METODOLOGÍA CAMEL

CUENTAS:
ACTIVO IMPRODUCTIVO: EFECTO DE COBRO INMEDIATO, CREDITO VENCIDO Y EN LITIGIO,
INTERESES Y COMISIONES POR COBRAR, BIENES DE USO Y BIENES REALIZABLES CON SUS
PROVISIONES, OTROS ACTIVOS Y LAS SUB CUENTA DE AMORTIZACION Y DEPRECIACION
ACUMULADA Y PROVISION DE OTROS ACTIVOS AFECTADOS.

CARTERA DE CREDITO BRUTA: CREDITOS VIGENTES Y CREDITOS REESRUCTURADOS

CARTERA INMOVILIZADA BRUTA: CREDITOS VENCIDOS Y CREDITOS EN LITIGIOS
GTOS OPERATIVOS: GTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS, GTOS OPERATIVOS VARIOS
ACTIVOS PRODUCTIVOS PROMEDIOS: CARTERA DE CREDITO VIGENTE Y
REESTRUCTURADA, INVERSIONES EN VALORES, EXCEPTO RENDIMIENTO POR COBRAR
DE INVERSIONES DE TITULOS VALORES Y LA PROVISION PARA INVERSIONES EN
VALORES, ENTRE EL NRO. DE CUENTAS REFLEJADAS.
FONDOS PROPIOS: CAPITAL SOCIAL, RESERVAS Y RESULTADO DEL EJERCICIO

ROA: BENEFICIO
ROE: BENEFICIO NETO
Recuperar o siquiera aproximarse al nivel de beneficios anterior a la crisis va a requerir una profunda
reestructuración. Sobre la base de nuestras proyecciones de ingresos y provisiones de crédito,
alcanzar un ROE del 30-60% requerirá una reducción de los costes de transformación respecto a los
niveles de 2008 de más de un 35% en el conjunto del sistema.

Obviamente, parece difícil justificar no cerrar oficinas en un proceso de reestructuración que exigirá
muy probablemente reducir un 25% adicional de la capacidad sectorial instalada a finales de 2011.
Sin embargo, creemos que las entidades que sobrevivan a esta crisis harían bien en reducir sus
costes operativos y de estructuras centrales e intermedias, antes de eliminar masivamente sus
puntos de venta.
El encaje bancario, es ese porcentaje de recursos que deben mantener congelados los
intermediarios financieros que reciben captaciones del público. Ellos pueden mantener estas
reservas ya sea en efectivo en sus cajas, o en sus cuentas en el Banco de la República.

INDICADOR CUALIDAD PUNTAJE RANGO REFERENCIA

C1 (Patrimonio + Gestión Operativa)/Activo Total DEFICIENTE 1 < 10 % y > 15%

C2 Activo Improductivo/(Patrimonio + Gestion Operativa) DEFICIENTE 1 Muy bueno < 100

A1 Provisión Cartera Créditos/Cartera Crédito Bruta BUENO 6 Muy bueno = 2 % y > 10% Malo

A2 Cartera inmovilizada Bruta/Cartera Credito Bruta REGULAR 3 Muy bueno = 2 % y > 10% Malo

M1 (Gastos Personal + Gastos Operativos)/Activo Productivos Promedio MUY BUENO 10 < 10%

M2 (Gastos Personal + Gastos Operativos)/Ingresos Financieros DEFICIENTE 1 <50% / >60%

E1 Resultado Neto/Activo promedio MUY BUENO 10 (Roa) > 8

E2 Resultado Neto/Patrimonio promedio MUY BUENO 10 (Roe) > 60

L1 Disponibilidades/Captaciones Publico BUENO 6 < 25 y > 30

L2 (Disponibilidades + Inversiones Valores)/Captaciones Publico MUY BUENO 10 < 32 y > 46