985,048.67 1,985,048.67
N A L I T I C O)

POR NATURALEZA POR FUNCION


PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
228,161.67 0.00 0.00 0.00
292,500.00 0.00 0.00 0.00
9,126.47 0.00 0.00 0.00
0.00 302,000.00 0.00 0.00
0.00 229,788.14 0.00 0.00
5,000.00 0.00 0.00 0.00
N A L I T I C O)

POR NATURALEZA POR FUNCION


PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
250.00 0.00 0.00 0.00
320.00 0.00 0.00 0.00
992.27 0.00 0.00 0.00
380,018.00 0.00 151,000.00 0.00
0.00 645,000.00 0.00 240,000.00
0.00 7,500.00 0.00 7,500.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 320.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

918,683.41 1,184,288.14 151,320.00 247,500.00


267,919.73 0.00 96,180.00 0.00
1,186,603.14 1,184,288.14 247,500.00 247,500.00

-171,739.73

-171,739.73
IR A MENU
0 ADMINISTRADOR DE NOMBRES
0 ACTIVO

H O J A D E T R A B A J O (CUENTAS DEL MAYOR) PASIVO


Al 30 de December de 1899 CTAS
Ctas Denominacion SUMAS SALDOS Regulariz / Transfer INVENTARIO POR NATURALEZA POR FUNCION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR debe haber ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA PN_PERD
S/. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIV 745,700.00 674,691.73 80,308.27 9,300.00 330,400.00 0.00 401,408.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 PN_GAN
S/. 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – 283,200.00 283,200.00 0.00 0.00 477,900.00 330,400.00 147,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 PF_PERD
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS PO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 PF_GAN
S/. 20 MERCADERÍAS 237,288.14 158,500.00 86,288.14 7,500.00 0.00 229,018.00 86,288.14 236,518.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y AP 101,143.48 45,900.00 55,243.48 0.00 101.70 72,900.00 0.00 17,554.82 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – 654,380.00 636,680.00 17,700.00 0.00 0.00 5,666.70 17,700.00 5,666.70 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 50 CAPITAL 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 0.00 900,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 60 COMPRAS 539,288.14 7,500.00 531,788.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 531,788.14 0.00 0.00 0.00
S/. 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 7,500.00 539,288.14 0.00 531,788.14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 531,788.14 0.00 0.00
S/. 69 COSTO DE VENTAS 151,000.00 0.00 151,000.00 0.00 229,018.00 0.00 0.00 0.00 380,018.00 0.00 151,000.00 0.00
S/. 70 VENTAS 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00 0.00 405,000.00 0.00 0.00 0.00 645,000.00 0.00 240,000.00
3,667,271.60 4,082,474.71 1,839,917.18 2,255,120.29 1,049,969.24 1,048,976.97 1,569,845.56 1,718,451.67 918,683.41 1,184,288.14 151,320.00 247,500.00
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 506,843.11 0.00 264,982.00 0.00 89,000.00 0.00
2,076,688.67 1,718,451.67 1,183,665.41 1,184,288.14 240,320.00 247,500.00

ADMINISTRADOR DE NOMBRES
ACT_ACM
PAS_ACM
CTAS_ACM

ACT_CER
PAS_CER

SUBCTA_CER
MENU
0 ADMINISTRADOR DE NOMBRES
0 ACT_ACM
BALANCE GENERAL AJUSTADO POR INFLACION PAS_ACM
Al 30 de December de 1899 CTAS_ACM
(Expresado en nuevos soles)
BALANCE GENERAL Ajus. por Correc .Monet. BALANCE GENERAL ASIENTOS POSTERIORES BALANCE GENERAL
Ctas Sub Denominacion (Historico) BALANCE GENERAL (Ajustado) AL BALANCE - CIERRE AJUSTADO CERRADO ACT_CER
Ctas ACTIVO PASIVO DEBE HABER ACTIVO PASIVO DEBE HABER ACTIVO PASIVO PAS_CER

10 101 Caja 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 SUBCTA_CER
18 189.1 P.A.C. Impuesto a la Renta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
S/. 40 401.1.1 IGV – Cuenta propia 0.00 17,554.82 0.00 0.00 0.00 17,554.82 0.00 0.00 0.00 17,554.82
50 503 Capital Personal 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTALES 1,985,048.67 1,719,443.94 1,415.31 11,066.11 1,983,633.36 1,727,679.43 0.00 385,554.81 1,983,633.36 2,113,234.24
89 891 Utilidad 17,554.82 0.00 0.00 0.00 17,554.82 0.00 0.00 0.00 17,554.82 0.00
2,002,603.49 1,719,443.94 1,415.31 11,066.11 2,001,188.18 1,727,679.43 0.00 385,554.81 2,001,188.18 2,113,234.24

NOTA: Los saldos provienen de → H O J A D E T R A B A J O (ANALITICO)


AYUDA: Copiar las subcuentas, de la hoja de HT, (SOLO SUB CTAS DEL BALANCE)
0 MENU
0
BALANCE GENERAL
Al 30 de December de 1899
(EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)
A VALOR HISTORICO

ACTIVO: PASIVO Y PATRIMONIO:


ACTIVO CORRIENTE: PASIVO CORRIENTE:
DISPONIBLE 401,408.27
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 401,408.27 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL 17,554.82
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 0.00
EXIGIBLE 147,500.00 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS (12,033.30)
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 147,500.00 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 107,532.15
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 1,180.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 0.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 114,233.67
REALIZABLE (150,229.86) PASIVO NO CORRIENTE:
20 MERCADERÍAS (150,229.86) 48 PROVISIONES 0.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUE 0.00 49 PASIVO DIFERIDO 0.00
26 ENVASES Y EMBALAJES 0.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 398,678.41 PATRIMONIO:
ACTIVO NO CORRIENTE: 50 CAPITAL 900,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 16,949.15 58 RESERVAS 0.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIEN 0.00 59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO (506,843.11)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,949.15 TOTAL PATRIMONIO 393,156.89


TOTAL ACTIVO: 415,627.56 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO: 507,390.56 91,763.00

NOTA: Los saldos son provienen de → H O J A D E T R A B A J O (CUENTAS DEL MAYOR)

0 MENU
0
BALANCE GENERAL
Al 30 de December de 1899
(EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)
A VALOR AJUSTADO

ACTIVO: PASIVO Y PATRIMONIO:


ACTIVO CORRIENTE: PASIVO CORRIENTE:
Disponible 399,992.96
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 399,992.96 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL 0.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 0.00
Exigible 147,500.00 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 147,500.00 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 0.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 121,959.97
Realizable (150,229.86) PASIVO NO CORRIENTE:
20 MERCADERÍAS (150,229.86) 48 PROVISIONES 0.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUE 0.00 49 PASIVO DIFERIDO 0.00
26 ENVASES Y EMBALAJES 0.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 397,263.10 PATRIMONIO:
ACTIVO NO CORRIENTE: 50 CAPITAL 900,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 16,949.15 58 RESERVAS 0.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIEN (509.19) 59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO (17,554.82)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,439.96 TOTAL PATRIMONIO 882,445.18


TOTAL ACTIVO: 413,703.06 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO: 1,004,405.15 ###

NOTA: Los saldos son provienen de → HT - BALANCE GENERAL AJUSTADO POR INFLACION

0 MENU
0
BALANCE GENERAL
Al 30 de December de 1899
(EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)
CERRADO

ACTIVO: PASIVO Y PATRIMONIO:


ACTIVO CORRIENTE: PASIVO CORRIENTE:
DISPONIBLE 399,992.96
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 399,992.96 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL 0.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAG 0.00
EXIGIBLE 147,500.00 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 147,500.00 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICI 0.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 121,959.97
REALIZABLE (535,784.67) PASIVO NO CORRIENTE:
20 MERCADERÍAS (535,784.67) 48 PROVISIONES 0.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUE 0.00 49 PASIVO DIFERIDO 0.00
26 ENVASES Y EMBALAJES 0.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 11,708.29 PATRIMONIO:
ACTIVO NO CORRIENTE: 50 CAPITAL 900,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 16,949.15 58 RESERVAS 0.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIEN (509.19) 59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 16,439.96 TOTAL PATRIMONIO 900,000.00


TOTAL ACTIVO: 28,148.25 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO: 1,021,959.97 ###

NOTA: Los saldos son provienen de → HT - BALANCE GENERAL AJUSTADO POR INFLACION
0 0
0 0

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA ESTA


Al 30 de December de 1899
(Expresado en Nuevos Soles)

70 VENTAS NETAS 645,000.00 70


0.00
60 COMPRAS (531,788.14) 60
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 531,788.14 61
MARGEN COMERCIAL 645,000.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS (5,565.00) 63
VALOR AGREGADO 639,435.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 0.00 62
64 GASTOS POR TRIBUTOS 0.00 64
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOT. 639,435.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION (320.00) 65
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 0.00 68
RESULTADOS DE EXPLOTACION 639,115.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00 75
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZO 0.00 76
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00 77
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZON 0.00 66
67 GASTOS FINANCIEROS (992.27) 67
UTILIDAD DEL EJERCICIO 638,122.73
898

Juliaca, 30 de December del año 1899 881

MENU

Calculo de coeficiente p

/
=
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
Al 30 de December de 1899
(Expresado en Nuevos Soles)

VENTAS NETAS 645,000.00


0.00
COMPRAS (531,788.14)
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 531,788.14
MARGEN COMERCIAL 645,000.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS (5,565.00)
VALOR AGREGADO 639,435.00
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 0.00
GASTOS POR TRIBUTOS 0.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOT. 639,435.00
OTROS GASTOS DE GESTION (320.00)
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 0.00
RESULTADOS DE EXPLOTACION 639,115.00
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZ 0.00
INGRESOS FINANCIEROS 0.00
PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZO 0.00
GASTOS FINANCIEROS (992.27)
RESULTADOS ANTES DEL REI 638,122.73
#N/A INGRESAR REIE
Rsltdo por
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 638,122.73 exposicón a la
Impuesto a la renta – Corriente ç inflación del
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTE DE RESERVA LEGAL 638,122.73 ejercicio

Reserva Legal (10%) 0.00


UTILIDAD DEL EJERCICIO 638,122.73

Juliaca, 30 de December del año 1899

Calculo de coeficiente para: P.A.C. del Impuesto a la Renta


Impuesto a la Renta #VALUE!
Ingresos del ejercicio =(Ctas 70+73+75+77) 645,000.00
COEFICIENTE #VALUE!
FACTOR =(coeficiente x 100) #VALUE!
INGRESAR REIE
Rsltdo por
exposicón a la
inflación del
ejercicio
0
0

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIÓN


Al 30 de December de 1899
(Expresado en Nuevos Soles)

70 VENTAS 240,000.00
69 COSTO DE VENTAS (151,000.00)
0.00
UTILIDAD BRUTA 89,000.00
Gastos de Operación:
94 GASTOS DE ADMINISTRACION (320.00)
95 GASTOS DE VENTAS 0.00
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00
0.00
UTILIDAD OPERATIVA 88,680.00
Otros Ingresos y Egresos:
Ingresos:
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 7,500.00
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 0.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00
Egresos:
65 OTROS GASTOS DE GESTION 0.00
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 0.00
67 GASTOS FINANCIEROS 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 96,180.00

Juliaca, 30 de December del año 1899

MENU
0
0

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIÓN (Ajustado)


Al 30 de December de 1899
(Expresado en Nuevos Soles)

70 VENTAS 240,000.00
69 COSTO DE VENTAS (151,000.00)
0.00
UTILIDAD BRUTA 89,000.00
Gastos de Operación:
94 GASTOS DE ADMINISTRACION (320.00)
95 GASTOS DE VENTAS 0.00
97 GASTOS FINANCIEROS 0.00
0.00
UTILIDAD OPERATIVA 88,680.00
Otros Ingresos y Egresos:
Ingresos:
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 7,500.00
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 0.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 0.00
77 INGRESOS FINANCIEROS 0.00
Egresos: INGRESAR REIE
65 OTROS GASTOS DE GESTION 0.00 Rsltdo por
exposicón a la
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 0.00 inflación del
67 GASTOS FINANCIEROS 0.00 ejercicio
RESULTADO DEL EJERCICIO 96,180.00
898 #N/A
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA 96,180.00
881 Impuesto a la renta – Corriente (9,618.00)
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE RESERVA LEGAL 86,562.00
Reserva Legal (10%) 0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 86,562.00

Juliaca, 30 de December del año 1899

Calculo de coeficiente para: P.A.C. del Impuesto a la Renta


Impuesto a la Renta 9,618.00
/ Ingresos del ejercicio =(Ctas 70+73+75+77) 247,500.00
= COEFICIENTE 0.0389
FACTOR =(coeficiente x 100) 3.89%
INGRESAR REIE
Rsltdo por
exposicón a la
inflación del
ejercicio
0 MENU
0
DETERMINACION DEL IMPUESTO A LA RENTA
Al 30 de December de 1899
(Expresado en Nuevos Soles)

UTILIDAD CONTABLE 96,180.00


(+) ADICIONES 0.00
Sanciones Administrativa y Fiscales-Intereses (+)
Ajuste por Correccion Monetaria (+)
Perdida por diferencia de cambio (+)
Otros Gastos (+)
(-) DEDUCCIONES 0.00
Ajuste por Correccion Monetaria (-)
Ganancia por diferencia de cambio (-)
(-)
RENTA ANTES DE PARTICIPACIONES 96,180.00 (-) Participacion en utilidades Deduccion
(-) Participacion de Trabajadores 0.00 0% 96,180.00 (-) 0.00
RENTA ANTES DE COMPENSACION DE PERDIDAS 96,180.00

Pérdidas compensables de ejercicios anteriores Saldo de Pérdidas Saldo de Pérdidas Compensación


30/12/1899 No Utilizado de Pérdidas
Ejercicio -4 (-) 0.00
Ejercicio -3 (-) 0.00
Ejercicio -2 (-) 0.00
Ejercicio -1 (-) 0.00
RENTA IMPONIBLE 0.00 0.00 96,180.00

LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA


Impuesto a la Renta = (% de Renta Imponible) 10% 9,618.00

PROGRAMA DE DECLARACION TELEMATICA - SUNAT


Impuesto a la Renta (30% de Renta Imponible) 9,618.00
Menos:
Saldo a favor NO APLICADO del ejercicio anterior 0.00
Saldo a favor del ejercicio -1 (-)
Aplicado en el ejercicio (+)
Aplicado en el ejercicio1 (+)
Pagos a cuenta mensuales del ejercicio (690.00)
PAC. De Ene a Nov ( en el año) (-) (690.00)
PAC. De DICIEMBRE (-)
Otros (-)
IMPUESTO A FAVOR (Credito) 0.00
IMPUESTO A PAGAR (Debito) 8,928.00
0 MENU
0
PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 0
PERIODO IMPUESTO MES IMPTO.PAGADO UTILIZACION DE VALOR DIFERENCIA
F.A.
TRIBUTARIO RESULTANTE PAGO EN EFECTIVO SALDO A FAVOR AJUSTADO POR AJUSTE
ENERO FEBRERO 8.00 1.000 8.00 -
FEBRERO MARZO 17.00 1.000 17.00 -
MARZO ABRIL 19.00 1.000 19.00 -
ABRIL MAYO 487.00 1.000 487.00 -
MAYO JUNIO 17.00 1.000 17.00 -
JUNIO JULIO 17.00 1.000 17.00 -
JULIO AGOSTO 17.00 1.000 17.00 -
AGOSTO SEPTIEMBRE 11.00 1.000 11.00 -
SEPTIEMBRE OCTUBRE 19.000 1.000 19.00 -
OCTUBRE NOVIEMBRE 25.000 1.000 25.00 -
NOVIEMBRE DICIEMBRE 25.000 1.000 25.00 -
1.000 - -
- 662.00 - 662.00 -

DICIEMBRE 21.00 1.000 21.00 -


octubre - -
- 683.00 - 683.00 -
0
0
BALANCE DE COMPROBACION (Cuentas del Mayor)
Ctas Sub Denominacion SUMAS DEL MAYOR SALDOS
Ctas DEBE HABER DEUDOR
S/. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 0.00 0.00 0.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 0.00 0.00 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 0.00 0.00 0.00
20 MERCADERÍAS 0.00 0.00 0.00
S/. 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SIS 0.00 693.00 0.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 0.00 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 0.00 0.00
S/. 60 COMPRAS 2,000.00 0.00 2,000.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00 0.00 0.00
69 COSTO DE VENTAS 0.00 0.00 0.00
70 VENTAS 0.00 0.00 0.00
TOTALES S/. 4,143,140.97 693.00 2,693.00

-774,267.72
NOTA: Las sumas provienen de la hoja "D.Aux" (Diario auxiliar)
MENU

SALDOS
ACREEDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
693.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
693.00

-774,267.72
0
0
BALANCE DE COMPROBACION (Analitico)
Ctas Sub Denominacion SUMAS DEL MAYOR
Ctas DEBE HABER
101 Caja 0.00 0.00
S/. 121.2 Emitidas en cartera 761,100.00 613,600.00
189.1 P.A.C. Impuesto a la Renta 0.00 0.00
S/. 201.1.1 Costo 0.00 393,054.81
S/. 401.1.1 IGV – Cuenta propia 101,245.18 118,800.00
S/. 421.2 Emitidas 637,346.70 642,346.70
503 Capital Personal 0.00 0.00
S/. 601.1 Mercaderías manufacturadas 300,000.00 7,500.00
S/. 609.1.1 Transporte 2,000.00 0.00
S/. 611.1 Mercaderías manufacturadas 7,500.00 237,288.14
S/. 691.1.1 Terceros 385,554.81 0.00
701.1.1 Terceros 0.00 0.00
TOTALES S/. 2,194,746.69 2,012,589.65

NOTA: Las sumas provienen de la hoja "D.Aux" (Diario auxiliar)


MENU

alitico)
SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00 0.00
147,500.00 0.00
0.00 0.00
0.00 393,054.81
0.00 17,554.82
0.00 5,000.00
0.00 0.00
292,500.00 0.00
2,000.00 0.00
0.00 229,788.14
385,554.81 0.00
0.00 0.00
827,554.81 645,397.77

182,157.04
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 0
RUC: 0
RAZON SOCIAL 0

FECHA DE CTA CODIGO Nro CORREL DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS


LA OPERACIÓN L. DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
14 142.1 1 inventario de reapertura 900,000.00
50 501 2 inventario de reapertura 900,000.00
10 104.1 3 inventario de reapertura 450,000.00
14 142 4 Centraliz Registro de ventas 450,000.00
60 601.1 5 Centraliz Registro de compras 300,000.00
60 609.1.1 6 Centraliz Registro de compras 2,000.00
40 401.1.1 7 Centraliz Registro de compras 54,360.00
42 421.2 8 Centraliz Registro de compras 356,360.00
28 281 9 Centraliz Registro de compras 302,000.00
61 611 10 Centraliz Registro de compras 302,000.00
42 421.2 11 Centralizacion de caja - ingresos 356,360.00
10 104.1 12 Centralizacion de caja - ingresos 356,360.00
33 334.1 13 Centraliz Registro de compras 16,949.15
40 401.1.1 14 Centraliz Registro de compras 3,050.85
46 465.4 15 Centraliz Registro de compras 20,000.00
46 465.4 16 Centralizacion de caja - ingresos 20,000.00

SUB TOTALES 2,404,720.00 2,384,720.00


SALDOS 0.00 20,000.00
TOTALES 2,404,720.00 2,404,720.00

X X X X X X X
AYUDA M E N U Diario. AUX
1. INGRESAR EL NUMERO CORRELATIVO DEL DIARIO
2 En el DIARIO, no debe repetirse el Nro correlativo
3 FILTRAR por CTA, y copiar a hoja LM - LIBRO MAYOR (Opcional)

PARA ELABORAR EL MAYOR


CTA SUB ESPECIF SUB
CTA ESPECIF
14 142 142.1 142.1
50 501 501 501
10 104 104.1 104.1
14 142 142 142
60 601 601.1 601.1
60 609 609.1 609.1.1
40 401 401.1 401.1.1
42 421 421.2 421.2
28 281 281 281
61 611 611 611
42 421 421.2 421.2
10 104 104.1 104.1
33 334 334.1 334.1
40 401 401.1 401.1.1
46 465 465.4 465.4
46 465 465.4 465.4

X
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2014
RUC: 20447927960
RAZON SOCIAL BISONTE INGENIEROS S.C.R.LTDA

FECHA DE CTA CODIGO Nro CORREL DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS


LA OPERACIÓN L. DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/2/2014 10 101 1 inventario de reapertura
1/2/2014 10 104.2 2 inventario de reapertura
1/2/2014 10 104.3 3 inventario de reapertura
3/31/2014 10 101 4 Centralizacion de caja - ingresos
3/31/2014 10 101 5 Centralizacion de caja - ingres Egres
6/30/2014 10 101 6 Centraliz de caja - ingresos Trim II
6/30/2014 10 104.2 7 Centraliz de caja - ingresos Trim II
6/30/2014 10 101 8 Centraliz de caja - ingresos Trim II
6/30/2014 10 101 9 Centraliz de caja - Egresos trim II
6/30/2014 10 104.3 10 Centraliz de caja - Egresos trim II
9/30/2014 10 101 Centraliz de caja - ingresos Trim III
9/30/2014 10 104.2 Centraliz de caja - ingresos Trim III
9/30/2014 10 104.3 Centraliz de caja - ingresos Trim III
9/30/2014 10 104.2 Centraliz de caja - ingresos Trim III
9/30/2014 10 101 Centraliz de caja - Egresos trim III
9/30/2014 10 104.2 Centraliz de caja - Egresos trim III
9/30/2014 10 104.3 Centraliz de caja - Egresos trim III
12/31/2014 10 101 Centraliz de caja - ingresos Trim IV
12/31/2014 10 104.2 Centraliz de caja - ingresos Trim IV
12/31/2014 10 104.3 Centraliz de caja - ingresos Trim IV
12/31/2014 10 104.2 Centraliz de caja - ingresos Trim IV
12/31/2014 10 101 Centraliz de caja - Egresos trim IV
12/31/2014 10 104.2 Centraliz de caja - Egresos trim IV
12/31/2014 10 104.3 Centraliz de caja - Egresos trim IV
SUB TOTALES 952,996.51 722,187.57
SALDOS 0.00 230,808.94
TOTALES 952,996.51 952,996.51
AYUDA:
1. Filtrar por CTA, de la hoja M (Mayor) y
2. Copiar y Pegar los resultados en esta Hoja
RSLTDO = YA TIENES LIBRO MAYOR

MENU
FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO" AYUDA
1. INGRESAR NUMERO DE ASIENTOS, DE LA HOJA "D.AUX" (DIARIO AUXILIAR)
PERÍODO: ENERO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 50 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79
1 inventario de reapertura 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 inventario de reapertura 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: FEBRERO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
12 Centraliz Registro de ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13 Costo de venta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
16 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
17 #N/A #N/A 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
18 #N/A #N/A 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
19 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
20 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: MARZO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
22 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
23 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
24 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
25 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
26 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
27 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
28 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29 Centraliz Registro de ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
30 Costo de venta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: ABRIL 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
31 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
32 Centraliz Registro de ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
33 Costo de venta 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
35 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
36 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
37 Centraliz Registro de compras 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38 Centralizacion de caja - ingres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: MAYO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: JUNIO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: JULIO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: AGOSTO 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: SETIEMBRE 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: OCTUBRE 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: NOVIEMBRE 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO: DICIEMBRE 0
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
Operación Fecha o Descripción o ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
mensual Período Glosa 10 12 18 20 21 33 39 0 4011D 4011C 4017D 4017C 402 40 42 46 0 50 59 0 60 61 62 63 65 66 67 68 69 92 94 95 97 70 79 0
…VIENEN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
VAN… 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN------THE END ------ FIN
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :
0 MENU
0
INVENTARIO INICIAL DE REAPERTURA
sábado, 30 de diciembre de 1899
I ACTIVO S/. S/.
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
104.2 Cuentas corrientes para fines específicos
104.3 Ctas Ctes para fines específicos - ingresos recaudacion
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
189 Otros gastos contratados por anticipado
189.1 P.A.C. Impuesto a la Renta

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00


ACTIVO NO CORRIENTE
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
333 Maquinarias y equipos de explotación
333.1 Maquinarias y equipos de explotación
333.1.1 Costo de adquisición o construcción
334 Unidades de transporte
334.1 Vehículos motorizados
334.1.1 Costo
335 Muebles y enseres
335.1 Muebles
335.1.1 Costo
336 Equipos diversos
336.1 Equipo para procesamiento de información (de cómputo)
336.1.1 Costo
336.2 Equipo de comunicación
336.2.1 Costo
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
391 Depreciación acumulada
391.3 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo
391.3.2 Maquinarias y equipos de explotación
391.3.3 Equipo de transporte
391.3.4 Muebles y enseres
391.3.5 Equipos diversos

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.00


TOTAL ACTIVO 0.00

II PASIVO
PASIVO CORRIENTE
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno central
401.1 Impuesto general a las ventas
401.1.1 IGV – Cuenta propia
401.7 Impuesto a la renta
401.7.1 Renta de tercera categoría
401.7.2 Renta de cuarta categoría
401.7.3 Renta de quinta categoría
403 Instituciones públicas
403.1 ESSALUD
403.2 ONP
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
468 Sistema Privado de Pensiones
468.1 AFP Horizonte
468.1.1 Horizonte Fondo de Pension
468.1.2 Horizonte Prima de Seguro
468.1.3 Horizonte Comision Variable
#N/A
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0.00
TOTAL PASIVO 0.00

III PATRIMONIO
50 CAPITAL
501 Capital social
501.1 Acciones
501.1.1 Socio A
501.1.2 Socio B
58 RESERVAS
582 Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
591.1 Utilidades acumuladas
#N/A
TOTAL PATRIMONIO 0.00

IV RESUMEN
TOTAL ACTIVO 0.00
TOTAL PASIVO 0.00
TOTAL PATRIMONIO 0.00
TOTALES 0.00 0.00
Juliaca, 30 de December del año 1899
0.00
0
0
BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL
sábado, 30 de diciembre de 1899
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPAD
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL S
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
50 CAPITAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
#N/A
#N/A
TOTALES S/. 0.00 0.00
Juliaca, 30 de December del año 1899
0 MENU
0
INVENTARIO FINAL AL
sábado, 30 de diciembre de 1899
I ACTIVO S/. S/. 1
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 0.00
101 Caja 0.00 0.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financiera 321,100.00 0.00
104.2 Cuentas corrientes para fines específicos 0.00
104.3 Ctas Ctes para fines específicos - ingresos re 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTI 0.00
189 Otros gastos contratados por anticipado 0.00 0.00
189.1 P.A.C. Impuesto a la Renta 0.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00


ACTIVO NO CORRIENTE
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 0.00
333 Maquinarias y equipos de explotación 0.00 0.00
333.1 Maquinarias y equipos de explotación 0.00 0.00
333.1.1 Costo de adquisición o construcción 0.00
334 Unidades de transporte 0.00 0.00
334.1 Vehículos motorizados 16,949.15
334.1.1 Costo 0.00
335 Muebles y enseres 0.00 0.00
335.1 Muebles 0.00 0.00
335.1.1 Costo 0.00
336 Equipos diversos 0.00 0.00
336.1 Equipo para procesamiento de información ( 0.00 0.00
336.1.1 Costo 0.00
336.2 Equipo de comunicación 0.00 0.00
336.2.1 Costo 0.00
336.9 Otros equipos 0.00
336.9.1 Costo 0.00
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMI (228.69)
391 Depreciación acumulada 0.00 (228.69)
391.3 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo 0.00
391.3.2 Maquinarias y equipos de explotación 0.00
391.3.3 Equipo de transporte (228.69)
391.3.4 Muebles y enseres 0.00
391.3.5 Equipos diversos 0.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE (228.69)


TOTAL ACTIVO (228.69)

II PASIVO
PASIVO CORRIENTE
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES 19,248.82
401 Gobierno central 0.00 17,554.82
401.1 Impuesto general a las ventas 0.00
401.1.1 IGV – Cuenta propia 17,554.82
401.7 Impuesto a la renta 0.00
401.7.1 Renta de tercera categoría 0.00
401.7.2 Renta de cuarta categoría 0.00
401.7.3 Renta de quinta categoría 0.00
403 Instituciones públicas 0.00 1,694.00
403.1 ESSALUD 693.00
403.2 ONP 1,001.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 0.00
468 Sistema Privado de Pensiones 0.00
468.1 AFP Horizonte 0.00 0.00
468.1.1 Horizonte Fondo de Pension 0.00
468.1.2 Horizonte Prima de Seguro 0.00
468.1.3 Horizonte Comision Variable 0.00
#N/A
TOTAL PASIVO CORRIENTE 19,248.82
TOTAL PASIVO 19,248.82

III PATRIMONIO
50 CAPITAL 900,000.00
501 Capital social 900,000.00 900,000.00
501.1 Acciones 0.00 0.00
501.1.1 Socio A 0.00
501.1.2 Socio B 0.00
58 RESERVAS 0.00
582 Legal 0.00 0.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00
591 Utilidades no distribuidas 0.00 0.00
591.1 Utilidades acumuladas 0.00
#N/A

TOTAL PATRIMONIO 900,000.00

IV RESUMEN
TOTAL ACTIVO (228.69)
TOTAL PASIVO 19,248.82
TOTAL PATRIMONIO 900,000.00
TOTALES (228.69) 919,248.82
Juliaca, 30 de December del año 1899

0
0
BALANCE DE INVENTARIO FINAL AL
sábado, 30 de diciembre de 1899
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMUL 228.69
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA D 19,248.82
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
50 CAPITAL 900,000.00
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
#N/A
#N/A
TOTALES S/. 0.00 919,477.51
Juliaca, 30 de December del año 1899
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" MENU

0
0
0
CÓDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR FECHA DE INIC. N° DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR
RELAC. CONTABLE MARCA MODELO NÚMERO DE SERIE SALDO ADQUISIC. MEJORAS RETIROS OTROS HISTÓRICO FECHA DE DEL USO M PORC. ACUMULADA DEPRECIACIÓN ACUMULADA NETO
CON EL DEL DESCRIPCIÓN DEL DEL Y/O PLACA DEL INICIAL ADICIONES Y/O AJUSTES DEL ACTIVO FIJO ADQUISICIÓN DEL ACT. FIJO E DE AL CIERRE DEL DEL EJERCICIO HISTÓRICA AL
ACT. FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO BAJAS AL 31.12 S DEPREC. EJERC. ANT. AL 31.12

333-01 333.1.1 01 MEZCLADORA DE 11Ft-3 DE Hp KOHLER M 0.00 Apr-05 20% 0.00 0.00 0.00
333-02 333.1.1 01 PLANCHA COMPACTADORA C/MOTOR 8 Hp 0.00 Apr-05 20% 0.00 0.00 0.00
333-03 333.1.1 01 VIBRADOR DE CONCRETO C/MOT. 2 Hp C/ 0.00 Apr-05 20% 0.00 0.00 0.00
333-04 333.1.1 01 ESTACION TOTAL MARCA NIKON 0.00 Apr-05 20% 0.00 0.00 0.00
333-05 333.1.1 01 MOTOBOMBA DE MARACA HODRASTAL 14 0.00 Apr-05 20% 0.00 0.00 0.00
333-06 333.1.1 01 TEODOLITO MARCA WILD + MIRAS 0.00 Apr-05 20% 0.00 0.00 0.00
336.9.1 detallar 0.00 20% 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" - R E S U M E N

0
0
0
CÓDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR FECHA DE INIC. N° DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR
RELAC. CONTABLE MARCA MODELO NÚMERO DE SERIE SALDO ADQUISIC. MEJORAS RETIROS OTROS HISTÓRICO FECHA DE DEL USO M PORC. ACUMULADA DEPRECIACIÓN ACUMULADA NETO
CON EL DEL DESCRIPCIÓN DEL DEL Y/O PLACA DEL INICIAL ADICIONES Y/O AJUSTES DEL ACTIVO FIJO ADQUISICIÓN DEL ACT. FIJO E DE AL CIERRE DEL DEL EJERCICIO HISTÓRICA AL
ACT. FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO BAJAS AL 31.12 S DEPREC. EJERC. ANT. AL 31.12
333 Maquinarias y equipos de explotació 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
333.1 Maquinarias y equipos de explotació 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
333.1.1 Costo de adquisición o construcción 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
334 Unidades de transporte 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
334.1 Vehículos motorizados 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
334.1.1 Costo 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
335 Muebles y enseres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
335.1 Muebles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
335.1.1 Costo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336 Equipos diversos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336.1 Equipo para procesamiento de información (de cómputo) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336.1.1 Costo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336 Equipos diversos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336.2 Equipo de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336.2.1 Costo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336.9 Otros equipos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
336.9.1 Costo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TABLERO DE CONTROL DE CUENTAS - ASIENTOS POR DEPRECIACION MODELO DE ASIENTO CONTABLE - NATURALEZA
CTA DENOMINACION RSLTADO X NAT. RSLTADO X FUNCION DEPREC CTAS DENOMINACIPON IMPORTES
ACTIVO DEBE HABER DEBE HABER EJERC HABER DEBE
333.1.1 Costo de adquisición o construcción 681.4.2 391.3.2 921 791 0.00 681.4.2 Maquinarias y equipos 0 0
334.1.1 Costo 681.4.3 391.3.3 921 791 0.00 681.4.3 Equipo de transporte 0 0
335.1.1 Costo 681.4.4 391.3.4 921 791 0.00 681.4.4 Muebles y enseres 0 0
336.1.1 Costo 681.4.5 391.3.5 921 791 0.00 681.4.5 Equipos diversos 0 0
336.2.1 Costo 681.4.5 391.3.5 921 791 0.00 391.3.2 Maquinarias y equipos 0 0
336.9.1 Costo 681.4.5 391.3.5 921 791 0.00 391.3.3 Equipo de transporte 0 0
0.00 391.3.4 Muebles y enseres 0 0
0.00 391.3.5 Equipos diversos 0 0
0.00 0.00

MODELO DE ASIENTO CONTABLE - FUNCION


CTAS DENOMINACIPON IMPORTES
HABER DEBE
921 Costo del Servicio 0 0
791 Cargas imputables a c 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0.00 0.00
0 MENU
0
ANALISIS DE CUENTA
101 Caja
Detalle DEBE HABER
DINERO EN EFECTIVO

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
189.1 P.A.C. Impuesto a la Renta
Detalle DEBE HABER
PAC IMPTO RENTA 2009
PAC IMPTO RENTA 2010
PAC IMPTO RENTA 2011 (ENE - NOV)

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Detalle DEBE HABER
DETALLE EN REG. DE ACTIVOS

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Detalle DEBE HABER
DETALLE EN REG. DE ACTIVOS

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
401.1.1IGV – Cuenta propia
Detalle DEBE HABER
09-2009
10-2009
11-2009
10-2010 (Pago en exceso)
11-2010 (saldo por pagar)
12-2010 (saldo por pagar)
12-2011
diferencia de redondeos

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
401.7.1Renta de tercera categoría
Detalle DEBE HABER
RENTA ANUAL 2009
RENTA ANUAL 2010
RENTA ANUAL 2011

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
403.1 ESSALUD
Detalle DEBE HABER
2011-05
2011-06
2011-07
2011-08
2011-11
2011-12
diferencia de redondeo

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

0
0
ANALISIS DE CUENTA
403.2 ONP
Detalle DEBE HABER
2010-12 (saldo por pagar)
2011-08
2011-09
DIFERENCIA DE REDONDEO

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
468.1.1Horizonte Fondo de Pension
Detalle DEBE HABER
Diciembre 2010
2011-01
2011-02
2011-03
2011-04
2011-05
2011-06
2011-07
2011-08
2011-11
2011-12

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
468.1.2Horizonte Prima de Seguro
Detalle DEBE HABER
Diciembre 2010
2011-01
2011-02
2011-03
2011-04
2011-05
2011-06
2011-07
2011-08
2011-11
2011-12

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
468.1.3Horizonte Comision Variable
Detalle DEBE HABER
Diciembre 2010
2011-01
2011-02
2011-03
2011-04
2011-05
2011-06
2011-07
2011-08
2011-11
2011-12

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
501.1.1Socio A
Detalle DEBE HABER
QUINTANILLA ANYAIPOMA

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
503 Capital Personal
Detalle DEBE HABER
UINTANILLA DOUGLAS

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
582 Legal
Detalle DEBE HABER
RESERVA LEGAL 2011 ART 222 LGS

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL

ANALISIS DE CUENTA
591.1 Utilidades acumuladas
Detalle DEBE HABER
Ejercicio 2009
Ejercicio 2010
Ejercicio 2011

0.00 0.00
SALDO DE INVENTARIO FINAL
OBSERVACIONES
SE MODIFICO
1 tipo d ersuñltadp inv. Nat. Fun. Etc
2 lo mismo en ht 1 2 3
3 se modifico los S/.. Se elimino lo s H
4 filtro por s/. Ht(1)
5 filtro por s/. Ht(2)

Interese conexe