NOMBRE EMPLEADO SUELDO BASICO

Jorge Pérez Nieto $ 1,350,000.00

María Santa de Paz $ 2,450,000.00
Juan Vélez García $ 690,000.00

TOTALES $ 4,490,000.00

d) Calcule las apropiaciones que se deben realizar en forma mensual.

APROPIACIONES
CARGAS PRESTACIONALES
Prima de Servicios
Cesantias
Intereses Cesantias
Vacaciones
PARAFISCALES
Caja de Compensacion
ICBF
SENA

Salud
Fondo Pensiones
Riesgos Profesionales
CODIGOS CUENTAS
5105 Gastos de Personal
510506 sueldos
510527 Auxilio de Trasporte
2370 Retencion y Aportes de Nomina
237005 Aportes a entidades de Salud
2380 Acreedores Varios
238030 Gastos de Personal
1110 Bancos
111005 Bancos Moneda Nacional

CODIGOS CUENTAS
5105 Gastos de Personal
510572 aportes caja de compensacion F.
510575 Aportes ICBF
510578 SENA
2370 Retencion y Aportes de Nomina
237010 Aportes ICBF, SENA, Cja Compensacion
 DEVENGADO

DIAS TRABAJADOS HORAS EXTRAS ventas Comisiones

25 0
30 0
25 0 $ 250,000,000.00 $ 1,250,000.00

ALES
8.3333% $ 454,494.71
8.3333% $ 454,494.71
1% $ 4,544.95
4.17% $ 187,233.00

4% $ 179,600.00
3% $ 134,700.00
2% $ 89,800.00
total $ 404,100.00
8.50% $ 381,650.00
12% $ 538,800.00
0.52% $ 23,437.80
total 943,888

Contabilizacion de Nomina
AS PARCIAL DEBITOS CREDITOS
$ 4,554,750.00
$ 4,490,000.00
$ 64,750.00
$ 229,600.00
$ 229,600.00
$ 229,600.00
$ 229,600.00

$ 4,095,550.00
total $ 4,554,750.00 $ 4,554,750.00

PARCIAL DEBITOS CREDITOS

404,100
$ 179,600.00
$ 134,700.00
$ 89,800.00
$ 404,100.00
$ 404,100.00
total $ 404,100.00 $ 404,100.00
 NIT: XXX.XXX.XXX-X

LIQUIDACION DE NOMINA
Mes de Septiembre

DEDUCIDO

AUX. DE TRANSPORTE TOTAL DEVENGADO SALUD PENSION FONDO

SOLIDARIDAD
$ 64,750.00 $ 1,178,958.33 $ 54,000.00 $ 54,000.00 $ -
$ - $ 2,450,000.00 $ 98,000.00 $ 98,000.00 $ -
$ - $ 1,825,000.00 $ 77,600.00 $ 77,600.00 $ -

$ 64,750.00 $ 5,453,958.33 $ 229,600.00 $ 229,600.00

cion de Nomina
CODIGOS CUENTAS PARCIAL
5105 Gastos de Personal
510530 Cesantias $ 454,494.71
510533 Intereses Cesantias $ 4,544.95
510536 Prima de Servicios $ 454,494.71
510539 Vacaciones $ 187,233.00
2610 Para Obligaciones Laborales
261005 Cesantias $ 454,494.71
261010 Intereses Cesantias $ 4,544.95
261015 vacaciones $ 187,233.00
261020 Prima de Servicios $ 454,494.71
total

CODIGOS CUENTAS PARCIAL

5105 Gastos de Personal
510568 aportes riesgos profesionales $ 23,437.80
510569 aportes entidades de salud $ 381,650.00
510570 aportes a fondos de pensiones $ 538,800.00
2370 Retencion y Aportes de Nomina
237005 aportes entidades de salud $ 381,650.00
237006 aportes riesgos profesionales $ 23,437.80
238030 fondo de pensiones $ 538,800.00
total
 RETEFUENTE TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR

$ - $ 108,000.00 $ 1,070,958.33
$ - $ 196,000.00 $ 2,254,000.00
$ - $ 155,200.00 $ 1,669,800.00

$ 459,200.00 $ 4,994,758.33
 DEBITOS CREDITOS
1,100,767

$ 1,100,767.37

$ 1,100,767.37 $ 1,100,767.37

DEBITOS CREDITOS
943,888

$ 943,887.80

$ 943,887.80 $ 943,887.80
CODIGOS CUENTAS PARCIAL DEBITOS
1110 Bancos $ 17,025,000.00
111005 Moneda Nacional $ 17,025,000.00
1355 Anticipo De Impuesto $ 375,000.00
135515 Retencion en la Fuente $ 375,000.00
2408 Impuesto Sobre Las Ventas
240805 Iva Generado $ 2,400,000.00
4135 Comercio al Por Mayor y al por Menor
413501 Comercio al Por Mayor y al por Menor $ 15,000,000.00
Total $ 17,400,000.00

CODIGOS CUENTAS PARCIAL DEBITOS

1435 Inventarios $ 15,000,000.00
143501 Mercancias No Fabricadas x Empresa $ 15,000,000.00
2365 Retencion en la Fuente
236540 Compras $ 375,000.00
2408 Impuesto Sobre Las Ventas $ 2,400,000.00
240810 Iva Descontable $ 2,400,000.00
1110 Bancos
413501 Moneda Nacional $ 17,025,000.00
Total $ 17,400,000.00
 CREDITOS

$ 2,400,000.00

$ 15,000,000.00

$ 17,400,000.00

CREDITOS

$ 375,000.00

$ 17,025,000.00

$ 17,400,000.00