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PRESENTADO POR:
CHU PHUM CESAR, JAIME
SALAZAR CABERA, RUDY
1.1 ANTECEDENTES 1
1.2 PROBLEMA 2
1.3 OBJETIVOS 3
1.4 JUSTIFICACIÓN 4
1.5 VIABILIDAD Y LIMITACIONES 4
BIBLIOGRAFÍA 109
ANEXOS 112
INDICE DE TABLAS
RESUMEN
PALABRAS CLAVE
ABSTRACT
Every day we see people suffering from diseases that mostly do not have a
genetic origin, by contrast are caused by bad habits such as sedentary lifestyle,
abuse alcohol, snuff and constant stress disorder coupled with a bad diet causes
harmful actions on the health of individuals, increasing the likelihood of chronic
disease if not corrected in time by health programs such as those proposed by this
business.
At present, the private health sector in the city of Lambayeque not have centers in
disease prevention and preventive health care to meet demand efficiently and are
responsible for conducting follow-up in lifestyles and health of the patient.
KEY WORDS
1
En el Perú existen cinco Entidades Prestadoras de Salud cada una tiene una
cuota asignada, para el caso de la ciudad de Lambayeque tienen una cuota de
117,160 afiliaciones autorizado por la Superintendencia de Nacional de
Aseguramiento en Salud, para el año 2010 solo 16,197 personas entre titulares y
dependiente se encuentran afiliados a una EPS, esto representa 13.82% del
mercado disponible, quedando un alto margen de afiliaciones por concretar. Con
la implementación de la Ley Marco de Aseguramiento Universal en Salud 29344
se espera que el mercado crezca progresivamente.
1.2 PROBLEMA
2
Considerando que la competencia es limitada y de mala calidad, esto representa
una oportunidad de negocio que debe ser evaluada, por ello se plantea como
problema de investigación lo siguiente:
1.3 OBJETIVOS
3
Realizar la evaluación económica y financiera para determinar la
factibilidad y rentabilidad del negocio.
Estimar el costo de implementación, inversión, financiación, gastos y flujos
de caja. Análisis de retorno de inversión.
Presentar un análisis de sostenibilidad del proyecto y proyección del
mismo.
1.4 JUSTIFICACIÓN
5
CAPITULO II
MARCO TEORICO
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2.1 DEFINIENDO PLANES DE NEGOCIO
Stutely (2000) indica que un plan de negocios es aquel que expone el método
para llevar a cabo ciertas actividades empresariales en cierto periodo de tiempo.
Dichos planes son hoy en día, indispensables para la realización de nuevas y
diversas actividades empresariales, esto se debe a que el plan de negocios nos
brinda un panorama claro de todas las acciones necesarias para lanzar un
producto o servicio al mercado.
Pérez Sandy (2002) , señala que todo plan de negocios debe tener actividades
cuantificables, realizables y debe centrarse en aspectos que permitan dominar
actividades de administración, mercadotecnia, finanzas, operativas; las cuales
permitan el desarrollo de productos y además deben tener metas claras con
indicadores u objetivos que señalan su forma de logro o medición.
Volviendo con Stutely (2000), los planes de negocios, exponen actividades para
ciertos períodos futuros, lo cual indica su naturaleza ex ante y de planificación, lo
cual hace que los planes se pueden hacer para toda actividad a emprender y
para cualquier período de tiempo.
7
financiera de la misma.
Desarrollar los procedimientos y estrategias necesarias para aprovechar la
oportunidad de negocio y contribuir el desarrollo empresarial.
Montserrat et al (1997) señala que es vital tener un panorama del negocio, de sus
actividades clave como el marketing y los aspectos de la comercialización del
producto. A estos criterios hay que añadir un plan de producción, que señale los
aspectos innovadores del servicio. De acuerdo con los autores mencionados, la
innovación es vital para diferenciarnos en el mercado y además genera productos
atractivos para el consumidor; aspectos clave para las decisiones de inversión
que tomarán los potenciales accionistas.
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2.2.1 Portada:
Estos temas pueden ser tratados de modo breve en cada sección descrita del
resumen del plan. Un buen resumen ejecutivo despierta interés en el lector que
será el inversionista, es objetivo, claro y conciso, además destaca conclusiones
importantes y permita tener una visión general del plan de negocios.
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2.2.4 Panorama general del negocio:
Esto sería el aspecto base del plan, se explican los antecedentes del negocio así
como información de la zona donde impactará o se desarrollará el negocio.
También es importante especificar el tipo de negocio a desarrollar (producción de
bienes, venta de bienes, producción comercialización de servicios), el sector
donde se ubica la empresa y los objetivos en materia de presencia en el mercado
donde se desarrollará el producto.
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El mercado meta y el tiempo de horizonte para ese mercado
Los recursos con que cuenta la empresa, de modo que afronte los costos
reflejados en el plan y la frecuencia de estos costos.
Los resultados esperados en ventas, márgenes comerciales y finalmente
las ganancias previstas por el lanzamiento del producto.
Chase et al(2004) definen los procesos como las partes de la organización que
reciben insumos y los transforman en productos o servicios, los cuales se espera
11
que sean de mayor valor o tengan un valor agregado que permita a la
organización ir generando mayor valor en todo aspectos, desde la
rentabilidad hasta la eficiencia de sus actividades internas. Estos procesos deben
diagramarse, porque ello permite si seguimiento y monitoreo.
12
que tiene cada quien en sus actividades, porque todo ello conlleva a los logros
organizacionales.
Hellriegel & Slocum (2004), mencionan que para tener éxito en una estructura
organizacional, hay que planificar un desarrollo adecuado de la cultura
organizacional y es importante contar con un código de ética, valores y un detalle
de las responsabilidades de cada área de la empresa.
Esta sinergia debe darse en un espacio donde el trabajo tenga cierto grado de
autonomía o esfuerzo propio en pos de la meta, esto denominado
empoderamiento es clave para generar la innovación y tener una organización
flexible, sobre todo en los actuales tiempos de clientes exigentes y muy
cambiantes.
El plan financiero detalla todo los costos, ingresos y la información financiera que
esta dinámica representa, el objetivo es que el potencial inversionista vea
reflejado en indicadores financieros, la rentabilidad que obtiene y el dinero que
resulta ganando por su inversión, por ello el plan financiero reporta información de
inversiones realizadas, proyecta utilidades, necesidades financieras y finalmente
la factibilidad del negocio desde la perspectiva económica financiera.
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mismo que debe ser mayor que cero, con fines de decir que el negocio tiene
ganancias por encima de la inversión realizada, estas ganancias a valor actual,
suponen inclusive que se recuperan los costos del dinero o costo de capital, el
actual no es otra cosa más que los costos combinados en el promedio de todas
las fuentes de financiamiento
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2.3.2 Económico:
Referido a la dinámica del mercado local o nacional, con variables que pueden
influir en las proyecciones del negocio, variables financieras o macroeconómicas
que afecten el negocio (tipo de cambio, interés, inflación, empleo y otras), así
como el comportamiento del mercado en general.
Cada sociedad tiene una cultura que la hace diferente de otra, lo que implica que
la organización debe enfrentarse a diferentes entornos sociales y culturales,
Algunas prácticas socio-culturales de la región, en la que se desarrolla el negocio
pueden influir sobre el modo en que se desarrollan los procesos productivos o
comercialización, por ejemplo si la empresa desea laborar los fines de semana,
esto puede ir contra las costumbres locales. También si desea laborar en turnos
de madrugada o también en la compra de productos o servicios por influencia
personal antes que por medios masivos de difusión.
2.3.3 Tecnológico:
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o procesos, si es que habría cambios en la tecnología adquirida en el marco
temporal del proyecto.
Así mismo, deberán establecerse las medidas que serán aplicadas para mitigar el
proceso de degradación de los recursos (si es que lo hubiere) como producto de
las actividades a desarrollar y aquellas que asegurarán el control y prevención de
los efectos e impacto sobre el medio ambiente, relacionados con la ejecución del
plan de negocios.
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El poder colectivo de estas cinco fuerzas competitivas determina la capacidad de
las empresas de un sector industrial a ganar, en promedio, una tasa de retorno a
la inversión mayor al costo capital.
Este poder de las cinco fuerzas varía de industria a industria y puede cambiar con
la evolución del sector industrial, además la utilidad de un sector no es función de
cómo se ve el producto o si representa una tecnología alta o baja, sino de la
estructura del sector industrial.
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elección el sector industrial correcto y en la comprensión de las cinco fuerzas
mejor que los competidores.
El análisis del consumidor implica conocer el tipo de cliente que se desea captar,
sus preferencias, capacidad de pago, gustos sobre tipo de producto, nivel de
ingresos, educación, actitudes, etc. para poder buscar las estrategias más
adecuadas de publicidad, distribución y venta de un producto.
Características demográficas
La gente puede ser descrita en función de sus características físicas (edad,
sexo, etc.) de sus características sociales (estado civil, clase social, etc.), o
de sus características económicas (ingresos, educación, empleo, etc.).
Estilo de vida
Motivos
Es el propósito que tiene un cliente al adquirir un producto o servicio. Tales
motivos son: Fisiológicos, de seguridad, de pertenencia, de autoestima y
de realización personal.
Personalidad
Valores
Son los resultados de la interacción del consumidor con el medio en el que
ha vivido. Son sentimientos muy importantes sobre cuán bueno o malo es
realizar una actividad o alcanzar un objetivo.
Creencias y actitudes
Gracias a experiencias propias o ajenas el individuo desarrollará opiniones
o juicios que considera verdaderos, a los cuales se les denomina
creencias. Las actitudes son sentimientos de agrado o desagrado hacia
algo.
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Percepción
Es el proceso mediante el cual se capta, se interpreta y recuerda
información de medio. Es una de las razones por las cuales las personas
reaccionan de manera diferente ante un estímulo.
Aprendizaje
Se refiere a los cambios que se producen, a través de la experiencia, en lo
que los consumidores creen, sus actitudes y conductas. Los consumidores
pueden aprender de tres formas: recompensados por la experiencia, por
asociación repetida y por discernimiento.
20
Todas las dimensiones mencionadas, como las demográficas, económicas, la
cultura, los grupos sociales, la familia y otros, nos van a ayudar en el proceso de
segmentación de los mercados; así mismo nos van ayudar a identificar a los
distintos grupos del mercado y encontrar aquellas que más se relacionan con el
producto que ofrecemos a nuestros clientes.
Para segmentar se puede recurrir a diversas variables, entre ellas destacan las
siguientes:
Segmentación geográfica
Segmentación demográfica
21
demográficas hacen referencia a las características objetivas medibles como la
edad, sexo, estado civil, nivel de ingresos o educación.
Segmentación Psicográfica
Segmentación conductual
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compra, tasa de uso, grado de lealtad, grado de conocimiento, y actitud ante el
producto.
Los estudios de mercado deben brindar información para el desarrollo del plan de
marketing y se agrupan en aspectos claves, según Arellano (2004), estos
aspectos son la base de los planes de acción a desarrollar dentro de un plan de
marketing, los cuales son claves para desarrollar la estrategia comercial de la
empresa:
Producto
Precio
Plaza
Distribuidores.
Agentes externos o comisionistas.
Puntos de venta propia.
Franquicia.
Internet.
Centro de llamadas
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El canal de distribución elegido por la organización tiene un efecto importante
sobre la rentabilidad: a más intermediarios, más complejidad en el proceso de
distribución y menos control sobre precios finales de venta y condiciones de pago.
Publicidad
Cabe resaltar que la organización debe contemplar que elementos son los que
aplican para el producto del plan de negocio, de manera que la estrategia sea
consistente con los objetivos, tanto de mercadotecnia como los financieros.
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CAPITULO III
METODOLOGIA
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3.1 POBLACIÓN Y MUESTRA
Para el año 2010 registra un total de 1´216,129 afiliados al sistema de EPS entre
titulares y derecho habiente y un promedio de 2.35 consultas por cada asegurado.
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En el Perú según la superintendencia de aseguramiento en salud (Sunasa)
existen 5 EPS las cuales para el año 2010 han cubierto el 49.42% del 100% de la
cuota de mercado que tienen asignados todas las EPS que pertenecen al régimen
contributivo, con la nueva Ley del aseguramiento universal que obliga a la
población a contar con un plan de salud, tiene como objetivo que el 100% de la
población cuente con un seguro, en este caso aquellos que tienen solvencia
económica se pueden acoger al régimen contributivo, influyendo positivamente
sobre el número de afiliados al sistema.
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Tabla 3. Lambayeque: Capacidad de Afiliación Autorizada al 2010
Considerando que el mercado puede crecer por las nuevas afiliaciones por parte
de las empresas que se acogerán al régimen contributivo como requisito obligado
de acuerdo a la nueva Ley de Aseguramiento Universal. En el departamento de
Lambayeque existe un mercado laboral disponible de 863,800 (INEI, 2009) y una
población económicamente activa de 630,800 mil que representan el 73% y de
esta población 604,900 mil personas, de las cuales el 95.9% están en condición
de ocupados.
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3.2 DISEÑO DEL ESTUDIO Y LEVANTAMIENTO DE INFORMACIÓN
Para poder realizar la toma de datos se tomó como fuente los anuarios del 2006 –
2010 del sistema de EPS y boletines estadísticos del I, II, III y IV trimestre del
2010 y el resumen Ejecutivo 2010 “Medición de la percepción de los Usuarios de
EPS” de la Superintendencia Nacional de Aseguramiento en Salud. De acuerdo a
los Tipos de Información que dispone el usuario sobre el Plan de Salud vigente,
nos indican que el 45.5% de los encuestados disponen de “Información escrita”,
luego sigue la “Información verbal” en un 16%. El 74.1% de los usuarios de EPS
respondieron que los Términos en el que se informa sobre el Plan de Salud es
“Entendible”.
Aproximadamente nueve de cada diez usuarios han recibido más beneficios al
asegurarse a una EPS en comparación con los recibidos por ESSALUD,
sobretodo la “Alta especialización”, “La atención rápida” y “la buena atención”.
Los menores beneficios recibidos al afiliarse a la EPS en comparación a lo
recibido en ESSALUD están los “Deficiente calidad medica” y la “Mala atención”.
Solo un 13.5% de los usuarios de EPS han tenido en los últimos 6 meses algún
inconveniente con el servicio prestado en alguna de las clínicas afiliadas al
sistema EPS. Los inconvenientes señalados fueron: Falta de medicamentos,
pésima atención y el seguro no cubre todas las especialidades. El 61.1% de los
usuarios presento su reclamo a la misma clínica, mientras que un 16.7% de
usuarios no lo presento mayormente por falta de información o nunca solucionan
nada.
Tres de cada diez usuarios están fidelizados con el sistema. Hipotéticamente las
razones que lo llevarían a desafiliarse son: “Por una atención deficiente”, “Por
mala calidad de medicinas” y “Por demora en la atención”. Los usuarios
consideran que el Sistema EPS es igual al Sistema del Seguro Privado en los
siguientes Aspectos: “Por la atención del Personal Administrativo”, la “Atención de
los médicos”, el “Plan de salud”, los “Servicios ambulatorios”, la “Atención del
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servicio de emergencia”, la “Calidad de medicinas” y los “Servicios ambulatorios”.
Los usuarios consideran que el Sistema EPS es mejor que los Servicios de
EsSalud.
Edad del usuario: del total de las prestaciones que se han brindado en
el año 2010 el grueso de las atenciones se concentra en los
asegurados en edad de 20 a 59.
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3.3 PROCESAMIENTO DE DATOS
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CAPITULO IV
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4.1 ANALISIS DE LA ZONA DE IMPACTO: LAMBAYEQUE
En la región Lambayeque (con una extensión de 14,231 Km²) es una zona costera
a 770 Km. al norte de la ciudad de Lima, es un eje económico y social en la macro
región norte del Perú, su dinámica demográfica se centra principalmente en sus
relaciones con las regiones de Cajamarca y Amazonas, mientras que la dinámica
comercial y turística se da desde Tumbes a la Libertad, convirtiendo a la región en
un natural centro de desarrollo social y económico.
La región tiene tres grandes zonas urbanas, Lambayeque, Ferreñafe y la ciudad
de Chiclayo que representa en la actualidad la cuarta ciudad en importancia en el
ámbito nacional, tanto por su crecimiento demográfico como por su desarrollo
económico.
La región cuenta con 1,09 millones de habitantes, 49% de ellos son mujeres y
51% hombres, la provincia de Chiclayo concentra el 68% de la población regional
con 738 mil habitantes, de ellos la mayor partes ubicada en los distritos de JLO,
La victoria, Chiclayo y Pimentel (cercano a la ciudad) donde residen 510 mil
habitantes (69% de la provincia) y 50% del total regional.
La concentración urbana hace a Chiclayo el punto de ubicación de las actividades
comerciales y en general de la actividad industrial, aunque existen polos
agroindustriales en las zonas de Túcume, Motupe y Olmos, las que pertenecen a
la provincia de Lambayeque.
La población económicamente activa de la ciudad de Chiclayo es de 200 mil
trabajadores (55% de la población en edad de trabajar), el 91% de los cuales se
encuentra empleado y el desempleo es del 8.8% dato similar al promedio
nacional.
La demanda de empleo es básicamente auto generada, 40% de los empleos son
de trabajadores independientes, 40% es generado por la micro, pequeña y
mediana empresa, de modo que las cualidades emprendedoras son evidentes,
más del 80% del empleo se genera en pequeñas actividades empresariales.
En cuanto a la estructura del empleo por tipo de actividad, en la ciudad de
Chiclayo se concentra la mayor parte de servicios de la Provincia, por ello es que
se demanda el 32.5% de trabajadores. Estos servicios son primordialmente
comercios y restaurantes, en menor medida tienen los servicios de alojamiento y
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el transporte público, sobre todo lo concentrado en el servicio de taxis y de
mototaxis.
El empleo en Chiclayo ha crecido n 19% desde el 2007, el 50% de su PBI (8 mil
millones de soles, 2% del total nacional) se orienta a la actividad agrícola,
pesquera e industrial, mientras que el restante 50% se vincula al sector servicios
y comercio, en donde priman los negocios hoteleros, restaurantes y de la
construcción. Este PBI creció en 12.4% el año 2009, en plena crisis internacional,
de modo que se espera un panorama similar el año 2010.
La ciudad también concentra las actividades industriales, sobre todo aquellas
relacionadas a la transformación de productos agrarios, como menestras,
envasados de mando, alcachofa e inclusive procesamiento de espárragos.
Otras industrias locales se relacionan con metal mecánica, la industria de
muebles metálicos o de madera, las confecciones, principalmente en tejido plano
y el procesamiento de pescado seco. La industria concentra el 39.5% del empleo
de la zona.
Si bien Chiclayo no es la zona agrícola por excelencia, pues esta se da en las
zonas de Ferreñafe y Lambayeque (las otras provincias de la Región
Lambayeque), tiene también un 10% de empleo en la extracción, esta se
relaciona a la pesca y la agricultura, las pesca se encuentra ligada a la ciudad de
Santa Rosa, su principal punto de extracción y procesamiento, se encuentra a
sólo 10 minutos de vehículo, en los mercados chiclayanos.
La agricultura en la zona se limita a la producción de Reque, Monsefú y la zona
aún no urbanizada en Chiclayo y Pimentel o Chiclayo y Lambayeque,
primordialmente cultivos de arroz o zonas ganaderas.
Estudios de Huarachi y León (2010) estiman la producción sectorial en 5.6 mil
millones de soles (con un valor final incluido consumo de 9.9 mil millones).
La economía regional tiene como primer sector a los servicios con un 48% del
total de producto regional, entre los servicios destacan los servicios de transporte,
servicios educativos, servicios de comunidades, energía y agua, así como los
servicios de salud y los inmobiliarios.
Un segundo sector de importancia son los relacionados al comercio mayorista y
minorista, este sector representa un 31% de la producción regional, destacando el
comercio minorista y mayorista de alimentos, bebidas y diversos.
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La industria representa un 13.7% de la economía regional, liderando
principalmente por la industria de alimentos, la mayor parte de ella del rubro
agroindustrial.
En menor medida tenemos el sector construcción con 5.9% de la producción
regional, para el caso del sector salud representa el 3.1% del total de la
producción evidenciando que es uno de los sectores que menos participación en
la economía lambayecana y e finalmente el sector agropecuario con el 1.1% del
valor producido de la producción.
%
SECTOR PRODUCCIÓN IMPORT TOTAL Producción
Sectorial
36
Servicios Financieros 3,247,643 1,455,258 4,702,901
Servicios Inmobiliarios 110,862,246 0 110,862,246
Servicios empresariales
87,683,259 1,861,871 89,545,130
y regulatorios
Servicios educativos 420,177,034 329,167 420,506,201
Servicios de salud 181,847,509 1,851,297 183,698,806
Servicios varios 1,071,153,186 2,155,989 1,073,309,175
Total 5,895,484,501 68,945,664 5,964,430,165 100%
Fuente: HUARACHI Y LEÓN 2010 (IMPACTO EN LA PRODUCCIÓN Y EL EMPLEO PARA LAMBAYEQUE)
En esta sección vamos a identificar los factores del entorno y de la industria que
podría afectar al negocio propuesto; estos factores pueden un impacto positivo
(Oportunidad) o negativo (amenazas), el conocimiento de estas variables,
permitirá mejorar la calidad de la estrategia de la propuesta de negocios para la
implementación de un establecimiento de salud preventiva en el departamento.
Aspectos económicos
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Según CAPECO, Chiclayo y Trujillo son las ciudades con mayor crecimiento en el
sector construcción del país, por ello estas inversiones seguirán en expansión y
garantizan el crecimiento local.
En este contexto las tasas de interés promedio han ido pasando de 34% en el
2008 a 25% en el 2009, producto de la agresiva competencia, beneficiando a los
empresarios.
En materia de la producción agrícola que mueve el sector rural, una variable clave
es el agua. Al respecto no se tiene perspectiva de problemas agudos de agua en
el 2010. Sobre este factor a largo plazo se tiene el proyecto Olmos, principal
impulsos del desarrollo futuro, cuyas operaciones siguen en marcha.
En materia normativa, cabe resaltar que las medidas de incentivo tributario para
las microempresas (hasta 532 mil soles de ventas) y pequeñas empresas (hasta 6
millones de ventas anuales) sigue vigente hasta el 2011, así entre las principales
normas tenemos:
Variable tecnológica
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Además es notorio que Claro, Nextel, Telefónica han relanzado sus servicios de
internet móvil y fijo en la zona, de modo que los usuarios hoy tienen mayor índice
de actividad en internet y cable que hace sólo 10 años.
Estadísticas por países señalan que en el Perú (Fuente GSM), 40% de hogares
navegan en internet, de ellos 40% desde su casa y 19% desde trabajo, el resto en
cabinas. Mientras que 60% de la población conoce el uso de internet móvil y un
35% de ellos lo usa.
Clientes (Pacientes)
Para el negocio planteado existen dos tipos de clientes, llamados también
paciente de convenio y particular.
La propuesta del negocio se orienta a los clientes de convenio que se encuentran
afiliados a una EPS cuyas características pueden resumirse en:
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Competencia.
En el caso de los competidores, se considera que no existe un grado de rivalidad
debido a que existe una demanda que sobrepasa la oferta, por tratarse de un
servicio no muy promocionado en la actualidad en el mercado de la salud pre
pagada, sin embargo son un factor crítico para el futuro ya que existe varias
empresas que prestan servicios similares pero con estrategias diferentes, los
cuales pueden convertirse en fuertes competidores si es que deciden entrar en la
propuesta de negocio planteada.
A nivel nacional existen 115 Clínicas y hospitales vinculados al sistema de EPS, el
50% de estos se encuentra en la ciudad de Lima y el otro 50% se encuentra
distribuido en los demás departamentos del Perú, para el caso de la ciudad de
Lambayeque existen 16 establecimientos autorizados entre clínicas y
consultorios.
En promedio existen cuatro competidores que se encuentran en el mismo nivel
considerando los servicios que ofertan, pero el competidor directo y más
reconocido en el medio del sector salud privado es la Clínica del Pacifico, que
atiende a un gran porcentaje de la demanda de los asegurados de EPS,
concentrándose exclusivamente en la parte ambulatoria y hospitalaria; para el
caso de las atenciones por chequeo preventivo no registra un significativo
volumen de atención de este tipo. Como se puede apreciar en la siguiente
información:
41
Las características de los competidores son principalmente:
Proveedores:
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Es factible encontrar proveedores en la zona para los insumos básicos
(Desinfectantes, detergentes, papelería y otros) de modo que por ese lado
el negocio no tendría mayormente problemas.
En el caso de la mano de obra se cuenta con personal calificado que tiene
la experiencia por venir trabajando en los otros establecimientos, para este
caso se ha considerado contar médicos generales, enfermeras, técnicos de
enfermería, personal administrativo y personal de limpieza.
Para el caso de la atención médica especialidad como los ginecólogos,
oftalmólogos, psicólogos, odontólogos, nutricionistas y el servicio
laboratorio funcionaran como un outsourcing fijándose un costo por cada
atención y estudio de acuerdo precio a cobrar.
Para el caso de los estudios de electrocardiograma, espirómetria, prueba
de esfuerzo se contará con los servicios de Telemedicina quienes
instalaran sus equipos de evaluación practicada a distancia incluye tanto el
diagnóstico y tratamiento. Es un nuevo recurso tecnológico que posibilita la
optimización de los servicios de salud, ahorrando tiempo y dinero.
Se ha considerado un programa de mantenimiento preventivo de los
equipos médicos por parte de técnicos especialistas que son de la
localidad, que nos visitaran periódicamente para hacer la revisión y la
corrección antes de sufrir desperfectos que puedan ocasionar problemas
con la atención, consideramos que no tendríamos mayormente problemas.
La seguridad y vigilancia estará a cargo de una empresa privada.
Productos sustitutos:
Las posible entrada de productos sustitutos son una amenaza latente, a pesar
que el enfoque de nuestro servicio es personalizado para personas con
necesidades de salud puntuales, también pueden ser suplidas mediante
ejercicios, dietas y hábitos que solo se pueden generar mediante planes
educativos como los que planteamos.
Por otra parte existe una exigencia del cuidado de la salud de los trabajadores
que realizan labores de riesgo como es el caso de la salud ocupacional que tienen
43
protocolos médicos parecidos a los chequeos preventivos, actualmente este está
dirigido a los trabajadores que realizan labores de riesgos, las mismas que se
encuentran normadas de acuerdo a la Ley 27657 de la promoción y de la salud de
los trabajadores y la prevención de accidentes de trabajo y enfermedades
ocupacionales en las diversas actividades económicas. En el medio existen
algunas empresas como es el caso de Salud Laboris que no cuentan con una
infraestructura propia, tercerizan y ofertan los servicios como suyos, podríamos
considerarlo una amenaza latente aunque las barreras de entrada para ingresar al
sistema de EPS son altas siempre cabe la posibilidad que logre acceder.
Fortalezas.
Centro especializado. Planta medica de alto nivel.
Ubicación física de fácil acceso.
Compromiso con el servicio por parte del personal.
Atención y seguimiento personalizado.
Continúa capacitación al personal.
Costos bajos para la prestación del servicio por tener un factor menor que
la competencia directa que aun lo ha incursionado en este enfoque de
negocio.
No se requiere una fuerte inversión porque se cuenta con los recursos
necesarios como la infraestructura y el equipamiento que tiene la empresa,
que actualmente se encuentra inoperativo.
Contrato vigente con todas las EPS.
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Debilidades.
Poco compromiso parte de los accionistas para brindar sus servicios a las
EPS.
Exceso de demanda influye en la calidad del servicio.
Bajo presupuesto.
Oportunidades
Amenazas
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Cambio de tecnologías.
Capacitación del personal.
Entrada con bajas restricciones que permita el ingreso de nuevos
competidores.
Competidores con mejor capacidad económica y financiera.
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en cuanto a la prevención de las enfermedades, el desconocimiento de este
beneficio que tienen los asegurados y la carencia de oferta para estos servicios,
refuerza la ineficiencia de los programas de prevención primaria y secundaria. La
estacionalidad de la demanda no debe presentar grandes variaciones durante el
transcurso del año, ya que las características del servicio están dirigidas a un
mercado específico. El servicio se comercializara principalmente a través de las
EPS quienes contrataran el servicio para que este se preste a sus afiliados.
El mercado hacia el cual está dirigido el negocio es para hombres y mujeres
mayores entre los 20 a 59 años de edad, afiliados al servicio de salud a través de
una EPS en el régimen contributivo, quienes requieren de atención urgente y
personalizada acerca de sus hábitos y estilo de vida, con la idea de reducir al
máximo los riesgos a los cuales está expuesto.
Para conocer mejor el segmento objetivo se ha realizado un análisis de la
cantidad de afiliados al sistema de EPS de últimos diez años observado que tiene
una promedio de crecimiento del 16% por año, para el año 2010 cuenta con
1´216,129 afiliados de EPS a nivel nacional.
La evolución de las afiliaciones desde el año 2006 se muestra una curva de perfil
ascendente y sostenible en el número de afiliaciones.
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determinado el número máximo de personas que las EPS están autorizadas a
afiliar según el ámbito geográfico en el que tiene autorización de funcionamiento.
Para el caso de la ciudad de Lambayeque tiene una cuota asignada de 117,160
afiliaciones, para el año 2010 registra 16,197 afiliados que representan el 13.82%
de la cuota del mercado, quedando un amplio margen por afiliar del total del
mercado asignado, con la ley de aseguramiento universal favorecerá el
incremento en un porcentaje mayor en comparación a los años anteriores.
Tabla 7. Afiliados Por Departamento Al 2010
Departamento Cuota Asignada Prestaciones Afiliados Total
Ucayali 23,000 6,357 2,705
Tumbes 25,000 3,085 1,313
Tacna 46,500 10,266 4,369
San Martin 49,600 4,632 1,971
Puno 72,900 2,083 886
Piura 278,000 81,649 34,744
Pasco 31,200 1,905 811
Moquegua 300 383 163
Madre de Dios 0 0 0
Loreto 85,890 19,735 8,398
Lima - Callao 831,192 2,349,955 999,981
Lambayeque 117,160 38,064 16,197
La Libertad 151,500 79,621 33,881
Junín 165,000 13,509 5,749
Ica 75,850 18,578 7,906
Huánuco 32,200 474 202
Huancavelica 0 0 0
Cusco 101,600 7,621 3,243
Cajamarca 69,600 81,041 34,486
Ayacucho 45,400 2,792 1,188
Arequipa 142,500 85,334 36,312
Apurímac 0 18 8
Ancash 116,500 50,801 21,617
Amazonas 0 0 0
Total 2,460,892 3,306,200 1,216,129
Fuente: Superintendencia Nacional De Aseguramiento En Salud (SUNASA)
48
4.4.3 Estimación de la demanda de mercado
Para poder conocer mejor al mercado objetivo, lo hemos diferenciado por sexo,
teniendo como resultado que las mujeres representan el 56.14% del total de las
prestaciones que se brindaron en el año 2010 a nivel nacional.
49
Figura 6. Perú: Prestaciones De EPS Por Sexo 2010.
50
Si tomamos como referencia que el 6.46% del total de las atenciones fueron por
chequeo preventivo a nivel nacional podemos suponer que de los 16,197 afiliados
en el departamento de Lambayeque solo 1,046 afiliados hicieron uso de este
beneficio, por lo tanto se observa que existe un amplio margen de afiliados que no
han tenido contacto para este tipo de atención, a ellos dirigiremos todas nuestras
estrategias para tomar parte de este mercado. También tomaremos en cuenta
como referencia que el 63.11% de las atenciones prestadas en el año 2010 fueron
para los afiliados en edad de 20 a 59 años. Si tomamos como referencia este dato
y la cantidad de afiliados que tiene el departamento nos daría un mercado
objetivo con las características que se espera para el negocio 10,222 asegurados.
Para el caso del negocio tomaremos en cuenta al grupo de edad que comprende
a los asegurados hombres y mujeres en edades de 20 a 59 años. Considerando
que son los que mayor demanda generan.
51
Figura 8. Grupos De Edad De Los Asegurados De EPS En Lambayeque
52
dejando un margen para competencia o para el propio negocio, debiendo
reestructurar su capacidad instalada a fin de incrementar la capacidad de
atenciones antes propuestas.
Estrategias Funcionales
53
Se ha considerado implementar el negocio en un local alquilado
Operaciones que reúna las condiciones necesarias según los requerimientos
que solicitan los organismos reguladores.
Se ha considerado lo siguientes:
54
Implementación de un programa de capacitación anual para entrenar de
manera continúa al Personal y hacer una retroalimentación de todos los
procesos.
Personal médico capacitado y especializado en salud ocupacional,
debidamente certificado y recertificado, con la finalidad de contar
especialistas de alta calidad que cumpla con las exigencias del mercado.
Ubicado en el cercado de Chiclayo cerca al mercado objetivo.
Buena relaciones con las diferentes EPS que operan en el mercado.
Cumplimiento de todos los estándares de calidad exigidos por los
organismos reguladores.
55
CAPITULO V
56
5.1 VISIÓN Y MISION DEL NEGOCIO
57
Tabla 11. Estrategia De Posicionamiento
Estrategia de
Descripción
posicionamiento
Dar a conocer al público objetivo mediante charlas las
Posicionamiento bondades que tiene el establecimiento de salud, donde se
por atributo brindará de manera integral todas las evaluaciones y
estudios que requiera el paciente de acuerdo al programa
Indicados a continuación:
58
Tabla 12. Estrategia De Mercadotecnia
Nivel de
Atenciones brindadas 828 1,480 2,658 4,775 7,493
Ventas
Participación
% del total de atenciones
en el mercado 8% 14% 26% 46% 100%
preventivas
local
Numero de servicios
Diversificación
nuevos introducidos al 2 2 1 1
de servicios
mercado por año
Los siguientes puntos con una lista de estrategias de mercadotecnia que son
útiles para este negocio:
59
ocupacional, Psicoprofilaxis materno infantil, vacunas y evaluación para
conductores.
Enviar mensajes vía email a los clientes que han hecho uso de los servicios
con las recomendaciones que en su momento le dio el médico.
60
servicio de manera corporativa.
Hacer el seguimiento de los pacientes que presentan
mayores riesgos de sufrir enfermedades a fin de que sigan
las recomendaciones planteadas por el médico.
A través del centro de llamadas se atenderán los pacientes
por parte de cualquiera de los especialistas del programa
en caso necesiten hacer alguna consulta adicional.
61
Tabla 14. Características Del Servicio Nuevo
62
5.3.2 Objetivo de operaciones
Los objetivos del área de operaciones se establecen en función a los costos y
calidad del producto, a la seguridad en la entrega, entre otros. Ver la siguiente
tabla:
Tabla 15. Objetivos De Operaciones
Objetivos de
Descripción Indicadores Meta
Operaciones
El costo es principalmente
personal asistencial y en
menor medida el personal % de gastos de
administrativo, ya que el marketing frente a los 10%
servicio es exclusivamente costos operativos.
asistencial.
Costos
% de satisfacción del
Relacionado a la buena cliente con respecto al
percepción de los clientes servicio. 98%
sobre el servicio recibido,
Calidad
cuidando los detalles del
mismo. % de los reclamos
sobre el total de 1%
clientes atendidos.
63
Numero de servicios
nuevos introducidos al 1
64
Tiempo máximo desde
que se inicia hasta la
24
atención hasta la
horas
valoración con las
recomendaciones.
65
5.3.3 Estrategias de operaciones
5.3.4 Tecnología
66
Tabla 16. Justificación De Necesidad De Tecnología
Concepto Detalle
67
5.3.5 Plan de producción
68
Tabla 17. Descripción De Procesos
¿Es un Responsable Responsable
Recursos
N° Nombre del Proceso Descripción del Proceso proceso directo de su de la
necesarios
crítico? ejecución supervisión
Se valida la cobertura del
paciente, se genera el acto
1 Registro del Paciente Si Recepcionista Recepcionista Jefe de área
médico y las ordenes de
atención.
Se toma y se procesan la
2 Exámenes auxiliares muestra según la orden y Si Proveedor Proveedor Proveedor
tipo de estudio.
Se toma y registran los
3 Triaje Si 1 trabajador Enfermera Jefe de área
signos vitales del paciente.
Determina diagnósticos y
4 Evaluación medica Si 1 trabajador Médico Jefe de área
recomendaciones.
Elabora expediente, emite
Técnico en
6 Facturación factura y realiza la Si 1 trabajador Jefe de área
contable
cobranza.
Fuente: Elaboración Propia
69
Figura 9. Diagrama de Procesos del establecimiento
Atención al
Cliente Triaje Estudios Consultorio Facturación Contabilidad
Cliente
Inicio
Admisionista:
Paciente solicita el
Valida la Cobertura
servicio
Registra la Atención
SI Médico:
Atención por 0 Evalúa al Paciente Factura Expediente
Resultados Evalúa Resultados
Emite Informe Final
NO
Registra las
Genera: Reporta y Envía Facturas
Elabora: Facturas Provisiona la
H. Clínica Verifica Ordenes de
Anamnesis del Venta
Ordenes de Atención Atención
Paciente
3500.0872
Gestiona Cobranza
según Plazos
Fin
71
Figura 10. Distribución física del establecimiento: primer nivel
Hombre
Mujeres
s
Rayos X
Servicios
Arriba
Higiénicos
Sala de Espera
Triaje
Archivo Laboratorio
HC Toma de Muestras
Admisión
72
Figura 11. Distribución física del establecimiento: segundo nivel
Nutrición
Odontología
Oftalmología Consultorio
Consultorio
Ginecología
Diagnostico
1000.0 mm x
1000.0 mm
Oficina
Ayuda al
1000.0 mm x
1000.0 mm
41.5 m cuadr
1000.0 mm x
1000.0 mm
1000.0 mm x
1000.0 mm
73
5.4 RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL
Responsabilidad ambiental
Responsabilidad social
74
5.5.1 Recursos organizacionales requeridos por el plan de negocio (Tabla -
Organigrama)
El negocio se contará con los recursos que se detallan a continuación:
Recepcionista y
Atención al Cliente coordinador Experiencia en atención al cliente.
administrativo
Realiza la evaluación
Egresado de la carrera de
médica, determina Médico General
Medicina con estudios en salud
diagnósticos y Jefe Asistencial
ocupacional
recomendaciones
Egresado de la carrera de
Evaluación inicial, toma
Enfermera enfermería con experiencia en
de signos de vitales
este tipo de servicio.
Limpieza y
Con nivel de estudios secundarios
mantenimiento de todos Personal de
con experiencia en este tipo de
los ambientes del mantenimiento
servicio
negocio
75
FACTURACIÓN
SERVICIOS
GENERALES
LOGISTICA
SEDE
ADMINISTRATIVA
ELVIRA GARCIA
DIRECCION
COORDINADOR
ADMINISTRATIVO DE
SEDE
HOSPITAL PRIVADO METROPOLITANO SAC
CUERPO
MEDICO
SEDE CONQUISTA
Figura 12. Organigrama original del negocio
TESORERIA
CONTABILIDAD
Fuente: Elaboración Propia
ATENCIÓN AL
CLIENTE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
GERENCIA
JUNTA DE
76
AYUDA
AL
DIAGNOSTICO
FARMACIA
STAFF DE
MÉDICOS
DIRECCION
MEDICA
ENFERMERÍA
EMERGENCIA
UCI
CENTRO
QUIRÚRGICO
Figura 13. Organigrama propuesto
Para la extensión negocio planteado se propone un organigrama teniendo en cuenta en Organigrama original del negocio.
DIRECCION
ADMINISTRATIVA
MANTENIMIENTO DE
TRIAJE RECEPCIONISTA
LIMPIEZA
77
5.6 EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA
78
el impuesto a la renta en la evaluación IGV, pero si aplica el impuesto a la
económica financiera? renta.
El capital de trabajo equivale a la
¿A cuánto asciende el capital de
primera compra de insumos, planilla y
trabajo?
pago a proveedores. (Mes 1)
En la evaluación económica y
¿Cuándo se ha supuesto que el
financiera, se supuesto que el negocio
negocio se liquida?
se liquida al finalizar el año 5.
Fuente: Elaboración Propia
79
Se tienen los siguientes indicadores adicionales:
80
Los supuestos datos, resumen todos los supuestos tomados en cuenta en el flujo
de caja:
APORTANTES PORCENTAJE
Propietarios 30%
81
A. Maquinarias y Equipos
TOTAL 11,468.00
Fuente: Elaboración Propia
82
Tabla 23. Infraestructura
PRECIO PRECIO
ITEM DESCRIPCION CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
TOTAL 6,183.80
83
B. Depreciación
AÑO 1 2 3 4 5
C. Costos Operativos
AÑO 1 2 3 4 5
84
E. Resumen del Proyecto
AÑO 1 2 3 4 5
SERVICIOS (Luz, Agua, Teléfono, Cable, Internet) 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00
INFRAESTRUCTURA 13,103.80
85
Tabla 29. Impuesto a la Renta
AÑO 1 2 3 4 5
86
5.6.2.3 COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES
87
Tabla 32. Distribución de Costos Fijos Año 1
Coordinador
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 22,125.00
Administrativo (1) *
Personal de Admisión
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 583.33 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 583.33 1,000.00 1,000.00 15,166.67
(1) *
Personal de Limpieza
800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 466.67 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 466.67 800.00 800.00 12,133.33
(1) *
Enfermera (1) * 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 1,200.00 16,700.00
Medico (1) 2500 2500 2500 2500 2500 0 2500 2500 0 2500 2500 2500 2500 0 2500 0 30,000.00
Seguridad (2) 3000 3000 3000 3000 3000 0 3000 3000 0 3000 3000 3000 3000 0 3000 0 36,000.00
Alquiler de Local 9000 9000 9000 9000 9000 0 9000 9000 0 9000 9000 9000 9000 0 9000 0 108,000.00
Insumos de limpieza 350 350 350 350 350 0 350 350 0 350 350 350 350 0 350 0 4,200.00
Material de Oficina 350 350 350 350 350 0 350 350 0 350 350 350 350 0 350 0 4,200.00
Impuestos Municipales 400 400 400 400 400 0 400 400 0 400 400 400 400 0 400 0 4,800.00
TOTAL 21,200.00 21,200.00 21,200.00 21,200.00 21,200.00 2,625.00 21,200.00 20,700.00 4,500.00 20,700.00 21,200.00 20,075.00 21,200.00 2,625.00 21,200.00 4,500.00 266,525.00
88
Tabla 33. Distribución de Costos Fijos Año 2
Coordinador Administrativo (1) * 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 22,125.00
Personal de Admisión (1) * 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 583.33 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 583.33 1,000.00 1,000.00 15,166.67
Personal de Limpieza (1) * 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 466.67 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 466.67 800.00 800.00 12,133.33
Enfermera (1) * 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 700.00 1,200.00 1,200.00 16,700.00
Medico (1) 2500 2500 2500 2500 2500 0 2500 2500 0 2500 2500 2500 2500 0 2500 0 30,000.00
Seguridad (2) 3000 3000 3000 3000 3000 0 3000 3000 0 3000 3000 3000 3000 0 3000 0 36,000.00
Alquiler de Local 9000 9000 9000 9000 9000 0 9000 9000 0 9000 9000 9000 9000 0 9000 0 108,000.00
Insumos de limpieza 500 500 500 500 500 0 500 500 0 500 500 500 500 0 500 0 6,000.00
Material de Oficina 500 500 500 500 500 0 500 500 0 500 500 500 500 0 500 0 6,000.00
Impuestos Municipales 400 400 400 400 400 0 400 400 0 400 400 400 400 0 400 0 4,800.00
TOTAL 21,500.00 21,500.00 21,500.00 21,500.00 21,500.00 2,625.00 21,500.00 21,000.00 4,500.00 21,000.00 21,500.00 20,375.00 21,500.00 2,625.00 21,500.00 4,500.00 270,125.00
89
Tabla 34. Distribución de Costos Fijos Año 3
Personal de Admisión (2) * 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,166.67 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,166.67 2,000.00 2,000.00 30,333.33
Personal de Limpieza (2) * 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 933.33 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 933.33 1,600.00 1,600.00 24,266.67
Enfermera (2) * 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 2,400.00 33,400.00
Medico (2) 5000 5000 5000 5000 5000 0 5000 5000 0 5000 5000 5000 5000 0 5000 0 60,000.00
Seguridad (2) 3000 3000 3000 3000 3000 0 3000 3000 0 3000 3000 3000 3000 0 3000 0 36,000.00
Alquiler de Local 9000 9000 9000 9000 9000 0 9000 9000 0 9000 9000 9000 9000 0 9000 0 108,000.00
Insumos de limpieza 650 650 650 650 650 0 650 650 0 650 650 650 650 0 650 0 7,800.00
Material de Oficina 700 700 700 700 700 0 700 700 0 700 700 700 700 0 700 0 8,400.00
Impuestos Municipales 400 400 400 400 400 0 400 400 0 400 400 400 400 0 400 0 4,800.00
TOTAL 27,350.00 27,350.00 27,350.00 27,350.00 27,350.00 4,375.00 27,350.00 26,350.00 7,500.00 26,350.00 27,350.00 25,725.00 27,350.00 4,375.00 27,350.00 7,500.00 348,325.00
90
Tabla 35. Distribución de Costos Fijos Año 4
Servicio E F M A M CTS J J G A S O N CTS D G Total Año x Servicio
Coordinador Administrativo
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 22,125.00
(1) *
Personal de Admisión (2) * 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,166.67 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,166.67 2,000.00 2,000.00 30,333.33
Personal de Limpieza (2) * 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 933.33 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 933.33 1,600.00 1,600.00 24,266.67
Enfermera (2) * 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 2,400.00 33,400.00
Medico (2) 5000 5000 5000 5000 5000 0 5000 5000 0 5000 5000 5000 5000 0 5000 0 60,000.00
Seguridad (2) 3000 3000 3000 3000 3000 0 3000 3000 0 3000 3000 3000 3000 0 3000 0 36,000.00
Alquiler de Local 9000 9000 9000 9000 9000 0 9000 9000 0 9000 9000 9000 9000 0 9000 0 108,000.00
Insumos de limpieza 750 750 750 750 750 0 750 750 0 750 750 750 750 0 750 0 9,000.00
Material de Oficina 850 850 850 850 850 0 850 850 0 850 850 850 850 0 850 0 10,200.00
Impuestos Municipales 400 400 400 400 400 0 400 400 0 400 400 400 400 0 400 0 4,800.00
TOTAL 27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00 4,375.00 27,600.00 26,600.00 7,500.00 26,600.00 27,600.00 25,975.00 27,600.00 4,375.00 27,600.00 7,500.00 351,325.00
91
Tabla 36. Distribución de Costos Fijos Año 5
Coordinador Administrativo
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 875.00 1,500.00 875.00 1,500.00 1,500.00 22,125.00
(1) *
Personal de Admisión (2) * 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,166.67 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,166.67 2,000.00 2,000.00 30,333.33
Personal de Limpieza (2) * 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 933.33 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 933.33 1,600.00 1,600.00 24,266.67
Enfermera (2) * 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 1,400.00 2,400.00 2,400.00 33,400.00
Medico (2) 5000 5000 5000 5000 5000 0 5000 5000 0 5000 5000 5000 5000 0 5000 0 60,000.00
Seguridad (2) 3000 3000 3000 3000 3000 0 3000 3000 0 3000 3000 3000 3000 0 3000 0 36,000.00
Alquiler de Local 9000 9000 9000 9000 9000 0 9000 9000 0 9000 9000 9000 9000 0 9000 0 108,000.00
Insumos de limpieza 850 850 850 850 850 0 850 850 0 850 850 850 850 0 850 0 10,200.00
Material de Oficina 1000 1000 1000 1000 1000 0 1000 1000 0 1000 1000 1000 1000 0 1000 0 12,000.00
Impuestos Municipales 400 400 400 400 400 0 400 400 0 400 400 400 400 0 400 0 4,800.00
TOTAL 27,850.00 27,850.00 27,850.00 27,850.00 27,850.00 4,375.00 27,850.00 26,850.00 7,500.00 26,850.00 27,850.00 26,225.00 27,850.00 4,375.00 27,850.00 7,500.00 354,325.00
92
Tabla 37. Costos Variables
Costos Variables
93
Tabla 38. Costos Variable de Todo el Proyecto
Atenciones Costo Atenciones Costo Atenciones Costo Atenciones Costo Atenciones Costo
Hombre 42.22% 95.00 801 76,115.36 1,210 114,915.60 2,171 206,209.67 3,403 323,321.57 4,541 431,432.30
Mujer 57.78% 159.00 1,096 174,343.24 1,655 263,215.73 2,971 472,326.00 4,658 740,572.37 6,215 988,201.44
TOTAL 1,898 250,458.60 2,865 378,131.33 5,141 678,535.67 8,061 1,063,893.94 10,756 1,419,633.73
94
Tabla 39. Costos Variable Unitario – Mujer
Laboratorio 30.00
Rayos X 19.00
Ginecólogo 24.00
Oftalmóloga 24.00
Odontólogo 12.00
Mamografía 50.00
Total 159.00
Fuente: Elaboración Propia
Laboratorio 40.00
Rayos X 19.00
Oftalmólogo 24.00
Odontólogo 12.00
Total 95.00
Fuente: Elaboración Propia
95
5.6.2.4 APLICACIÓN DEL CRÉDITO FISCAL
96
5.6.2.5 ESTUDIO DE LAS VENTAS
Tipo de Cliente Según Sexo Precio Inc. Igv % Día Mes Año
S/.
Varones (42.22%) 267.38 42.22% S/. 82,181.18 S/. 986,174.12
3,160.81
S/. S/.
Mujeres (57.78%) 365.97 57.78% S/. 1,847,268.19
5,920.73 153,939.02
S/. S/.
Total 100.00% S/. 2,833,442.31
9,081.55 236,120.19
Fuente: Elaboración Propia
97
Tabla 44. Atenciones al inicio del Proyecto
Año 1 2 3 4 5
Ventas S/. 615,505.87 S/. 929,263.59 S/. 1,667,511.89 S/. 2,614,535.80 S/. 3,488,771.84
Fuente: Elaboración Propia
98
5.6.3 Análisis de los Estados Financieros
99
Tabla 46. Estado De Pérdidas Y Ganancias
EGP 1 2 3 4 5
100
Un siguiente estado, es el flujo de caja, que muestra los saldos para todas las
operaciones hechas, la prestación de los servicios de salud preventivo para los
asegurados de EPS, arroja una caja positiva para cada periodo, lo que indica una
buena perspectiva de liquidez a largo plazo. Esto demuestra que el negocio
genera retornos ya en términos de caja disponible para los inversionistas.
0 1 2 3 4 5
Mercado Inicial (Incremento 16%
10222 11858 13755 15955 18508
anual)
Personal Administrativo 2 2 3 3 3
Personal Asistencial 2 2 4 4 4
Personal Operativo 3 3 4 4 4
101
Con los resultados anteriores, el flujo de caja económico resulta del siguiente
modo:
0 1 2 3 4 5
(-)EGRESOS
ACTIVO FIJO
IMPUESTO SIN
FINANCIAMIENTO 47,554.72 130,875.54 292,399.87 530,391.43 749,992.84
(=)FLUJO NETO
31,144.72 37,863.75 150,131.72 348,251.35 668,925.43 964,820.27
ECONOMICO
Fuente: Elaboración Propia
Para traer el valor presente los flujos del Flujo de Caja Económico, se utilizara el
costo de oportunidad del capital. Este se calcula bajo el siguiente criterio:
COK 50%
TIR 269.82%
102
El flujo de caja financiero muestra la capacidad de pago de deuda de 5 años, a
continuación los resultados:
0 1 2 3 4 5
(+)PRESTAMO 72,671.01
(=)FLUJO NETO
103,815.73 17,704.11 129,972.07 328,091.71 648,765.78 944,660.63
FINANCIERO
Fuente: Elaboración Propia
Para traer el valor presente los flujos del Flujo de Caja Económico, se utilizara el
costo de oportunidad del capital. Este se calcula bajo el siguiente criterio
COK 50%
TIR 214%
103
CAPITULO VI
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
104
El Plan de negocios propuesto es exitoso por las siguientes condiciones:
No existe una oferta local que brinde exclusivamente este tipo de servicio o
cumplan con la entrega del servicio con una demora máxima de 48 horas,
con calidad y trato en el servicio diferenciados. Los servicios actuales
pueden demorar varios días, inclusive semanas. La propuesta del negocio
es brindar un servicio integrado en un mismo lugar, busca elevar las
condiciones actuales del servicio profesionalizando el rubro del negocio.
105
La empresa tiene convenio con las diferentes compañías aseguradoras que
hacen posible la oferta de sus servicios en un mercado específico como son
los asegurados de EPS.
El negocio también podría ofertas sus servicios a otro tipo de mercado que
tiene características parecidas a la evaluaciones preventivas de EPS, como
es el caso de la Salud Ocupacional, la misma que se encuentran normadas
de acuerdo a la Ley 27657 de la promoción y de la salud de los trabajadores
y la prevención de accidentes de trabajo y enfermedades ocupacionales en
las diversas actividades económicas.
106
ÍNDICE DE ABREVIATURAS Y SIGLAS
107
BIBLIOGRAFÍA
108
Marketing Planteación Estratégica de la Teoría a la Práctica, Tomo 1, 11a.
Edición, de McCarthy Jerome y Perreault William, McGraw Hill (1997)
Montserrat, Planellas, Molina, Torres, Alfondo, Husenman; Sepúlveda y Mur
(1997). El plan de empresas: como planificar la creación de una empresa.
Marcombo editores. España.
Moyes, Ch., Mcguigan, J., y Kretlow, W. (2004) Administración financiera
contemporánea. Paraninfo. Editores.
Porter, M. (2004). Estrategia Competitiva. Técnicas para el Análisis de los
Sectores industriales y de la Competencia. México: Compañía Editorial
Continental.
Porter Michael E. (1991): La ventaja competitiva de las naciones. (Apracio
Metín Rafael Trad.), Barcelona: Vergara.
Porter Michael E. (1997): “Clúster (aglomerados) y competencia: agendas
nuevas para compañías, Gobierno e instituciones”. Programa Nacional de
Competitividad Nicaragua.
Porter Michael E. (1997): La ventaja competitiva: Creación y sostenimiento
de un desarrollo superior. (15ª reimpresión) México: CECSA.
Peña, Marcela e Infante, Jaime. (2005). Guía Metodológica de Plan de
Negocios con Agroempresario Rurales. Colombia: IICA.
Rivera, J. Arellano, R. (2000). Conducta del consumidor, estrategias y
tácticas aplicadas al marketing. ESIC. Madrid.
Solé Moro, María Luisa. (2003). Los consumidores del siglo XXI. ESIC
Madrid.
Stutely, R (2000). Plan de Negocio: La estrategia inteligente. Juárez. México.
Pearson Education.
109
ANEXOS
I. DATOS GENERALES
110
Figura 14. Distribución de la Población afiliada y no Afiliada - 2010
111
Tabla 53. Mercado de EPS - 2010
112
Sexo Cantidad %
113
Figura 17. Demanda de las 10 principales causas de atención de EPS – 2010
114
Tabla 55. Afiliados por grupo de edad Lambayeque – 2010
115
Tabla 56. Afiliados por sexo Lambayeque – 2010
Sexo Prestaciones %
116
Figura 20. Equipos básicos para la atención
Equipo de Otoscopio
Estetoscopio
Tensiómetro
117
Negatoscopio
Camilla
Balanza de Pie
118
Balanza con Tallimetro
Coche de Curaciones
119