Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 28/03/2019 08:25:16 a.m.

Año: 2018
Periodo: Anual
Empresa: UNION ANDINA DE CEMENTOS S.A.A. - UNACEM S.A.A.
Tipo: Individual
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Nota 2018 2017
S/(000) S/(000)
Activo
Activos corrientes

Efectivo y equivalentes de efectivo 6 29,956.00 97,704.00

Cuentas por cobrar comerciales y diversas, neto 7 378,300.00 461,294.00

Inventarios, neto 8 572,839.00 533,321.00

Gastos contratados por anticipado 10,939.00 8,145.00

Total activos corrientes 992,034.00 1,100,464.00

Activo no corrientes

Cuentas por cobrar comerciales y diversas, neto 7 186,014.00 104,372.00

Inversiones en subsidiarias y otras 9 3,390,222.00 3,289,323.00

Concesiones mineras y propiedades, planta y equipo,

neto 10 3,838,524.00 3,894,622.00

Activo diferido por desbroce, neto 11 118,100.00 122,977.00

Activos intangibles, neto 12 41,260.00 54,098.00

Total activos no corrientes 7,574,120.00 7,465,392.00

Total activo 8,566,154.00 8,565,856.00

Pasivo y patrimonio neto
Pasivos corrientes

Cuentas por pagar comerciales y diversas 13 314,507.00 261,827.00

Otros pasivos financieros 14 224,163.00 486,064.00

Ingresos diferidos 15 11,410.00 15,349.00
Impuesto a las ganancias 29.3 - 43,075.00
Provisiones 16 21,100.00 25,719.00

Total pasivos corrientes 571,180.00 832,034.00

Pasivos no corrientes
Otros pasivos financieros 14 3,024,898.00 2,906,854.00
30.1(a)
Instrumentos financieros derivados ,(i),(b), 22,720.00 9,845.00
(ii)
Pasivo por impuesto a las ganancias diferido, neto 17 495,928.00 524,734.00
Provisiones 16 35,124.00 15,778.00
Total pasivos no corrientes 3,578,670.00 3,457,211.00
Total pasivo 4,149,850.00 4,289,245.00
Patrimonio neto 18
Capital emitido 1,646,503.00 1,646,503.00
Reserva legal 329,301.00 329,301.00
Resultados no realizados (16,707.00) 198.00
Resultados acumulados 2,457,207.00 2,300,609.00
Total patrimonio neto 4,416,304.00 4,276,611.00
Total pasivo y patrimonio neto 8,566,154.00 8,565,856.00

ESTADO DE RESULTADOS
Nota 2018 2017
S/(000) S/(000)
Ventas netas 19 1,968,994.00 1,862,651.00
Costo de ventas 20 (1,222,177.00) (1,140,441.00)
Utilidad bruta 746,817.00 722,210.00

Ingresos (gastos) operativos

Gastos de administración 21 (189,492.00) (206,343.00)
Gastos de ventas 22 (66,852.00) (57,472.00)
Otros ingresos 24 163,746.00 303,538.00
Otros gastos 24 (37,455.00) (52,620.00)
Total gastos operativos, neto (130,053.00) (12,897.00)
Utilidad operativa 616,764.00 709,313.00
Otros ingresos (gastos)
Ingresos financieros 25 14,285.00 3,953.00
Costos financieros 26 (246,900.00) (225,595.00)
Diferencia en cambio, neta 30.1(ii) (60,449.00) 88,042.00
Total otros ingresos (gastos), neto (293,064.00) (133,600.00)

Utilidad antes del impuesto a las ganancias 323,700.00 575,713.00

Impuesto a las ganancias 17(b) (81,484.00) (109,555.00)

Utilidad neta del año 242,216.00 466,158.00
Utilidad neta por acción básica y diluida 28
(expresada en soles) 0.15 0.28

Utilidad neta del año 242,216.00 466,158.00

Otros resultados integrales

Cambios en el valor razonable de los instrumentos
financieros derivados de cobertura (18,690.00) (115.00)
Reserva sobre activos medidos al valor razonable
con
cambios en otros resultados integrales (5,289.00) -
Impuesto a las ganancias relacionado 7,074.00 34.00

Otros resultados integrales, neto del impuesto a

las ganancias (16,905.00) (81.00)

Total resultados integrales, neto del impuesto a las

ganancias 225,311.00 466,077.00
19 08:25:16 a.m.

-69.34%
(67,748.00)
-84.94%
(82,994.00)
39,518.00 40.45%

2.86%
2,794.00
(108,430.00) -110.98%
- 0.00%

83.56%
81,642.00
103.27%
100,899.00

0.00%
-
(56,098.00) -57.42%

-4.99%
(4,877.00)
(12,838.00) -13.14%

111.28%
108,728.00
298.00 0.31%
0.00%
0.00%

53.92%
52,680.00
(261,901.00) -268.06%
(3,939.00) -4.03%
0.00%
(4,619.00) -4.73%

-266.98%
(260,854.00)
0.00%
118,044.00 120.82%
12,875.00 13.18%
(28,806.00) -29.48%
 19,346.00 19.80%
121,459.00 124.31%
(139,395.00) -142.67%
0.00%
- 0.00%
- 0.00%
(16,905.00) -17.30%
156,598.00 160.28%
139,693.00 142.98%
298.00 0.31%

106,343.00 108.84%
(81,736.00) -83.66%
24,607.00 25.19%
- 0.00%
- 0.00%
16,851.00 17.25%
(9,380.00) -9.60%
(139,792.00) -143.08%
15,165.00 15.52%
(117,156.00) -119.91%
(92,549.00) -94.72%
0.00%
10,332.00 10.57%
(21,305.00) -21.81%
(148,491.00) -151.98%
(159,464.00) -163.21%
- 0.00%
(252,013.00) -257.94%
0.00%
28,071.00 28.73%
(223,942.00) -229.20%

0.00%
(0.14)
- 0.00%
(223,942.00) -229.20%
0.00%
0.00%
 -19.01%
(18,575.00)
0.00%
-
0.00%
7,040.00 7.21%
- 0.00%

-17.22%
(16,824.00)
- 0.00%

-246.42%
(240,766.00)
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 12/31/2018 12/31/2017

1DT001 Activos/
1DT004 Activos Corrientes/

1D0109 Efectivo y Equivalentes al Efectivo/ 29,956 97,704

1D0114 Otros Activos Financieros/ 0 0

1D0121 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/ 366,875 461,294

1D0103 Cuentas por Cobrar Comerciales/ 64,140 71,844

1D0104 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 256,690 358,196
1D0105 Otras Cuentas por Cobrar/ 36,874 26,139
1D0107 Anticipos/ 9,171 5,115
1D0106 Inventarios/ 572,839 533,321
1D0112 Activos Biológicos/ 0 0
1D0117 Activos por Impuestos a las Ganancias/ 11,425 0
1D0113 Otros Activos no Financieros/ 10,939 8,145
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como
1D0122 0 0
Garantía Colateral/

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o

1D0118 Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como 992,034 1,100,464
Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios/

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición

1D0115 Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos 0 0
para Distribuir a los Propietarios/
1D01ST Total Activos Corrientes/ 992,034 1,100,464
1DT005 Activos No Corrientes/
1D0217 Otros Activos Financieros/ 0 0

1D0221 Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas/ 3,390,222 3,289,323

1D0219 Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/ 186,014 104,372

1D0201 Cuentas por Cobrar Comerciales/ 0 0

1D0202 Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/ 159,338 58,927
1D0203 Otras Cuentas por Cobrar/ 26,676 45,445
1D0220 Anticipos/ 0 0
1D0222 Inventarios/ 0 0
1D0216 Activos Biológicos/ 0 0
1D0211 Propiedades de Inversión/ 0 0
1D0205 Propiedades, Planta y Equipo/ 3,838,524 3,894,622
1D0206 Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía/ 31,515 44,353
1D0207 Activos por Impuestos Diferidos/ 0 0
1D0223 Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes/ 0 0
1D0212 Plusvalía/ 9,745 9,745
1D0208 Otros Activos no Financieros/ 118,100 122,977
 Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como
1D0224 0 0
Garantía Colateral/

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255, 255);
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1D02ST Total Activos No Corrientes/
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169,
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1D020T TOTAL ACTIVOS/ 8,566,154 8,565,856

1DT002 Pasivos y Patrimonio/
1DT006 Pasivos Corrientes/
1D0309 Otros Pasivos Financieros/ 224,163 486,064
1D0316 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/ 325,917 277,176
1D0302 Cuentas por Pagar Comerciales/ 166,467 120,652
1D0303 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 94,854 80,429
1D0304 Otras Cuentas por Pagar/ 53,186 60,746
1D0317 Ingresos Diferidos/ 11,410 15,349
1D0313 Provisión por Beneficios a los Empleados/ 0 0
1D0310 Otras Provisiones/ 21,100 25,719
1D0311 Pasivos por Impuestos a las Ganancias/ 0 43,075
1D0314 Otros Pasivos no Financieros/ 0 0

Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en

1D0315 Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como 571,180 832,034
Mantenidos para la Venta/
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición
1D0312 0 0
Clasificados como Mantenidos para la Venta/
1D03ST Total Pasivos Corrientes/ 571,180 832,034
1DT007 Pasivos No Corrientes/
1D0401 Otros Pasivos Financieros/ 3,024,898 2,906,854
1D0411 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/ 0 0
1D0407 Cuentas por Pagar Comerciales/ 0 0
1D0402 Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/ 0 0
1D0408 Otras Cuentas por Pagar/ 0 0
1D0403 Ingresos Diferidos/ 0 0
1D0409 Provisión por Beneficios a los Empleados/ 0 0
1D0406 Otras Provisiones/ 35,124 15,778
1D0404 Pasivos por Impuestos Diferidos/ 495,928 524,734
1D0412 Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente/ 0 0
1D0410 Otros Pasivos no Financieros/ 22,720 9,845
1D04ST Total Pasivos No Corrientes/ 3,578,670 3,457,211

1D040T Total Pasivos/ 4,149,850 4,289,245

1DT003 Patrimonio/
1D0701 Capital Emitido/ 1,646,503 1,646,503
1D0702 Primas de Emisión/ 0 0
1D0703 Acciones de Inversión/ 0 0
1D0711 Acciones Propias en Cartera/ 0 0
1D0712 Otras Reservas de Capital/ 329,301 329,301
1D0707 Resultados Acumulados/ 2,457,207 2,300,609
1D0708 Otras Reservas de Patrimonio/ -16,707 198
1D07ST Total Patrimonio/ 4,416,304 4,276,611
1D070T TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO/ 8,566,154 8,565,856